Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.06.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el: 1. Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya kiterjed Monorierdő Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), valamint annak szerveire és költségvetési szerveire. 2. A költségvetés címrendje 2. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét e rendelet (2) bekezdés a)-b) pontja szerint állapítja meg. (2) a) Az Önkormányzat a b) pontban meghatározottakon túl önálló címet alkot. b) Az Önkormányzat költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Csicsergő Óvoda, az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy címet. (3) Alcímet alkotnak a címeken belül a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok. A részletes címrendet a költségvetési rendelet 3.1-28, 4.1-5, 5.1-5. számú mellékletei tartalmazzák. 3. Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése 3. § (1)A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi kiadási és bevételi főösszegét 377.779 ezer forintban állapítja meg, 1.számú melléklet. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási főösszegét 377.779 ezer forintban, a költségvetési bevételi főösszegét 377.779 ezer forintban állapítja meg. (3) A hiány összege 0 ezer forint. A finanszírozási kiadások összege 0 ezer forint, a finanszírozási bevételek összege 0 ezer forint, melynek figyelembevételével a költségvetési hiány 0 ezer forint. 4. § Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: E Ft MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL Ebből: B11. Önkormányzatok működési támogatásai B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési B113 feladatainak támogatása B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B115 Működési célú központosított előirányzatok B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B12 Elvonások és befizetések bevételei B13 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B14 államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele B15 államháztartáson belülről B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON B2. BELÜLRŐL Ebből: B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések B22 államháztartáson belülről B1.
250 752 243 252 90 088 82 015 39 786 5 072 3 391 22 900
7 500 6 418 6 418
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele B24 államháztartáson belülről B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Ebből: B31. Nem tervezhető B32. Nem tervezhető B33. Nem tervezhető B34. Vagyoni típusú adók Ebből: építményadó - magányszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói Ebből: B351. Értékesítési és forgalmi adók Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B352. Nem tervezhető B353. Nem tervezhető B354. Gépjárműadók Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó -talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része - egyéb bírságok - azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Ebből: B401 Készletértékesítés ellenértéke B402 Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B404 Tulajdonosi bevételek B405 Ellátási díjak B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó B407 Általános forgalmi adó visszatérítése B408 Kamatbevételek B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410 Egyéb működési bevételek B5. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Ebből: B51 Immateriális javak értékesítése B52 Ingatlanok értékesítése B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B54 Részesedések értékesítése B55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B23
46 135
14 000 7 000 7 000 31 410 23 000 23 000
8 000 8 000 410 10 400 725 200 25 500 13 850 1 500 1 200 11 150
59124 59124
B6. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK B61. Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B62 államháztartáson kívülről B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Ebből: B71 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B72 államháztartáson kívülről B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK B81. Belső finanszírozás bevételei B811. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B8111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B812. Belföldi értékpapírok bevételei B8121 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8122 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása B8123 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8124 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása B813. Maradvány igénybevétele B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8132 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B815 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése B816 Központi, irányító szervi támogatás B817 Betétek megszüntetése B818 Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei B82. Külföldi finanszírozás bevételei B821 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B822 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B823 Külföldi értékpapírok kibocsátása B824 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
1 500
1 500
5. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz E Ft K1. SZEMÉLYI JUTATÁSOK 57 741 Ebből: K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai 33 414 K12. Külső személyi juttatások 23 607 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS K2. HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ 14 330 K3. DOLOGI KIADÁSOK 113 307 Ebből: K31. Készletbeszerzés 23 574 Ebből: K311. Szakmai anyagok beszerzése 141 K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése 23 433 K313. Árubeszerzés K32. Kommunikációs szolgáltatások 2 191 Ebből: K321. Informatikai szolgáltatások igénybevétele 1 200 K322. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 991
K33. Szolgáltatási kiadások Ebből: K331 Közüzemi díjak K332 Vásárolt élelmezés K333 Bérleti és lízing díjak K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K335 Közvetített szolgáltatások K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Ebből: K341. Kiküldetések kiadásai K342. Reklám- és propagandakiadások K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Ebből: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K352 Fizetendő általános forgalmi adó K353 Kamatkiadások K354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K355 Egyéb dologi kiadások K4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Ebből: K41. Nem tervezhető K42 Családi támogatások Ebből:
- gyermektartásdíj megelőlegezése - óvodáztatási támogatás - egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások
K43 Nem tervezhető K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Ebből: -ápolási díj - helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.) K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások - foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35.§ (1)bek.) K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások Ebből: - lakásfenntartási támogatás (Szoctv.38.§ (1) bek. a) és b) pontok) -természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 55/A.§ (1) bek. b) pont) K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K48 Egyéb nem intézményi ellátások Ebből: - rendszeres szociális segély (Szoctv.37.§ (1) bek. a)-d) pontok) - átmeneti segély (Szoctv.45.§) - temetési segély (Szoctv.46.§) - egyéb, önkormányzat rendeletében megállapított juttatás - természetben nyújtott rendszeres szociális segély (Szoctv. 47.§. (1) bek. a) pont) - átmeneti segély (Szoctv. 47.§ (1) bek. c) pont) - temetési segély ( Szoctv. 47.§ (1) bek. d) pont) - köztemetés (Szoctv. 48.§) - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás K5. EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Ebből:
57 080 30 190 12 050 1 200 8 546 5 094 970 170 800 29492 23 888 323 0 5 281 3 310 50
50 1 800 1 800
1 460 1 200 60
200
1202
K501 K502 K503 K504 K505 K506
Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Nem tervezhető Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Ebből: - az államháztartáson belüli szervezetek számára működési célból végleges jelleggel nyújtott támogatások és más ellenérték nélküli kifizetések kistérségi társulások–családsegítő, főépítészi társulás K507 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson K508 kívülre Ebből: - államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök K509 Nem tervezhető K510 Nem tervezhető K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512 Tartalékok K6. BERUHÁZÁSOK Ebből: K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K65 Részesedések beszerzése K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K7. FELÚJÍTÁSOK Ebből: K71. Ingatlanok felújítása K72. Informatikai eszközök felújítása K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K8. EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK Ebből: K81 Nem tervezhető K82 Nem tervezhető K83 Nem tervezhető K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K85 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása K86 államháztartáson kívülre K87 Lakástámogatás K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K9.
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
Ebből: K91. Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K92. Nem tervezendő K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai (2) A helyi önkormányzat nevében végzett a) beruházási kiadások beruházásonként aa) Polgármesteri Hivatal építése beruházás és klíma 2 500 e Ft + Áfa, ab) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, mezőgazdasági gépek, traktor 2 325 e Ft + Áfa
1 042
160 5 445 2 500 2 325 1 303 1 000 1 000 270
183 346 183 346 183 346
vizsgálóágy, szívhanghallgató, hallásvizsgáló, gyermekmandzsetta b) felújítási kiadások felújításonként ba) iskola parketta felújítás 1 000 e Ft + Áfa, bb) ................-..................... felújítás .....-...... e Ft. (3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé a)...............-..................... fejlesztési cél, b) ..............-..................... fejlesztési cél. (4) A (3) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ........-......... e Ft. 6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszámelőirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ...51,5.. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ..51,5... fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ...21..... fő. 7. § A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 2. számú melléklet tartalmazza. 8.§ (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel mérlegszerűen a 7/a. és 7/b. számú melléklet tartalmazza. 9. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8. számú melléklet tartalmazza. 10.§ A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 12. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 11.§ Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint a 13. számú melléklet tartalmazza. 12.§ Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 14. számú melléklet tartalmazza. 13.§ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11. számú melléklet tartalmazza. 14.§ A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 15.§ A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 16.§ (1) Az önállóan működő intézmények pénzellátásáról az Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 17. sz. mellékletét képező pénzellátási terv alapján. (2) A Hivatalnál, valamint az önállóan működő intézményeknél az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 17. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék …....-........... e Ft, a céltartalék …....-........ e Ft. (2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 18. számú melléklet tartalmazza. 4. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának költségvetése 18. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 91 386 ezer forintban állapítja meg, 4.1-5. számú melléklet. 19. § Az Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON B1. BELÜLRŐL Ebből: B11. Önkormányzatok működési támogatásai B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B113 Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B115 Működési célú központosított előirányzatok B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B12 Elvonások és befizetések bevételei B13 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B14 államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele B15 államháztartáson belülről B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON B2. BELÜLRŐL Ebből: B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések B22 államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B23 államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele B24 államháztartáson belülről B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Ebből: B31. Nem tervezhető B32. Nem tervezhető B33. Nem tervezhető B34. Vagyoni típusú adók Ebből: építményadó - magányszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói Ebből: B351. Értékesítési és forgalmi adók Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B352. Nem tervezhető B353. Nem tervezhető B354. Gépjárműadók Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó -talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része - egyéb bírságok - azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Ebből:
B401 Készletértékesítés ellenértéke B402 Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B404 Tulajdonosi bevételek B405 Ellátási díjak B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó B407 Általános forgalmi adó visszatérítése B408 Kamatbevételek B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410 Egyéb működési bevételek B5. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Ebből: B51 Immateriális javak értékesítése B52 Ingatlanok értékesítése B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B54 Részesedések értékesítése B55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B6. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK B61. Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B62 államháztartáson kívülről B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Ebből: B71 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B72 államháztartáson kívülről B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 91 386 B81. Belső finanszírozás bevételei B811. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B8111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B812. Belföldi értékpapírok bevételei B8121 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8122 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása B8123 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8124 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása B813. Maradvány igénybevétele B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8132 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B815 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése B816 Központi, irányító szervi támogatás 91 386 B817 Betétek megszüntetése B818 Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei B82. Külföldi finanszírozás bevételei B821 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B822 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B823 Külföldi értékpapírok kibocsátása B824 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 20. § Az Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz K1.
SZEMÉLYI JUTATÁSOK
40 661
Ebből: K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai K12. Külső személyi juttatások MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS K2. HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ K3. DOLOGI KIADÁSOK Ebből: K31. Készletbeszerzés Ebből: K311. Szakmai anyagok beszerzése K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése K313. Árubeszerzés K32. Kommunikációs szolgáltatások Ebből: K321. Informatikai szolgáltatások igénybevétele K322. Egyéb kommunikációs szolgáltatások K33. Szolgáltatási kiadások Ebből: K331 Közüzemi díjak K332 Vásárolt élelmezés K333 Bérleti és lízing díjak K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K335 Közvetített szolgáltatások K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Ebből: K341. Kiküldetések kiadásai K342. Reklám- és propagandakiadások K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Ebből: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K352 Fizetendő általános forgalmi adó K353 Kamatkiadások K354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K355 Egyéb dologi kiadások K4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Ebből: K41. Nem tervezhető K42 Családi támogatások Ebből: - gyermektartásdíj megelőlegezése - óvodáztatási támogatás - egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások K43 Nem tervezhető K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Ebből: -ápolási díj - helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.) K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások - foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35.§ (1)bek.) K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások Ebből: - lakásfenntartási támogatás (Szoctv.38.§ (1) bek. a) és b) pontok) -természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 55/A.§ (1) bek. b) pont) K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
40 661 10 765 11 125 1 430 200 1 230 1 832 1 232 600 4 300 1 120 80 960 2 140 180 180 3 383 2 323 100 960 28 200
700
18 500 18 500 7 500 1 500 6 000
K48 Egyéb nem intézményi ellátások Ebből: - rendszeres szociális segély (Szoctv.37.§ (1) bek. a)-d) pontok) - átmeneti segély (Szoctv.45.§) - temetési segély (Szoctv.46.§) - egyéb, önkormányzat rendeletében megállapított juttatás - természetben nyújtott rendszeres szociális segély (Szoctv. 47.§. (1) bek. a) pont) - átmeneti segély (Szoctv. 47.§ (1) bek. c) pont) - temetési segély ( Szoctv. 47.§ (1) bek. d) pont) - köztemetés (Szoctv. 48.§) - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás K5. EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Ebből: K501 Nem tervezhető K502 Nem tervezhető K503 Nem tervezhető K504 Nem tervezhető K505 Nem tervezhető K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Ebből: - az államháztartáson belüli szervezetek számára működési célból végleges jelleggel nyújtott támogatások és más ellenérték nélküli kifizetések kistérségi társulások--családsegítő K507 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson K508 kívülre Ebből: - államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök K509 Nem tervezhető K510 Nem tervezhető K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512 Tartalékok K6. BERUHÁZÁSOK Ebből: K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K65 Részesedések beszerzése K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K7. FELÚJÍTÁSOK Ebből: K71. Ingatlanok felújítása K72. Informatikai eszközök felújítása K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K8. EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK Ebből: K81 Nem tervezhető K82 Nem tervezhető K83 Nem tervezhető K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K85 Nem tervezhető K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása
1 500 1 500
635
500 135
államháztartáson kívülre K87 Lakástámogatás K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K9. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Ebből: K91. Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K92. Nem tervezendő K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai 21. § (1) A Képviselő-testület az Polgármesteri Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámelőirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ...12 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ...12 fő c) elismert hivatali létszám ...12,35 fő (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ...0... fő. 5. Az Önkormányzat Csicsergő Óvoda költségvetési szervének költségvetése 22. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 90 580 ezer forintban állapítja meg. 23. § A Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON B1. BELÜLRŐL Ebből: B11. Önkormányzatok működési támogatásai B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési B113 feladatainak támogatása B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B115 Működési célú központosított előirányzatok B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B12 Elvonások és befizetések bevételei B13 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B14 államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele B15 államháztartáson belülről B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON B2. BELÜLRŐL Ebből: B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések B22 államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B23 államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele B24 államháztartáson belülről B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Ebből: B31. Nem tervezhető B32. Nem tervezhető B33. Nem tervezhető B34. Vagyoni típusú adók
Ebből: építményadó
-
- magányszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói Ebből: B351. Értékesítési és forgalmi adók Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B352. Nem tervezhető B353. Nem tervezhető B354. Gépjárműadók Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó -talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része - egyéb bírságok - azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Ebből: B401 Készletértékesítés ellenértéke B402 Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke B404 Tulajdonosi bevételek B405 Ellátási díjak B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó B407 Általános forgalmi adó visszatérítése B408 Kamatbevételek B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410 Egyéb működési bevételek B5. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Ebből: B51 Immateriális javak értékesítése B52 Ingatlanok értékesítése B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B54 Részesedések értékesítése B55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B6. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK B61. Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B62 államháztartáson kívülről B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Ebből: B71 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése B72 államháztartáson kívülről B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B8. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK B81. Belső finanszírozás bevételei B811. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B8111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B812. Belföldi értékpapírok bevételei B8121 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8122 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása B8123 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8124 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása B813. Maradvány igénybevétele B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8132 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések B815 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése B816 Központi, irányító szervi támogatás B817 Betétek megszüntetése B818 Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei B82. Külföldi finanszírozás bevételei B821 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B822 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B823 Külföldi értékpapírok kibocsátása B824 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
87 725
87 725
24. § A Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz K1. SZEMÉLYI JUTATÁSOK 60 318 Ebből: K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai 60 318 K12. Külső személyi juttatások MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS K2. HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ 15 575 K3. DOLOGI KIADÁSOK 10 675 Ebből: K31. Készletbeszerzés 1 375 Ebből: K311. Szakmai anyagok beszerzése 250 K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése 1065 K313. Árubeszerzés K32. Kommunikációs szolgáltatások 1 015 Ebből: K321. Informatikai szolgáltatások igénybevétele 375 K322. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 640 K33. Szolgáltatási kiadások 6 456 Ebből: K331 Közüzemi díjak 3321 K332 Vásárolt élelmezés K333 Bérleti és lízing díjak K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 190 K335 Közvetített szolgáltatások 200 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 2263 K337 Egyéb szolgáltatások 482 K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások 25 Ebből: K341. Kiküldetések kiadásai 25
K342. Reklám- és propagandakiadások K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Ebből: K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K352 Fizetendő általános forgalmi adó K353 Kamatkiadások K354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K355 Egyéb dologi kiadások K4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Ebből: K41. Nem tervezhető K42 Családi támogatások Ebből:
- gyermektartásdíj megelőlegezése - óvodáztatási támogatás - egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások
K43 Nem tervezhető K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Ebből: -ápolási díj - helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.) K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások - foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35.§ (1)bek.) K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások Ebből: - lakásfenntartási támogatás (Szoctv.38.§ (1) bek. a) és b) pontok) -természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 55/A.§ (1) bek. b) pont) K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K48 Egyéb nem intézményi ellátások Ebből: - rendszeres szociális segély (Szoctv.37.§ (1) bek. a)-d) pontok) - átmeneti segély (Szoctv.45.§) - temetési segély (Szoctv.46.§) - egyéb, önkormányzat rendeletében megállapított juttatás - természetben nyújtott rendszeres szociális segély (Szoctv. 47.§. (1) bek. a) pont) - átmeneti segély (Szoctv. 47.§ (1) bek. c) pont) - temetési segély ( Szoctv. 47.§ (1) bek. d) pont) - köztemetés (Szoctv. 48.§) - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás - önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás K5. EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Ebből: K501 Nem tervezhető K502 Nem tervezhető K503 Nem tervezhető K504 Nem tervezhető K505 Nem tervezhető K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Ebből: - az államháztartáson belüli szervezetek számára működési célból végleges jelleggel nyújtott támogatások és más ellenérték nélküli kifizetések kistérségi társulások--családsegítő K507 Nem tervezhető Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson K508 kívülre
1725 1763 10 30
Ebből: - államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök K509 Nem tervezhető K510 Nem tervezhető K511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512 Tartalékok K6. BERUHÁZÁSOK Ebből: K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K65 Részesedések beszerzése K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K7. FELÚJÍTÁSOK Ebből: K71. Ingatlanok felújítása K72. Informatikai eszközök felújítása K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K8. EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK Ebből: K81 Nem tervezhető K82 Nem tervezhető K83 Nem tervezhető K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K85 Nem tervezhető Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása K86 államháztartáson kívülre K87 Lakástámogatás K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K9. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Ebből: K91. Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K92. Nem tervezendő K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai 25. § (1) A Képviselő-testület a Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ....24..... fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ....24..... fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ....0..... fő. 6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 26. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet. (3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. 27. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft, b) köztisztviselők cafeteria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő. 28. § Az önkormányzat Környezetvédelmi Alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza. 29. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át. 7. Egyéb rendelkezések 30. § Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 10. számú mellékletben határozza meg. 8. Záró rendelkezések 31. § E rendelet 2014. február hó 06. napján lép hatályba. Monorierdő, 2014. február hó 06. nap Vargáné Vass Éva
Szente Béla
jegyző
polgármester
Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Monorierdő, 2014. február hó 06. nap Vargáné Vass Éva jegyző
