2011

Jeugdschaakvereniging De Vrijpionnen Jeugdcentrum De Spelewey Breughelhof 8, Voorhout Tel. 0252-216817 Secretariaat: Distelweg 13, 2215 DS Voorhout Tel.: 0252-216063 www.vrijpionnen.nl / [email protected]

… oktober 2010

Financieel Jaarverslag De Vrijpionnen 2009 / 2010 en begroting 2010/2011 Seizoen 2009 / 2010 Fors positief resultaat: EUR 204 De Vrijpionnen startte het seizoen met een begrotingstekort van EUR 3,24 (voor onderbouwing zie Financieel Jaarverslag 2008/2009). Het uiteindelijke resultaat valt veel positiever uit, door de toestroom van nieuwe leden in de loop van het seizoen, hoge baropbrengsten van de senior-clubavonden en ‘winst’ uit de verkoop van schaakborden. En net als in vorige jaren hebben we weer inkomsten gehad via de Grote Clubactie (65 euro, iets meer dan het historische dieptepunt van het vorig seizoen), inkomsten die we niet begroten. Dit seizoen was het laatste seizoen dat we de huur van de Spelewey mochten wegstrepen tegen de opbrengst van Jantje Beton. Komend seizoen gaan we veel meer huur betalen.

Hierbij een overzicht van de belangrijkste mee- en tegenvallers.

Meevallers: Baropbrengst

EUR 98

Begroot was 150, maar de uiteindelijke opbrengst bedroeg 248 euro.

Contributie

EUR 243

Aan contributie-inkomsten minus afdrachten aan de LSB is maar liefst 243 euro minder uitgegeven dan begroot. Dat heeft enerzijds te maken met het feit dat we er in de loop van het seizoen 6 nieuwe leden hebben bijgekregen (o.a. via de schoolschaakkampioenschappen). Dit levert extra inkomsten op. Daarnaast was de afdracht aan de LSB ongeveer 100 euro lager dan begroot. De LSB heeft afgelopen seizoen een nieuw systeem van contributiebetaling ingevoerd, dat naar het nu lijkt gunstig voor ons uitpakt. Mocht in het komende seizoen weer blijken dat we geld terug krijgen, dan zullen we onze contributieberekening er op aanpassen.

Onvoorzien

EUR 47,50 Bij de aankoop van nieuwe schaakborden voor de club hebben we ook de leden de kans gegeven een bord te kopen. De kwantumkorting die we daarbij hebben bedongen, is deels ten gunste van de club gekomen (en deels ten gunste van de kopers).

Lage kosten

EUR 48

De uitgaven voor koffie etc. tijdens de clubavonden waren veel lager dan begroot, vermoedelijk zit een deel van deze kosten in de barinkoop.

Financieel Jaarverslag De Vrijpionnen 2009/ 2010en begroting 2010/2011

2

Tegenvallers: En dan de ‘ tegenvallers’, of beter gezegd: echte tegenvallers plus bewust geaccepteerde overschrijdingen van de begroting. Met dat laatste wordt bedoeld dat we in de afgelopen ‘goede’ jaren een potje hebben opgebouwd dat we gereserveerd hebben om af en toe wat extra’s te kunnen doen op het gebied van prijzen en festiviteiten. Omdat we de afgelopen jaren steeds een fors positief resultaat hadden, was dit potje vóór dit seizoen nog nooit aangesproken. Ook dit jaar hebben we bewust meer aan prijzen uitgegeven dan begroot. Het gaat daarbij om een bedrag van 106 euro (dat hebben we dus bovenop het begrote bedrag aan prijzen uitgegeven). Omdat we dit seizoen zo’n groot positief resultaat hebben, is het niet nodig dit bedrag ten laste van het potje voor Prijzen en Festiviteiten te brengen.

De `echte’ tegenvallers zijn: Grand Prix

EUR -51

In de begroting gaan we er van uit dat we met de Grand Prix quitte moeten spelen. Dat lukt ons de laatste jaren niet meer. De vaste kosten (zaalhuur, conciërge) gaan omhoog, de inkomsten blijven achter omdat het deelnemers niet meer zo groot is als voorheen. Eigenlijk is de KTS als lokatie wat te duur voor ons. Volgend jaar ziet het er wel iets gunstiger uit omdat de LeiSB heeft besloten de bijdrage per deelnemer te verhogen van 3,50 naar 4 euro.

Lesmateriaal

EUR -56

Er is meer uitgegeven aan lesmateriaal dan begroot, o.a. omdat er een voorraadje boekjes voor stap 3 is aangeschaft en omdat we wat extra ‘bijzondere’ boekjes nodig hadden (3 extra, 3 plus, opstapje). Verder lijkt het er op dat er wat meer notatieboekjes doorheen gaan dan wij verwachten. Verder is besloten om de ‘extra’ en ‘plus’ werkboekjes die we op voorraad hebben af te boeken, omdat het maar zeer de vraag is of we die in de toekomst nog gaan gebruiken.

Aanschaf materiaal Zoals elk seizoen is dit jaar weer 140 euro opzijgezet voor de aanschaf van materiaal. In de loop van het seizoen is een grote uitgave gedaan, in de vorm van 8 mooie borden en bijbehorende stukken. Daarmee kunnen we in externe competities beter voor de dag komen dan met het plastic materiaal dat we op de clubavonden gebruiken. De investering heeft onmiddellijk zijn vruchten afgeworpen, want ons team is gepromoveerd. Achter deze aanschaf zat ook het idee dat we graag iets extra’s wilden doen voor de senior-leden, die een belangrijke bijdrage leveren aan de inkomsten van de club, in de vorm van de baropbrengst. Daarom ook is deze aanschaf ten laste gebracht van ons potje “Prijzen en festiviteiten”, dat in de ‘vette’ jaren gevuld is. Aan het eind van het seizoen zit er nog 799 euro in het potje voor “Prijzen en festiviteiten”. In het potje voor materiaal zit 635 euro.

Schoolschaak en uitgaven voor ledenwerving Ook afgelopen seizoen hebben we het schoolschaakkampioenschap van Voorhout georganiseerd. De kosten bedroegen 211 euro, waarvan het leeuwendeel voor prijzen. De uitgaven zijn veel hoger dan vorig seizoen (126 euro), wat vooral het gevolg is van het grotere aantal deelnemers. Aan het eind van het seizoen zat er nog 1078 Euro in het Schoolschaakpotje. Als we jaarlijks zo’n 200 euro uitgegeven aan het schookschaakdtoernooi, dan is dit potje over een jaar of vijf leeg. Omdat dit toernooi een prima manier van ledenwerving is, hebben we het volgende besloten. Als we het begrote bedrag voor ledenwerving in de loop van het seizoen niet opmaken, dan wordt het restant toegevoegd aan ons reservepotje voor schoolschaak. Omdat we afgelopen seizoen niet gefolderd hebben of andere kostbare ledenwervingsactiviteiten hebben gedaan, hebben we nu 100 euro aan het schoolschaakfonds kunnen toevoegen.

3

Financieel Jaarverslag De Vrijpionnen 2009/ 2010en begroting 2010/2011

Balans Activa

aug 2009

Bank

703,83

Rendementrekening

3186,51

Kas penningmeester

24,30

Kas Frans

-51,64

Nog te ontvangen

0,00

Vooruit betaald

281,50

Voorraad lesmateriaal

371,90

4516,40

aug 2010 Passiva

aug 2009

aug 2010

40,00

0,00

316,58 Nog te betalen declaraties 3622,54 Vooruit ontvangen

0,00

0,00

24,30 Nog te betalen

80,99

103,55

199,61 Reserveringen materiaal 0,00 Reservering Prijzen en festiviteiten Reservering schoolschaak (erfenis 0,00 HWP) 223,76 Eigen vermogen

4386,79

495,45

635,45

1143,59

799,09

1289,38

1177,97

1466,98

1670,72

4516,39

4386,78

Het eigen vermogen (EV) bedraagt aan het eind van het vorig seizoen dus 1670 euro. We hanteren als regel dat het EV niet hoger mag worden dan 50% van de begroting. De uitgaven in het nieuwe seizoen bedragen volgens de begroting (zie onder) ongeveer 3500 euro. Dat is veel hoger dan in het afgelopen seizoen als gevolg van een zeer forse huurverhoging van de Spelewey (zie verderop). Met deze veel hogere begroting zit ons eigen vermogen ruim onder de grenswaarde. Exploitatieoverzicht

Uitgaven

08/09 Result

Afdracht LSB

09/10 Begr

Inkomsten

Result

Verschil

1221,94 1288,34 1184,98

103,36

Lesmateriaal

333,24

268,74

378,09

-109,35

Evenementen

466,51

361,00

467,03

-106,03

0,00

10,00

0,00

10,00

Attenties leiding

95,84

150,00

150,00

0,00

Consumpties leiding

41,46

75,00

27,07

47,94

112,91

120,00

124,56

-4,56

Drukwerk (infoboekje)

Kosten rekeningcourant Kamer van Koophandel

Result Contributie Grote Clubactie Rente bankrekeningen

65,58 -17,97

0,00

0,00

Grand Prix Baromzet minus kosten Onvoorzien (voordelig)

-156,11

0,00

-50,87

-50,87

253,90

150,00

248,36

98,36

78,00

0,00

47,50

47,50

2333,95 2563,84 2845,81

281,96

0,86

Subtotaal

0,00

Exploitatie tekort

Onvoorzien (nadelig)

52,78

0,00

17,20

-17,20

www.vrijpionnen.nl Uitgaven voor folders/posters etc

26,99

27,00

27,00

0,00

213,20

100,00

100,00

0,00

2348,27 2567,08 2642,07

-74,98 -74,98

65,58 82,03

26,14

2348,27 2567,08 2845,81

0,00

0,00

140,00

Totaal

139,36

47,05

100,00

27,00

203,74

Result Verschil

129,04

140,00

Exploitatie overschot

Begr

2310,80 2313,84 2453,20

-328,73

26,14

Subtotaal

09/10

Jantje Beton

157,26

Reservering nieuw materiaal

08/09

Totaal

14,32

3,24

2348,27 2567,08 2845,81

281,96

Financieel Jaarverslag De Vrijpionnen 2009/ 2010en begroting 2010/2011

4

Seizoen 2010 / 20011 Dit seizoen is de KNSB-contributie iets verhoogd (0,70 euro voor junior-leden, 1,35 euro voor seniorleden). Belangrijke uitgangspunten bij de begroting zijn, die we ook al in voorgaande seizoenen hanteerden: 1. De opbrengst van de Grote Club Actie wordt niet begroot. De (eventuele) opbrengst is bestemd voor “franje” (meer of duurdere prijzen bij eigen toernooien, patat bij clubkampioenschappen, etc). 2. Eventuele winst of verlies van de Grand Prix wordt niet begroot. 3. We reserveren opnieuw 140 euro voor nieuw materiaal. 4. Schoolschaak wordt gefinancierd uit de erfenis van Het Witte Paard. 5. De baropbrengst wordt conservatief begroot (150 euro, terwijl de realisatie in het afgelopen seizoen bijna 100 euro hoger was.

Komend jaar gaan we voor het eerst echt huur betalen voor het gebruik van de Spelewey. Voor het komend seizoen bedraagt de huur 880 euro, en dat zal daarna oplopen tot 1336 euro in het seizoen 2014-2015. De helft van de eventuele opbrengst van Jantje Beton mogen we in mindering brengen op de huur. De laatste jaren was dat tussen de 300 en 400 euro. In deze begroting gaan we uit van 300 euro. Dat betekent dat we netto 550 euro meer aan huur moeten betalen dan in de afgelopen seizoenen. Grofweg is dat zo’n 10 euro per persoon. Het voorstel is dan ook om de contributie met 10 euro per lid te verhogen. Dat is inclusief bovengenoemde contributieverhoging van de KNSB. Daarmee komt de begroting ongeveer op nul uit. Nota bene: de afgelopen 5 jaar is onze contributie nauwelijks gestegen.

Het contributievoorstel wordt dus als volgt: jeugdleden met les betalen 57,12 euro (was 47,12), jeugdleden zonder les betalen 51,12 euro (was 41,12) . Seniorleden betalen 71,84 euro (was 61,84).

De begroting gaat uit van het volgende aantal leden: Leden: stap 1

14

stap 2

12

stap 3

4

stap 4

6

stap 5

4

alleen competitie

0

Seniorleden Totaal

7 47

Bij de seniorleden zijn niet de vrijwilligers en externen meegeteld die de Vrijpionnen vertegenwoordigen in LSB-competities.

Met deze aannames komt de begroting uit op -9,12 euro. Een overzicht van de begroting is te vinden op de volgende bladzijde.

5

Financieel Jaarverslag De Vrijpionnen 2009/ 2010en begroting 2010/2011

Begroting 2010 / 2011 Afdracht LSB

Contributie

3008,88

contributie jeugdleden

1447,70 872,00

leden met les

2284,80

contributie senior-leden

475,20

inschrijfkosten

70,00

LSB inschrijfgeld

12,50

leden alleen competitie

examens

88,00

Senior-leden

654,08

Overige posten

530,00

Lesmateriaal boekjes, stap 3, 4 & 5 boekjes, stap 1& 2

306,30 64,40 119,60

Rente bankrekeningen

300,00 150,00

14,00

Baromzet

notitieboekjes

23,40

Grand Prix

proefexamens

34,40

portokosten bestellen

10,00

overig

30,00 345,00

consumpties toernooien

30,00

consumpties externe competitie

20,00

prijzen toernooien

80,00

prijzen interne competities

125,00

Clubkampioenschappen: consumpties (incl. patat) prijzen www.vrijpionnen.nl webregistratie webhosting Overige posten

35,00 40,00 27,00 7,00 20,00 1422,00

Reservering nieuw materiaal

140,00

Huur

880,00

Attenties leiding

90,00

Consumpties leiding

50,00

Drukwerk (infoboekje) Folder/poster voor ledenwerving

10,00 100,00

Kamer van Koophandel

27,00

Kosten rekeningcourant

125,00

Totaal uitgaven

3548,00

80,00

Jantje Beton

mappen, stap 1

Evenementen

0,00

Totaal inkomsten

0,00

3538,88

Totalen Totaal uitgaven

3548,00

Totaal inkomsten

3538,88

Per saldo

-9,12