Dusnok Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/2013. (III.4.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról Dusnok Község Önkormányzatának Képviselı-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Tv. 91. § alapján a Képviselıtestület a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja 1. § /1/ Önkormányzat költségvetési szervei: a./ Önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal b./ Önállóan mőködı költségvetési szerv: Dusnok- Fajsz Társult Általános Mővelıdési Központ Gondozási Központ /2/ Az /1/ bekezdésben felsorolt önállóan mőködı és gazdálkodó, és önállóan mőködı költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. A címrendet az Önkormányzat 2012. évi költségvetésérıl szóló 1/2012.(II. 23.) számú önkormányzati rendelet tartalmazza. 2. § /1/ A Képviselıtestület az Önkormányzat és intézményei 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 663.030 e Ft bevétellel és 637.949 e Ft kiadással jóváhagyja a mellékletekben foglaltaknak megfelelıen. /2/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi bevételeit jogcímenként az 1. sz. melléklet szerint elfogadja. /3/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi kiadásait feladatonként a 2. sz. melléklet szerint elfogadja. /4/ A Képviselıtestület az Önkormányzat és intézményei létszámalakulását a következık szerint veszi tudomásul: Össz. létszám: 93 fı Ebbıl: Polgármesteri Hiv. 11 fı Dusnok-Fajsz Társult ÁMK 63 fı Gondozási Központ 10 fı Dusnok Község Önkormányzata 9 fı /5/ Az Önkormányzat 2012. évi pénzeszköz-változását a 3. sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az Önkormányzat 2012. évi gazdálkodásából származó módosított pénzmaradvány összegét a Képviselıtestület 21.234 e Ft-ban hagyja jóvá (4. sz. melléklet). /7/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. december 31-i állapot szerinti vagyonát az 5, 5/A, 5/B és 5/C. sz. mellékletek részletezésének megfelelıen állapítja meg. /8/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi egyszerősített mérlegét a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. /9/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi egyszerősített éves pénzforgalmi jelentését a 7. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. /10/ A Képviselıtestület az éves ellenırzési jelentést a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 3.
§
A rendelet a kihirdetését követı napon lép hatályba. Dusnok, 2013.
Dr. Bajai Bernadett jegyzı
Palotai Péter polgármester
Záradék: E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2013. …………………………. napján.
Dr. Bajai Bernadett jegyzı
5. sz. melléklet e Ft-ban
Dusnok Község Önkormányzata 2012. december 31-i állapot szerint Megnevezés
2 I. Immateriális javak összesen
Elızı évi állományi érték 3
Tárgyévi állományi érték 4
Változás %-a 5
3 099
1 814
59
679 808
766 074
113
403
403
100
540 612
518 784
96
1 223 922
1 287 075
105
245
474
193
9 860
5 982
61
0
0
IV. Pénzeszközök összesen
26 460
21 541
81
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen
12 746
9 511
75
B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN
49 311
37 508
76
1 273 233
1 324 583
104
60 354
60 354
100
1 171 625
1 230 196
105
0
0
1 231 979
1 290 550
105
I. Költségvetési tartalékok összesen
33 391
21 234
64
E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN
33 391
21 234
64
0
0
II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen
2 048
2 981
146
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN
5 815
9 818
169
7 863
12 799
163
1 273 233
1 324 583
104
II. Tárgyi eszközök összesen III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek összesen II. Követelések összesen III. Értékpapírok összesen
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK I. Tartós tıke II. Tıkeváltozások III. Értékelési tartalék D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen
FORRÁSOK ÖSSZESEN
5/A sz. melléklet e Ft-ban
Vagyonkimutatás a 2012. december 31-i 0-ra leírt befektetett eszközökrıl
Megnevezés Bruttó érték ________________________________________________________________ 0-ig leírt Immateriális eszközök 4.930 ebbıl: használatban lévı 4.930 használaton kívüli 0-ig leírt Gépek, berendezése, felszerelések ebbıl: használatban lévı használaton kívüli
9.538 9.538 -
0-ig leírt Jármővek ebbıl: használatban lévı használaton kívüli O-ig leírt befektetett eszközök összesen:
7.652 7.652 22.120
__________
5/A sz. melléklet e Ft-ban
5/B.sz. melléklet e Ft-ban
Vagyonkimutatás a 2012. december 31-i érték nélkül nyilvántartott eszközökrıl
Megnevezés Képzımővészeti alkotások Régészeti leletek Kép- és hangarchívumok Győjtemények Kulturális javak Egyéb eszközök (könyvtári kötetek) Eszközök összesen:
Mennyiség db. 6.831 6.831
5/C. sz. melléklet e Ft-ban
Vagyonkimutatás a 2012. december 31-i a mérlegben nem szereplı kötelezettségekrıl
Megnevezés Kezességvállalás Garanciavállalás Szerzıdésbıl eredı kötelezettség Függı kötelezettség Kötelezettségek összesen:
Mennyiség
Bruttó érték -
-
Dusnok Község Önkormányzat 2012. évi egyszerősített mérlege
Megnevezés
2 I. Immateriális javak összesen
6.sz. melléklet e Ft-ban
Elızı évi állományi érték 3
Tárgyévi állományi érték 4
3 099
1 814
679 808
766 074
403
403
540 612
518 784
1 223 922
1 287 075
245
474
9 860
5 982
0
0
IV. Pénzeszközök összesen
26 460
21 541
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen
12 746
9 511
B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN
49 311
37 508
1 273 233
1 324 583
60 354
60 354
1 171 625
1 230 196
0
0
1 231 979
1 290 550
I. Költségvetési tartalékok összesen
33 391
21 234
E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN
33 391
21 234
0
0
II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen
2 048
2 981
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen
5 815
9 818
F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN
7 863
12 799
1 273 233
1 324 583
II. Tárgyi eszközök összesen III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbevett eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek összesen II. Követelések összesen III. Értékpapírok összesen
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK I. Tartós tıke II. Tıkeváltozások III. Értékelési tartalék D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen
FORRÁSOK ÖSSZESEN
7. sz. melléklet Érték típus: Ezer Forint
Dusnok Község Önkormányzati 2012. évi egyszerősített pézforgalmi jelentése Megnevezés 1
2
Eredeti elıirányzat 3 207 245
Módosított elıirányzat 4 224 896
Teljesítés 5 224 906
01
Személyi juttatások
02
Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen
03
Dologi kiadások mindösszesen
04
Egyéb mőködési célú támogatások összesen
05
Tervezett maradvány és tartalék elıirányzata
06
Ellátottak pénzbeli juttatásai
07
Mőködési kiadások összesen
08
Felújítás (ÁFA-val)
09
Intézményi beruházási kiadások (ÁFA-val)
10
Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre összesen
500
500
600
11
Egyéb felhalmozási kiadások összesen
500
500
600
12
Felhalmozási kiadások összesen
108 405
108 405
129 423
13
Támogatási kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen
0
0
800
14
Költségvetési kiadások
511 910
566 350
585 685
15
Közhatalmi bevételek
136 634
136 634
142 446
16
Intézményi mőködési bevételek összesen
24 601
24 605
25 201
17
Támogatásértékő mőködési bevételek összesen
67 009
72 920
74 742
18
Elızı évi mőködési célú elıirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen
0
0
0
19
Mőködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl összesen
0
2 834
4 837
20
Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások
0
0
0
21
Mőködési bevételek összesen
228 244
236 993
247 226
22
Felhalmozási saját bevételek összesen
1 250
1 250
21 706
23
Támogatásértékő felhalmozási bevételek összesen
82 826
83 966
76 250
24
Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülrıl összesen
25
Felhalmozási bevételek összesen
26
Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele összesen
27 28 29
Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések összesen
0
0
3 276
30
Támogatások összesen
167 590
212 141
223 431
31
Költségvetési bevételek
481 910
536 350
573 528
32
Költségvetési kiadások és bevételek egyenlege
30 000
30 000
12 157
33
Költségvetési hiány ha 60>0
30 000
30 000
12 157
34
Költségvetési többlet ha 60<0
0
0
0
35
Maradvány felhasználás
30 000
30 000
30 000
36
Finanszírozási kiadások
0
0
55 499
37
Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások
0
0
-3 235
38
Finanszírozási bevételek
0
0
55 499
39
Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek
0
0
4 003
40
Tárgyévi kiadások
511 910
566 350
637 949
41
Tárgyévi bevételek
511 910
566 350
663 030
42
Államháztartáson belülrıl kapott továbbadási célú bevétel összesen
0
0
0
43
Államháztartáson kívülrıl kapott továbbadási célú bevétel összesen
0
0
0
44
0
0
-4 919
45
Pénzkészlet (pénztárak, betétkönyvek, költségvetési pénzforgalmi számlák) változása Pénzkészlet január 1-jén
0
0
26 460
46
Pénzkészlet a tárgyidıszak végén
0
0
21 541
49 700
56 637
56 637
122 791
113 163
115 684
18 500
53 575
54 583
2 002
4 662
0
3 267
5 012
3 652
403 505
457 945
455 462
71 690
71 690
92 111
36 215
36 215
36 712
2 000
2 000
4 915
86 076
87 216
102 871
0
0
0
Saját bevételek és átengedett pénzeszközök
314 320
324 209
350 097
Önkormányzat költségvetési támogatása
167 590
212 141
220 155
8. sz. melléklet Éves ellenırzési jelentés
A Kalocsa Kistérség Szolgáltató Intézménye a belsı ellenırzési terv alapján végezte tevékenységét. Az ellenırzés célja: - Annak megállapítása, hogy Dusnok Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában a gépjármővek üzemanyagköltség-elszámolása a jogszabályi és belsı szabályzatokban foglaltak szerint érvényesül-e. - Annak megállapítása, hogy Dusnok-Fajsz Közoktatási Társulás gazdálkodása a jogszabályi feltételeknek, valamint a Társulási Megállapodásnak megfelelıen történte, az elszámolást megalapozottan és szabályszerően hajtották-e végre. - A családsegítési és gyermekjóléti feladatok ellátására Fajsszal és Bátyával kötött Társulási Megállapodás szerinti gazdálkodást, az elszámolást szabályszerően hajtották-e végre. - A 2011. évben ellenırzött számviteli rend és fegyelem érvényesülésének utóellenırzésére tett javaslatok érvényesülése. Az ellenırzés témájának és alanyának kiválasztása során azt figyeltük, hogy az intézménynél illetve az adott témában mikor és milyen típusú volt az ellenırzés. Az ellenırzést 1 szakképzett ellenır végezte 2012.09.10. és 09.21. között. Ellenırizendı idıszak: 2011 év Ellenırzés típusa: szabályszerőségi,- pénzügyi ellenırzés Ellenırzés módszerei: Elszámolások vizsgálata. Megállapítások: − A közoktatási társulással kapcsolatban az Önkormányzat a Társulási Megállapodásnak megfelelıen minden negyedévben elszámolt a társult önkormányzattal. − A családsegítési és gyermekjóléti feladatellátó társulás kapcsán az elszámolás nem volt megfelelı, így Önkormányzatunknak visszafizetési kötelezettsége keletkezett a két társult önkormányzat felé (Bátya vonatkozásában 99.864,-Ft, Fajsz vonatkozásában pedig 84.333,-Ft). Az eltérés oka, hogy a 2011.évi júliusi normatíva lemondásánál lemondásra került 332.160,-Ft szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás címén. Ez azonban a házi segítségnyújtásra vonatkozik, és ez az összeg lett tévesen figyelembe véve (A korrekció a társulás megszüntetésekori elszámolás során megtörtént). − A gépjármő üzemanyagköltség-elszámolásának ellenırzése a saját tulajdonú személygépkocsi hivatalos használatának elszámolására terjedt ki. Az elszámolás a gépjármő üzemeltetési szabályzatnak megfelelıen történt. − A 2011. évben ellenırzött számviteli rend és fegyelem érvényesülésének utóellenırzésére tett javaslatok érvényesültek: a szigorú számadású nyomtatványok, valamint a számlák analitikus nyilvántartása megvalósult.
Az ellenırzés alapján büntetı-, szabálysértési, kártérítési vagy fegyelmi vizsgálat megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság feltárására nem került sor.
