Előterjesztés munkaterv szerinti ülésre Nagykovácsi, 2011. november 24 nap. Előterjesztő: Bencsik Mónika Polgármester ………………………………………………… Előadó: Tóthné Pataki Csilla jegyző ………………………………………………… Melléklet: Rendelet tervezet, + mellékletei kiegészítő táblák
Véleményezi: Pénzügyi Bizottság E-146 Polgármester:Jegyző:Hatósági Oszt. vez.:Pénzügyi Vezető:
Tárgy: Az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) önkormányzati rendeletének 4. számú módosítása Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 53.§-a, valamint a 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) rendeletének 17.§-a alapján a Képviselő testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja. Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata a 2011. évi költségvetéséről szóló rendeletet 2011. február 21-én fogadta el 1.434.326 ezer Ft bevételi, és 1.434.326 ezer Ft kiadási főösszeggel. A Képviselő-testület 11/2011. (IV. 28.) rendeletében módosította költségvetését, amely módosítás után a bevételi, illetve kiadási főösszeg 1.530.004 ezer Ft-ra változott, a 2. számú rendeletmódosítás után (13/2011. (VI. 23.)) 1.737.803 ezer Ft-ra, a féléves beszámoló (115/2011. VIII. 25.) határozattal történő elfogadása után 1.759.954 ezer forintra, majd a 3. számú rendeletmódosítás után (20/2011. (IX. 29.)) 1.742.643 ezer forintra. Annak érdekében, hogy a beszámoló és a költségvetés nagyobb egyezőséget mutasson és ezáltal a testület jobban nyomon tudja követni a változásokat, elvégeztük a költségvetés 4. számú módosítását. A módosítás során a költségvetési táblázatok szerkezete alapvetően nem változott, az eredeti előirányzatok mellett megjelennek a módosított előirányzatok is. A 2011. évi költségvetés 4. számú módosítását követően a költségvetési főösszeg úgy a bevételi, mint a kiadási oldalon 1.637.864 ezer Ft-ra változott. Az előterjesztés mellékletét képezi egy tájékoztató tábla is, melyen a bevételek és kiadások forrásai és azok szétbontása található az elmozdulásoknak megfelelően, pozitív számmal a növekedés, és negatív számmal a csökkenés. A rendelet módosításánál a következőket vettük figyelembe: 1. a központi költségvetésből különböző támogatási jogcímeken az önkormányzat részére biztosított előirányzatokat, illetve elvonásokat,
1
2. az önkormányzati intézmények vezetőinek saját hatáskörben kezdeményezett és bejelentett előirányzat módosításait. 3. A Német Nemzetiségi Önkormányzat Testületének döntése 1. Központi költségvetésből különböző támogatási jogcímeken az önkormányzat részére biztosított előirányzatok, illetve elvonások A központi költségvetésből az Önkormányzatot megillető kötött normatívák (jövedelempótló támogatások) október havi előirányzatai kerültek beépítésre a költségvetésbe (pl: rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj és tb járulékai, rendelkezésre állási támogatás) összesen 748 ezer Ft összegben. Felosztásukat szakfeladatokra az alábbi bontásban mutatjuk be: • Ápolási díj szakfeladatra 488 e Ft ápolási díj és 117 e Ft járulék, • Rendszeres szociális segély címén 23 e Ft, és 90 e Ft rendelkezésre állási támogatás címen, • Lakásfenntartási támogatása 30 e Ft, • Nem rendszeres gyermekvédelmi támogatásra 435 e Ft, • Könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként 243 e Ft, • Bérkompenzációra 859 ezer Ft, amely szervezetek és szakfeladatok között felosztásra került, • A júliusi normatíva lemondás során előirányzatunkat 470 e Ft-tal csökkentették, illetve a pótigénylés miatt 2.458 e Ft pótelőirányzattal megemelték. 2. Az önkormányzati intézmények vezetőinek saját hatáskörben kezdeményezett és bejelentett előirányzat módosításai BEVÉTELEK • Felügyeleti jellegű tevékenységeink bevétele az előirányzatnál 887 e Ft-tal nagyobb összegben teljesült. • Azoknál az adóbevételeknél, amelyek az előirányzat meghaladó teljesülést mutatnak, megemeltünk az előirányzatot (Építményadónál 1.000 e Ft-tal, Iparűzési adónál 9.000 e Ft-tal, Pótlékoknál és Bírságoknál 500-500 e Ft-tal, míg a Talajterhelési díjnál 100 e Ft-tal). Ezeknek köszönhetően forráshiányunkat 10.000 e Ft-tal csökkenthettünk, illetve 1.100 e Ft-ot dologi kiadások fedezet biztosítására fordíthatunk. • A forráshiányt további 3.000 e Ft-tal csökkentettük a Polgármesteri Hivatal 2.000 e Ft-os és a Kispatak Óvoda 1.000 e Ft-os személyi jellegű kifizetéseinek csökkentésével, így az eredetileg tervezett 20.000 e Ft-os forráshiányt megszüntettük. • Ingatlan értékesítési bevételeink között terveztük a Rozmaring utcai telek eladásából származó bevételt, de ez évben már nem realizálható a bevétel, ezért kiemeltük a 76.500 e Ft-os előirányzatát, kiadási oldalon pedig a fejlesztési tartalékot csökkentettük. • Az Általános Iskola energetikai felújítása (KEOP) pályázatunkra egyelőre csak az előleg érkezett meg. A Hivatal a 2. sz. elszámolást is beadta az Energia Központ Kht-nek, de ezek közül csak az 1. sz. elszámolás összege várható még az idén, ezért a bevételek közül kivettük a fennmaradó 31.518 e Ft-ot. • Ugyancsak kivettük a bevételek közül azt az 1.200 e Ft-os felhalmozási célú pénzeszköz átvételt, amely lakossági felajánlásként érkezett volna a ravatalozó felújítására. 2
• • • •
Többlet bevételként viszont beemeltük azt a 881 e Ft-os összeget, amellyel a tervezettnél több érkezett a vis maior pályázatunk kapcsán, és amelyet az utak karbantartására fordíthatunk. Működési kamatbevételeink 100 e Ft-tal magasabban realizálódtak, ezt is most emeljük be. Kiigazításként most könyveljük a le a zárszámadási rendelettel elfogadott pénzmaradványból a Német Nemzetiségi Önkormányzatra eső 5 e Ft-os bevételt, ami a Polgármesteri Hivatalnál volt eddig nyilvántartva. A Német Nemzetiségi Önkormányzat bevételei főösszegét 185 e Ft-tal növeli az augusztusban megrendezett Nagykovácsi Búcsú során beszedett bevétele illetve 13 e Ft-os kamatbevétel is. POLGÁRMESTERI HIVATAL
DOLOGI KIADÁSOK • A Város- és községgazdálkodás szakfeladaton a kedvező időjárásnak köszönhetően a hókotrásra és síkosságmentesítésre tervezett összeg csökkenthető bruttó 3.750 e Ft-tal. Ez és az 1.100 e Ft-os többlet adóbevétel ad lehetőséget, hogy átcsoportosítsunk az alultervezett dologi költség sorokra: • Önkormányzati ingatlanok üzemeltetése szakfeladaton számlázott szakmai tevékenységre az inkubátorház, ill. Dózsa u-i óvoda felújítás műszaki tanácsadása miatt 595 e Ft-ot, karbantartásra 638 e Ft-ot, reklám-és propagandára (ingatlanhirdetés miatt) 407 e Ft-ot, villamosenergiára 420 e Ft-ot, Államháztartáson kívülre kiszámlázott szolgáltatások kiadásaira 441 e Ft-ot, ill. 887 e Ft-ot. • Adók, illetékkiszabás szakfeladaton a nyomtatvány, irodaszer sorra 870 e Ft-ot. • A Város- és községgazdálkodás szakfeladat belföldi kiküldetés soráról át lehet csoportosítani 700 e Ft-ot a Közterület rendjének fenntartása szakfeladat ugyancsak belföldi kiküldetésre. • Fakivágásra és gallyazásra a tervezettnél magasabb összegeket kell költenünk, ezért a működési tartalékból 1.000 e Ft-ot átvezetünk. • Az Közutak üzemeltetése szakfeladaton az útkarbantartási, felszíni vízelvezetési (ároktisztítási) feladatok ellátása is a tervezettnél nagyobb kiadással jár, ezért előirányzatát 3.000 e Ft-tal megnöveljük az általános tartalék terhére. A vis maior pályázatra kapott többletbevételt is a karbantartási kiadások fedezetének biztosítására fordítjuk. • A „Felszíni víz elvezetés” (KMOP) pályázatunk elszámolható kiadásait teljes egészében felhalmozási kiadásként terveztük eddig, de egy részük dologi kiadásként merül fel (pályázatírás díja, projekt auditálás), ezért átcsoportosítunk összesen 2.010 e Ft-ot: 1.750 e Ft-ot számlázott szellemi tevékenységre, 260 e Ftot reklám-propaganda kiadásra. • Az Önkormányzat igazgatása szakfeladat reklám-és propaganda előirányzatát a Böngésző újság tervezettnél magasabb költségei miatt kell megemelni 568 eFt-tal, a működési célú kamatkiadások előirányzatát 210 e Ft-tal, a Kötvénytörlesztés árfolyamveszteségére 716 e Ft-tal. A számlázott szellemi tevékenységen megtervezett 2.000 e Ft-os kiadás a Polgármesteri Hivatal helyett az Általános Iskola költségei között merült fel, át kell tenni az előirányzatot is. HITELEK, HITELTÖRLESZTÉSEK A szeptember végi kötvénytörlesztés 18.216 e Ft-os összegéből a Számviteli törvény szerint tőketörlesztésre 17.188 e Ft-ot kellett könyvelni, a kettő közötti árfolyamkülönbségként. Tőketörlesztésre 17.500 e Ft-ot irányoztunk elő, tehát 312 e Ft előirányzatot át kell tennünk árfolyamveszteségbe. 3
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS A Német Nemzetiségi Önkormányzatnak szánt működési célú pénzeszköz átadást a 2. sz. rendeletmódosítás 200 ezer Ft-tal, 1.800 ezer Ft-ra csökkentette. Ezt most kiigazítjuk az eredeti 2.000 ezer Ft-ra tagdíjból való átcsoportosítással. BERUHÁZÁSOK • A Hivatal beruházásai csökkennek, mert a Fő utcai kábelterv kifizetése átcsúszik 2012-re, ezért az erre tervezett 3.094 e Ft-ot visszatesszük a fejlesztési tartalékba. • Ugyancsak visszatesszük a védőnői szakmai eszközökre tervezett 813 ezer Ft-ot. • Ugyanakkor fejlesztési tartalékból biztosítunk előirányzatot az idegen ingatlanon létesített csapadékcsatorna beruházásunknak. FELÚJÍTÁSOK • Felújításaink csökkennek egyfelől amiatt, hogy a Kolozsvár - Úttörő utcai híd rendbetételét ez évben már nem tervezzük megvalósítani (5.000 ezer Ft) és a felszíni vízelvezetés melletti útfelújításra 4.428 e Ft-tal kevesebbet kell kifizetnünk. 9.428 e Ft-ot visszateszünk a fejlesztési tartalékba. KISPATAK ÓVODA A beruházási előirányzat 14 ezer Ft-tal csökken, hogy a forgalomhoz módosítsuk a már megvalósult beruházási terv számát és visszatesszük karbantartásba. A finanszírozási hiány fedezetét az Óvoda Részmunkaidőben foglalkoztatottak juttatásai ill. munkaadói járulékok soráról elvehető 500-500 e Ft is biztosítja. Az Óvoda személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 415 e Ft. Az Óvoda által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: A Száva u-i parkettázást karbantartásban tervezte, de felújításnak minősül, ezért kéri az óvodavezető a 781 e Ft átcsoportosítást. Kéri továbbá a személyi juttatási között a Közalkalmazottak túlórája előirányzatból 50 e Ft átcsoportosítását a Közlekedési költségtérítésre. Egyéb adók, díjakra 412 e Ft-ot kér átcsoportosítani a vagyonbiztosítási díj tervezettnél magasabb összege miatt az egyéb kiadásokról (330 eFt-ot), vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-járól (82 e Ft-ot), vásárolt oktatás, továbbképzésről pedig 100 e Ft-ot a számlázott szellemi tevékenység előirányzatra. ÁLTALÁNOS ISKOLA A beruházási előirányzatot 3 ezer Ft-tal növeljük, hogy a forgalomhoz módosítsuk a már megvalósult beruházás terv számát (karbantartásból). Az Iskola személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 182 e Ft. A energetikai korszerűsítés (KEOP) pályázat műszaki tanácsadására 85 ezer Ft-tal növekszik a számlázott szellemi tevékenyég előirányzata. A pályázat elszámolható kiadásai teljes egészében felhalmozási kiadásként voltak megtervezve, de egy részük dologi kiadásként merült fel (projektmenedzsment, közbeszerzői díj, nyilvánosság biztosítása), ezért átcsoportosítunk összesen 7.175 e Ft-ot: 5.550 e Ft-ot számlázott szellemi tevékenységre, 1.625 e Ft-ot reklám-propaganda kiadásra. Az Iskola által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: Munkaadói járulék előirányzaton belül az Iskolai nevelés 5-8. évfolyamról a Napközi szakfeladatra 216 eFt. Egyéb kiadásokból előirányzatának 857 e Ft-os ill. a takarítás 500 e Ft-os csökkentése során 130 e Ft-tal növelné számlázott szellemi tevékenység kiadásait, 200 e Ft-tal az 4
egyéb dologi, 25 e Ft-tal a reklám-propaganda, 2 e Ft-tal az egyéb információhordozó beszerzése és 1000 e Ft-tal a karbantartási kiadásait. ÖREGISKOLA Az Öregiskola személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 46 e Ft (76 e Ft bérkompenzáció a Közművelődés szakfeladatról a Könyvtár szakfeladatra átvezetésre került, mert az egyik kolléganő bérkompenzációját nem a megfelelő szakfeladatra bérszámfejtette az Államkincstár. Az Öregiskola könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként kapott 243 e Ft-ot, amelyet 163 e Ft értékben könyv, 80 e Ft értékben egyéb információhordozó (CD, DVD) beszerzésére kíván fordítani, így ezen kiadások előirányzatát megnöveljük. Az Öregiskola által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: Dologi kiadásain belül 602 e Ft átcsoportosítását kéri: kulturális rendezvényre 530 e Ft-ot, számlázott szellemi tevékenységre 72 e Ft-ot, a tájékozató táblában részletezett dologi kiadások előirányzataiból. Ugyancsak a dologi kiadásokból további 542 e Ft-ot a személyi juttatások kiemelt előirányzatba, ill. 211 e Ft-ot a munkaadói járulékokba. NÉMET NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT A Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. november 16-án tartott testületi ülésén hozott 6/2011. (XI. 16.) számú határozatával elfogadta dologi kiadásinak átcsoportosítását az alábbiak szerint: Kulturális rendezvényekről ill. ÁFA előirányzatokról 198 e Ft ill. 65 e Ft-ot egyéb készletbeszerzésre (90 e Ft), egyéb bérleti-és lízingdíjra (61 e Ft), egyéb kiadásokra (140 e Ft), pénzügyi szolgáltatások kiadására (3 e Ft), reprezentációra (120 e Ft) és reklámpropagandára (47 e Ft).
Nagykovácsi 2011. november 17.
Bencsik Mónika polgármester
5
Tervezet Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének …………./2011. (XI.24.) önkormányzati rendelete a 2011. évi költségvetéséről rendelet 4. számú módosításáról A helyi Önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 10.§ 16 § (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv 65.§, 67.§, 69.§, 71.§, 72.§, 73.§, 74.§, 74/A§, 75.§aiban foglalt felhatalmazás alapján – figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) kormányrendelet 68. §-ában foglaltakra - Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a következő rendeletet alkotja: 1.§ (1) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011 (II.21.) rendeletének (a továbbiakban: R.) 3. § (1) bekezdés helyébe a következő rendelkezés lép: „ (1) A képviselő testület az Önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – a 2011 .évi költségvetésének halmozódás mentes –
–
bevételi főösszegét 1.637.864 ezer forintban állapítja meg.” ebből működési célú bevételek összegét 956.561 ezer forintban a felhalmozási célú bevételek összegét 681.303 ezer forintban kiadási főösszegét 1.637.864 ezer forintban állapítja meg „ ebből működési célú kiadások összegét 917.615 ezer forintban felhalmozási célú kiadások összegét 720.249 ezer forintban 2.§
Az R. 11. §-ának (1) bekezdése helyére a következő rendelkezés lép: „(1) A képviselő testület az Önkormányzat – fejlesztési céltartalékát – működési céltartalékát – általános céltartalékát
181.215 ezer forintban 1.105 ezer forintban 31.607 ezer forintban
hagyja jóvá”
3. §. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen a 2011. évi költségvetési évre kell alkalmazni. Nagykovácsi 2011. november 24. Bencsik Mónika Polgármester
Tóthné Pataki Csilla jegyző
Záradék: A rendelet kihirdetés 2011. november……. Tóthné Pataki Csilla jegyző
6
