2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Tartalomjegyzék

Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

Beszámoló a Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2011. évi gazdálkodásáról (Kiegészítő melléklet)

CÍM. 2700 CEGLÉD, TÖRTELI ÚT 1-3. ● POSTACÍM: 2700 CEGLÉD, PF.: 63. TELEFON: KÖZPONT: (53) 310-011 ● TITKÁRSÁG: (53) 310-551 ● FAX: (53) 310-860 Cégjegyzékszám: 13-09-115954, Adószám: 14093526-2-13, Bankszámlaszám: CIB Bank 10701018-47040104-51100005 Internet: www.toldykorhaz.hu ● E-MAIL: [email protected]

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2011. évi beszámoló

Tartalomjegyzék 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 8. 8.1. 8.1.1. 8.1.2. 8.2. 8.2.1. 8.2.2. 8.2.3. 8.2.4. 8.3. 8.4. 8.5. 8.6. 8.6.1. 8.6.2. 8.7. 9. 9.1. 9.2. 9.3. 9.4. 9.5. 9.6. 9.7. 9.8. 9.9. 9.10. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 10.4.

Bevezető………………………………………………………………………………. A Kórház története……………………………………………………………………. A társasági formaváltás.………………………………………………………………. A Társaság általános adatai…………………………………………………………… A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői………………………………………. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás……………………………………………... A Társaság Számviteli Politikája……………………………………………………... Általános elvek………………………………………………………………………... Az alkalmazott főbb értékelési eljárások……………………………………………... Számviteli elszámolásokban bekövetkezett változások………………………………. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések……………………………………………….. Befektetett eszközök………………………………………………………………….. Immateriális javak és tárgyi eszközök………………………………………………... Befektetett pénzügyi eszközök………………………………………………………... Forgóeszközök………………………………………………………………………... Készletek……………………………………………………………………………… Követelések…………………………………………………………………………… Értékpapírok...…………………………………………………………………………. Pénzeszközök………………………………………………………………………….. Aktív időbeli elhatárolások…………………………………………………………… Saját tőke……………………………………………………………………………… Céltartalékok…………………………………………………………………………... Kötelezettségek………………………………………………………………………... Hosszú lejáratú kötelezettségek……………………………………………………….. Rövid lejáratú kötelezettségek………………………………………………………… Passzív időbeli elhatárolások………………………………………………………….. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések……………………………………. Értékesítés nettó árbevétele…………………………………………………….……... Egyéb bevételek……………………………………………………………………….. Anyagjellegű ráfordítások…………………………………………………………….. Személyi jellegű ráfordítások…………………………………………………………. Értékcsökkenési leírás………………………………………………………………… Egyéb ráfordítások…………………………………………………………………….. Pénzügyi műveletek bevételei………………………………………………………… Pénzügyi műveletek ráfordításai……………………………………………………… Rendkívüli bevételek………………………………………………………………….. Rendkívüli ráfordítások……………………………………………………………….. Tájékoztató jellegű kiegészítések……………………………………………………... Emberi erőforrások……………………………………………………………………. A Társasági adó megállapítása………………………………………………………... A vezető tisztségviselő, igazgatóság járandósága…………………………………….. A megbízott könyvvizsgáló díjazása…………………………………………………..

4 8 9 10 13 14 15 15 16 18 19 19 19 22 22 22 23 24 24 25 26 26 26 26 27 30 32 33 35 36 40 42 43 43 44 44 45 46 46 49 49 50 2

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 10.5. 10.6. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.


Környezetvédelem…………………………………………………………………….. Veszélyes hulladék……………………………………………………………………. Cash flow-kimutatás…………………………………………………………………... A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének bemutatása………… Üzleti jelentés…………………………………………………………………………. Mérleg…………………………………………………………………………………. Eredménykimutatás…………………………………………………………………… Betegforgalmi, finanszírozási adatok…………………………………………………. Közhasznúsági jelentés………………………………………………………………...

50 50 51 52 53 60 63 65 80

3



1. Bevezető A beszámolás időszakában Társaságunk működése, gazdálkodása - bár az adatok nem egyértelműen ezt mutatják - az előzetes tervek szerint alakult. A Kórház gyógyító munkájának teljesítményei a rendelkezésre álló volumen korlátokat elérik, illetve a még degresszíven finanszírozott sávban (10, illetve 20 %) meghaladják, az OEP és egyéb bevételek, illetve a működési költségek szintén az előzetes számítások szerint alakultak. Mind a járóbeteg, mind a fekvőbeteg ellátásban a betegellátás zavartalanul folyt. A tavalyi évben is a külső és belső körülmények adta lehetőségekhez igazodva végeztük gazdálkodási feladatainkat. Folyamatos célunk a pénzügyi egyensúly megteremtése, fenntartása, a kötelezettségállomány kezelhető szinten tartása volt, miközben a betegellátás minőségi színvonalának folyamatos javítása érdekében jelentős mértékű beruházást finanszíroztunk. A gyógyító munka színvonalát emelő fejlesztések mellett, szintén kiemelt feladat volt a megfelelő, minőségi munkát ellátó humán erőforrás megtartása, ami a kialakult gazdasági nehézségek mellett egyre nehezebb feladat minden egészségügyi munkáltató számára. Kórházunk, de az ágazat számára is likviditási szempontból a nehezebb időszak az év második felére tehető, amikor az adósságállomány az elégtelen havi finanszírozás miatt növekedett és a beszállítók, megelégelve a folyamatos késedelmes fizetéseket országszerte szigorítottak szállítási szokásaikon. Több esetben csak a lejárt tartozások kiegyenlítése után voltak hajlandóak szállítani, sőt gyakran csak készpénzes szállítást vállaltak. Több kórház esetén előfordult, hogy néhány napos közüzemi díjtartozás miatt a szolgáltatók korlátozták, megszüntették a szolgáltatásukat. A kialakult helyzet természetesen a beszállítók és a gyártók között is feszültséget teremtett, amit a beszállítók az egészségügyi szolgáltatók felé történő szigorítással próbáltak megoldani. Sajnálatos módon az év során a sajtóban megjelenő hírek sem segítették a még működő és ha kisebb csúszással is, de fizetőképes kórházak helyzetét, hiszen az egri, az esztergomi, a dunaújvárosi kórházak példája negatív képet vetített a többi kórház helyzetére vonatkozóan is. A kialakult helyzetet tovább nehezítették az önkormányzatok fizetésképtelenségéről, a kórházak államosításáról, az önkormányzati feladatok szűkítéséről szóló hírek. Számunkra külön nehézség volt, hogy egy csaknem 10 éve folyó kártérítési per befejeződésének következtében ebben az időszakban kellett 45 M Ft-ot meghaladó kártérítést is kifizetnünk.

4



A likviditási problémákat esetünkben részben kezelte az OEP által év végén átutalt kasszamaradvány, illetve a 2012. első napjaiban megérkező konszolidációs kifizetés. Az államosítás menetrendjének kihirdetésével a szállítói bizonytalanság is enyhült. A 2011. évre szóló üzleti terv egyensúly közeli, pozitív eredménnyel kalkulált, azonban rajtunk kívül álló okok miatt jelentős mértékű veszteséggel zártuk az évet (mérleg szerinti eredmény – 162 M Ft). A 43/1999. (III.3) Kormányrendelet 2011. január 1-jétől hatályba lépő módosítása megváltoztatta az OEP finanszírozás elszámolási rendjét, mely változás következtében 2011 decemberétől Társaságunk a finanszírozó felé a már lezárt időszak teljesítményét érintő díjkövetelést nem tartja nyilván. A jogszabály módosítás következtében a szolgáltató megszűnése esetén további díjazásra nem jogosult, az általa lejelentett és elszámolható teljesítmények utáni díjat az OEP egyértelműen a jogutód egészségügyi szolgáltató részére utalványozza, így az eddig követelésként kimutatott finanszírozás kikerült a mérlegből. Mindezen technikai jellegű elszámolási változás újra felerősíti azt a problémát, hogy a Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft megalapítása a végzett tevékenység volumenéhez, az egészségügyi ellátásban betöltött szerepéhez és nem utolsó sorban a költségvetési intézménytől átvett, örökölt kötelezettségekhez képest forráshiányosan, 1 M Ft jegyzett tőkével történt (az indulás évében 13 havi OEP finanszírozás elszámolása történt, 12 havi folyó költséggel szemben, míg egy havi az átvett kötelezettségek egy részét fedezte). Mindezek következtében jelenleg a Társaság fordulónapi saját tőkéje a jogszabályokban előírt követelményeknek nem tesz eleget, negatív, ezért szükséges a tulajdonos intézkedése a Társaság tőkehelyzetének rendezésére. Ennek érdekében a szükséges lépéseket megtettük, apport általi tőkeemelés előkészítésre került. A Társaság likviditási helyzete jelenleg sem kielégítő, pénzügyi mozgásterünk beszűkült, javításra szorul. Folyószámlahitelünk nagyságát, köszönhetően a 2011.év végén kifizetett OEP kasszamaradvány összegének (168 M Ft), sikerült minimális mértékre szorítani (4 M Ft), azonban lejárt szállítói tartozásunk megközelíti a 200 M Ft-ot. Ez az adósságállomány szinte megegyezik a 2010. december 31-i hitelállomány (231 M Ft) mértékével (lejárt szállítói állomány nem volt). A folyószámla hitelszerződésünk meghosszabbításának év végi bizonytalansága miatt igyekeztünk mértékét minél alacsonyabb szintre csökkenteni, így a lejárt szállítói állomány növekedett. Hitelszerződésünk azóta meghosszabbításra került 2012. december 13-ig.

5



Az adósságállomány meglétének és méretének alapvető oka, hogy a kórház évről-évre az erre a célra szolgáló amortizációs forrásokat jelentősen meghaladó beruházási és felújítási kiadásokra kényszerül. A Társaság működésének kezdete óta (2008. január 1), mintegy 750 M Ft-ot fordított eszközpótlásra, felújításra, miközben az elszámolt amortizáció 290 M Ft, a korábbi években képződött eredmény 29 M Ft forrást biztosított. A fejlesztések finanszírozása részben pályázati források igénybevételével (124 M Ft), részben a fenntartó tulajdonos Önkormányzat támogatásával (55 M Ft) történt, azonban mintegy 571 M Ft összegű (az elszámolt amortizációnak tehát csaknem duplája) fejlesztést saját forrásból biztosítottunk. Kiemelt jelentőségű beruházás is megvalósult a beszámolás időszakában, hiszen az 1970-es évek közepén épült psychiátriai tömb felújítása befejeződött az Új Magyarország Fejlesztési Terv Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) támogatási rendszeréhez benyújtott és elnyert támogatás felhasználásával. A pályázat keretében az épület külső határoló szerkezeteinek a hőszigetelését, valamint a nyílászárók cseréjét valósítottuk meg. A beruházás teljes költsége 167 M Ft, amihez a támogató 83,5 M Ft utólagos finanszírozású támogatást ítélt meg részünkre. Likviditási helyzetünket szintén hátrányosan érinti, hogy a támogató, a 2010. év végén kifizetett 29 M Ft-os finanszírozási előlegen kívül, a beszámoló készítésének időpontjáig további finanszírozást nem nyújtott, annak ellenére, hogy az általunk már a szállítók felé kifizetett 167 M Ft kifizetési kérelmét felé benyújtottuk, a helyszíni ellenőrzés hiánypótlás nélkül lezajlott, a korábban beküldött dokumentáció elfogadásra került. Lényeges működési és költségszerkezetünk összetételét is módosító változás, hogy 2011. január 1-jétől közreműködő látja el az I. számú Pszichiátriai Rehabilitációs osztály tevékenységét, 2011. március 1-jétől az általános Kórbonctan és kórszövettan diagnosztikai tevékenységét és 2011. május 1-jétől a Traumatológiai osztály feladatait. Ugyanakkor 2011. évben több, korábban kiszervezett tevékenység került visszaszervezésre gazdasági okokból. Ilyen tevékenység 2011. március 1-jétől a vagyonvédelmi szolgáltatás, porta működtetése, 2011. július 1-jétől a parkgondozás, kertészet működtetése és 2011. október 1-jétől a mosodai tevékenység, bértextília szolgáltatás. A változásoktól a tevékenységek hatékonyabb és gazdaságosabb ellátását, összességében megtakarítást és a működés minőségének javulását várjuk.

6

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A

beszámoló

analitikusan

megfelelően


alátámasztott.

Eszközeinket,

készleteinket

folyamatosan leltározzuk. A beszámolóban kimutatott értékeket a részletező, analitikus nyilvántartások alapján kérjük elfogadni.

Cegléd, 2012. április 4.

Dr. Pusztai Dezső János ügyvezető igazgató

7



2. A Kórház története Az első ceglédi városi kórházat a Pesti út melletti „Vörös ökör” nevezetű fogadóból alakították át 1873-ban 24 ággyal. A kórház alapító levele Czeglédi Városi Ápolda nevet említ. Az első világháború idején átmenetileg Cegléden működött egy szükség kórház is, sebesült katonák gyógyítására. Ezt követően továbbra is csak a régi 24 ágyas Ápolda töltötte be Cegléd város kórházának szerepét. 1923-ban alapították és hozták létre adományból a „B. Molnár Erzsébet Szülészeti-nőgyógyászati Kórházat”. Ebben a felújított kórházban 32 felnőtt és 16 csecsemő ágyat alakítottak ki korszerű műtővel. Ez a Szülőotthon 1970-ig az új ceglédi Kórház átadásáig működött. 1930-ban a Törteli úton egy katonai lazarettből alakítottak ki egy városi kórházat, amelyben sebészetet, belgyógyászatot, röntgent és laboratóriumot hoztak létre. 1933. január 1-jével történt az első integráció a Törteli út és a Szülészeti Kórház összevonásával. Az összevont kórház első igazgató főorvosa dr. Gombos Dénes szülész-nőgyógyász volt. A II. világháborút követően ez a ceglédi Kórház tovább bővült újabb pavilonokkal és szakmai osztályokkal (Fülorr-gégészet, Csecsemő és Gyermekosztály). 1957-ben a ceglédi Kórház már 250 ággyal rendelkezett. 1965-ben hagyták jóvá az új ceglédi Kórház program tervét, 1966-ban megkezdődött az építés, amely három évig tartott. Az új kórház átadási ünnepét 1970. március 11-én tartották. Az új 7 emeletes kórházépületben 476 ágyat helyezetek el, majd 1974-ben és 1975-ben újabb pavilonok kerültek megépítésre, 274 elmegyógyászati ágy befogadására. Az úgynevezett régi kórház épületében 1975-ben fejeződött be a Traumatológiai osztály kialakítása és bővítése. Az 1970-es, 80-as években dinamikusan nőtt a kórház ágyszáma, újabb szakmák és osztályok kerültek kialakításra (Szemészeti osztály, Intenzív osztály). 1989-ben a kórház összes ágyszáma 1033 ágy volt. 1991. január 1-jétől megindult a kórház ágyszámának és struktúrájának leépítése. 1997. február 1-jén vállalkozói tőkéből felépült a kórház és Pest megye akkor egyetlen Művese Állomása. A kórházi terület északi részén található épületállomány elavult, jórészt a XX. század első felében épült. Itt található a kétszintes, úgynevezett traumatológiai épület. Az épület földszintjéről a traumatológiai osztály 2001-ben átköltözött a főépületbe, azóta az épületben a földszinten ambulanciák, az emeleten krónikus ágyak működnek. Ugyancsak ezen a területen helyezkedik el a szemészet önálló épülete.

8



A kórház főbejáratánál balra található főépület egy 7 szintes hotel egységet is magába foglal. A kórházban működő orvos szakmák betegosztályai túlnyomó része itt található a következők szerint: sebészet (I. és II. emelet), traumatológia (II. emelet), szülészet-nőgyógyászat (III. emelet), belgyógyászat (IV. és V. emelet), ideggyógyászat (VI. emelet), fül-orr-gégészet (VI. emelet), újszülött részleg (VII. emelet), csecsemő és gyermekgyógyászat (VII. emelet). A kórház fejlesztése az elmúlt években elsősorban az ellátó és diagnosztikai részlegeket érintette, megépült az új gyógyszertár és labor épület, az új diagnosztikai épület (intenzív, radiológia). Bővült és átalakult a diagnosztikai épületszárny II. emelete, földszintje és alagsora (műtők, sterilizáló, patológia), a diagnosztikai épületszárny földszintje (sürgősségi ellátás). 2005. év végére létrejött a Sürgősségi betegellátó osztály. 2006. évben részben pályázati forrásból megtörtént a főépület külső hőszigetelése, nyílászáróinak cseréje, valamint a személy és teherliftek cseréje. 2007. április 1-jétől beindult az Ápolási osztály működése. 2010 nyarán elkészült a Rendelőintézet akadálymentesítése. 2011. elején elkezdődött és 2011. nyarán befejeződött az 1970-es évek közepén épült psychiátriai tömb felújítása az Új Magyarország Fejlesztési Terv Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) támogatási rendszeréhez benyújtott és elnyert támogatás felhasználásával. A pályázat keretében az épület külső határoló szerkezeteinek a hőszigetelését, valamint a nyílászárók cseréjét valósítottuk meg.

3. A társasági formaváltás

Cegléd Város Önkormányzata a 318/2007. (X. 18.) Ök. határozatával a Toldy Ferenc KórházRendelőintézet önálló költségvetési intézményét 2007. december 31-én megszüntette és az 1990. évi LXV. Törvény 8. §-ának (1) bekezdésében foglalt egészségügyi feladatait az 1992. évi XXXVIII. Törvény 89-91/A §-ai alapján a költségvetési intézmény megszüntetését megelőzően, 2007. október 24-én alapított nonprofit korlátolt felelősségű társaság működtetésébe adta 2008. január 1-jétől. A Cegléd Város Önkormányzata és a Toldy Ferenc Kórház- Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság között 2007. november 14-én létrejött Feladat átadási, ellátási megállapodás (317/2007.(X. 18.) Ök. határozat), valamint 2007. december 3-án létrejött Vagyonhasználati szerződés (352/2007. (XI. 22.) Ök. határozat) tartalmazza, a feladatellátás, a vagyonhasználat, vagyonátadás részleteit. A Feladat átadási, ellátási megállapodás 2008. január 1-jétől, határozatlan időre jött létre. 9



4. A Társaság általános adatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház - Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7. 2700. Cegléd, Pesti út 18. 2700. Cegléd, Fürdő út 27. A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság adószáma: 14093526-2-13 A társaság közösségi adószáma: HU14093526 A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-572-13 A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-től) A társaság jegyzett tőkéje: 1 000 000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. Cégbírósági bejegyzés dátuma: 2007. november 14. A társaság pénzforgalmi jelzőszáma: − 11742025-29904154-00000000 OTP Fiók Cegléd − 10701018-47040104-51100005 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-50000005 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52000001 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52100008 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52200005 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52300002 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52500006 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata A társaság alapítójának székhelye: 2700. Cegléd, Kossuth tér 1. A társaság alapítójának képviseletére jogosult neve: Földi László polgármester A társaság feladatai: − Egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység ellátása, 10



− Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása, − Tudományos tevékenység, kutatás, − Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, − Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet, − Hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése, − Rehabilitációs foglalkoztatás, − Munkaerőpiacon hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának elősegítése – ideértve a munkaerő kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások. A társaság közhasznú főtevékenysége: − Fekvőbeteg ellátás A társaság egyéb közhasznú tevékenysége: − Erdészeti szolgáltatás − Gyógyszer kiskereskedelem − Gyógyászati termék kiskereskedelem − Taxis személyszállítás − Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás − Szállodai szolgáltatás − Éttermi, mozgó vendéglátás − Rendezvényi étkeztetés − Egyéb vendéglátás − Napilapkiadás − Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása − Egyéb kiadói tevékenység − Számítógépes játék kiadása − Egyéb szoftverkiadás − Hangfelvétel készítése, kiadása − Rádióműsor szolgáltatás − Számítógépes programozás − Információ technológiai szaktanácsadás − Számítógép üzemeltetés − Egyéb információ technológiai szolgáltatás − Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás 11



− Világháló portál szolgáltatás − Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás − Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése − PR, kommunikáció − Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás − Biotechnológiai kutatás, fejlesztés − Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés − Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés − Piac-, közvélemény kutatás − Divat-, formatervezés − Fényképészet − Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység − Személygépjármű kölcsönzése − Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) − Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése − Videokazetta, lemez kölcsönzése − Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése − Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) − Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése − Immateriális javak kölcsönzése − Munkaközvetítés − Munkaerő kölcsönzés − Egyéb emberi erőforrás ellátás, gazdálkodás − Személybiztonsági tevékenység − Építményüzemeltetés − Zöldterület-kezelés − Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése − Követelésbehajtás − Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás − Szakmai középfokú oktatás − Sport, szabadidős képzés − Kulturális képzés 12



− Máshova nem sorolt egyéb oktatás − Oktatást kiegészítő tevékenység − Általános járóbeteg ellátás − Szakorvosi járóbeteg ellátás − Fogorvosi járóbeteg ellátás − Egyéb humán egészségügyi ellátás − Bentlakásos, nem kórházi ápolás − Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása − Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása − Egyéb bentlakásos ellátás − Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül − Gyermekek napközbeni ellátása − Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül − Textil, szőrme mosása, tisztítása. 5. A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői

A Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft tulajdonosa Cegléd Város Önkormányzata. Tulajdoni hányada: 100 %.

A képviseletre jogosul vezető tisztségviselő 2007. október 24-től Dr. Pusztai Dezső János ügyvezető (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.). Az ügyvezető feladatait megbízási jogviszony keretében látja el. Az ügyvezető első megbízatása a Társaság alapító okiratának közjegyzői okiratba foglalásának napjától 2012. szeptember 20. napjáig szólt, amely 2010. február 1. napjától módosításra került. Ez alapján a társaság ügyvezetőjének jelenlegi megbízatása 2015. január 31-ig szól.

A társaságnál alapításkor öt tagból álló Felügyelő Bizottság működött. A Társaság első Felügyelő Bizottságának tagjai: − Dr.Czinege Imre (an: Czirják Teréz, lakik: 2700. Cegléd, Hold u.15.) − Dr. Csiszár Géza (an: Kanálos Dorottya lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17.) − Donkáné Verebes Éva (an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15.) 13



− Dr.Fülöp Rudolf (an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43.) − Dr. Nyerges Zsolt (an: Dr. Ábrahám Mária, lakik: 5000. Szolnok, Tabán telep 49.). Az első Felügyelő Bizottság tagjainak megbízatása az Alapító okirat közjegyzői okiratba foglalásának napjától 2010. szeptember 20. napjáig tartott. Az első Felügyelő Bizottság tagjai közül Dr. Czinege Imre és Dr. Nyerges Zsolt bizottsági tagságáról lemondott. A lemondott tagok helyét dr. Kárpáti Zsuzsanna (an: Villand Magdolna, lakik: 1048. Budapest, Csíksomlyó u. 1) és Bodnár András (an: Zsiga Borbála, lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi út 4.) vette át. A Társaság Felügyelő Bizottsága az Alapító döntése alapján 2010. december 1-jétől három tagból áll. A Felügyelő Bizottság tagjai 2010. december 1-jétől 2013. november 30-ig terjedő időszakra: − Dr. Balaton Péter András (an: Ruttner Sarolta Terézia, lakik: 8230. Balatonfüred, Ady Endre utca 39.) − Takács Miklós János (an: Militár Mária, lakik: 2700. Cegléd, Toldi utca 21.) − Kis Attila (an: Krischneider Gabriella, lakik: 2700. Cegléd, Kadar utca 11.). 6. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás

A Társaságnál a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat az Alapító által megbízott bejegyzett könyvvizsgáló látja el.

A Társaság első könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 1024. Budapest, Rómer Flóris út 34., fszt.5. Cégjegyzékszáma: 01-09-731880 Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919 A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Gulyásné Túróczi Margit (an: Barát Margit, lakik: 5100. Jászberény, Varjú u.8.) Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 005201 Az első könyvvizsgáló megbízása az Alapító okirat közjegyzői okiratba foglalása napjától 2010. december 31. napjáig szólt.

14



A Társaság jelenlegi könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 1097. Budapest, Vaskapu u. 1/A. II/1. Cégjegyzékszáma: 01-09-731880 Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919 A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Gulyás Csaba (an: Túróczi Margit, lakik: 5100. Jászberény, Jókai Mór u. 30.) Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 007120. A jelenlegi könyvvizsgáló megbízása 2011. január 1-jétől 2015. május 31-ig szól.

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves beszámoló elkészítésért felelős személy Bobál István Gazdasági Igazgató (PM nyilvántartási száma: 139061).

7. A Társaság Számviteli Politikája

7.1. Általános elvek

A Számviteli politika a Társaság vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, a számviteli alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és valós képet szolgálják. A Társaság Számviteli politikájában határozta meg gazdálkodására jellemző azon szabályokat, előírásokat és módszereket, amelyeket a számviteli elszámolás szempontjából lényegesnek tart, illetve ami a megbízható valós képet biztosítja. A Társaság könyvvezetése során a költségeket elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban költség nemenként gyűjti. A vezetői információk biztosítása érdekében alkalmazza a 6-os, 7-es számlaosztályt is. A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az „a” pontban meghatározott éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettős könyvvitellel támasztunk alá. Az eredmény megállapításának módjára a Szt. 71.§ (1) bekezdésében meghatározott módszerek közül az „a” pontban meghatározott összköltség eljárással készülő módszert

15



választottuk. Az eredménykimutatás a Szt. 2.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. A mérlegkészítés a Szt. 1.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. Az eredménykimutatás és mérleg készítés során nem élünk a sorok összevonási lehetőségével. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát. A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is kötelezett.

7.2. Az alkalmazott főbb értékelési eljárások

Immateriális javak

Az immateriális javak tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot vagyoni értékű jogok esetén 16 %-ban, szellemi termékek esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik.

Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl szolgálják a Társaság tevékenységét. A tárgyi eszközök beszerzési (előállítási) értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogjuk, figyelemmel a maradványértékre. A maradványérték tekintetében a hasznos időtartam végén várhatóan realizálható értéket gépek, berendezések és számítástechnikai eszközök esetén a bekerülési érték 10 %-ában, járművek esetén a bekerülési érték 20 %-ában határoztuk meg. Nulla lehet a maradványérték, ha annak értéke nem éri el az 500 E Ft-ot. Az eszközök tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot épületek esetén 2 %-ban, gépek, 16



berendezések esetén 14, 5 %-ban, járművek esetén 20 %-ban, ügyviteli és számítástechnikai eszközök esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. A 100 E Ft alatti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési értékét – használatba vételkor – egy összegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el.

Készletek

A vásárolt készletekről a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezet. A készlet csökkenések elszámolása mérlegelt átlagáron történik. Az átlagárat (az utolsó beszerzés utáni készlet értékének és mennyiségének hányadosaként) az alkalmazott készletnyilvántartó program kiszámítja és a készletcsökkenések értékét ennek alapján állapítja meg. A mérlegfordulónapi zárókészlet a mérlegben folyamatosan számított átlagáron jelenik meg.

Követelések

A követelések mérlegfordulónapi állományának értékelése során a vevőnként, adósonként kis összegű követeléseknél a követelések leírási értékhatárát 10 E Ft-ban határoztuk meg. A vevők, adósok minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem

rendezett követeléseknél értékvesztést

számolunk el a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. Az értékvesztés mértéke Társaságunknál az egy éven túl lejárt követelések esetén 50 %, a két éven túl lejárt követelések esetén 75 %.

Devizás tételek

Devizában fennálló követeléseink, kötelezettségeink forintértékének meghatározására Társaságunk a Szt. előírásai alapján a választott hitelintézet által meghirdetett devizavételi és deviza-eladási árfolyam átlaga szerinti számítási módszert választotta.

17



Céltartalékok

Céltartalék a számviteli törvény szerint az adózás előtti eredmény terhére képezhető. A céltartalék képzést a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményekre képezzük, azon információk alapján, melyek a mérlegkészítés időpontjáig ismertté válnak. Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történő értékelése a Számviteli törvény általános előírásai szerint történik.

7.3. Számviteli elszámolásokban bekövetkezett változások

Alkalmi munkavállalással kapcsolatos elszámolások változása

A 2010. március 31-ig hatályos 1997. évi LXXIV. Törvény (az alkalmi munkavállalói könyvvel történő foglalkoztatásról és az ahhoz kapcsolódó közterhek egyszerűsített befizetéséről) 8.§ (2) bekezdése szerint a számviteli elszámolás szempontjából a kifizetett munkadíj és a közteherjegy értékének együttes összegét személyi jellegű egyéb kifizetésként kellett elszámolni. A 2010. augusztus 1-jétől hatályos 2010. évi LXXV. Törvény (az egyszerűsített foglalkoztatásról) viszont már nem rendelkezik arról, hogy az e törvény szerint kifizetett munkabéreket milyen számviteli kategóriába kell sorolni. Miután a törvény nem tartalmaz különös rendelkezést az így kifizetett jövedelem és annak közterhe elszámolására, ezért a Számviteli törvény általános előírásaiból kiindulva az alkalmi munkavállalóknak fizetett munkabér a bérköltségek, a munkáltató által fizetendő közteher pedig bérjárulékok között került elszámolásra a beszámolás időszakában.

OEP bevétel elszámolásának változása

A 2010. december 31-ig hatályos 43/1999. (III.3) Kormányrendelet (az egészségügyi szolgáltatások Egészségbiztosítási Alapból történő finanszírozásának részletes szabályairól) 6/C.§ (2) bekezdése szerint az egészségügyi szolgáltató vagy annak önálló szervezeti egysége teljesítményen

alapuló

finanszírozási

szerződésének

megszűnését

követően

végső

elszámoláskor, amennyiben az adott szolgáltatás teljesítményen alapuló finanszírozása fix összegű átalánydíjazással kezdődött, a finanszírozás megszűnését megelőző 12 havi teljesítménydíj összegéből számított egyhavi átlag 70 százalékának megfelelő összegű 18



díjazásra volt jogosult. 2011. január 1-jétől azonban ugyanezen Kormányrendelet 6/C.§ (1) bekezdése szerint amennyiben az egészségügyi szolgáltató jogutódlással szűnik meg és az Ebtv.34.§ (2) bekezdése alapján további díjazásra nem jogosult, az általa jelentett és elszámolható teljesítmények után járó díjat az OEP a jogutód egészségügyi szolgáltató részére utalványozza. Mindez esetünkben azt jelenti, hogy míg korábban a beszámolás időszaki eredmény 12 havi OEP finanszírozási összeget tartalmazott, addig a 2011-es esztendő – figyelembe véve a 2010. évi zárómérlegben szereplő 1 havi OEP követelés összegét - csak 11 havi, a tárgy évben pénzügyileg rendezett finanszírozás elszámolását tartalmazza. A jelenlegi jogszabályi környezet változatlansága esetén ez az aránytalanság 2012. évtől megszűnik.

8. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán A tétel megnevezése

Mérlegfőösszeg A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások D. Saját tőke E. Céltartalékok F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások

Nyitó mérleg 2011.01.01 995 906 460 501 531 309 4 096 29 907 0 806 139 159 860

Arány

100,00% 46,24% 53,35% 0,41% 3,00% 0,00% 80,95% 16,05%

adatok E Ft-ban Záró Arány mérleg 2011.12.31 995 605 100,00% 596 235 59,89% 390 252 39,20% 9 118 0,91% -132 531 -13,31% 0 0,00% 960 470 96,47% 167 666 16,84%

8.1. Befektetett eszközök 8.1.1. Immateriális javak és tárgyi eszközök

A befektetett eszközök mérleg szerinti értéke (596 M Ft), mintegy 136 M Ft-tal emelkedett a beszámolás időszakában. Elszámolásra került 219 M Ft összegű állománynövekedés, mely új eszközök beszerzéséből, a meglévőek bővítésétől, felújításából, valamint a térítésmentesen átvett

eszközök

értékéből

tevődik

össze,

ugyanakkor

elszámolásra

került

állománycsökkenésként, mintegy 83 M Ft összegű terv szerinti és egy összegű értékcsökkenési leírás. A beszámolás időszakában a Társaság mintegy 215 M Ft-ot fordított beruházásra, felújításra, túlnyomó részt saját forrásból. 19



A beszámolás időszakában megvalósuló jelentősebb beruházások: adatok E Ft-ban Megnevezés Összeg Psychiátriai épület felújítása (KEOP támogatással) 161 230 Laparoszkópos készülékhez tartozék beszerzés 3 102 Hálózati szerverhez szoftver beszerzés 4 783 Audiológiai csendes kabin beszerzés 1 475 Video colonoscope beszerzés (Szerencsejáték Zrt támogatásával) 6 325 Volkswagen Transporter beszerzés 8 330 Nagyfrekvenciás sebészeti vágó beszerzés (Szerencsejáték Zrt támogatásával) 3 363 Parkoló kiépítés (Sanamed Kft támogatásával) 1 854 Ultrahangos vágó készülék beszerzés (Szerencsejáték Zrt támogatásával) 7 303 Ford Tranzit gépkocsi beszerzés 1 818 Napenergia hasznosítás a Ceglédi Kórházban című projekt előkészítése 400 Egyéb nagyértékű tárgyi eszköz beszerzés 7 134 Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés 7 903 Összesen 215 020 A Szerencsejáték Zrt által 2010. évben biztosított támogatásból 2010. évben 8 M Ft-ot, 2011. évben 17 M Ft-ot fordítottunk eszközbeszerzésre. Ezen támogatásból beszerzésre került egy szemészeti ultrahang (2010.év), egy hemodinamikai monitor (2010.év), egy video colonoscop (2011.év), egy nagyfrekvenciás sebészeti vágó (2011.év) és egy ultrahangos vágó készülék (2011.év). A Szerencsejáték Zrt 2011. évben is támogatta kórházunkat 7,5 M Ft-tal, melyből 2012. évben beszerzésre került egy mobil radiográfiás asztal. Kiemelt jelentőségű beruházás is megvalósult a beszámolás időszakában, hiszen az 1970-es évek közepén épült psychiátriai tömb felújítása befejeződött az Új Magyarország Fejlesztési Terv Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) támogatási rendszeréhez benyújtott és elnyert támogatás felhasználásával. A fejlesztés célja nem csak az energiahatékonyság és energiatakarékosság fokozása, hanem az ott dolgozók és a betegek komfort érzetének növelése, elősegítve ezzel a betegellátás minőségének javítását. A pályázat keretében az épület külső határoló szerkezeteinek a hőszigetelését, valamint a nyílászárók cseréjét valósítottuk meg. A beruházás teljes költsége 167 M Ft, amihez a támogató 83,5 M Ft utólagos finanszírozású támogatást ítélt meg részünkre. A megvalósításhoz tehát 83,5 M Ft-ot saját erőből kellett biztosítanunk, amely jelentős terhet ró Társaságunkra, a jelenleg is bizonytalan, forráshiányos működtetés mellett. Az önerő biztosításán túl likviditási nehézséget jelent, hogy a támogató, a 2010. év végén kifizetett 29 M Ft-os finanszírozási előlegen kívül, a beszámoló készítésének időpontjáig további finanszírozást nem nyújtott, annak ellenére, hogy az általunk már a szállítók felé kifizetett 167 M Ft kifizetési kérelmét 20



felé benyújtottuk, a helyszíni ellenőrzés hiánypótlás nélkül lezajlott, a korábban beküldött dokumentáció elfogadásra került.

Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét az alábbi táblázat tartalmazza: A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Összesen

Nyitó érték 3 950 4 577 127 754 354 113 121 665 35 877 800 648 736

Növekedés 6 266 0 168 910 26 577 23 082 0 0 224 835

Csökkenés 0 0 0 293 6 017 6 015 800 13 125

adatok E Ft-ban Záró érték 10 216 4 577 296 664 380 397 138 730 29 862 0 860 446

Az immateriális javak és tárgyi eszközök után elszámolt halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét az alábbi táblázat tartalmazza: A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Nyitó érték 1 824 3 236 2 805 115 592 64 778 0 188 235

Növekedés 1 928 684 3 864 49 670 26 480 143 82 769

Csökkenés 0 0 0 293 6 017 143 6 453

adatok E Ft-ban Záró érték 3 752 3 920 6 669 164 969 85 241 0 264 551

A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét mérlegtételek szerinti bontásban az alábbi táblázat tartalmazza: A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Terv szerinti Terven felüli lineáris leírás leírás 1 445 0 684 0 3 864 0 48 729 0 17 682 0 0 143 72 404 143

adatok E Ft-ban Egy összegű Összesen leírás 483 1 928 0 684 0 3 864 942 49 671 8 797 26 479 0 143 10 222 82 769

21



Az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege eszközök selejtezése miatt került elszámolásra. A befejezetlen beruházások mérlegben kimutatott összege részben a nem aktivált kisértékű (142 E Ft), részben a nem aktivált nagyértékű (29 720 E Ft) tárgyi eszközök értékéből tevődik össze. Itt került elszámolásra többek között a teljes kórház rekonstrukcióhoz, valamint a napenergia hasznosításhoz kapcsolódó előkészítés, tervezés díja.

8.1.2. Befektetett pénzügyi eszközök

A mérlegben az egyéb tartósan adott kölcsönök között jelenik meg a Konica Minolta Magyarország Üzleti Megoldások Kft részére szerződés alapján kifizetett kaució díja (340 E Ft), melynek lejárata 2015.december 31.

8.2. Forgóeszközök

8.2.1. Készletek adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó készlet Záró készlet Gyógyszer* 44 844 27 744 Vér, vérkészítmény 3 090 3 481 Szakmai anyag 7 995 9 270 Élelmiszer 2 621 3 523 Irodaszerek, nyomtatványok 1 118 1 587 Munkaruha, védőruha 1 588 1 647 Egyéb anyagok 11 472 10 455 Árukészlet (Toldy Patika) 13 580 7 498 Árukészlet (Büfé) 9 63 Összesen 86 317 65 268 * tartalmazza az adományként, térítésmentesen átvett készlet értékét (14 256 E Ft)

Társaságunk feladatellátásához gyógyszercégektől rendszeresen, jelentős értékű térítésmentes, adomány gyógyszert kap. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen anyagokat piaci értéken vesszük nyilvántartásba. 2011. évben a térítésmentesen átvett gyógyszer értéke meghaladta a 99 M Ft-ot. Tárgy időszakban a készletekkel kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.

22



8.2.2. Követelések

Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések Összesen

adatok E Ft-ban Nyitó érték Záró érték 49 571 77 741 221 118 212 177 270 689 289 918

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

A fordulónapi mérlegben kimutatott vevői állomány értéke 77 741 E Ft. Az előző évhez viszonyított, mintegy 57 %-os növekedés oka a kiszervezett szakmai tevékenységek számának növekedése, ezzel együtt a közreműködők által igénybevett szolgáltatások értékének növekedése. A vevői állomány esedékesség szerinti megoszlása:

Megnevezés Le nem járt vevői állomány 1-30 napon belül lejárt vevői állomány 31-60 napon belül lejárt vevői állomány 61-90 napon belül lejárt vevői állomány 91-365 napon belül lejárt vevői állomány 366 napon túl lejárt vevői állomány Összesen

adatok E Ft-ban Összeg 37 939 27 611 8 219 1 028 2 462 482 77 741

Lejárt követeléseink pénzügyi rendezése érdekében a Társaság jogászának közreműködését is igénybe vesszük, mérlegünkben kétes vagy behajthatatlannak minősített követelést nem mutatunk ki. A vevők, adósok minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztést számolunk el a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. Az értékvesztés mértéke Társaságunknál az egy éven túl lejárt követelések esetén 50 %, a két éven túl lejárt követelések esetén 75 %. Tárgy évben vevők értékvesztéseként 335 E Ft-ot, behajthatatlan követelésként 5 964 E Ft-ot számoltunk el.

23



Egyéb követelések

Egyéb követelések között mutatjuk ki a mérlegben többek között a munkavállalókkal szembeni követeléseket, a foglalkoztatási pályázatokkal, programokkal kapcsolatos támogatási igényeket, kapott előlegeket.

Megnevezés Munkavállalókkal szembeni követelések (fizetési előleg, bértartozás) TB kifizetőhelyi ellátás OEP adósságkonszolidációs támogatás Prémiumévek program támogatása Megváltozott munkakép. vagy hátrányos helyzetű emberek fogl. tám. Rezidensképzés támogatása Közfoglalkoztatási támogatás Különféle egyéb követelések Összesen

adatok E Ft-ban Összeg 6 245 3 874 189 923 1 734 1 185 247 1 171 7 798 212 177

8.2.3. Értékpapírok

Társaságunk 2008. évtől kezdődően, a likviditási helyzetet figyelembe véve rövid lejáratú befektetésként a Magyar Állam által kibocsátott diszkont értékpapírt vásárolt. A 2010. december 31-i mérleg mintegy 100 M Ft diszkont értékű értékpapír állományt tartalmazott. Az értékpapír futamideje a beszámolás időszakában lejárt, az időarányos hozamot elszámoltuk. A likviditási helyzetre tekintettel újabb lekötést nem kezdeményeztünk, így a beszámolás időszaki mérlegben értékpapír állományt nem mutatunk ki.

8.2.4. Pénzeszközök Megnevezés Pénztár Étkezési utalvány Bankbetét (OTP Bank Zrt) Bankbetét (CIB Bank Zrt) KEOP pályázat – Psychiátria Bankbetét (CIB Bank Zrt) Óvadéki számla Bankbetét (CIB Bank Zrt) Biztosíték Bankbetét (Hungária Értékpapír Zrt) Deviza bankbetét (CIB Bank Zrt)* Összesen

Nyitó érték 918 665 1 487 29 236 13 201 0 5 28 795 74 307

adatok E Ft-ban Záró érték 1 716 317 5 297 0 13 201 3 681 0 10 854 35 066 24



8.3. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Összesen

Nyitó érték 1 119 685 2 292 4 096

adatok E Ft-ban Záró érték 676 7 570 872 9 118

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra azon járó bevételek, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el. Ezen bevételek (676 E Ft) elsősorban közüzemi szolgáltatásokhoz, egészségügyi ellátáshoz, kamatbevételhez kapcsolódnak.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

Költségek,

ráfordítások

aktív

időbeli

elhatárolásaként

kerültek

elszámolásra

azon

mérlegfordulónap előtt felmerült, elszámolt összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérlegfordulónapját követő időszakra számolhatók el. Itt kerültek elszámolásra a következő évet terhelő folyóirat előfizetések, biztosítási, bérleti díjak 7 570 E Ft értékben.

Halasztott ráfordítások

Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként került kimutatásra 2008. január 1-jén a Cegléd Város Önkormányzatával kötött Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségek összege, mintegy 472 M Ft értékben. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségek pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően a rendkívüli ráfordításokkal szemben szüntettük meg. Az elmúlt négy év folyamán ezen kötelezettségek 99,82 %-át pénzügyileg rendeztük. A mérlegfordulónapon még fennálló átvett kötelezettség összege 872 E Ft, amely összeg pénzügyi lízingből származó kötelezettséget tartalmaz. A pénzügyi lízingből származó kötelezettség, a szerződés szerinti ütemezés szerint 2012. évben kerül teljes összegében elszámolásra.

25



8.4. Saját tőke

A jegyzett tőke értéke 1 M Ft, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. Az önkormányzat tulajdoni hányada 100 %. A Társaság 2010. évi mérleg szerinti eredménye 22 143 E Ft, amely az előző évek eredményét módosítva 2011. évben eredménytartalékként 28 906 E Ft értékben szerepel a mérlegben. A Társaság 2011. évi mérleg szerinti eredménye -162 437 E Ft. A Társaság fordulónapi saját tőkéje a jogszabályokban előírt tőkekövetelményeknek nem tesz eleget, ezért szükséges a tulajdonos intézkedése a saját tőke pótlása érdekében. A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

8.5. Céltartalékok

Társaságunknak több, különböző nagyságrendű le nem zárt peres ügye és peren kívüli egyeztetése van folyamatban. A Társaság jogászának véleménye alapján céltartalékot 2011. évben nem képeztünk, mivel ezen ügyek lezárása, kimenetele, fizetési kötelezettségének meghatározása bizonytalan. Várhatóan ezen ügyek egy része nem von maga után fizetési kötelezettséget, vagy jelentős részét biztosító társaságunk rendezni fogja.

8.6. Kötelezettségek Megnevezés Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

adatok E Ft-ban Nyitó érték Záró érték 10 756 7 057 231 098 4 260 437 035 671 045 127 250 278 108 806 139 960 470

8.6.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek

Tárgy évi mérlegünkben egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként egyrészt, a Merkantil Bank Zrt felé fennálló, pénzügyi lízing miatti fizetési kötelezettség egy éven túli tőke törlesztő részletét (3 377 E Ft), másrészt az Épszak Szakipari Szövetkezet felé fennálló, a Psychiátriai tömb felújításához kapcsolódó a kivitelező által szerződés szerint teljesített jólteljesítési 26



biztosíték összegét (3 680 E Ft) mutatjuk ki. A Merkantil Bank Zrt felé fennálló fizetési kötelezettség 2018.évben, az Épszak Szakipari Szövetkezet felé fennálló kötelezettség 2014. évben szűnik meg.

8.6.2. Rövid lejáratú kötelezettségek

Rövid lejáratú hitelek

Társaságunk 2008. évben a pénzügyi egyensúly megteremtése, a tartozásállomány rendezése, ezzel együtt beszállító, szolgáltató partnereink megtartása érdekében 300 M Ft-os folyószámla hitelszerződést kötött a számlavezető CIB Bank Zrt-vel. A folyószámlahitel összege 2008. július 1-jétől áll rendelkezésünkre, melynek felhasználásával 2008. szeptember 30-ára lejárt szállítói kötelezettségeinket kiegyenlítettük, a folyamatos kifizetéseket teljesíteni tudtuk. A Társaság 2010. december 31-i hitel állománya 231 098 E Ft volt, ami 2011. december 31-én, köszönhetően az OEP által év végén kiosztott többletfinanszírozásnak minimálisnak mondható, csupán 4 260 E Ft. A Társaság folyószámlahitel szerződése az elmúlt években többször meghosszabbításra került, jelenleg 2012. december 13-ig érvényes.

Az igénybevett hitel állomány alakulását az alábbi grafikon ábrázolja (adatok E Ft-ban): 350 000

300 000

250 000

200 000

150 000

100 000

50 000

20 08 .0 7. 31 20 08 .0 9. 30 20 08 .1 1. 30 20 09 .0 1. 31 20 09 .0 3. 31 20 09 .0 5. 31 20 09 .0 7. 31 20 09 .0 9. 30 20 09 .1 1. 30 20 10 .0 1. 31 20 10 .0 3. 31 20 10 .0 5. 31 20 10 .0 7. 31 20 10 .0 9. 30 20 10 .1 1. 30 20 11 .0 1. 31 20 11 .0 3. 31 20 11 .0 5. 31 20 11 .0 7. 31 20 11 .0 9. 30 20 11 .1 1. 30

0

27



Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

A tárgy évi mérlegünkben szállítói kötelezettségként 671 045 E Ft-ot mutatunk ki. Az előző évhez viszonyított, mintegy 54 %-os növekedés több okra vezethető vissza. A kiszervezett szakmai tevékenységek számának növekedése, ezzel együtt a közreműködők részére kifizetendő szolgáltatási díjak értékének növekedése jelentős mértékben növeli a szállítói állományunkat (2011. december 31-én fennálló tartozás 151 M Ft). Ugyancsak jelentős mértékű a Dalkia Energia Zrt-vel kötött fizetési átütemezési megállapodás miatti számla felhalmozódás, amely miatt a mérlegfordulónapon az aktuális havi számlák mellett három havi, korábban lejárt és átütemezett számla is található (2011. december 31-én fennálló tartozás 105 M Ft). Természetesen mindezek mellett az inflációs hatások, áremelések is növelik a szállítói állomány mértékét.

A szállítói állomány esedékesség szerinti megoszlása: adatok E Ft-ban Megnevezés Összeg Le nem járt szállítói állomány* 477 445 1-30 napon belül lejárt szállítói állomány 121 044 31-60 napon belül lejárt szállítói állomány 72 471 61-90 napon belül lejárt szállítói állomány 132 91-365 napon belül lejárt szállítói állomány 21 366 napon túl lejárt szállítói állomány -68 Összesen 671 045 *a le nem járt szállítói állomány tartalmaz 58 148 E Ft átütemezett tartozást (Dalkia Energia Zrt).

Szállítói állományunk 2010. december 31-én lejárt tartozást gyakorlatilag nem tartalmazott. A szállítói állomány jelenlegi összetételének kedvezőtlen változása alapvetően a vállalt beruházásokra vezethető vissza, amihez külső finanszírozást csak minimális mértékben tudtunk igénybe venni. A beszámolási időszakban megvalósuló psychiátriai tömb felújítása kapcsán a beszámolás időszakában 161 M Ft-ot fizettünk ki a beruházást végző szolgáltatóknak, amihez a Támogatási szerződés alapján járó 50 %-os támogatást a beszámolás időszakában nem kaptuk meg. Mindez azt is jelenti, hogy a pályázatokhoz kapcsolódó kifizetéseket, a pályázati elszámolások mielőbbi megvalósítása érdekében lehetőségeinkhez mérten határidőre 28



teljesítettük, míg a korábban lejárt számlák kiegyenlítését elhalasztottuk, amiből láthatóan a mintegy 194 M Ft-os lejárt tartozás keletkezett. A szállítói állomány összetételét vizsgálva megállapítható, hogy kötelezettségeink 2 % - a beruházáshoz (14 903 E Ft), 34 % - a anyag és áru beszerzéshez (229 744 E Ft) és 64 % - a szolgáltatás igénybevételéhez (426 398 E Ft) kapcsolódik.

Az alábbi diagram a beérkezett és ki nem egyenlített szállítói számlák mértékének alakulását ábrázolja havi bontásban (adatok E Ft-ban):

600 000

500 000

400 000

300 000

200 000

100 000

20

20

08 .0 1. 3 08 1 .0 3. 3 20 08 1 .0 5. 3 20 08 1 .0 7. 3 20 08 1 .0 9. 3 20 08 0 .1 1. 3 20 09 0 .0 1. 3 20 09 1 .0 3. 3 20 09 1 .0 5. 3 20 09 1 .0 7. 3 20 09 1 .0 9. 3 20 09 0 .1 1. 3 20 10 0 .0 1. 3 20 10 1 .0 3. 3 20 10 1 .0 5. 3 20 10 1 .0 7. 3 20 10 1 .0 9. 3 20 10 0 .1 1. 3 20 11 0 .0 1. 3 20 11 1 .0 3. 3 20 11 1 .0 5. 3 20 11 1 .0 7. 3 20 11 1 .0 9. 3 20 11 0 .1 1. 30

0

Lejárt szállítói tartozás 1-30 nap

Lejárt szállítói tartozás 31-60 nap

Átütemezett szállítói tartozás

Le nem járt szállítói tartozás

Lejárt szállítói tartozás 61-napon túl

29



Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként mutatjuk ki a mérlegben a munkavállalókkal, költségvetéssel, egyéb szervezetekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket, kapott előlegeket az alábbiak szerint:

Megnevezés Személyi jövedelemadó Egészségügyi hozzájárulás Alkalmi munkavállalók közterhe Egészségbiztosítási és munkaerőpiaci járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Start kártyás foglalkoztatás utáni járulék Korkedvezményes biztosítási járulék Általános forgalmi adó fizetési kötelezettség Jövedelem elszámolási fizetési kötelezettség OEP-pel szembeni kötelezettség (finanszírozási előleg) OEP-pel szembeni kötelezettség (el nem számolt vizitdíj, napidíj) Munkavállalóktól levont, továbbutalási célú tartozások Pályázatra kapott előleg Cégautó fizetési kötelezettség Pénzügyi lízing fizetési kötelezettség, egy éven belüli része Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen

adatok E Ft-ban Összeg 19 664 159 351 14 566 48 924 214 718 2 468 7 150 146 872 876 1 817 29 234 184 1 912 2 999 278 108

8.7. Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

Nyitó érték 7 048 3 862 148 950 159 860

adatok E Ft-ban Záró érték 21 696 617 145 353 167 666

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Bevételek passzív időbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon bevételek, amelyek a mérlegfordulónap előtt pénzügyileg teljesítésre kerültek, de a mérlegfordulónap utáni időszak bevételeként számolhatók el. 30



Itt kerültek elszámolásra az OEP által a várólisták csökkentésére 2010. december 11-én kifizetett konszolidációs támogatás összege (5 298 E Ft). Ez a támogatás elektív haemodinamikai beavatkozások és traumatológiai és ortopédiai műtétek várólistáinak csökkentésére fordítható, melynek összegével 2011. június 30-ig volt köteles az Intézet elszámolni a finanszírozó felé. Az elszámolás megtörtént, azonban az OEP részéről a végleges elszámolás nem, ezért az elhatárolt bevétel nem került feloldásra. Szintén itt került elszámolásra a folyamatos szolgáltatásból eredő, előre megfizetett bérleti díjak 2011. december 31-e utáni időszakra eső része (16 398 E Ft). A megfizetett bérleti díjak elhatárolása 2017. december 31-ig kerül feloldásra.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel, kerültek számlázásra. Itt kerültek elszámolásra a folyamatos szolgáltatásból eredő, áthúzódó számlázások összegei (karbantartási díjak, késedelmi kamatok, egészségügyi szolgáltatási díjak) 617 E Ft értékben.

Halasztott bevételek

A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként került kimutatásra 2008. január 1-jén a Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott követelések összege, mintegy 47 M Ft értékben, valamint a térítésmentesen átvett készletek, tárgyi eszközök állományi értéke, mintegy 189 M Ft értékben. Az elhatárolást az átvállalt követelések pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően, illetve térítésmentesen átvett eszközök esetén a felmerült költségek (anyagfelhasználás, értékcsökkenési leírás) elszámolásával azonos ütemben a rendkívüli bevételekkel szemben szüntettük meg. A mérlegfordulónapon fennálló az Önkormányzattól térítésmentesen átvett és költségként még el nem számolt eszközök értéke 30 843 E Ft (fel nem használt készlet értéke 2 556 E Ft, értékcsökkenésként el nem számolt eszköz értéke 28 287 E Ft). A tárgyévben fel nem használt készletek, várhatóan 2012. évben felhasználásra kerülnek. A befektetett eszközök értéke a Számviteli Politikában rögzített értékcsökkenési leírás alapján, 2014-ig fokozatosan elszámolásra kerül. 31



A tárgy évi mérlegben halasztott bevételként került kimutatásra a fentieken kívül a tárgy évben, vagy korábbi években egyéb szervezetektől, cégektől térítésmentesen átvett, felhasználásként, értékcsökkenésként el nem számolt készletek, eszközök értéke. Ilyen tételek a Máltai Szeretetszolgálat által átadott 56 darab kórházi ágy (9 859 E Ft), az Allegró Kft által átadott digitális videoprocesszor (2 634 E Ft), a gyógyszercégek gyógyszer adománya (14 256 E Ft), egyéb készletek, tárgyi eszközök (1 897 E Ft). Ugyancsak itt kerültek kimutatásra a fejlesztési célra kapott támogatások költségként el nem számolt összegei. Ilyen támogatás a Cegléd Város Önkormányzata által 2008. évben a Kórház rekonstrukciós terveinek készítéshez biztosított 2 160 E Ft, amihez kapcsolódóan költséget még nem számoltunk el, valamint a 2009. évben a Digitális röntgen beszerzéshez biztosított 45 M Ft és a Psychiátriai osztály vizesblokk felújításához biztosított 10 M Ft támogatás költségként el nem számolt részre (38 061 E Ft). Szintén a fejlesztési támogatások elhatárolásaként mutatjuk ki a Szerencsjáték Zrt-től, 2010-ben és 2011-ben kapott támogatásból megvásárolt gépek költségként el nem számolt összegét (29 588 E Ft), a Rendelőintézet akadálymentesítésére kapott támogatás költségként el nem számolt részét (14 619 E Ft), valamint az egyéb cégektől (Boehringer Ingelheim RCV, Twinmed Kft, DPMG Zrt, Sanamed Kft), eszköz beszerzéshez nyújtott támogatás költségként el nem számolt részét (1 436 E Ft).

9. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

Az eredménykimutatás főbb sorain bekövetkezett változások

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2010. év 4 942 395 176 735 2 967 541 2 047 929 66 728 38 601 -1 669 446 -1 223 23 366 22 143 22 143 22 143

adatok E Ft-ban 2011. év 5 081 924 146 589 3 295 172 1 941 922 82 627 76 305 -167 513 -2 284 -169 797 7 360 -162 437 -162 437 -162 437

32



9.1. Értékesítés nettó árbevétel A tétel megnevezése OEP teljesítmény ellenértéke Anyag és áruértékesítés Egészségügyi ellátási díj Cytológiai vizsgálat díja Sterilizálási díj Tetemhűtési díj Gyógyszerkutatás Igénybevett szakmai szolgáltatás, konzílium Műtéti tevékenység Kegyeleti felkészítés Alkalmazottak étkezési térítése Alkalmazottak parkolási díja Alkalmazottak szállás térítése Pályázati anyag értékesítése Beteg dokumentum másolat kiadás Nem alkalmazotti étkezési térítés Egyéb kiszámlázott szolgáltatások Helyiség bérleti díj Telefon térítési díj Közüzemi költség térítési díj Rezsi költség térítési díj Nem alkalmazotti parkolási díj Tovább számlázott szolgáltatások Mosási díj Összesen

adatok E Ft-ban 2010. évi árbevétel 2011. évi árbevétel 4 573 850 4 465 930 132 153 157 430 19 466 22 418 3 599 482 2 102 12 755 6 529 12 401 808 860 1 580 10 763 7 234 45 361 0 17 070 12 132 12 094 520 692 1 634 2 144 890 250 1 746 991 21 148 60 596 3 627 4 875 76 732 134 914 1 624 1 515 61 184 79 898 7 351 16 238 121 201 6 364 15 991 0 6 055 4 942 395 5 081 924

A Társaság, beszámolás időszakában elszámolt árbevétele meghaladta a 5 Mrd Ft-ot, amely árbevétel 2,8 %-kal magasabb, mint a bázis időszak árbevétele volt. Az értékesítés nettó árbevételének 88 % - át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki, mely kórházunk közhasznú bevételének döntő hányada. Az OEP teljesítmény részletes adatait, mutatóit a Beszámoló 16. pontja tartalmazza. Az árbevétel további 12 %-a a kötelező alapfeladaton felül nyújtott és számlázott szolgáltatásaink, értékesítéseink ellenértéke. Jelentősebb tételei a következők: − Anyag és áruértékesítésként a gyógyszer és vérértékesítést, a működtetésbe adott tevékenységekhez kapcsolódó készletek értékesítését, a közforgalmú gyógyszertár árbevételét mutatjuk ki. Jelentős mértékű a közforgalmú gyógyszertár bevételének visszaesése, hiszen a 2008. évi 197 M Ft-os, a 2009. évi 136 M Ft-os, a 2010. évi 105 33



M Ft-os árbevétel helyett csupán 98 M Ft-os bevételt sikerült elérni 2011. évben. A bevétel visszaesés részben a forgalom csökkenés, részben a támogatási rendszer változásának következménye. A vér értékesítéséből származó bevétel (17 M Ft), a gyógyszer értékesítéséből származó bevétel (23 M Ft), valamint a szakmai anyagok értékesítésből származó bevétel (16 M Ft) megduplázódott a beszámolás időszakában ami

a működtetésbe adott

szakmai

osztályok

részére biztosított

anyagok

továbbértékesítéséből származik. − Egészségügyi ellátási díjak címén a térítésköteles szolgáltatások ellenértékét számoljuk el. A 22 M Ft-os bevétel az előző év adatához viszonyítva, minimális növekedést mutat. − Az egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjak (cytológiai vizsgálatok díja, sterilizálási szolgáltatás díja, tetemhűtés és kegyeleti felkészítés díja, működtetésbe adott szakmai osztályok által igénybevett szolgáltatások díja) összességében (100 M Ft) a bázis év adatához viszonyítva több mint négyszeresére növekedett. Ennek elsődleges oka a szakmai tevékenységek kiszervezése, és ezzel együtt a Kórház által biztosított egészségügyi jellegű szolgáltatások elszámolása. − Alkalmazottak térítési díjai tartalmazzák a munkavállalók étkezési, parkolási, szállás térítési díjainak összegeit. Ezen árbevétel (15 M Ft) mértéke szinte megegyezik a bázis év árbevételével, jelentős mértékű áremelést nem állt módunkban végrehajtani. − A nem alkalmazotti étkezési térítései díj (61 M Ft) jelentős, mintegy háromszoros mértékű emelkedése szintén a szakmai tevékenységek kiszervezésével magyarázható, hiszen a kiszervezett osztályok fekvőbetegei részére továbbra is a Kórház biztosítja az ingyenes étkeztetést, azonban a közreműködő fél ezt a szolgáltatást térítési díj ellenében veheti igénybe. − A bérleti díjként elszámolt összeg (135 M Ft) tartalmazza a magánrendelések, a büfék, üzletek, valamint a működtetésbe adott fekvő és járóbeteg ellátások bérleti díját. Ebben az esetben is a jelentős növekedés oka a kiszervezett tevékenységek számának növekedése. − A mosási díj (6 M Ft) megjelenése egy új bevételi elem, hiszen a Kórház a mosodai tevékenységet 1998. óta külső szolgáltatóval láttatta el. 2011. október 1-jétől azonban visszaszervezésre került a mosodai tevékenység, ami a saját igények kielégítésén túl képes a kiszervezett osztályok, valamint egyéb külső partnerek igényeit is kiszolgálni, ezzel együtt a kórház bevételeit növelni. 34



9.2. Egyéb bevételek A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszközök bevétele Kapott kártérítés Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat Költségek, ráf.ellentételezésére kapott támogatás Kapott perköltség, végrehajtási díj Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény Közfoglalkoztatási támogatás Prémium évek program támogatás Kórház program támogatása Rezidens képzés támogatása Közmunka program támogatása Közhasznú foglalkoztatási támogatás Megváltozott munkakép.emberek foglalk. támog. Hátrányos helyzetűek foglalkoztatásának támog. Egyéb kapott támogatás, adomány Egyéb bevétel Térítésmentesen átvett gyógyszer értéke Kerekítési különbözet Összesen

2010. évi egyéb bevétel 66 586 246 895 19 533 0 26 708 6 037 0 22 615 4 865 11 792 0 823 13 101 515 22 176 735

adatok E Ft-ban 2011. évi egyéb bevétel 2 185 729 43 1 429 0 206 7 018 15 074 0 1 151 3 220 0 6 300 2 419 895 120 105 770 30 146 589

Egyéb bevételként olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képező bevételeket számoljuk el, melyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek. Az egyéb bevételek között mutatjuk ki a különböző működési támogatások elszámolt összegét, ami elsősorban foglalkoztatásra irányuló pályázatokból származik. A támogatási programok száma csökkent, az igénybevétel lehetősége beszűkült ezért az igénybe vehető támogatás mértéke is, mintegy 50 %-kal csökkent a bázis időszak adatához viszonyítva. A Szt. 86.§.(5) bekezdése alapján a térítés nélkül átvett eszközök értékét a rendkívüli bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként időbelileg el kell határolni. Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg, jelentős és a megbízható és valós összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést – az ellentételezett költségnek, illetve ráfordításnak megfelelően – az egyéb bevételekkel szemben is el lehet számolni. Társaságunk gyógyszerek térítésmentes átvételének elszámolása kapcsán él a Szt. adta lehetőséggel, hiszen az éves, mintegy 106 M Ft értékű, térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás költség oldalát is Üzemi eredmény kategórián belül számoljuk el. Amennyiben rendkívüli bevételként 35



számolnánk el ezen bevételt, az torzítaná az eredménykimutatás egyes eredmény kategóriáinak összetételét. Ez a bevétel átlagosan havi 8,8 M Ft bevételt jelent, amely jelentős megtakarítás a Társaságnak, hiszen az összes gyógyszer felhasználás egyharmadát térítés nélküli átvételből tudjuk biztosítani.

9.3. Anyagjellegű ráfordítások

Anyagjellegű ráfordítások között mutatjuk ki a vásárolt és felhasznált anyagok értékét, az igénybevett szolgáltatások – le nem vonható általános forgalmi adót is magánban foglaló – értékét, az egyéb szolgáltatások értékét, az eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített szolgáltatások értékét.

Anyagköltség adatok E Ft-ban A tétel megnevezése 2010. évi 2011. évi anyagköltség anyagköltség Szakmai anyag felhasználás 496 755 349 371 Gyógyszer felhasználás* 298 695 262 325 Vér, vérkészítmény, vegyszer felhasználás 46 102 44 413 Irodaszer, nyomtatvány felhasználás 9 299 7 867 Hajtó és kenőanyag felhasználás 3 210 3 842 Élelmiszer felhasználás 74 646 77 201 Egyéb anyag felhasználás 47 325 54 997 Munkaruha, védőruha felhasználás 2 459 1 937 Könyv vásárlás 376 16 Villamos energia felhasználás 94 541 86 704 Gázenergia felhasználás 9 822 10 862 Vízdíj 561 926 Összesen 1 083 791 900 461 * tartalmazza a térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás összegét 87 484 E Ft (2010-ben 96 838 E Ft) A vásárolt és felhasznált anyagok értéke tárgyévben meghaladta a 900 M Ft-ot, amely összeg, mintegy 183 M Ft-tal marad el a bázis időszak adatától. Az elszámolt anyagköltség csökkenése részben a korábbi években bevezetett és fokozatosan tovább szigorított beszerzői és felhasználói keretgazdálkodásnak, részben a szakmai tevékenységek kiszervezésének köszönhető. Az összes anyagfelhasználás 39 % - át a szakmai anyag, 29 % - át a gyógyszer, 9 % - át az élelmiszer, 10 % - át a villamos energia és 5 % - át a vér, vérkészítmény felhasználás teszi ki. A fennmaradó 8 % felhasználás tartalmazza többek között az irodai, 36



számítástechnikai, műszaki, fenntartási, egyéb anyagok költségét. Szakmai anyagok közül a labor anyagok 107 M Ft, egyszer használatos gyógyászati anyagok 185 M Ft és emberi szervezetbe építhető műtéti anyagok 16 M Ft összegben kerültek elszámolásra.

Igénybe vett szolgáltatások értéke A tétel megnevezése

Szállítási költség Bérleti és lízingdíj Karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda Továbbképzés költségei Utazás és kiküldetés költségei Egészségügyi szolgáltatás díja Egészségügyi szolgáltatás díja ügyeleti díj Temetkezési díj Kódfelelősi tevékenység Egészségügyi szakértés Egyéb egészségügyi szolgáltatás Távhő szolgáltatás Csatornadíj Szemétszállítás Kábel TV előfizetés Internet előfizetés Kéményseprési díj Telefon költség Posta költség Vízminőség vizsgálat Számviteli szolgáltatás Vagyonvédelmi szolgáltatás Parkgondozás Mosatás Bértextilia Rovarirtás Üzleti tanácsadás, átvilágítás, elemzés Jogi szolgáltatás Munka-,érintés-és tűzvédelmi szolgáltatás Veszélyes hulladékkezelés Műszaki vizsgáztatás, felülvizsgálati díj Egyéb szolgáltatás Újság előfizetés Nyomtató üzemeltetési díj Összesen

2010. évi igénybe vett szolgáltatások értéke 2 208 14 268 106 754 1 937 8 633 3 422 858 917 251 764 671 7 646 6 129 1 063 199 161 35 887 10 486 153 1 547 54 8 050 3 106 686 3 240 17 077 10 670 96 154 7 759 657 22 821 5 463 1 640 15 891 1 022 7 967 707 0 1 713 610

adatok E Ft-ban 2011. évi igénybe vett szolgáltatások értéke 1 914 15 213 90 018 1 076 4 670 2 489 1 406 840 230 719 920 4 146 6 960 360 227 929 37 448 14 311 161 2 101 56 8 094 3 189 902 3 300 2 967 7 730 65 673 6 032 810 12 243 5 800 1 680 15 923 3 571 8 789 773 9 253 2 204 060 37



Az igénybe vett szolgáltatások értéke tárgyévben meghaladta az 2,2 Mrd Ft-ot, amely összeg, mintegy 490 M Ft-tal (29 %-kal) magasabb, mint a megelőző év adata. Ez a növekedés elsősorban a 2008. év közepén elkezdődő és hatásában, a beszámolás időszakában is jelentkező egészségügyi ellátási tevékenységek működtetésbe adásából és ezzel együtt személyi jellegű ráfordítások, anyagköltség helyett igénybevett szolgáltatásként való elszámolásából ered. Az összes igénybe vett szolgáltatás 74 % - át az egészségügyi jellegű szolgáltatások igénybevétele teszi ki. Itt kerülnek elszámolásra a működtetésbe adott szakmai tevékenységek ellátásának díjai, a külső szolgáltatók által elvégzett vizsgálatok díjai (CT, MRI, labor vizsgálat stb.), a külső szolgáltatók által ellátott orvosi, szakdolgozói tevékenységek díjai, az igénybevett ügyeleti ellátás díja. A bázis időszakhoz viszonyítva ezen szolgáltatások díja, mintegy 47 %-kal nőtt, ami a kiszervezések számának tárgyévi növekedésével magyarázható. 2011. január 1-jétől közreműködő látja el az I.számú Pszichiátriai Rehabilitációs osztály tevékenységét, 2011. március 1-jétől az általános Kórbonctan és kórszövettan diagnosztikai tevékenységét és 2011. május 1-jétől a Traumatológiai osztály feladatait. Míg a bázis időszakban ez a költség 1,1 Mrd Ft összegű volt, addig a tárgy időszakban meghaladta a 1,6 Mrd Ft-ot. A szakmai tevékenységek közreműködők általi ellátásával ugyan jelentősen nőtt az igénybevett szolgáltatások díja, de ez a működésbeli változás maga után vonja a személyi jellegű ráfordítások, az anyagfelhasználások, egyéb szolgáltatások összegének csökkenését. A tárgy évben felmerült egészségügyi szolgáltatási költségek tevékenységenkénti összetétele az alábbiakban látható, a működtetésbe adás dátumának megjelölésével (adatok E Ft-ban): Tevékenység CT vizsgálat (2004.07.hó) Plasztikai sebészet (2008.05.hó-tól 2011.04.hó-ig) Traumatológiai (2008.06.hó-tól részlegesen, 2011.05.hó-tól teljes ellátás) Bőrgyógyászati ellátás (2008.07.hó) Reumatológia, fizikoterápia (2008.10.hó) Szemészeti ellátás (2009.01.hó) DSA (2009.03.hó) Ápolási osztály (2009.04.hó) Gégészeti ellátás (2009.09.hó) Pszichiátriai Rehabilitációs ellátás (2011.01.hó) Patológiai ellátás (2011.03.hó) ESWL (kőzúzás) Egyéb vizsgálati díj (labor, MRI stb.) Vállalkozó orvosok díja Ügyeleti ellátás díja (2007.07.hó) Összesen

Összeg 121 260 2 783 310 833 43 865 48 193 223 302 83 182 78 260 91 828 200 456 75 952 7 992 16 836 102 098 230 719 1 637 559 38



Az összes igénybe vett szolgáltatás további 10 % - át az igénybevett távhő szolgáltatás, 3 % át a mosatási szolgáltatás, 4 % - át a karbantartási költségek teszik ki. A fennmaradó 9 % tartalmazza az egyéb szolgáltatások értékét. 2011. évben több korábban kiszervezett tevékenység került visszaszervezésre gazdasági okokból. Ilyen tevékenység 2011. március 1-jétől a vagyonvédelmi szolgáltatás, porta működtetése, 2011. július 1-jétől a parkgondozás, kertészet működtetése és 2011. október 1jétől a mosodai tevékenység, bértextília szolgáltatás. Mindezen változtatástól jelentős megtakarítást várunk el a következő években.

Egyéb szolgáltatások érték A tétel megnevezése

Jogszabályon alapuló hatósági igazg., szolg., eljárási díj Bankköltség (kamat kivételével) Gépkocsi biztosítás és casco díj Felelősségbiztosítás Vagyonbiztosítás Vízkészletjárulék Különféle tagsági díjak Összesen

2010. évi egyéb szolgáltatások értéke 248 4 844 520 7 970 1 351 357 495 15 785

adatok E Ft-ban 2011. évi egyéb szolgáltatások értéke 380 4 414 509 7 932 1 188 346 827 15 596

Egyéb szolgáltatások értékeként kerültek elszámolásra többek között a hatósági díjak, a bankköltségek, a tagsági és biztosítási díjak.

Eladott áruk beszerzési értéke A tétel megnevezése

Eladott áruk beszerzési értéke Patika Eladott áruk beszerzési értéke Kórház Eladott áruk beszerzési értéke Büfé Összesen

2010. évi eladott áruk beszerzési értéke 93 847 26 278 0 120 125

adatok E Ft-ban 2011. évi eladott áruk beszerzési értéke 87 702 52 814 1 385 141 901

Az eladott áruk beszerzési értékeként az üzleti évben a közforgalmú gyógyszertár által értékesített áru bekerülési értékét, a kiszervezett szakmai tevékenységekhez kapcsolódó továbbértékesített anyagok értékét, valamint a Rendelőintézeti büfé által értékesített áru 39



bekerülési értékét számoltuk el. Amint az árbevételek bemutatásánál a Toldy Patika elszámolt bevételének, mintegy 7%-os visszaesését láttuk, hasonlóan ráfordítás oldalon is ez az arány mutatkozik a bázis időszak adatához viszonyítva. A kiszervezett szakmai tevékenységek miatti áruértékesítés elsősorban gyógyszer és szakmai anyag értékesítéséből származik. Ezen ráfordítások jelentős növekedésének oka a kiszervezések számának növekedése.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke A tétel megnevezése

Közvetített szolgáltatások értéke Összesen

2010. évi közvetített szolgáltatások értéke 34 230 34 230

adatok E Ft-ban 2011. évi közvetített szolgáltatások értéke 33 154 33 154

Az eladott szolgáltatások értékeként a vásárolt és változatlan formában tovább értékesített szolgáltatások bekerülési értékét számoltuk el. Ilyen közvetített szolgáltatások a közüzemi jellegű szolgáltatások, a mosatási, bérleti, karbantartási díjak.

9.4. Személyi jellegű ráfordítások

Bérköltség A tétel megnevezése Alapilletmény Illetménykiegészítés Alkalmi munkavállalók munkadíja Eseti kereset-kiegészítés Munkahelyi pótlék Műszak pótlék Túlóra díj Készenléti díj Exit szállítás díja Külső boncolás díja Szabadság Fizetett ünnepnap Fizetett távollét Szabadság megváltás Megbízási díj Felmentési időre járó bér Jutalom Összesen

2010. évi bérköltség 1 015 661 24 072 0 0 131 485 48 557 33 414 649 689 173 163 976 33 544 8 191 2 536 7 964 4 085 8 339 1 483 335

adatok E Ft-ban 2011. évi bérköltség 983 371 22 770 9 319 28 127 122 614 44 253 29 858 629 682 94 160 629 31 506 9 437 5 720 8 825 0 125 1 457 959 40



Személyi jellegű egyéb kifizetések A tétel megnevezése

Betegszabadság Végkielégítés Jubileumi jutalom Táppénz egyharmada Szakmai gyakorlat idejére fizetett bér Szociális támogatás Utiköltség térítés (munkába járás) Utiköltség térítés (kiküldetés) Képernyő előtti munkavégzéshez kapcsolódó költségtérítés Meleg étkezési hozzájárulás Iskolakezdési utalvány Reprezentáció, üzleti ajándék Egyéb természetbeni juttatás Kifizetőt terhelő adó (természetbeni juttatás után) Kifizetőt terhelő adó (cégtelefon után) Kifizetőt terhelő adó (természetbeni juttatás után) Életbiztosítás Alkalmi munkavállalók munkadíja Alkalmi munkavállalók közterhe Összesen

2010. évi személyi jellegű egyéb kifizetések 11 200 1 237 15 959 5 641 252 989 26 503 401 250

adatok E Ft-ban 2011. évi személyi jellegű egyéb kifizetések 9 502 705 1 304 3 823 482 697 26 454 405 240

51 496 1 000 372 2 219 13 118

24 709 1 000 506 454 4 895

127 1 193

47 86

0 5 763 1 556 139 276

6 010 0 0 81 319

Bérjárulékok A tétel megnevezése Nyugdíjbiztosítási járulék Korkedvezményes biztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék (természetbeni) Egészségbiztosítási járulék (pénzbeni) Munkaerőpiaci járulék START járulék Egészségügyi hozzájárulás (%-os) Rehabilitációs hozzájárulás Alkalmi munkavállalók közterhe Összesen

2010. évi bérjárulékok 356 252 4 514 22 235 7 369 14 777 5 371 44 14 756 0 425 318

adatok E Ft-ban 2011. évi bérjárulékok 343 792 6 281 21 493 7 161 14 323 4 604 225 2 653 2 112 402 644

41



A személyi jellegű ráfordítások összege tárgy évben meghaladta az 1,9 Mrd Ft-ot, amely összeg 106 M Ft-tal marad el a bázis időszak adatához képest. A megtakarítás elsősorban a gyógyító tevékenységek kiszervezésével és ezzel egyidejűleg a létszám, a bér és járulék terhek csökkenésével magyarázható. E mellett azonban azt is meg kell említeni, hogy a 2011 áprilisában megfogalmazott Intézkedési terv, személyi jellegű ráfordítások csökkentésére vonatkozó célkitűzései között szerepelt a cafeteria juttatások kifizetésének és a jubileumi jutalom helyébe lépő Toldy hűség jutalom kifizetésének felfüggesztése év végéig. Ez a két jogcím, mintegy 40 M Ft-os megtakarítást eredményezett. Mindezen megtakarítással szemben azonban többletkötelezettségként merült fel először a 2011. január 1-jétől érvénybe lépő minimálbér és garantált bérminimum emelés, majd 2011. július 1-jétől a minimálbéremeléssel nem érintett dolgozók körében vállalt 3 %-os alapbéremelés. A jutalom címén elszámolt összeg a többszörös véradók tiszteletére rendezett ünnepség keretében átadott juttatás összegét tartalmazta, melyet a véradásban rendszeresen résztvevők részére, elismerésként adtunk. A jubileumi jutalom címén elszámolt összeg tartalmazza a Társaság által átvállalt 2010. december 31-ig (Prémium évek programban résztvevők esetén a program végéig) esedékes korábbi közalkalmazotti jogviszonyból eredő jubileumi jutalmak 2011. évben elszámolt összegét, mintegy 1,3 M Ft értékben.

9.5. Értékcsökkenési leírás A tétel megnevezése

Terv szerinti értékcsökkenési leírás Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírás Összesen

2010. évi értékcsökkenési leírás 48 970 17 758

adatok E Ft-ban 2011. évi értékcsökkenési leírás 72 404 10 223

66 728

82 627

Értékcsökkenési leírásként a Társaság Számviteli politikájában meghatározott elszámolási módszer alapján meghatározott összeget mutatjuk ki. Tárgy évben 72 M Ft tervszerinti értékcsökkenést és 10 M Ft használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenést számoltunk el. A tárgy évben elszámolt értékcsökkenés összege tartalmazza az Önkormányzat által térítésmentesen átadott eszközök után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összegét is.

42



9.6. Egyéb ráfordítások A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszköz könyv szer. értéke Fizetett kártérítés Fizetett késedelmi kamat Fizetett bírság Költségek ellentételezésére adott támogatás Követelések elszámolt értékvesztése Immateriális javak elszámolt terven felüli écs Tárgyi eszközök elszámolt terven felüli écs Gépjárműadó Arányosítással le nem vonható előz. felsz. áfa Cégautóadó Behajthatatlan követelés leírt összege Hiányzó, selejtezet, állományból kivez.készlet Kerekítési különbözet Összesen

2010. évi egyéb ráfordítások 10 4 691 250 280 573 6 732 4 288 85 16 194 623 0 8 797 74 38 601

adatok E Ft-ban 2011. évi egyéb ráfordítások 0 45 492 3 151 60 390 410 0 143 94 16 751 648 5 964 3 143 59 76 305

Egyéb ráfordításként kerültek elszámolásra az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül nem kapcsolódó kifizetések, veszteség jellegű tételek. Többek között itt számoltuk el az egészségügyi tevékenységhez kapcsolódó, kifizetett kártérítések összegét, a szállítók felé késedelmesen teljesített kifizetések miatti késedelmi kamatok összegét, az arányosítással le nem vonható áfa összegét, a behajthatatlannak minősített vevői követelések összegét, a követelések elszámolt értékvesztését, valamint a selejtezéshez, leltár hiányok elszámolásához kapcsolódó ráfordításokat. A kártérítés fizetési kötelezettség egy csaknem 10 éve folyó kártérítési per befejezésének eredménye.

9.7. Pénzügyi műveletek bevételei

A tétel megnevezése Forgóeszközök között kimutatott pénzeszközök után kapott kamat Forgóeszközök között kimutatott diszkont értékpapír után időarányosan elszámolt hozam Árfolyamnyereség Összesen

adatok E Ft-ban 2010. évi pénzügyi 2011. évi pénzügyi műveletek bevétele műveletek bevétele 1 364 722 4 990

6 341

739 7 093

7 152 14 215

43



A pénzügyi műveletek bevételei között számoltuk el a forgóeszközök között kimutatott pénzeszközök, diszkont értékpapírok után járó kamat, hozam összegét, valamint az elszámolt árfolyamnyereség összegét.

9.8. Pénzügyi műveletek ráfordításai A tétel megnevezése

Kölcsönök, hitelek egyéb fizetendő kamata Árfolyamveszteség Összesen

2010. évi pénzügyi műveletek ráfordításai 6 163 484 6 647

adatok E Ft-ban 2011. évi pénzügyi műveletek ráfordításai 13 269 3 230 16 499

A pénzügyi műveletek ráfordításai között számoltuk el az igénybevett hitelhez kapcsolódó kamat összegét, valamint az elszámolt árfolyamveszteség összegét. A hitelekhez kapcsolódó kamat tekintetében jelentős túllépés történt a bázis időszak adatához viszonyítva, amit a folyószámlahitel igénybevételének magasabb mértéke okoz.

9.9. Rendkívüli bevételek A tétel megnevezése

Átvállalt követelés összege Térítés nélkül átvett, fellelt eszközök értéke Hitelező által elengedett kötelezettség Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás Véglegesen átvett pénzeszközök Összesen

2010. évi rendkívüli bevételek 1 414 21 293 0 6 082 0 28 789

adatok E Ft-ban 2011. évi rendkívüli bevételek 366 15 039 395 10 200 17 26 017

A Szt. szerint rendkívüli bevételként kell elszámolni azokat a bevételeket, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Társaságunk rendkívüli bevételként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett követelések pénzügyileg rendezett összegét, az Önkormányzattól és más szervezetektől térítésmentesen átvett befektetett eszközök, készletek felmerült költséggel (anyagfelhasználás, értékcsökkenés) azonos mértékben számított értékét.

44



Szintén rendkívüli bevételként számoltuk el a beszámolás időszakában a fejlesztési célra kapott támogatásokból megvalósított beruházások, felújítások után elszámolt értékcsökkenés összegét. Ilyen fejlesztési támogatások például a Ceglédi Polgármesteri Hivatal által 2009. évben biztosított 55 M Ft (GE Definium 5000 röntgen berendezés beszerzése, a Psychiátriai épületen végzett beruházás), a Szerencsejáték Zrt által 2010 és 2011. évben biztosított 32,5 M Ft (orvosi eszköz beszerzése), valamint az Új Magyarország Fejlesztési Terv KözépMagyarországi Operatív Program támogatási rendszeréhez benyújtott pályázat keretében 2011. évben biztosított 15 M Ft (rendelőintézet akadálymentesítés) összegű támogatás.

9.10. Rendkívüli ráfordítások

A tétel megnevezése

Átvállalt kötelezettség összege Térítés nélkül átadott eszközök értéke Elengedett követelés könyv szerinti értéke Összesen

2010. évi rendkívüli ráfordítások 1 314 4 080 29 5 423

adatok E Ft-ban 2011. évi rendkívüli ráfordítások 1 420 17 237 0 18 657

A Szt. előírásai szerint rendkívüli ráfordításként kell elszámolni azokat a ráfordításokat, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Társaságunk rendkívüli ráfordításként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett kötelezettségek pénzügyileg rendezett összegét, a kiszervezett szakmai egységek részére térítésmentesen továbbadott adomány gyógyszer értékét.

45



10. Tájékoztató jellegű kiegészítések

10.1.

Emberi erőforrások

Létszám helyzet

A Társaság 2011.évi munkaerőhelyzetét alapvetően az év eleji jogszabályváltozások (közfoglalkoztatásra vonatkozó szabályok változása, nők kedvezményes, 40 év munkaviszony után történő nyugdíjazásának lehetősége), valamint az intézeti feladatok közreműködők bevonásával történő ellátása befolyásolta: − Az év első felében a Pathológiai osztály és a Traumatológiai osztály működtetését adta át az intézet külső közreműködő részére, ami természetesen azt jelenti, hogy az ezen a területen dolgozók munkaviszonya megszűnt. A két területen összesen 10 orvos és 43 szakdolgozó vált meg közös megegyezéssel az intézettől (ezt megelőzően 2010. december 31-én ugyanilyen okok miatt szűnt meg a krónikus psychiátriai osztályon 4 orvos és 28 szakdolgozó munkaviszonya). − A közfoglalkozatás keretében egyszer három, majd kétszer négy hónapos időtartamban összesen 37 főt alkalmaztunk. Közülük 15 fő a műszaki osztályon, 9 fő a takarítószolgálatban, 8 fő adminisztrációs területen, 5 fő pedig egyéb kisegítő fizikai munkakörben dolgozott, napi 4 órát. Munkavégzésükkel kapcsolatban probléma nem merült fel, amit az is jelez, hogy a takarítók közül 2 fő, az adminisztrációs munkatársak közül 2 fő, a kisegítők közül pedig 1 fő ma már az intézet főállású munkavállalója. − Létszámát és összetételét tekintve is nagymértékű változás történt a fizikai munkakörök tekintetében. 2011. szeptember 1-jétől főállású dolgozókkal működtetjük a külső portai szolgálatot, ami 9 fő alkalmazását jelentette. 2011. október 1-jétől visszaszervezésre került a mosoda működtetése, ahol a szükséges létszámot részben főállású, részben alkalmi munkavállalókkal biztosítjuk. Erre a területre 2011. december 31-ig 6 fő munkavállalót vettünk fel, a teljes létszám várhatóan 25 fő lesz. − A nők kedvezményes, 40 év munkaviszony utáni nyugdíjazásának lehetőségével 18 fő élt a beszámolás időszakában. Közülük 7 fő továbbra is dolgozik, 11 főnek pedig véglegesen megszűnt a munkaviszonya.

46



A fenti változásokkal összefüggésben munkaerő forgalmi adataink 2011. évben az alábbiak szerint alakultak:

Munkaköri csoport Orvosok Egyéb egyetemi végzettségűek Szakdolgozók Gazdasági műszaki ügyintéző Fizikai Összesen

Belépők száma 10 1 43 17 71 142

Kilépők száma 18 0 105 12 57 192

Orvosi munkakörök tekintetében legnagyobb problémát továbbra is a Sürgősségi betegellátó osztály folyamatos működtetésének biztosítása okozza. Év végére kritikussá vált az Intenzív osztály orvos ellátottsága is, amely területről két éven belül már két kolléga távozott külföldre, munkavégzés céljából. Pozitívumként értékelhető ugyanakkor, hogy pályázati úton a Gyerekosztályra és a Sebészeti osztályra 2-2 fő, az I.számú Belgyógyászati osztályra 1 fő rezidensi álláshelyet sikerült elnyernünk, melyeket pályakezdő kollégákkal töltöttünk be. A szakdolgozói létszám jelentős csökkenése összefügg a korábban jelzett működtetési változásokkal. Összességében mind a fekvő-, mind a járóbeteg ellátásban létszámhelyzetünk kielégítő, a biztonságos működés ápolói, asszisztensi feltételei adottak. Gondot okoz azonban, hogy a nyugdíjazások és egyéb okból munkaviszonyukat megszüntetők zömében a magasabban kvalifikált munkaerőből kerülnek ki, akiknek pótlása sokszor csak alacsonyabb képzettségű munkavállalókkal lehetséges. A képzési költségek állandó emelkedése miatt csak a legszükségesebb esetben tudja az intézet támogatni új szakképesítések megszerzését. A gazdasági ügyintézők, illetve a háttérszolgáltatást nyújtó kiszolgáló egységek fizikai munkaköreiben foglalkoztatottak létszáma és szakképesítése megfelel az elvárásoknak.

Mindezen változások hatására a 2011. december 31-i statisztikai állományi létszámunk 856 fő, az alábbiak szerint:

Munkaköri csoport Orvosok Egyéb egyetemi végzettségűek Szakdolgozók Gazdasági műszaki ügyintéző Fizikai Összesen

2010. év

2011. év 102 5 562 55 157 881

95 7 522 60 172 856 47



Összességében létszám- és bérhelyzetünket 2011. december 31-én az alábbi adatok jellemezték: Munkaköri csoport

Orvosok Egyéb egyetemi végzettségűek Szakdolgozók Gazdasági műszaki ügyintéző Fizikai Összesen

Átlagos állományi létszám (fő) 2010.év 2011.év 102 95 7 5

adatok E Ft-ban Személyi jellegű egyéb kifizetés

Bérköltség

2010.év 307 800 12 910

2011.év 298 522 16 589

2010.év 28 620 980

2011.év 19 577 385

562 55

522 60

927 277 85 620

858 647 103 039

96 172 4 890

50 344 3 000

157 881

172 856

149 728 1 483 335

181 162 1 457 959

8 614 139 276

8 013 81 319

Képzés, továbbképzés

Az intézet mind az orvosok, mind a szakdolgozók körében elsősorban a működési engedélyek érvényesítéséhez szükséges továbbképzések, kreditpont szerző konferenciák, kongresszusok részvételi díjának, utazási költségének megtérítését tudja finanszírozni. Új szakképesítés, felsőfokú iskolai végzettség megszerzésére irányuló tanulmányokkal kapcsolatos kiadások megtérítésére csak tanulmányi szerződés kötése esetén van lehetőség. Az elmúlt évben 3 orvos szerzett szakképesítést, a második szakvizsgával rendelkezők száma pedig szintén 3 fővel nőtt. Jelenleg 10 szakvizsga előtt álló orvosunk vesz részt a NEFMI által támogatott rezidensképzésben. A szakdolgozók körében mindössze 1 fő szerzett új szakképesítést, illetve középfokú iskolai végzettséget. Az elmúl év első felében fejeződött be a második Közmunka pályázatunkban résztvevő 20 fő képzése, akik alapfokú egészségügyi képesítést szereztek. A gazdasági, ügyintézői munkakörben foglalkoztatottak körében elsősorban a szinte állandósuló pénzügyi, finanszírozási, bér- és munkaügyi jogszabályváltozások nyomon követésével kapcsolatos előadások, konferenciák részvételi díját finanszírozza az intézet. Tanulmányi szerződéssel jelenleg 1 fő vesz részt minőségbiztosítási képzésben, illetve 1 fő kezdte el felsőfokú személyügyi végzettség megszerzésére irányuló tanulmányait. A mosoda biztonságos működése érdekében szintén 1 főt iskoláztunk be a szükséges szakmai képesítés megszerzése érdekében.

48

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 10.2.


A Társasági adó megállapítása

A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott. A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően, a kiemelkedően közhasznú nonprofit gazdasági társaságokra vonatkozó szabályok szerint került sor.

Az adózás előtti eredmény összegét az alábbi tételek módosítják: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek összesen - Társasági adó szerinti értékcsökkenés Adózás előtti eredményt növelő tételek összesen - Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés - Terven felüli értékcsökkenés - Reprezentáció, üzleti ajándék - Adott támogatás, pénzeszköz - Térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke - Követelésre elszámolt értékvesztés Társasági adóalap

adatok E Ft-ban -162 437 -84 350 -84 350 101 314 82 627 143 506 390 17 238 410 -145 473

Mivel a társaság tárgy évi adózás előtti eredménye -162 437 E Ft és az adózás előtti eredményt módosító tételek a társasági adóalapot -145 473 E Ft-ra korrigálják, így a társaságnak adófizetési kötelezettsége 2011. évben nem keletkezett.

10.3.

A vezető tisztségviselő, igazgatóság járandósága

A felügyelő bizottság tagjai (3 fő) részére tevékenységükért a tárgy évben elszámolt megbízási díj összege 1 040 E Ft, melyet a tulajdonos önkormányzat hagyott jóvá. A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt tárgy évi megbízási díjának összege 7 200 E Ft, melyet szintén a tulajdonos önkormányzat megbízási szerződésben hagyott jóvá. Az igazgatóság tagjai (3 fő) részére a tevékenységükért elszámolt munkabér összege 19 607 E Ft. Az igazgatóság tagjai 2011.évben a többi munkavállalóval azonos elvek mentén részesültek béren kívüli juttatásban.

49

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 10.4.


A megbízott könyvvizsgáló díjazása

A megbízott könyvvizsgálót feladatainak ellátásáért havi 220 000,-Ft + ÁFA könyvvizsgálati díj illeti meg (üzleti évre vonatkozó díj 3 300 000,-Ft), a megkötött Megbízási Szerződés értelmében. A díj tartalmazza az elkészített éves beszámoló könyvvizsgálatának, a könyvvizsgálói vélemény kibocsátásának a díját.

10.5.

Környezetvédelem

A Társaságnak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik.

10.6.

Veszélyes hulladék

A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést kötöttünk a Septox Kft-vel, a kommunális hulladékot szerződés alapján, mindhárom telephelyről az Ökovíz Kft szállítja el.

50



11. Cash flow-kimutatás

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV.

Tétel megnevezése Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow) Adózás előtti eredmény +/Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/Szállítói kötelezettség változása +/Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/Passzív időbeli elhatárolások változása + Vevőkövetelés változása +/Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása +/Aktív időbeli elhatárolások változása + Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése,megszüntetése,beváltása+ Véglegesen kapott pénzeszközök + Részvénybevonás, tőkekivonás Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/Pénzeszközök változása (I+-II+-III.sorok) +/-

adatok E Ft-ban Előző év Tárgy év 433 516 220 367 22 143 66 728 7 024

-162 437 82 627 553

-56

-2 185

48 191 34 720 -2 376 4 448 36 258

259 575 150 858 7 806 -28 170 129 986

3 287

-5 097

-166 660

-245 919

-166 726 66

-247 546 1 627

-19 576

-226 838

-19 576

-226 838

34 131

-39 241

51



12. A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének bemutatása

Mutató

Számítás

Tartósan befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök / Eszközök összesen Műszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök Műszaki berendezés nettó értéke / Műszaki berendezés bruttó értéke Saját tőke / Befektetett eszközök Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök Forgóeszközök / Eszközök összesen Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Idegen tőke / Összes forrás Saját tőke / Összes forrás Adózott eredmény / Saját tőke Forgóeszközök / Kötelezettségek Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek (Forgóeszközök-Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek Vevők / Szállítók

A műszaki berendezések, gépek, járművek aránya Műszaki berendezések elhasználódottsági foka Befektetett eszközök fedezettsége Tárgyi eszközök hatékonysága Forgóeszközök aránya Készletek fordulatszáma Idegen tőke aránya Saját tőke aránya A tőke jövedelmezősége Likviditási mutató Rövid távú likviditás I. Rövid távú likviditás II. Gyorsráta mutató Vevőállomány aránya a szállító állományhoz Eladósodottság mértéke Nettó eladósodottság Árbevétel arányos jövedelmezőség

Tőkearányos jövedelmezőség Eszközarányos jövedelmezőség Eszközmegtérülési mutató

Kötelezettségek / Saját tőke (Kötelezettségek- Követelések) / Saját tőke Üzemi eredmény / (Értékesítés nettó árbevétel + Egyéb bevétel) Adózott eredmény / Saját tőke Adózás előtti eredmény / Eszközök Adózott eredmény / Eszközök

Előző év % 46,24

Tárgy év % 59,89

52,19

36,59

67,36

56,63

6,49

-22,23

1081,41

863,14

53,35

39,21

5725,87

7786,24

97,00 3,00 74,04 65,91

113,31 -13,31 122,56 40,64

66,80

40,94

55,95

34,09

9,34

3,68

11,34

11,59

2695,49 1790,38

-724,65 -505,86

-0,03

-3,20

74,04 2,22

122,56 -16,32

2,22

-16,32

52



13. Üzleti jelentés

Működési környezet

Az egészségügyi ellátórendszerben folytatódott a „Gyógyuló Magyarország – Semmelweis terv az egészségügy megmentésére” címmel elkészített kormányzati program végrehajtása. Az év folyamán egyre több részlet került kidolgozásra, határidős, jogszabályokban megfogalmazott feladatok határozták meg az egészségügy továbbfejlesztésének, strukturális átalakításának konkrét teendőit. Az év első időszakában az egészségügyért felelős államtitkár a „fenntartható átrendeződés” ígéretével járta végig az ország nagyobb kórházait, konzultálva és információkat gyűjtve szolgáltatóktól, tulajdonosoktól. A fenntartható fejlődés az aktív szakmák kevesebb ellátó helyen történő koncentrálását, helyettük ápolás, rehabilitáció, járóbeteg szakellátás bővítését jelenti. A tapasztalatok összegzését követően fogalmazódott meg a struktúrát is érintően a – kezdetben nagytérségként -, majd egészségügyi térségként meghatározott területi felosztás és az ehhez kapcsolódó új munkamegosztás a kórházak között. Az év végéig elkészültek a konkrét, a területi ellátási kötelezettséget kórházakra értelmezett ajánlások, amelyet minden szolgáltatóval egyeztetett az egészségpolitikai irányítás. Ezt a munkát az egészségügyi közintézmények

összevonásával május 1-jétől létrehozott szervezet, a GYEMSZI

(Gyógyszerészeti és Egészségügyi Minőség- és Szervezetfejlesztési Intézet) végezte. Feladata lett az országos minőségfejlesztési és betegbiztonsági stratégia megalkotása; az egészségügyi intézmények közötti funkcionális integrációhoz szükséges kataszterek elkészítése és nyilvántartása;

az

ágazat

informatikai

központjának

a

létrehozása;

a

Térségi

Egészségszervezési Igazgatóságok kialakítása, valamint az állami tulajdonban lévő kórházak irányítása, tulajdonosi jogaik gyakorlása. A strukturális változások mellett az év közepén döntés született arról, hogy egységes, állami tulajdonú egészségügyi ellátó rendszer épül ki. Első lépcsőben a megyei önkormányzatok, valamint a fővárosi önkormányzat tulajdonában lévő szolgáltatások kerültek állami tulajdonba 2012. január 1-jétől. A többi fekvő- és járóbeteg szolgáltató 2012-ben kerül a GYEMSZI irányítása alá. Az államosítási koncepció szerint az egységes tulajdonviszony teszi lehetővé a kapacitások és a feladatok szakmai megfontolások alapján történő összehangolását. Az egységes irányítás a beszerzésekben, a gazdálkodásban megtakarításokat generál.

53



Az egészségügyben az őszi időszakra kialakult helyzetet az államtitkár – „A 25. órában vagyunk.” – szavakkal jellemezte. A megfogalmazás mögött a tulajdonosváltás körül kialakult fővárosi történések, a kórházak gyors ütemben növekvő adóságállománya, a környező országokhoz viszonyítottan is alacsony finanszírozás mellett az orvosok egyre bővülő számú külföldi munkavállalása volt. A humán krízis az év végére a legsürgetőbben megoldandó kérdéssé vált. Az orvoselvándorlás mellett a rezidensek kezdeményezése, a képzett egészségügyi szakdolgozók számának a csökkentése teremtett kritikus, csak többletforrások bevonásával, béremeléssel kezelhető helyzetet. December végén a szolgáltatók hozzájutottak azokhoz a finanszírozási összegekhez, amelyekből csökkenteni tudták a lejárt szállítói tartozásokat, egy időre megnyugtatva az egyre türelmetlenebbé váló beszállítókat. Az ún. „kasszasöprésből” több mint 21 Mrd Ft felosztása történt meg, amiből 14,7 Mrd Ft jutott a közfinanszírozott járó- és fekvőbeteg intézményeknek. E mellett 27,5 Mrd Ft kifizetése történt meg az év utolsó napjaiban „konszolidációs támogatás” címén. Összefoglalóan a magyar egészségügyben korszakos változások előkészítése, első lépései zajlottak 2011-ben, miközben az egészségügyi szolgáltatók még súlyosabb pénzügyi és létszámhelyzettel szembesültek, a feladataik ellátása mind finanszírozási, mind humán oldalról nehézkessé vált. Ebben a gazdasági környezetben, nagy változások előtti bizonytalanságban és szoruló feltételrendszerben kellett a Társaságnak ellátnia szakmai és gazdálkodási feladatait.

Szakmai tevékenység és feladatellátás

A Toldy Ferenc Kórház – Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft a 2011. évre szóló feladatként a betegellátás szakmai színvonalának megtartását, az ellátás személyi és tárgyi feltételeinek további javítását, összességében versenyképesen és a szolgáltatást igénybe vevők számára elégedettséget jelentő módon működő kórház fenntartását tűzte ki célul. A betegellátási tevékenységnek keretet adó üzleti tervben a működőképesség folyamatos fenntartása, a pénzügyi egyensúly megtartása, a működési forgalmából adódó előnyök kihasználása és a fejlesztések finanszírozásának megalapozása szerepelt. A Társaság 2011-ben is teljesítette a Cegléd Város Önkormányzatával kötött feladat ellátási szerződésben vállalt kötelezettséget. Magas szakmai színvonalon biztosította az ellátási területről és az azon kívülről hozzá forduló betegek gyógyítását. A nyújtott szolgáltatások tervszerű és minőségi 54



fejlesztése a tulajdonos által jóváhagyott „Szakmai fejlesztési terv”-ben meghatározottak szerint történt. A szakmai és gazdálkodási feladatok minél jobb ellátása érdekében kórházunk részvételével új modellértékű társulás jött létre az év elején REMEK (Régióközi Egészségügyi- és Megőrzési Együttműködési Klaszter) néven. A klaszter létrehozása alapítói szándéka szerint irányt mutat, az egészségpolitika céljainak megvalósításához biztosítja a szervezeti keretet. Az intézmények megtartják az önállóságukat, optimalizálni tudják a betegellátást, össze tudják hangolni az általuk nyújtott szolgáltatásokat. A klaszter a gazdasági előnyök kihasználása érdekében közös villamos energia és gyógyszer közbeszerzési eljárást indított. Az ellátási kapacitásokban a beszámolás évében nem történt változás. Az aktív fekvőbeteg szakellátásban 468 ágy, a krónikus fekvőbeteg szakellátásban 272 ágy, a járóbeteg szakellátásban 1385 szakorvosi és 110 nem szakorvosi óraszám, mint finanszírozott kapacitás állt rendelkezésre. A területi ellátási kötelezettség a fekvőbeteg szakellátásban általánosan 167 ezer fő, a járóbeteg szakellátásban 101 ezer fő. A feladat ellátásának szervezeti keretei az előző években meghatározott stratégiának megfelelően módosultak. A szakmai tevékenységek esetében folytatódtak a „kiszervezések”, a feladatok közreműködői szerződések keretében történő biztosítása. 2011. január 1-jétől a Pszichiátriai Rehabilitációs Osztály, március 1-jétől a teljes pathológiai tevékenység, májustól pedig a traumatológiai fekvőbeteg ellátás működtetésbe adása valósult meg.

Teljesítménymutatók alakulása

Járóbeteg szakellátás:

Esetszám Pontszám

2010. év 453 765 738 084 467

2011. év 466 859 773 114 740

Változás (%) 102,9 104,7

Fekvőbeteg szakellátás:

Aktív esetszám Súlyszám Krónikus esetszám Ápolási nap

2010. év 22 996,00 19 694,80 1 077,00 93 388,00

2011. év 22 794,00 19 891,50 1 124,00 92 347,00

Változás (%) 99,1 101,0 104,4 98,9

55



A betegellátás teljesítménye, az ellátott betegek száma az előző évhez viszonyítva nem mutat érdemleges változást. A járóbeteg ellátásban tovább emelkedett az esetszám és a teljesített német pont érték. Az aktív fekvőbeteg ellátás szinten maradt, a krónikus ellátás esetében pedig az esetszám növekedése az ápolási napok számának csökkentése mellett valósult meg. A betegosztályok ágykihasználása kórházi szinten nem változott, a teljes ágyszámra vetítve meghaladja a 77 %-ot. Fejlesztések

Az év elején elkészített üzleti tervből, az első néhány hónap gazdálkodási adataiból látható volt, hogy a saját forrásból történő beruházások korábbi években megszokott üteme nem tartható, illetve a pénzügyi egyensúly gyors romlásához vezet. Ezért az év elején döntés született a fejlesztések visszafogására. Ennek ellenére 2011-ben a Társaság 215 M Ft-ot fordított beruházásra úgy, hogy csak a rendkívül indokolt beszerzések és felújítások valósultak meg. A Szerencsejáték Zrt 2010. évi támogatásából 2011-ben 17 M Ft értékben valósult meg eszközbeszerzés. Kiemelt beruházás volt az Új Magyarország Fejlesztési Terv keretében 50 % -os, 83,5 M Ft-os támogatással megvalósult fejlesztés, melynek keretében az elme épületek külső nyílászáró cseréje, külső hő- és tetőszigetelése történt meg, az energiahatékonyság javításával a betegek komfortérzését is javítva. A kórház működtetésében továbbra is visszatérő problémát fog jelenteni a szükséges fejlesztések megvalósítása és a működési egyensúly, a likviditás megőrzése közötti ellentét.

Gazdálkodás

A Társaság 2011. évre vonatkozó üzleti tervében pozitív mérleg szerinti eredmény elérése mellett a finanszírozási lehetőségek kihasználásával a bevételek maximalizálását, a keretgazdálkodás fenntartásával pedig az átgondolt, takarékos költséggazdálkodást irányozta elő. Ugyanakkor már a tervezés időszakában látható volt, hogy a likviditási helyzet folyamatos romlásával kell számolni, mert sem a finanszírozási díjtételek, sem pedig az elszámolható teljesítmények nem növekedtek. A likviditás kiegyensúlyozására, a szállító partnerekkel való korrekt megállapodások biztosítására 2008-tól egy 300 M Ft-os folyószámla hitel áll a Társaság rendelkezésére. A hitel felhasználása egyértelműen mutatta év közben a pénzügyi helyzet rosszabbodását, hiszen 56



szinte az év egészében a teljes hitelkeret igénybevételére szükség volt. Ez az állapot csak az év utolsó napjaiban változott, amikor a „kasszasöprés” és a konszolidációs támogatás is megérkezett a számlánkra. A decemberben lejáró hitelszerződés prolongálása a korábbi évekhez képest nehézkesebb volt. A bankok elzárkóztak az önkormányzati szférába tartozó cégek hitelezésétől, vagy – ahogyan esetünkben is történt – csak további biztosítékok nyújtásával kötöttek szerződést. A gazdálkodási pozíció romlását nyomon lehet követni a lejárt szállítói állomány változásában: a beszámolás évének kezdetekor a szállítói állomány nem tartalmazott lejárt tartozást, novemberre viszont a lejárt és átütemezett tartozás értéke elérte a 300 M Ft-ot. A gazdálkodási folyamatok jellemzője volt 2011-ben, hogy a Társaság a saját működtetésébe vette a korábban vállalkozói szerződések keretében ellátott üzemeltetési feladatokat. Így a portaszolgálat, őrzés-védelem mellett július 1-jétől a kertészet, külső takarítás, október 1-jétől pedig a mosás, textiltisztítás történik saját alkalmazással, kórházi szervezeti egységen belül. Az elvégzett elő- és utókalkulációk támasztják alá a döntés indokoltságát.

Bevételek

A Társaság árbevétele 2011-ben 5 081 924 E Ft volt, ami 2,8 %-kal haladta meg az előző év adatát. A 139 529 E Ft árbevétel növekedés az anyag- és áruértékesítés, az étkezési térítés a helyiség bérleti díj és a műtéti tevékenység bevételének növekedéséből származott. Az OEPtől származó finanszírozás 107 920 E Ft-tal csökkent. Mivel az OEP finanszírozás teszi ki az árbevétel 87,9 %-át, ez meghatározó oka volt a pénzügyi helyzet romlásának. A szakellátás közreműködői szerződések keretében történő ellátásának következménye, hogy folyamatosan nő az anyag- és áruértékesítésből, az egészségügyi szolgáltatási díjakból, a bérleti díjakból származó árbevétel.

Ráfordítások

Az ellátott feladatokhoz kapcsolódóan 5 396 026 E Ft ráfordítást számolt el a Társaság, ami 5,4 %-kal haladta meg a bázis időszak adatát. A ráfordítások 61,1 %-a anyagjellegű, míg 36,0 %-a személyi jellegű ráfordításként jelent meg. A közreműködői rendszer további lépéseinek hatásaként tehát 2011-ben is folytatódott a korábbi éveket jellemző tendencia: a Társaság

57



szakmai szolgáltatásként veszi igénybe, fizeti ki az OEP bevételét, miközben egyre kevesebb anyagot vásárol és egyre csökkenő létszámot foglalkoztat. Az anyagköltség jelentősen, 183 M Ft-tal csökkent 2010-hez képest. A csökkenés jellemzően a szakmai anyag és gyógyszer felhasználás területén következett be. A kormányzati lépések hatásaként csökkent a térítésmentesen kapott gyógyszerek felhasználási összege 9 354 E Fttal. Az áremelkedések hatására 3,4 %-kal nőtt az élelmezési anyag felhasználás, a sikeres közbeszerzési eljárásoknak köszönhetően viszont 8,3 %-kal csökkent a villamos energia költség. Jelentős, 28,6 %-os az igénybe vett szolgáltatások értékének növekedése, ami a fentiekben leírt közreműködői rendszer bővítésének a következménye. Ezt támasztja alá, hogy a növekedésből 547 923 E Ft az egészségügyi szolgáltatások vásárlásánál jelentkezik. Az infrastrukturális szolgáltatások területén az önkormányzati díjemelések, valamint a forint gyengülése miatt a szolgáltatási díjak emelkedésével kellett számolni. Ennek következtében 2011-ben távhő szolgáltatásra, csatornadíjra, szemétszállításra és veszélyes hulladék kezelésre 13,3 %-kal kellett többet fordítani. Ugyanakkor megmutatkozik a szolgáltatások (vagyonvédelem,

parkgondozás,

mosatás,

bértextília)

saját

ellátási

körbe

történő

visszavételének a hatása is. A foglalkoztatottak számának csökkenésével párhuzamosan a személyi jellegű ráfordítások is alatta maradtak a 2010. évi összegnek. A szakmai tevékenységek területén a dolgozói létszám csökkenésének, valamint a mosoda, őrzés-védelem, parkgondozás saját alkalmazottakkal történő ellátása létszámbővítő hatásának eredőjeként összességében 106 M Ft-tal, 5,2 %-kal csökkent a személyi jellegű ráfordítás. A bérköltségek csökkentése ennél szerényebb mértékű volt, ellenben a cafetéria juttatások megszüntetése miatt az egyéb személyi kifizetések 41,6 %-kal mérséklődtek.

A gazdálkodás értékelése

A gazdálkodási év kezdő és végpontja konszolidált működést, pénzügyi egyensúlyt mutat. Ez azonban a nem tervezhető, egyszeri és előre nem kiszámítható mértékű támogatások eredménye. A Társaság működőképességét, likviditási helyzetét alapvetően meghatározó havi OEP finanszírozás nem tette lehetővé a fizetőképesség folyamatos fenntartását. A kórház stabil működéséhez havi 30 M Ft bevétel növekedésre lett volna szükség az év közben végrehajtott intézkedési terv kiadáscsökkentő hatásain túl. Így az év folyamán hónaprólhónapra romlott a pénzügyi egyensúly. A finanszírozást a folyószámla hitelkeret és a szállító 58



tartozásállomány biztosította. Az év utolsó időszakában a tartozások átütemezését is kérni kellett. Az

év

végén

megkapott

kiegészítő

támogatásoknak

köszönhetően

pénzügyileg

konszolidálódott a Társaság. A gazdálkodás eredményessége is megfelelt az előzetesen tervezettnek, amit egy jogszabályváltozás miatt a mérleg szerint eredmény nem igazol vissza. A 43/1999. (III.3.) Kormányrendelet módosítása miatt az elvégzett, de még az OEP által ki nem fizetett finanszírozás nem szerepelhet követelésként a nyilvántartásainkban. Így egy havi OEP finanszírozás összegével „romlott” a Társaság eredménye a tervezetthez képest. Ennek következtében a mérleg szerinti eredmény –162 437 E Ft. A negatív eredmény miatt a Társaságnak tőkepótlásra lesz szüksége. A negatív eredmény ellenére a Társaság vagyona, eszközállománya gyarapodott, köszönhetően az új eszközbeszerzéseknek, beruházásoknak. Az egészségügyi intézményi struktúra és feladatellátás területén 2010-ben megkezdődött, 2011-ben részben már jogszabályi formát öltött változások a következő évben új helyzetet teremtenek minden egészségügyi szolgáltató, így a Toldy Ferenc Kórház – Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft számára is. Az eddig megismert tények alapján joggal készülünk arra, hogy a kórház a jelenlegiekhez hasonló kapacitással, szakmai összetétellel a térség továbbra is meghatározó egészségügyi szolgáltatója marad, a finanszírozás javításával stabil pénzügyi helyzetben tud működni és fejlődni.

59



14. Mérleg MÉRLEG 2011. december 31. adatok E Ft-ban Tételszám


Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

a

b

c

d

e

ESZKÖZÖK (aktívák) A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

B.

FORGÓESZKÖZÖK

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5.

KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Kövelelések kapcsolt vállalkozással szemben Kövelelések egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések

460 501

596 235

3 467

7 121

2 126 1 341

6 464 657

457 034 124 949 238 521 56 887

588 774 289 995 215 428 53 489

35 877 800

29 862

340

340

531 309

390 252

86 317 72 728

65 268 57 706

13 589

7 562

270 689 49 571

289 918 77 741

221 118

212 177

60



6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. IV. 1.

Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékeslési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek

74 307 1 583

35 066 2 033

2.

Bankbetétek

72 724

33 033

C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

4 096

9 118

1. 2.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

1 119 685

676 7 570

3.

Halasztott ráfordítások

2 292

872

995 906

995 605

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

99 996

99 996

61




Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

FORRÁSOK (passzívák) D.

SAJÁT TŐKE

I.

JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka

II. III. IV. V. VI. 1. 2. VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E. 1. 2.

CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre

3.

Egyéb céltartalék

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete

10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

1. 2.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3.

Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN

29 907

-132 531

1 000

1 000

6 764

28 906

22 143

-162 437

806 139

960 470

10 756

7 057

10 756 795 383

7 057 953 413

231 098

4 260

437 035

671 045

127 250

278 108

159 860

167 666

7 048 3 862

21 696 617

148 950

145 353

995 906

995 605

62



15. Eredménykimutatás EREDMÉNYKIMUTATÁS Időszak: 2011. január 01–2011. december 31. adatok E Ft-ban Tételszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (+-03+04) EGYÉB BEVÉTELEK Ebből:visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből:értékvesztés ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó)osztalék és részesedés Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből:értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13+14+15+16+17) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések , értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből:értékelési különbözet IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21)

Előző év c 4 942 395

Előző év(ek) módosításai d

Tárgy év e 5 081 924

4 942 395

5 081 924

176 735

146 589

1 083 791 1 713 610 15 785 120 125 34 230 2 967 541 1 483 335 139 276 425 318 2 047 929 66 728 38 601

900 461 2 204 060 15 596 141 901 33 154 3 295 172 1 457 959 81 319 402 644 1 941 922 82 627 76 305

6 732

410

- 1 669

-167 513

6 354

7 063

739

7 152

7 093

14 215

6 163

13 269

484

3 230

6 647

16 499

63

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23)


446

-2 284

-1 223

-169 797

28 789

26 017

5 423

18 657

23 366

7 360

22 143

-162 437

22 143

-162 437

22 143

-162 437

64



16. Betegforgalmi, finanszírozási adatok Az adatok a 2010-2011. naptári évre vonatkozó tényleges forgalmi adatokat tartalmazzák.

Betegforgalmi adatok Fekvőbeteg ellátás kapacitásai

Az ágyszám változások tekintetében 2007. évtől állandósult a szerződött ágyak száma, 2011ben változás nem történt. Aktív szakellátás tekintetében 468, krónikus szakellátásokban 272 ágy áll rendelkezésünkre.

Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Ágyszámok 2011. 12. 31. 65 13 57 50 50 30 15 15 46 8 55 10 50 4 468 53 43 96 80 272 740

2010. áprilistól 11 ággyal létrejött Ápolás 2 néven az Ápolási osztály nem közfinanszírozott részlege, melynek ágyszáma nőtt, jelenleg 21 ággyal rendelkezik. Ezen a nem OEP finanszírozott részlegen beutaló nélkül, illetve ellátási területen kívülről is fogadunk betegeket. 65



Ágykihasználtság

Az ágykihasználtság vizsgálata során megállapítható, hogy az aktív ágyak tekintetében a mutató mértéke 2011. évben 0,16 % - kal, krónikus ágyak tekintetében 0,58 %-kal elmaradt a bázis időszakhoz képest.

Osztályok ágykihasználtsága Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Időszak 2010. év 2011.év 85,76% 89,56% 68,70% 47,73% 61,04% 68,34% 64,64% 57,88% 73,25% 70,22% 57,17% 50,13% 48,68% 49,22% 62,94% 58,79% 97,52% 102,17% 52,02% 61,30% 78,61% 77,40% 58,90% 62,93% 68,35% 72,53% 18,77% 13,01% 68,52% 68,36% 100,01% 99,84% 96,24% 93,13% 97,32% 98,11% 85,05% 82,32% 92,68% 92,10% 77,17% 77,05%

66



Ellátási terület

Járóbeteg ellátási kötelezettségünk közel 101 000 lakos ellátását jelenti. Fekvőbeteg ellátás területén az Ápolási osztályhoz, az I. Psychiátriai osztályhoz és az Érsebészethez tartozik a legtöbb település, így ezen osztályoknál a legmagasabb az ellátandó lakosok száma.

Fekvőbeteg szakellátási terület Szakma Alkohológia és Drogbetegellátás Ápolási osztály Diabetológia Csecsemő- és gyermekgyógyászat Érsebészeti részleg Fül-orr-gégészet I, II Psychiátriai rehabilitációs osztály I, II.Belgyógyászati osztály I. Psychiátiria osztály Ideggyógyászati osztály Kardiológiai osztály Kézsebészet Központi anaeszteziológiai és intenzív therapiás osztály Krónikus belgyógyászati osztály Sebészet Sürgősségi betegellátó osztály Szemészeti osztály Szülészet-nőgyógyászat Traumatológiai osztály

Lakos összesen 172 523 377 581 172 523 167 916 262 350 167 916 128 782 167 916 241 949 167 916 167 916 34 380 167 916 142 466 167 916 167 916 167 916 167 916 167 916

Szakorvosi és nem szakorvosi óraszámok (heti)

Óraszám megnevezése Járóbeteg és Gondozó óraszám: Orvos szakmai Járóbeteg óraszám: Nem orvos szakmai

2010. év 2011. év 1 385 1 385 110 110

2008. évtől nem változott a szakorvosi és nem szakorvosi órák száma, mindkét időszakban azonos heti óraszámmal dolgoznak a rendelések.

67



Járóbeteg szakellátás jelentett esetszámai, pontszámai szakrendelésenként

Az alábbi adatok alapján megállapítható, hogy járóbeteg ellátás tekintetében, mind esetszámban, mind járó pontban növekedés tapasztalható a bázis időszak adatához viszonyítva. Az esetszámokat tekintve 2,89 %-os, míg járóbeteg pontban meghatározva 4,75 %-os a növekedés mértéke.

Járóbeteg ellátás jelentett esetszámai, pontszámai (1,3,E térítési kategória)

Osztálykód Osztály megnevezése 130220101 Belgyógyászat 130220102 130220103 130220104 130220201 130220202 130220301 130220302 130220303 130220304 130220401 130220402 130220403 130220404 130220405 130220406 130220407 130220501 130220502 130220601 130220602 130220701 130220702 130220703 130220801 130220802 130220901

II.Belgyógyászat III. Belgyógyászat Hypertónia Sebészet II. Sebészet I. Traumatológia II. Traumatológia III. Traumatológia IV. Traumatológia I. Nőgyógyászat II.Nőgyógyászat 3 Nőgyógyászat III. IV. Nőgyógyászat II. Nőgyógyászat II. Nőgyógyászat 2. I. Nőgyógyászat 3. Gyermekgyógyászat Gyermekgyógyászat 2 I. Fül-Orr-Gégészet II. Fül-Orr-Gégészet I. Szemészet II. Szemészet III. Gyermekszemészet I.Bőr- és Nemibeteg szakr. II.Bőr- és Nemibeteg szakr. Ideggyógyászat

2010. év 2011. év Esetszám Pontszám Esetszám Pontszám 2 539 1 907 798 2 574 1 977 644 2 013 959 534 3 887 4 308 6 817 12 271 11 952 1 344 5 876 1 970 290 5 889 5 365 1 57 1 019 465 7 597 3 348 12 516 4 104 1 671 7 181 8 558 4 232

1 601 887 587 308 883 582 3 815 958 4 126 065 7 995 407 11 441 015 22 600 823 3 295 123 4 299 453 1 700 040 275 861 3 546 805 4 222 342 354 28 329 776 098 536 124 6 256 551 3 724 946 25 017 296 8 088 689 2 682 717 17 627 357 21 115 244 3 599 439

1 938 1247 437 3 781 3 918 7 040 12 789 12 107 1 319 5 409 2 202 271 6 508 5 575 0 0 1 095 427 7 934 4 030 12 908 4 081 1 688 7 590 8 483 4 081

1 977 384 772 429 648 760 3 607 578 3 411 183 9 599 754 12 254 828 22 932 953 3 203 452 3 958 441 1 807 032 241 040 3 554 157 4 348 311 0 0 830 330 504 277 6 516 777 3 626 970 27 489 585 8 346 656 2 685 770 19 433 598 24 704 352 3 520 178 68

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130220902 130220903 130221001 130221002 130221101 130221102 130221201 130221401 130221402 130221403 130221404 130221407 130221801 130221802 130221803 130221810 130221811 130221901 130221902 130221903 130222801 130222802 130222803 130223001 130223301 130223501 130223701 130224001 130224002 130224401 130224602 130225011 130225012 130225035 130225111 130225112 130225113 130225114 130225311

II. Ideggyógyászat III. Traumatológia 2. Ortopédia II. Ortopédia I. Urológia II.Urológia Onkológia I.Reumatológia II.Reumatológia I. Traumatológia 2. IV.Reumatológia IV.Reumatológia 2 I. Psychiátria Gondozói Szr II. Psychiátria Gond. Szr III. Psychiátria Gond. Szr IV. Psychiátria IV. Psychiátria 2 I.Tüdőgondozó Szr II.Tüdőgondozó Szr Gyermekpulmonológia Hematológia Hematológia 2 Hematológia Diabetológiai ambulancia Érsebészet Stroke Nefrológia Kardiológia I. Kardiológia II. Drogambulancia Sürgősségi Betegellátó Laboratórium Kórház Laboratórium Rendelő Bakteriológia RTG RTG 2. RTG 3. RTG 4. I.Ultrahang Belgyógy.2


2 355 1 208 682 550 280 236 1 797 1 511 322 293 318 626 8 162 4 936 841 6 110 3 974 690 28 17 616 5 229 8 391 568 4 649 7 148 584 321 188 874 2 174 3 267 559 732 427 872 1 256 2 770 992 1 146 3 225 584 1 326 2 972 376 2 933 2 002 382 200 223 505 4 862 6 565 098 5 846 7 723 987 2 152 1 922 022 4 396 8 059 087 1 155 2 224 162 7 467 24 425 925 5 373 4 373 875 1 879 1 685 048 2 088 1 184 256 4 486 2 256 180 4 854 5 645 039 7 604 8 218 915 45 57 688 11 632 15 719 428 79 920 156 073 946 22 406 2 687 665 7 077 20 054 911 10 940 20 597 020 14 760 15 033 753 238 262 569 328 59 563 019 83 82 942

2 301 1 165 410 652 326 366 1 755 1 465 378 275 293 710 8 178 4 512 413 5 802 3 717 488 26 18 312 7 015 11 933 136 4 675 9 513 246 301 189 714 1 915 2 856 328 1432 840 830 1 386 2 980 843 1 032 2 860 447 1 437 3 316 843 2 930 1 917 457 1 1 423 5 419 6 541 504 5 641 6 541 047 2 115 1 747 414 4 357 6 756 847 1 032 1 952 497 7 834 25 537 481 5 077 4 278 442 1 940 1 928 710 1 960 1 071 228 4 217 2 526 214 4 767 5 291 391 8 034 8 665 556 47 53 313 13 605 17 738 396 81 193 165 661 061 20 628 2 517 766 7 190 19 410 044 11 083 20 768 154 15 301 15 638 433 245 274 576 264 47 464 251 163 161 548 69

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130225312 130225313 130225314 130225315 130225316 130225317 130225330 130225442 130225443 130225444 130225445 130225501 130225610 130225641 130225650 130225651 130225710 130227411 130250401 1302G0801 1302G0802 1302G1201 1302G1801 1302G1802 1302G1803 1302G1901 1302G1902 13B222804 13B225211 Összesen

II.Ultrahang Gyermek III.Ultrahang Nőgyógy. Ultrahang belgyógyászati Ultrahang nőgyógyászati I.Ultrahang Belgyógy. Ultrahang belgyógyászati 2 Echocardiographia Pathológia intézeti boncolá Intézeten kívüli boncolás Nőgyógyászati cytológia Kórszövettan Aneszteziológia EEG Audiológia I.Gasztroenterológia II.Gasztroenterológia Fizio és Mozgásterápia Gyógytorna Mozgó szakorvosi szolgálat I.Bőr- és Nemibeteg G II.Bőr- és Nemibeteg G Onkológiai gondozó I. Psychiátriai gondozó II. Psychiátriai gondozó III. Psychiátriai gondozó I.Tüdőgondozó II.Tüdőgondozó Hematológia 4 CT


389 697 553 710 455 904 1 575 3 367 155 2 643 1 637 573 6 221 10 251 276 1 994 2 969 979 2 902 8 060 364 264 3 404 904 263 2 275 616 7 631 8 340 683 2 781 14 258 342 1 544 1 233 341 254 648 730 1 986 2 186 529 3 154 5 716 901 1 924 6 628 264 13 994 5 966 424 8 339 16 967 945 1 018 610 035 10 5 300 24 14 700 1 221 1 119 797 1 925 4 515 392 2 311 6 199 214 1 106 3 179 556 5 914 3 444 189 297 201 849 19 328 4 226 984 6 428 50 463 513 453 765 738 084 467

442 896 978 664 427 409 1 623 3 602 678 2 613 1 648 911 6 673 10 715 088 2 244 3 244 542 2 942 8 178 760 268 3 902 484 381 2 730 698 8 141 8 898 113 2 830 15 437 835 2 131 1 681 721 241 614 550 2 554 2 909 079 3 027 5 916 114 2 185 7 601 227 13 228 8 199 156 9 430 22 335 674 667 388 424 27 27 700 23 17 150 1 340 1 267 493 1 973 4 998 917 2 069 5 553 486 1 075 3 225 268 5 662 3 662 898 545 539 939 20 918 4 550 859 7 849 57 131 750 466 859 773 114 740

70



Ápolási napok

Az ápolási napok száma csökkent az aktív, illetve a krónikus ellátásoknál. Aktív ellátás esetén ez a csökkenés 0,23 %-os, míg krónikus ellátás esetén 1,11 %-ra tehető.

Ápolási napok alakulása Kódszám

Osztály megnevezése

13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210501 13B210601 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Kisérő Fül-Orr-Gégészet Fül-Orr-Gégészet Kisérő Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

Ápolási napok száma 2010. év 2011. év 20 346 21 248 3 260 2 265 12 700 14 219 2 135 1 860 11 797 10 563 13 369 12 815 6 260 5 489 2 305 1 981 2 665 2 695 202 196 3 446 3 219 16 373 17 154 1 519 1 790 15 780 15 539 2 150 2 297 12 473 13 236 274 190 127 054 126 756 19 347 19 315 15 105 14 616 34 100 34 379 24 836 24 037 93 388 92 347 220 442 219 103 5 064 4 799

71



Fekvőbeteg ellátás forgalmi adatai

Fekvőbeteg ellátás tekintetében mind az esetszámok, mind a súlyszámok minimális csökkenést mutatnak a bázis évhez képest. Az aktív ellátás területén az esetszám 0,87 %-kal csökkent, súlyszáma közel 1 %-kal nőtt, míg krónikus ellátás területén az esetszám 4,36 %kal nőtt, súlyozott krónikus napja 0,29%-kal csökkent az előző év adatához viszonyítva.

Esetszám, súlyszám alakulása Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 13B225442

Osztály megnevezése

I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermek o. Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó O. Pathológia. Kórszövettan Aktív összesen 13B2A2301 Ápolás 13B2C0103 Krónikus ellátás 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció Krónikus összesen * Finanszírozott eset.

2010. év 2011. év Esetszám* Súlyszám Esetszám* Súlyszám 3 020 2 779,11 3 006 2 792,27 379 333,40 268 230,64435 2 363 2 498,75 2 372 2 659,96 1 946 2 771,19 1 897 2 670,98 4 517 2 449,57 4 263 2 279,33 2 503 1 057,15 2 341 928,56 903 479,98 1009 525,99505 1 737 1 208,97 1 947 1 396,23 1 907 1 587,64 2 015 1 661,18 242 918,88 252 1116,07323 946 912,68 951 911,85293 232 572,82 216 558,37119 1 743 1 955,59 1 791 2 012,21 261 87,34 195 73,25265 297 81,72 271 74,63069 22 996 19 694,79 22 794 19 891,53 80 18 334,61 77 19 291,50 132 16 801,30 142 15 955,90 68 40 732,20 70 41 146,80 797 29 226,60 835 28 392,00 1 077 105 094,71 1 124 104 786,20

Krónikus ellátásoknál az esetszám a lezárt eseteket tartalmazza. Krónikus ellátásoknál a súlyszám oszlop a súlyozott nap összesen adatot tartalmazza.

72



Ellátottak száma életkor szerint

Az ellátott esetek száma járóbeteg ellátásban 2,29 %-kal nőtt a bázis időszakhoz viszonyítva. A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az ellátottak mintegy 60 % - a nő (ez az arány a tárgyévben és a megelőző évben szinte azonos mértékű). A női betegek száma 2,98 % - kal, a férfi betegek száma 1,29 % - kal nőtt az előző év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása (járóbeteg ellátásban) 2010. év

2011. év

Életkor 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 - 84 85 - 89 90 - 94 95 - 99 100 - 104 Összesen

Férfi 7 754 5 965 6 342 8 533 7 489 8 126 10 729 11 850 11 548 12 836 20 529 27 224 23 284 22 751 18 687 16 343 10 203 3 741 1 042 315 11 235 302

Nő Összesen 6 677 14 431 4 852 10 817 5 999 12 341 13 992 22 525 16 056 23 545 18 801 26 927 22 538 33 267 19 625 31 475 17 869 29 417 20 285 33 121 30 018 50 547 32 828 60 052 27 457 50 741 27 831 50 582 25 615 44 302 22 860 39 203 17 078 27 281 8 384 12 125 1 658 2 700 416 731 38 49 340 877 576 179

Férfi 7 918 6 194 6 684 7 922 7 778 7 599 10 754 10 897 11 820 12 575 20 098 26 568 24 418 24 187 20 150 16 366 11 084 3 964 1 146 221 14 238 357

Nő Összesen 6 348 14 266 5 259 11 453 6 089 12 773 13 641 21 563 15 972 23 750 19 076 26 675 23 030 33 784 20 407 31 304 17 914 29 734 19 794 32 369 28 369 48 467 34 869 61 437 29 414 53 832 28 951 53 138 27 605 47 755 24 500 40 866 18 154 29 238 9 383 13 347 1 941 3 087 285 506 43 57 351 044 589 401

73



Az ellátott esetek száma fekvőbeteg ellátásban 0,29 %-kal nőtt a bázis időszakhoz viszonyítva. A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az ellátottak mintegy 61 % - a nő (ez az arány a tárgyévben és a megelőző évben szinte azonos mértékű). A női betegek száma 1,15 % - kal nőtt, a férfi betegek száma 1,05 % - kal csökkent az előző év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása (fekvőbeteg ellátásban)

Életkor 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 - 84 85 - 89 90 - 94 95 - 99 100 - 104 Összesen

Férfi 1 238 276 194 242 216 209 271 324 383 443 731 1 063 933 897 875 806 553 295 55 23 1 10 028

2010. év Nő Összesen 1 017 2 255 205 481 214 408 592 834 860 1 076 1 093 1 302 1 247 1 518 924 1 248 662 1 045 630 1 073 865 1 596 968 2 031 832 1 765 986 1 883 1 160 2 035 1 280 2 086 1 127 1 680 702 997 153 208 42 65 6 7 15 565 25 593

Férfi 1 117 254 224 194 206 223 275 288 364 475 701 980 986 983 852 828 609 279 71 11 3 9 923

2011. év Nő Összesen 1 000 2 117 201 455 225 449 647 841 772 978 998 1 221 1 236 1 511 928 1 216 649 1 013 621 1 096 855 1 556 955 1 935 953 1 939 978 1 961 1 158 2 010 1 379 2 207 1 214 1 823 740 1019 203 274 27 38 5 8 15 744 25 667

74



Műtéti tevékenység

A kiemelt műtétek száma 2011. évben, mintegy 3,46 %-kal nőtt a bázis év adataihoz viszonyítva.

Hónapok Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

Sebészet 155 122 144 158 154 150 123 119 157 158 164 130 1 734

2010 év 2011 év Érsebészet Urológia Sebészet Érsebészet Urológia 22 27 153 16 22 13 16 159 13 13 14 19 165 9 24 20 12 134 15 12 16 13 162 22 23 17 21 164 13 13 8 20 133 10 17 13 14 135 11 13 13 21 176 11 15 12 10 156 15 16 10 11 182 15 17 13 15 108 9 6 171 199 1 827 159 191

Születések száma

Hónap Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

Születések száma 2010. év 2011. év 114 100 110 80 107 106 112 78 86 83 88 92 109 116 98 108 101 102 100 92 104 86 85 96 1214 1 139

75



Jellemző humán betegségcsoportok

Esetszám 2010. év 2011.év 015F Cerebrovascularis betegségek (kivéve: TIA), praecerebralis 2 137 2 031 0680 Szürkehályogműtét phakoemulsificatios módszerrel, 1 294 1 650 681D Interruptio aspirációs kürettel 12. hét előtt, altatással 646 594 2130 Szívelégtelenség 482 484 671A Császármetszés 469 434 647A Abrasio altatásban 416 402 7260 Újszülött, születési súly 2499 g felett, jelentős műtét nélk 413 413 673A Hüvelyi szülés 324 325 826A Pszichózisok 60 év alatt 297 250 Összesen 6 478 6 583 HBCS

Megnevezés

Halálozási adatok Halálozási adatok Halálozások száma Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

2010. év 392 47 65 8 27 1 0 20 0 81 113 24 9 126 32 945 39 65 27 30 161 1 106 0

2011. év 359 31 85 5 19 0 2 8 0 69 126 16 9 136 43 908 39 85 27 29 180 1 088 3

76



Finanszírozási feltételek

Megnevezés Aktív betegforgalom (eset) Krónikus betegforgalom (eset) Járóbeteg esetszám (járó+labor) (eset) Teljesített ápolási nap (nap) Aktív ágykihasználtság (%) Krónikus ágykihasználtság (%) Aktív átlagos ápolási nap (nap) Krónikus átlagos ápolási nap (nap)

Betegellátás időszaka 2010.01-12.hó 2011.01-12.hó 24 355 24 385 1 209 1 292 454 686 463 060 225 506 223 902 68,52 68,36 92,68 92,10 5,48 5,45 9,14 9,18

Arány 100,12% 106,87% 101,84% 99,29% 99,77% 99,37% 99,45% 100,44%

Fekvőbeteg ellátás Fekvőbeteg ellátás Aktív ellátás teljesítménye (súlyszám) TVK-nál figyelembe vett teljesítmény (súlyszám) HBCs-súlyszám / TVK (%) TVK-n felül finanszírozottak (szülészet, pathológia, újszülött) (súlyszám) Ellátás után járó díj (e Ft) Maximális teljesíthető súlyozott krónikus nap Súlyozott krónikus nap teljesítmény Teljesítmény / lehetséges max. nap (%) Ellátás után járó díj (e Ft)

Betegellátás időszaka 2010.01-12.hó 2011.01-12.hó Arány 17 963,78 18 324,76 102,01% 15 376,63 116,83%

16 993,99 110,52% 107,83% 92,30%

1 635,90 2 501 029,46

1 516,52 92,70% 2 823 026,16 112,87%

115 267 105 048 91,13% 588 268,18

115 267 100,00% 104 741 99,71% 90,87% 99,71% 586 547,36 99,71%

Járóbeteg ellátás Járóbeteg ellátás Járóbeteg teljesítmény (ezer járó pont) TVK (ezer járó pont) Elért teljesítmény / TVK (%) Ellátás után járó díj (e Ft) Labor teljesítmény (ezer labor pont) TVK (ezer labor pont) Elért teljesítmény / TVK (%) Ellátás után járó díj (e Ft) Egyéb bevételek (EFI, bázis fix díjak, egyezményes, külföldi, korrekciók, jogviszony ellenőrzés, halottszállítás)

Betegellátás időszaka 2010.01-12.hó 2011.01-12.hó 524 648 549 571 464 749 480 787 112,89% 114,31% 609 960 673 610 201 397 210 538 55 618 55 618 362,10% 378,54% 120 731,90 130 461,80

368 212,90

326 112,90

Arány 104,75% 103,45% 101,26% 110,44% 104,54% 100,00% 104,54% 108,06%

88,57%

77



A finanszírozási díjtételek az alábbi módon változtak az elmúlt időszakban:

Ellátás típusa Aktív fekvőbeteg ellátás

Krónikus fekvőbeteg ellátás

Járóbeteg ellátás

Időszak 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2007.12.hó 2008.01.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó-tól

Alapdíj 136 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 4 900,-Ft/krónikus nap 5 200,-Ft/krónikus nap 5 600,-Ft/krónikus nap 1,36 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,50 Ft/pont

Az OEP általi kifizetések nagysága az elmúlt időszakban az alábbiak szerint alakult: adatok E Ft-ban Kifizetés dátuma 2008.01.hó 2008.02.hó 2008.03.hó 2008.04.hó 2008.05.hó 2008.06.hó 2008.07.hó 2008.08.hó 2008.09.hó 2008.10.hó 2008.11.hó 2008.12.hó

Összeg 295 539 317 477 322 738 509 236 218 572 345 522 376 429 355 252 363 127 374 213 316 118 591 749 4 385 970

Kifizetés dátuma 2009.01.hó 2009.02.hó 2009.03.hó 2009.04.hó 2009.05.hó 2009.06.hó 2009.07.hó 2009.08.hó 2009.09.hó 2009.10.hó 2009.11.hó 2009.12.hó

Összeg 245 269 367 808 356 421 540 974 199 925 422 717 364 735 346 222 325 717 371 567 287 622 455 001 4 283 976


Összeg 560 264 347 384 329 255 331 074 353 193 349 191 345 716 334 236 340 744 305 379 334 161 693 553 4 624 150


Összeg 191 254 343 468 367 093 366 237 390 701 374 302 373 622 366 653 372 366 356 506 374 858 737 074 4 614 132

A havi rendszeres finanszírozási összegtől eltérő bevételek: − A 2008. december havi bevétel tartalmazza a 2008. évi OEP kasszamaradványból kiutalt 90 M Ft összegét, valamint a következő évi finanszírozási előleg 141 M Ft-os összegét. − A 2009. október havi bevétel tartalmazza az ágazati megállapodás alapján kiutalt többletfinanszírozás 34 M Ft-os összegét. 78



− A 2009. december havi bevétel tartalmazza a következő évi finanszírozási előleg 142 M Ft-os összegét. − A 2010. január havi bevétel összege tartalmazza az ágazati megállapodás alapján kiutalt többletfinanszírozás 49 M Ft-os összegét, valamint a 2009. november havi teljesítmények után elszámolt bevétel összegét is. − A 2010. december havi bevétel tartalmazza a következő évi finanszírozási előleg 153 M

Ft-os

összegét,

valamint

az

egészségügyi

szolgáltatók

konszolidációs

támogatásából kapott 185 M Ft támogatás összegét is. − A 2011. december havi bevétel tartalmazza a következő évi finanszírozási előleg 147 M Ft-os összegét, a 2011. évi OEP kasszamaradványból kiutalt 168 M Ft összegét, a szakdolgozók, orvosok egyszeri kereset kiegészítésére kapott 36 M Ft összegét.

79



17. Közhasznúsági jelentés

A társaság alapadatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház - Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7. 2700. Cegléd, Pesti út 18. 2700. Cegléd, Fürdő út 27. A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság adószáma: 14093526-2-13 A társaság közösségi adószáma: HU14093526 A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-572-13 A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-től) A társaság jegyzett tőkéje: 1 000 000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. A Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007. november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre. A társaság pénzforgalmi jelzőszáma: − 11742025-29904154-00000000 OTP Fiók Cegléd − 10701018-47040104-51100005 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-50000005 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52000001 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52100008 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52200005 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52300002 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók − 10701018-47040104-52500006 CIB Bank Zrt Ceglédi Fiók A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata A társaság alapítójának székhelye: 2700. Cegléd, Kossuth tér 1. A társaság alapítójának képviseletére jogosult neve: Földi László polgármester 80



A társaság feladatai: − Egészségmegőrzés,

betegségmegelőzés,

gyógyító-,

egészségügyi

rehabilitációs

tevékenység ellátása, − Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása, − Tudományos tevékenység, kutatás, − Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, − Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet, − Hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése, − Rehabilitációs foglalkoztatás, − Munkaerőpiacon

hátrányos

helyzetű

rétegek

képzésének,

foglalkoztatásának

elősegítése – ideértve a munkaerő kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások. A társaság közhasznú főtevékenysége: − Fekvőbeteg ellátás A társaság egyéb közhasznú tevékenysége: − Erdészeti szolgáltatás − Gyógyszer kiskereskedelem − Gyógyászati termék kiskereskedelem − Taxis személyszállítás − Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás − Szállodai szolgáltatás − Éttermi, mozgó vendéglátás − Rendezvényi étkeztetés − Egyéb vendéglátás − Napilapkiadás − Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása − Egyéb kiadói tevékenység − Számítógépes játék kiadása − Egyéb szoftverkiadás − Hangfelvétel készítése, kiadása − Rádióműsor szolgáltatás − Számítógépes programozás − Információ technológiai szaktanácsadás 81



− Számítógép üzemeltetés − Egyéb információ technológiai szolgáltatás − Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás − Világháló portál szolgáltatás − Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás − Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése − PR, kommunikáció − Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás − Biotechnológiai kutatás, fejlesztés − Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés − Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés − Piac-, közvélemény kutatás − Divat-, formatervezés − Fényképészet − Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység − Személygépjármű kölcsönzése − Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) − Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése − Videokazetta, lemez kölcsönzése − Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése − Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) − Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése − Immateriális javak kölcsönzése − Munkaközvetítés − Munkaerő kölcsönzés − Egyéb emberi erőforrás ellátás, gazdálkodás − Személybiztonsági tevékenység − Építményüzemeltetés − Zöldterület-kezelés − Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése − Követelésbehajtás − Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás 82



− Szakmai középfokú oktatás − Sport, szabadidős képzés − Kulturális képzés − Máshova nem sorolt egyéb oktatás − Oktatást kiegészítő tevékenység − Általános járóbeteg ellátás − Szakorvosi járóbeteg ellátás − Fogorvosi járóbeteg ellátás − Egyéb humán egészségügyi ellátás − Bentlakásos, nem kórházi ápolás − Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása − Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása − Egyéb bentlakásos ellátás − Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül − Gyermekek napközbeni ellátása − Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül − Textil, szőrme mosása, tisztítása. A társaság tulajdonosa: Cegléd Város Önkormányzata. Tulajdoni hányada: 100 %. A társaság vezető tisztségviselője: 2007. október 24-től Dr. Pusztai Dezső János ügyvezető (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.). A társaság Felügyelő Bizottsága 2010. december 1-jétől három tagból áll. A Felügyelő Bizottság tagjai 2010. december 1-jétől 2013. november 30-ig terjedő időszakra: − Dr. Balaton Péter András (an: Ruttner Sarolta Terézia, lakik: 8230. Balatonfüred, Ady Endre utca 39.) − Takács Miklós János (an: Militár Mária, lakik: 2700. Cegléd, Toldi utca 21.) − Kis Attila (an: Krischneider Gabriella, lakik: 2700. Cegléd, Kadar utca 11.). A társaság könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság − Székhelye: 1097. Budapest, Vaskapu u. 1/A. II/1., − Cégjegyzékszáma: 01-09-731880, − Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919,

83



− A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Gulyás Csaba (an: Túróczi Margit, lakik: 5100. Jászberény, Jókai Mór u. 30.) − Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 007120. − A jelenlegi könyvvizsgáló megbízása 2011. január 1-jétől 2015. május 31-ig szól. Közhasznú eredménykimutatás

A

2011.

évi

közhasznú

egyszerűsített

éves

beszámoló

eredménykimutatása

a

224/2000.(XII.19.) Kormányrendelet 6. számú melléklete szerint Tételszám A. 1. a.) b.) c.) d.) 2. 3. 4. 5. B. C. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6. E. 1. 2. 3. 4. 5. 6. F. G. H. I. J.

A tétel megnevezése Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás alapítótól központi költségvetésből helyi önkormányzattól egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel (A+B) Közhasznú tevékenység ráfordításai anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi műveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység ráfordításai anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi műveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (D+E) Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)

adatok E Ft-ban Előző év Tárgy év 5 155 012 5 268 745 823 895

72 016 5 082 173

35 182 5 232 668

5 155 012 5 132 869 2 967 541 2 047 929 66 728 38 601 6 647 5 423

5 268 745 5 431 182 3 295 172 1 941 922 82 627 76 305 16 499 18 657

5 132 869 22 143

5 431 182 -162 437

22 143

-162 437

84



A Társaság a beszámolási időszakban csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú tevékenységet látta el, így vállalkozási tevékenységből származó adatokat nyilvántartásaiban és beszámolójában nem mutat ki. Az eredménykimutatás adatainak részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza.

Tájékoztató adatok Tételszám A. 1. a.) b.) 2. 3. B.

A tétel megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből megbízási díj ebből tiszteletdíj Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok A szervezet által nyújtott támogatások

adatok E Ft-ban Előző év Tárgy év 2 047 929 1 941 922 1 483 335 1 457 959 7 964 8 824 139 276 425 318

81 319 402 644

A kapott támogatások felhasználása Támogató megnevezése Cegléd Város Önkormányzata Budapest Főváros Kormányhivatala Munkaügyi Központ Budapest Főváros Kormányhivatala Munkaügyi Központ Szociális és Munkaügyi Minisztérium Munkaügyi Központ Nemzeti Erőforrás Minisztérium

Támogatás időpontja folyamatos folyamatos

folyamatos

folyamatos folyamatos folyamatos

adatok E Ft-ban Felhasználás célja

Támogatás összege 15 074 Prémium évek program 6 300 Megváltozott munkaképességű emberek foglalkoztatásának támogatása 2 419 Hátrányos helyzetű emberek foglalkoztatásának támogatása 3 220 Közmunka program 7 018 Közfoglalkoztatási támogatás 1 151 Rezidens képzés támogatása

A Cegléd Város Önkormányzata által biztosított Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredő 15 074 E Ft támogatás összege a programban résztvevő alkalmazottak személyi jellegű ráfordításainak utólagos elszámolásából ered. Ezen ráfordítások a támogatás pénzügyi elszámolása előtt, havi rendszerességgel kifizetésre kerültek.

85



A Budapest Főváros Kormányhivatal Munkaügyi Központjával kötött szerződés alapján a megváltozott

munkaképességű

és

hátrányos

helyzetű

emberek

foglalkoztatásának

bértámogatásaként elszámolt 8 719 E Ft bevétel, a már korábban teljesített munkabér kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerződések értelmében a 25-30 fő foglalkoztatott, munkabér és járulék terheinek egy részét utólagos elszámolással a Munkaügyi Központ támogatja. A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Kórház II.” közmunka program című pályázatán Intézetünk 26 776,3 E Ft utólagos finanszírozású támogatást nyert 2010. évben. A pályázat értelmében a Kórház vállalta 20 fő regisztrált munkanélküli, ebből 10 fő aktív korú rendelkezésre állási támogatásra jogosult, foglalkoztatását 2010. április 1-től 2010. december 31-ig. Az elszámolt támogatási összeget ezen foglalkoztatottak személyi jellegű ráfordításaira, képzésére fordítottuk. A Közép-magyarországi Regionális Munkaügyi Központtal kötött szerződésben vállalt közfoglalkoztatás bér támogatásaként elszámolt 7 018 E Ft bevétel, a már korábban teljesített munkabér kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerződés értelmében a 10-15 fő foglalkoztatott, személyi munkabér és járulék terheinek egy részét utólagos elszámolással a Munkaügyi Központ támogatja. A Nemzeti Erőforrás Minisztériummal kötött szerződés alapján a rezidensi rendszerben résztvevő munkavállalók munkabérének támogatása tárgy évben 1 151 E Ft összegben került elszámolása.

A vagyon felhasználása A tétel megnevezése Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

adatok E Ft-ban Változás -162 438

Előző év 29 907 1 000

Tárgy év -132 531 1 000

6 764

28 906

22 142

22 143

-162 437

-184 580

A jegyzett tőke értéke 1 M Ft, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. A Társaság tárgy évi működése negatív eredménnyel zárult, ez a -162 437 E Ft-os mérleg szerinti eredmény a Társaság saját tőke összegét -132 531 E Ft összegre módosította. 86



A vezető tisztségviselő juttatásai A juttatás megnevezése Munkabér, megbízási díj Útiköltség térítés Cafeteria juttatások

Előző év 7 200 0 0

adatok E Ft-ban Tárgy év Változás 7 200 0 0 0 0 0

A vezető tisztségviselő a tulajdonos által jóváhagyott megbízási szerződés alapján havi 600 E Ft megbízási díjban részesül. Egyéb jogcímen az ügyvezető igazgató részére nem történt kifizetés a beszámolás időszakában.

A közhasznú tevékenység bevételei és ráfordításai

A Társaság közhasznú bevételeinek 85 %-át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki (4 465 930 E Ft). A további 15 %-ot az egyéb közhasznú bevételek alkotják, melynek jelentős részét a helyiség bérleti díj bevétele (135 M Ft), a közforgalmú gyógyszertár bevétele (98 M Ft), a térítés köteles egészségügyi jellegű szolgáltatásból származó bevételek (122 M Ft), valamint a kiszámlázott közüzemi díjak (80 M Ft) jelentik. A bevételekkel szemben elszámolt ráfordítások 61 %-át az anyagjellegű ráfordítások, 36 %-át a személyi jellegű ráfordítások, 3 %-át az elszámolt értékcsökkenés, egyéb és rendkívüli ráfordítások jelentik. Az elszámolt bevételek és ráfordítások részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza.

A betegellátás

A fekvőbeteg kapacitások tekintetében a vizsgált időszakban változás nem történt. Jelenleg Intézetünkben 468 aktív ágy és 272 krónikus ágy (összesen 740 ágy) áll a betegellátás szolgálatában. Járóbeteg ellátás területén heti 1385 óra szakorvosi és 110 óra nem szakorvosi rendelési idő áll a betegellátás szolgálatában. Járóbeteg ellátás tekintetében, mind esetszámban, mind járó pontban növekedés tapasztalható a bázis időszak adatához viszonyítva. Az esetszámokat tekintve 2,89 %-os, míg járóbeteg pontban meghatározva 4,75 %-os a növekedés mértéke. Fekvőbeteg ellátás tekintetében mind 87



az esetszámok, mind a súlyszámok minimális csökkenést mutatnak a bázis évhez képest. Az aktív ellátás területén az esetszám 0,87 %-kal csökkent, súlyszáma közel 1 %-kal nőtt, míg krónikus ellátás területén az esetszám 4,36 %-kal nőtt, súlyozott krónikus napja 0,29%-kal csökkent az előző év adatához viszonyítva. A feladatellátás főbb mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be

Megnevezés Járóbeteg esetszám Járóbeteg pontszám Aktív esetszám Aktív súlyszám Krónikus esetszám Krónikus súlyszám Ápolási napok száma Születések száma Halálozások száma Ellátottak száma (járó) Ellátottak száma (fekvő)

2010. év 2011. év 453 765 466 859 738 084 467 773 114 740 22 996 22 794 19 694,79 19 891,53 1 077 1 124 105 094,71 104 786,20 220 442 219 103 1 214 1 139 1 106 1 088 576 179 589 401 25 593 25 667

Változás 102,89% 104,75% 99,12% 101,00% 104,36% 99,71% 99,39% 93,82% 98,37% 102,29% 100,29%

Az elmúlt időszak finanszírozási díjtételeit az alábbi táblázat tartalmazza:

Ellátás típusa Aktív fekvőbeteg ellátás

Krónikus fekvőbeteg ellátás Járóbeteg ellátás

Időszak 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2007.12.hó 2008.01.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó-

Alapdíj 136 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 4 900,-Ft/krónikus nap 5 200,-Ft/krónikus nap 5 600,-Ft/krónikus nap 1,36 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,50 Ft/pont

A közhasznú tevékenység értékelése

A beszámolás időszakában a Társaság az alapító okiratában meghatározott feladatait sikerrel látta el. Társaságunk a területi ellátási kötelezettség biztosításával, a kötelező műszerpótlás és a karbantartások megvalósításával, valamint a fejlesztésekkel teljesítette feladat-ellátási, 88



vagyonkezelési és közhasznúsági kötelezettségeit. Társaságunk nagyobb részt továbbra is saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezi a műszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek jelentős hányadát. Ezek a végrehajtandó feladatok kötelező érvényűek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ előírásoknak kötelesek vagyunk megfelelni. A feladatellátáshoz átvett vagyont tovább gyarapítottuk, az egészségügyi feladatallátás céljainak megfelelően működtettük és fejlesztettük. Oktatási, képzési és a partneri kapcsolatokból eredő kötelezettségeinknek lehetőségeinkhez mérten eleget tettünk. A 2011-es év adatait, eredményeit és a külső tényezőket összefoglalva elmondhatjuk, hogy a szigorodó feltételek mellett működésünk alapján megfeleltünk mind a lakossági mind a tulajdonosi elvárásoknak.

89

2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Tartalomjegyzék

Recommend Documents