AEGON ÁZSIA RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAPOK ALAPJA ÉVES JELENTÉS AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT

AEGON ÁZSIA RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAPOK ALAPJA 2014. ÉVES JELENTÉS

AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

AEGON ÁZSIA ALAP


2014. ÉVES JELENTÉS

1

AEGON ÁZSIA ALAP



2

AEGON ÁZSIA ALAP


A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint az AEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok Alapja (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. Törvény (a továbbiakban: Batv.) 106. § és 107. § alapján készítette az Alap 2014. évi működésének bemutatása céljából. Az Alap általános működésével kapcsolatos további adatokat az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelőnél, az Alap befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az Alapkezelő honlapján (www.aegonalapkezelo.hu).

Budapest, 2015. április 28.

Kocsis Bálint vezérigazgató

Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató

*** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető.


3

AEGON ÁZSIA ALAP


ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL Az Alap elnevezése: AEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok Alapja Az Alap rövid neve: Aegon Ázsia alap Az Alap lajstromszáma: 1111-221 Az Alap fajtája nyíltvégű Az Alap típusa nyilvános A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa AEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok Alapja „A” ÁEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok Alapja „B”

HU0000705272 HU0000705934

Hozamfizetés Az Alapok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alapok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. Alapkezelő adatai

AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. 1091 Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) 476-20-42

Letétkezelő adatai

UniCredit Bank Hungary Zrt. 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.

A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai

PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464

A PricewaterhouseCoopers munkatársának adatai

Tímár Pál Kamarai tagsági szám: 002527


4

AEGON ÁZSIA ALAP


I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya:

Megnevezés Banki egyenlegek Repo Átruházható értékpapírok Származékos ügyletek Egyéb eszközök Összes eszköz Kötelezettségek Nettó eszközérték

2013.12.31. Összeg / Érték A NEÉ százalékában (HUF) (%) 14 220 137 1,11 50 090 007 3,92 1 219 914 295

95,37

706 145 196 945

0,11 100,51 -0,51 100,00

1 1 285 -6 1 279

406 631 514 116

2014.12.31. Összeg / Érték A NEÉ százalékában (HUF) (%) 118 264 145 7,18 1 540 930 083

93,51

856 084 270 512

0,08 100,77 -0,77 100,00

1 1 660 -12 1 647

356 551 730 820

A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült.

II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN AEGON Ázsia Részvény Befektetési A HUF HU0000705272 Alapok Alapja AEGON Ázsia Részvény Befektetési B EUR HU0000705934 Alapok Alapja

2013.12.31.

2014.12.31.

1 126 503 075

1 166 192 513

110 408

119 612

A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük.

III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy 2013.12.31. 2014.12.31. alap sorozat deviza ISIN AEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok A HUF HU0000705272 1.10821 1.377531 Alapja AEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok B EUR HU0000705934 0.936968 1.097958 Alapja A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült.


5

AEGON ÁZSIA ALAP


IV. A befektetési alap összetétele 2013.12.31. 2014.12.31. Összeg / Érték Százalékban Összeg / Érték Százalékban (%) (HUF) (%) (HUF)

Megnevezés GMU nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei Egyéb külföld nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok összesen A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen Egyéb átruházható értékpapírok Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen Értékpapírok összesen

574 768 227

47,12

359 662 334

23,34

645 146 067

52,88

1 181 267 749

76,66

1 219 914 295

100,00

1 540 930 083

100,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 219 914 295

100,00

1 540 930 083

100,00

A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült.

V. A befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem:

Pénzügyi műveletek bevételei Pénzintézettől kapott kamatok Óvadéki repós kamatok Befjegy, részvény ár- és árfolyamnyeresége Részvények osztaléka Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó veszteség

Összesen:

adatok eFt-ban 2014 331 447 195 322 19 820 721

216 641

Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült.

Pénzügyi műveletek ráfordításai Bef. jegy, részvény ár- és árfolyamveszetesége Fizetendő kamatok

Összesen:

adatok eFt-ban 2014 28 887 143

29 030


Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az Alapnál 2014-ben Egyéb bevételként 54 eFt kapott bírságok, késedelmi kamatok, egyéb, ki nem számlázott díjak, valamint kerekítési különbözetek lettek elszámolva, Egyéb ráfordítás pedig kerekítési különbözetből adódott.


6

AEGON ÁZSIA ALAP


Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eFt-ban 2014 15 779 1 048 387 346 2 330 3 231 101 937 832 11 968 38

Működési költségek Alapkezelői díj Letétkezelői díj Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Sikerdíj Megbízási díj Keler díj Tranzakciós díjak Főforgalmazói jutalék Forgalmazói jutalék Bankköltség

Összesen:

36 997


Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: Tőkenövekmény:

2013

Visszavásárolt bef. jegyek bevonási értékkülönbözete Értékelési különbözet tartaléka Előző év(ek) eredménye Üzleti év eredménye

Összesen:

adatok eFt-ban 2014

250 263 36 448 -234 100 72 579

273 191 188 917 -161 521 150 667

125 189

451 254


Felosztott és újrabefektetett jövedelemmel az alap nem rendelkezett 2014-ben.

VI. A nettó eszközértékének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása Alap neve Fund AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja AEGON Ázsia Befektetési Alapja

Sorozat Deviza Serie Currency

ISIN

Nettó eszközérték Net Asset Value

1 jegyre jutó eszközérték Unit price

Értéknap Value date

Részvény Alapok

A

HUF

HU0000705272

1 836 634 399

1,042193 2011.12.30.

Részvény Alapok

A

HUF

HU0000705272

1 510 502 548

1,121458 2012.12.28.

Részvény Alapok

A

HUF

HU0000705272

1 248 401 973

1,108210 2013.12.31.

Részvény Alapok

A

HUF

HU0000705272

1 606 466 339

1,377531 2014.12.31.

Részvény Alapok

B

EUR

HU0000705934

181 862

0,840775 2011.12.30.

Részvény Alapok

B

EUR

HU0000705934

153 024

0,966561 2012.12.28.

Részvény Alapok

B

EUR

HU0000705934

103 449

0,936968 2013.12.31.

Részvény Alapok

B

EUR

HU0000705934

131 329

1,097958 2014.12.31.


7

AEGON ÁZSIA ALAP


VII. Származtatott ügyletek Az alap az időszakban határidős ügyletet nem kötött.

VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: 

Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) – és annak magyarországi implementációja; első határidő: 2014. július 1.



European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: 2014. február 15.



Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) – és annak magyarországi implementációja; határidő: 2014. július 22.

A FATCA-nak való megfelelést a Társaság 2014. július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez – az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. „global identification number” =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: 2014. március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára 2015. elején adta meg.


8

AEGON ÁZSIA ALAP


Az alap befektetési politikájával összhangban a portfóliót kollektív befektetési instrumentumok alkotják. 2014-ben a GMU nem pénzpiaci alapok befektetési jegyeinek súlya mérséklődött, míg az egyéb külföldi nem pénzpiaci alapok befektetési jegyeinek súlya emelkedett.

IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás

Javadalmazás teljes összege

ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők)

33

5

Létszámadatok (fő) Rögzített Változó Nyereségrészesedés

267 828 131 92 251 440 0

109 326 000 56 897 635 0

X. Az ABAK – ide nem értve a 2. § (2) bekezdés szerinti ABAK-ot – által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében

a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak;

Az Alap a tárgyidőszakban nem tartott az Alapkezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt.

b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2013-ban kötött Többdevizás Hitelkeret-Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött.

c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek.

Az Alap alapdevizában denominált „A” sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik:

ABA neve

ABA alapdevizája

javasolt minimális befektetési idő

kockázati besorolás

HUF

4 év

6 (magas)

Aegon Ázsia Részvény Befektetési Alapok Alapja

Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják.


9

AEGON ÁZSIA ALAP


Az Alap célja, hogy az ázsiai régió részvénypiacainak a hozamából részesedjen, a régió gazdasági növekedéséből a részvényárfolyamokon és az osztalékjövedelmeken keresztül profitáljon. A részvénybefektetések kockázati jellemzőinek megfelelően az Alap magas kockázatú befektetésnek minősül. Az Alap tőkéjét a célországok részvényjellegű instrumentumaiba fekteti be. A célországok közül a legfontosabbak: Hong-Kong, India, Kína, Dél-Korea illetve Tajvan, de más ázsiai országok tőkepiacain is megvalósít befektetéseket az Alap. Ez megvalósulhat egyedi részvények vásárlásán keresztül, illetve kollektív befektetési instrumentumok által. Az alap befektetési alapokba fektető alap, azaz befektetési politikája szerint eszközeinek több, mint 80 százalékát fekteti vagy fektetheti befektetési jegyekbe vagy egyéb kollektív befektetési forma által kibocsátott értékpapírokba. Az alap ugyanakkor nem kíván egyik befektetési alapból sem több mint 20%os súlyt tartani. Az alap benchmarkja: 75% MSCI AC Far East ex Japan Index + 15% MSCI India Index + 5% MSCI Japan Index + 5% US Libor Total Return 1 month Index. Az Alap nem kíván származékos ügyleteket kötni, származtatott eszközben pozíciót felvenni. Az Alapkezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az Alap kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az Alap kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azonbefektetési korlátokat, melyeket az Alapkezelő az Alap kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az Alapkezelő az Alap vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az Alap likviditási kockázatát, valamint, hogy az Alap befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az Alap kötelezettségeinek.

XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az Alap nem kíván származékos ügyleteket kötni, származtatott eszközben pozíciót felvenni, így nem alkalmaz tőkeáttételt.


10

AEGON ÁZSIA ALAP


XII. Eredménykimutatás

AEGON Ázsia Részvény Befektetési Alapok Alapja 2014. év Előző év

Tárgyév

eFt

eFt

184 787

216 641

76 336

29 030

4

54

35 876

36 997

V. Egyéb ráfordítások

0

1

VI. Rendkívüli bevételek

0

0

VII. Rendkívüli ráfordítások

0

0

VIII. Fizetett, fizetendő hozamok

0

0

72 579

150 667

I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek

Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.)


Budapest, 2015. április 28.


11

AEGON ÁZSIA RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAPOK ALAPJA ÉVES JELENTÉS AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT

Recommend Documents