Mucsony Nagyközség Önkormányzata képviselő-testületének 1/2014. (II.04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Mucsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a pénzügyi és jogi bizottság írásos véleményét a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése 2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.154.999 ezer forintban állapítja meg. 3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei tonként: a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások c) Közhatalmi bevételek d) Működési bevételek e) Felhalmozási bevételek f)Működésre átvett pénzeszközök g) Finanszírozási bevételek h) Maradvány igénybevétele
kiemelt előirányza589.487 248.000 66.680 32.763 12.000 146.069 10.000 50.000
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés 847.049 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 387.038 e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 67.993 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 172.055 e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 122.815 e Ft ae) egyéb működési célú kiadások: 97.148 e Ft b) felhalmozási költségvetés 306.450 e Ft ba) beruházások, 77.450 e Ft bb) felújítások 229.000 e Ft c) finanszírozás (lízing) 1.500 e Ft
1
(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként,valamint a felújítási kiadások felújításonként a 7.melléklet tartalmazza. (3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: Sorsz.
Kiadás összesen (eFt)
Megnevezés
1.
Rendszeres szoc.ell.
8 310
2.
Foglalkoztatást hely.tám.
65 664
3.
Lakásfenntartási támogatás normatív alapon
13 500
4.
Adósságkezelési támogatás
6.
Óvodáztatási támogatás
300
7.
Átmeneti segély
300
8.
Temetési segély
100
9.
Egyéb Önkormányazti eseti pénzbeli ellátások
10.
Köztemetés
800
11.
Szemétszállítási díj 10% átvállalása ( 1honap)
287
12.
Szemétszállítási díj mentességből adódó
8 195
2 268
3 441
103 165
(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé Ezer forintban !
Sorszám 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Fejlesztési cél leírása 2 Orvosi rendelő felújítása Ady E. 2 Tájház felújítása Táncsics Mihály út felújítása Kossuth L. alsó út felújítása Egészségház felújítása, akadálymentesítése Fő út 1.sz. alatti épület felújítása
Fejlesztés várható kiadása 3 43 000 80 000 24 000 15 000 50 000 5 000
Parkolók kialakítása( Fő út 1., Népkert, Kossuth út)
15 000 Összesen
232 000 2
(5) Az (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 10.000 e Ft. 5. § (1) A költségvetési egyenleg a) működési cél szerint 12.500 e Ft hiány, b) felhalmozási cél szerint 47.500 e Ft hiány. (2) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással 50.000 e Ft b) külső finanszírozással 10.000 e Ft. (3) A belső finanszírozáson belül a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 50.000 e Ft, aa) működési célú 12.500 e Ft ab) felhalmozási célú 37.500 e Ft (4) A külső finanszírozáson belül a) hitel, kölcsön felvétele 10.000 e Ft aa) felhalmozási célú 10.000 e Ft 6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 40 fő, (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 287 fő. 3. A gazdálkodás szabályai 7.§ (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2)A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 6/2012./II.13./ és a 24/2012./II.13./ számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik. (3)Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. (4)A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
3
4. Az önkormányzat saját költségvetése 8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 1.154.999 ezer forintban állapítja meg. 9. § Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások c) Közhatalmi bevételek d) Működési bevételek e) Felhalmozási bevételek f)Működésre átvett pénzeszközök g) Finanszírozási bevételek h) Maradvány igénybevétele
589.487 248.000 66.680 32.763 12.000 146.069 10.000 50.000
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
10. § Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés 571.355 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 286.204 e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 43.032 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 137.575 e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7. 396 e Ft ae) egyéb működési célú kiadások: 97.148 e Ft b) felhalmozási költségvetés 294.000 e Ft ba) beruházások, 65.000 e Ft bb) felújítások 229.000 e Ft c) finanszírozás (intézményi+lízing) 289.644 e Ft 11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 279 fő. 5. Az önkormányzat Mucsonyi Polgármesteri Hivatalának költségvetése 12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 212.930 ezer forintban állapítja meg. 13. § A Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 4
212.930 e Ft
14. § A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés 200.930 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 50.716 e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13.145 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 21.650 e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 115.419 e Ft b) felhalmozási költségvetés: 12.000 e Ft ba) beruházások, 12.000 e Ft 15. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő. 6. Az önkormányzat Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szervének költségvetése 16. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 75.214 ezer forintban állapítja meg. 17. § A Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 75.214 e Ft 18. § A Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés: 74.764 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 50.118 e Ft, ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.816 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 12.830 e Ft b) felhalmozási költségvetés: 450 e Ft ba) beruházások, 450 e Ft 19. § (1) A képviselő-testület a Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő. 5
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 20.§ (1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2)Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (3) A személyi juttatások előirányzatai közül a rendszeres személyi juttatások alrovat tételeinek, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások altételeinek az előirányzat maradvány használható fel év közben, illetve a következő évben a pénzmaradvány jóváhagyását követően jutalom kifizetésre. (4) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. (5) Ha a költségvetési szerv az év során csökkenti a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzatát, az abból származó megtakarítást csak a hiány csökkentésére lehet fordítani. (6) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás a költségvetési évben, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználható. Kivételt képez ez alól, ha a költségvetési évben a racionalizálás keretében kerül végrehajtásra a létszámcsökkenés. (7) A személyi juttatás előirányzatainak átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (8) Megbízási díj kifizetésére a költségvetési szerv és a megbízott között a feladatra vonatkozóan előzetesen kötött megbízási szerződés alapján kerül sor. (9) A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft, b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő. (10) A kiadások készpénzben történő teljesítésének esetei: a) készlet és kis értékű tárgyi eszközök beszerzése, b) kiküldetési kiadások, munkába járás költségei, c) reprezentációs, reklám és propaganda kiadások, d) egyes kis összegű szolgáltatások ellenértékének kifizetése, e) társadalom és szociálpolitikai kiadások f) elszámolásra felvett előlegek kifizetése 21.§ (1) Mindaddig, amíg forrás oldalról hiány mutatkozik, az Önkormányzat és intézményei csak a legfontosabb működési kiadásokat (jogszabályi előírás, szerződésbeli kötelezettség, alapvető működési költségek) teljesíthetik jelen rendeletben foglaltak szerint. A beruházási és felújítási feladatok és kötelezettségek a jóváhagyott költségvetésben biztosított forrás erejéig teljesíthetőek. (2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete által odaítélt támogatások folyósítása írásban rögzített - a Polgármester által megkötött - megállapodások szerint történik. A támogatások a pályázatok alapján használhatók fel. A támogatott szervezetek a kapott öszszegről számlamásolattal ellátott tételes elszámolást és szakmai beszámolót kötelesek benyújtani az önkormányzathoz tárgyévet követő február 28-ig. Ha az elszámolásnak nem felelnek meg, akkor a következő évben támogatásra nem jogosultak. (3)Az önkormányzati költségvetési szervek 2013. évi pénzmaradványának elszámolása során módosított előirányzatot meghaladó többlet önkormányzati támogatások elvonásra kerülnek. (4)Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. 6
22. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület 1.000 e Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át, amelyről a felhasználást követő ülésen tájékoztatást ad képviselő-testület részére. 8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 23.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2)Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzés. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni. 9. Egyéb rendelkezések 24. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 4. mellékletben határozza meg. 10. Záró rendelkezések 25. § E rendelet 2014. február 07.napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014.január 01.napjától kell alkalmazni. Kelt: Mucsony, 2014. február hó 04. nap
Király Gáborné jegyző
Viszlai Viktor polgármester
Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Kelt: Mucsony, 2014. február hó 04. nap P.H. Király Gáborné jegyző
7
