1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Pilisi Gerje Horgász Egyesület
egyéb szervezet megnevezés
2721 Pilis, Hunyadi János u. 22.
az egyéb szervezet címe, telefonszáma
2012 évi
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója Éves zárómérleg 2012.01.01-2012.12.31
A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Keltezés: Pilis, 2013.01.27 a egyéb szervezet vezetője (képviselője)
P.H.
1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Pilisi Gerje Horgász Egyesület
2721 Pilis, Hunyadi János u. 22.
Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának mérlege Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 adatok eFt-ban Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
1.
A.
Befektetett eszközök (2.-5. sorok)
2.
I.
IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II.
TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B.
Forgóeszközök (7.-10. sorok)
6.
I.
KÉSZLETEK
7.
II.
KÖVETELÉSEK
8.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
10.
C.
11.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5.+10. sor)
12.
D.
Saját tőke (14.-19 sorok)
13.
I.
INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
14.
II.
TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY
15.
III. LEKÖTÖTT TARTALÉK
16.
IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
17.
V.
TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL
18.
VI.
TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL
19.
E.
Céltartalékok
20.
F.
Kötelezettségek (22.-23. sorok)
21.
I
HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
22.
II.
HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
23.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
24.
G.
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
5 475
5 594
5 475
5 594
1 147
763
2
2
1 145
761
6 622
6 357
5 738
5 491
459
459
5 165
5 280
114
-248
884
866
884
866
6 622
6 357
Aktív időbeli elhatárolások
Passzív időbeli elhatárolások
A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Keltezés:
Pilis, 2013.01.27
PH.
az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Pilisi Gerje Horgász Egyesület 2721 Pilis, Hunyadi János u. 22. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 adatok eFt-ban
Tételszám
A tétel megnevezése
1.
1. Értékesítés nettó árbevétele
2.
2. Aktivált saját teljesítmények értéke
3.
3. Egyéb bevételek
4.
Ebből: - támogatások (5.+6.+7.+8.+9. sorok)
Előző év Alaptev.
Váll. tev.
Tárgyév
Előző év(ek) helyesbítései Összes
Alaptev.
Váll. tev.
Összes
Alaptev.
Váll. tev.
Összes
3 037
3 037
2 759
2 759
500
500
66
66
500
500
66
66
65
65
5.
- alapítói
6.
- központi költségvetési
7.
- helyi önkormányzati
8.
- társadalombiztosítási
9.
- egyéb
500
500
1
1
10.
4. Pénzügyi műveletek bevételei
30
30
64
64
11.
5. Rendkívüli bevételek
12.
Ebből: - támogatások (13.+14.+15.+16.+17. sorok)
13.
- alapítói
14. 15.
- központi költségvetési - helyi önkormányzati
16.
- társadalombiztosítási
17.
- egyéb
18.
6. Tagdíjak
3 097
3 097
3 739
3 739
19.
A. Összes bevétel (1.±2.+3.+4.+5.+6.)
6 664
6 664
6 628
6 628
A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.01.27
PH.
az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Pilisi Gerje Horgász Egyesület 2721 Pilis, Hunyadi János u. 22. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 adatok eFt-ban
Tételszám
A tétel megnevezése
20. 7. Anyagjellegű ráfordítások 21. 8. Személyi jellegű ráfordítások 22. 9. Értékcsökkenési leírás 23. 10. Egyéb ráfordítások
Előző év Alaptev.
Váll. tev.
Előző év(ek) helyesbítései Összes
Alaptev.
Váll. tev.
Összes
Tárgyév Alaptev.
Váll. tev.
Összes
6 123
6 123
6 437
6 437
12
12
17
17
415
415
422
422
6 550
6 550
6 876
6 876
114
114
-248
-248
114 114 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK
-248
-248
24. 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 25. 12. Rendkívüli ráfordítások 26. B. Összes ráfordítás (7.+8.+9.+10.+11.+12.) 27. C. Adózás előtti eredmény (A.-B.) 28. I. Adófizetési kötelezettség 29. D. Jóváhagyott osztalék 30. E. Tárgyévi eredmény (C.-I.-D.) 31. Továbbutalási céllal kapott támogatás 32. Továbbutalt támogatás A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Keltezés:
Pilis, 2013.01.27
PH.
az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
Pilisi Gerje Horgász Egyesület Az egyéb szervezet neve
2721 Pilis, Hunyadi János u. 22. Az egyéb szervezet címe
2012. évi Kiegészítő melléklete I.
Általános rész:
1., A szervezet alapadatai: A társadalmi szervezet nyilvántartási száma: TE-1127 A társadalmi szervezet célja: a., tagjai horgászérdekeinek képviselete, valamint kedvező horgászlehetőség biztosítása b., a horgászsport fejlesztése, népszerűsítése c., a természet szeretetére és védelmére való nevelés A társadalmi szervezet célja szerinti besorolása:
Egyéb egyesület
A társadalmi szervezet képviselőjének neve, lakhelye:
Kátai István
(elnök)
2721 Pilis, Hunyadi János u. 22.
A társadalmi szervezet nyilvántartásba vételéről rendelkező jogerős bírósági határozat száma, kelte: Pk.61.986/1992. 2. Könyvvezetés és beszámolási kötelezettség A társaság kettős könyvvitelt vezet és a „ 224/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírásai alapján egyszerűsített éves beszámolót készít. 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. sz. melléklete szerinti MÉRLEG kimutatással 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 5. sz. melléklete szerinti EREDMÉNYKIMUTATÁS -sal 3. A Horgász Egyesület által alkalmazott főbb értékelési eljárások: a.) A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a beszerzési költség. Az egyesület a 100.000 Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket azok használatba vételekor egy összegben számolja el költségként. A tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírása a várható használati idő függvényében kerül meghatározásra, lineáris módszerrel. A társaság terven felüli értékcsökkenést ezen eszközök esetében a számviteli törvény által meghatározott esetekben számol el. Az egyesület a tárgyi eszközökről folyamatosan vezet analitikus nyilvántartást. b.) Az egyesület anyagbeszerzéseit év közben a költségnem számlákon könyveli. Az év végi készlet tényleges leltározással kerül megállapításra. A leltárkészítés időpontja a naptári év utolsó napja. c.) Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben való értékelése a számviteli törvény általános elvárásai szerint történik.
Az egyesület az előző évekhez képest értékelési eljárást egyik eszköz esetében sem változtatott. A szokásos mértéket meghaladó mértékű eredményt növelő és csökkentő tételek elbírálása egyedileg történik. Rendkívülinek tekintjük például: - ha a megállapított hiány összege utáni bírság meghaladja a 100 %-ot - a szándékosan okozott kárt, vagy teljes megsemmisüléssel járó, illetve bűncselekményhez kapcsolódó káreseményt, - ha a késedelmi kamat összege meghaladja a kamatszámítás alapjául szolgáló tőkeösszeget
- a jellemzően elő nem forduló valamennyi gazdasági eseményt, stb. d., Az egyesület nem rendelkezik környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközzel, veszélyes hulladékokkal, környezetre káros készletekkel. Környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek és várhatóan a jövőben sem merülnek fel ilyen típusú költségek. e., Az egyesület a 91-es számlaosztályban alábontva számolja el , a versenyek, a tagjaival szemben fennálló tagdíjkövetelések, a rendelkezésére álló ingatlanrész béreadását valamint a sportrendezmények jegybevételeit. Elkülönítetten a 92-es számlaosztályban tartja nyilván a vállalkozási célú tevékenységből származó bevételeit, melyek jellemzően marketing és reklámcélú bevételek. f., Az egyesület költségeit és ráfordításait nem különíti el tételesen a könyvelésében és nyilvántartásában beszámolójának összeállításánál él a rendelet által adott lehetőséggel és utólag arányosítja a bevétel összetételének aránya szerinti mértékkel.
II.
Az egyesület vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása
Megnevezés: A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolás
Bázis év 5 475 0 5 475 0 1 147 0 2 0 1 145 0
Tárgy év 5 594 0 5 594 0 763 0 2 0 761 0
Változás % 102%
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN.
6 622
6 357
96%
D. Saját tőke I. Induló tőke II. Tőkeváltozás III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás
5 738 459 5 165 0 0 114 0 0 884 0 0 884 0
5 491 459 5 280 0 0 -248 0 0 866 0 0 866 0
96%
FORRÁSOK ÖSSZESEN
6 622
6 357
96%
Bázis év
Tárgy év
Változás
Mutató Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Tőkeerősség Befektetett eszközök fedezete Saját tőke növekedési mutató Hitelfedezettségi mutató Adóságállomány aránya Likvidítási gyorsráta Likvidítási mutató
III.
82,68% 17,32% 86,65% 104,80% 12,50108932 0,23% 0,00% 1,30 129,75%
88,00% 12,00% 86,38% 98,16% 11,96296296 0,23% 0,00% 0,88 88,11%
102% 67%
66%
102%
-218%
98% #ZÉRÓOSZTÓ! 98%
106,43% 69,29% 99,68% 93,66% 95,70% 102,08% #ZÉRÓOSZTÓ! 67,90% 67,90%
A mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
Befektetett eszközök Tárgyi eszközök
Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
Bruttó érték Ingatlanok Termelő gép, ber. Jármű Egyéb gép, ber. Jármű
5 526
Összesen:
348
135
5 874
135
5 526 0 483 0
6 009
-
Értékcsökkenés Ingatlanok Termelő gép, ber. Jármű Egyéb gép, ber. Jármű
50 348 Összesen:
50 0 365
17
398
17
Nyitó
Záró
0
415
Az egyesület követeléseinek összetétele :
Megnevezés Követelés szolgáltatásból (vevők ) Folyamatos teljesítés miatti áfa (szállítói)
Változás eFt-ban Változás (%-ban) 0
#ZÉRÓOSZTÓ!
2
2
0
100,00%
2
2
0
100,00%
Nyitó
Záró
Házipénztár
105
26
-79
24,76%
Bankszámlák
1040
735
-305
70,67%
1000
700
-300
70,00%
1145
761
-384
95,43%
Összesen:
Az egyesület pénzeszközeinek összetétele : Megnevezés
- ebből lekötött pénzeszköz Összesen:
Változás eFt-ban Változás (%-ban)
Az egyesület tőke összetétele 2012.12.31-én Érték Ft-ban
Saját tőke elemek
459 000
Induló tőke:
5 165 611
1998-2010. évi eredménytartalék: 2011. évi eredménytartalék
114 279
2012. évi alap tevékenység eredménye:
-247 990
vállalkozási tevékenység eredménye: 5 490 900
Saját tőke összesen:
Az egyesület rendezetlen kötelezettségeinek összetétele
Megnevezés
Nyitó
Záró
Vevőtől kapott előleg ( földterület foglaló)
750
750
Fizetendő ÁFA
102
76
Szállítói kötelezettségek
30
10
Eljárási illeték tartozás
2
2013. évi tagdíj előleg Összesen:
884
Változás eFt-ban Változás (%-ban) 0
100,00%
-20
33,33%
74,51%
0,00% 30
30
#ZÉRÓOSZTÓ!
866
10
97,96%
Pénzügyileg rendezetlen kötelezettségek megnevezése Érték Ft-ban
Félix Ibolya - könyvelési díj NAV 2012. évi fizetendő ÁFA
10 160 76 000
Kötelezettségek összesen:
86 160
Az egyesület bevételeinek és költségeinek alakulása 2012-ben: Megnevezés Tagdíjból származó bevétel Horgászigazolvány és területi engedély bevétele Napijegy, sportjegy bevétel Horgászversenyek nevezési díjai Horgásszövetségtől kapott jutalék
I. Összes alap tevékenységből származó bevétel 1. Magánszemélytől kapott támogatás 2. SZJA 1%
II. Összes támogatás III. Kerekítési differenciából származó bevétel IV. Kamatból származó bevétel
Érték Ft-ban
3 739 464 950 218 553 796 1 242 500 12 300 6 498 278
860 64 716 65 576 0 64 202
6 628 056
Összes bevétel
Az egyesület pénzügyi kiadásainak összetétele és forrása 2012-ben Megnevezés 511. Hal vásárlás 512. Versenyek rezsi költségei 5131. Irodaszer, nyomtatvány 5132. MOHOSZ nyomtatványok 5133. Egyéb anyag 515. Karbantartási anyagok
I. Anyag jellegű költségek összesen: 523. Karbantartási munkadíjak 526. Kiküldetési költségek 527. Postaköltség 528. Könyvelési díj 529. Egyéb szolgáltatások díja
II. Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások összesen 531. Hatósági díjak, illetékek 532. Számlavezetési díjak 539. Egyék költségek (aláírás hítelesítés)
III. Egyéb szolgáltatások összesen: IV. Tárgyi eszközök értékcsökkenése V. Egyéb ráfordítások (vissza nem igényelhető ÁFA) III. Kerekítési differenciából származó ráfordítások Összes költség és ráfordítás
Érték Ft-ban
5 156 798 146 901 22 497 669 836 13 383 69 650 6 079 065
84 000 16 668 12 170 96 000 100 304 309 142
25 000 24 031 0 49 031 16 756 421 772 280
6 876 046
Az egyesület 2012. évi beszámolójában alkalmazott költségfelosztás Adatok Ft-ban
Költségnem összesen
Alaptevékenység arányosított költsége
6 079 065
100% 6 079 065
52. Igénybevett szolgáltatások
309 142
309 142
53. Egyéb Szolgáltatások
49 031
49 031
6 437 238
6 437 238
0
0
Számla osztály
51. Anyagok
Anyagjellegű ráf. Összesen: 54. Bérköltség
Vállalkozási tevékenység arányosított költsége 0,00%
0
55. Személyi jellegű kifizetések
0
0
56. Bérjárulék
0
0
0
0
57. Értékcsökk.
16 756
16 756
86. Egyéb ráfordítások
422 052
422 052
87. Pénzügyi ráfordítások
0
0
88. Rendkivüli ráfordítások
0
0
Költségek és ráfordítások összesen:
6 876 046
6 876 046
0
Bevételek összesen:
6 628 056
6 628 056
0
-247 990
-247 990
0
Személyi jellegű ráf. Összesen:
Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény összesen: Adózás előtti eredmény összesen: Növelő tételek: - adóbírság, késedelmi pótlék: Csökkentő tételek: -
-247 990 0
-
Ft (cél szerinti tevékenységből) Ft. (vállalkozási tevékenységől)
0
Ft
0
Ft
Társasági adóalap: - Véglegesen átadott pénzeszköz - Adomány, ha van köztartozás + Önkéntes kölcsönös biztosítópénztár részére adott közérdekű kötelezettségvállalás alapján az adózás előtti eredmény csökkentéseként figyelembe vett összeg
0
- Ft
Módosított adóalap:
0
Ft
Fizetendő társasági adó: nulla A beszámolót FÉLIX IBOLYA mérlegképes könyvelő állította össze.
Kelt.: Pilis, 2013. január 27.
PM azonosító száma: 155731.
____________________________ Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
