,

KRAJSKÝ

JIHOčESKÝ

ÚŘAD

EKONOMICKÝ ODDĚLENI

PŘEZKUM.U

A

KRAJ

ODBOR

METODIKY

HOSPODAŘENI

OBci stejnopis Č. 2

č.j.: KUJCK 15811/2012 OEKO-PŘ

.-------------------, OBECNÍ ÚŘAD HAJANY Došlo:

ZDráva o vvsledku

Dřezkoumání

hosDodaření

za rok 201

o. S-

č.j

.Lo13 _.

-

Pffiohy: .............................••...........•

Obec Hajany, IČ 60829257

Dílčí přezkoumání hospodaření

se uskutečnilo ve dnech: 13.9.2012,6.5.2013,

o přezkoumání hospodaření územních samosprávných

Dílčí přezkoumání hospodaření

proběhlo v sídle územního celku:

Obec Hajany, Hajany 73, 388 01

Přezkoumání

Blatná

vykonal: Hana Krčková

kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Zástupce

na základě zákona

celků a dobrovolných svazků obcí.

územního

celku:

starostka

Dana Vohryzková

účetní

Dana Melounová

U Zimního stadionu 1952/2, 37076 e-podatelna:

České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084

[email protected], Stránka 1 z 7

www.kraj-jihocesky.cz

Č.

420/2004 Sb.,

.

A. PŘEZKOUMANÉ

PíSEMNOSTI

Při přezkoumání hospodaření obce Hajany za rok 2012 byly přezkoumány Druh písemnosti

Popis písemnosti

Výkaz pro hodnocení plnění

Fin 2-12M sestavený k 31. 8.2012

následující písemnosti:

rozpočtu Vnitřní předpis a směrnice

Směrnice č. 9 - Vedení pokladny

s účinností od 1. 1. 2006

Příloha č. 1 s účinností od 1. 1. 2006 -limit pokladny není stanoven

a likvidace dlouhodobého

Směrnice č. 11 - Pořizování, evidence, vyřazování majetku

s účinností od 1. 1. 2006 s účinností od 1. 1. 2006 s účinností od 1. 1. 2006 15 - Finanční kontrola s účinností od 1. 1.2006

Příloha č. 1 - Způsob evidence majetku Směrnice č. 13 -Inventarizace Směrnice č. k 31. 8. 2012

Rozvaha Účetní doklad

č. 610017 ze dne 1. 2. 2012 - předpis poplatků

- psi, popelnice,

nebytové

prostory, pronájem pozemků Rozpočtový výhled

na období 2008 - 2012

Kniha došlých faktur

rok 2012

na období 2013 - 2017 Evidence poplatků

odpad, psi - rok 2012

Výkaz zisku a ztráty

k31. 8.2012 Nákup majetku

Faktura

Faktura došlá č. 20120012 ze dne 16. 3. 2012 - NTB Lenovo IdealPad Z575 Windows 7 - 14.640,- Kč - účetní doklad č. 610020 ze dne 21.3.2012

- předpis faktury

Výpis z účtu u KB, a.s. č. 28 ze dne 23.3. 2012 - úhrada faktury

a zařazení

- účetní doklad č. 110028 ze dne 23. 3. 2012 - zaúčtovánf úhrady do majetku obce na účet 028 Schválený rozpočet

na rok 2012

za

schválen v

dne 2. 12. 2011 jako přebytkový

ve výši příjmů 1.500.000,- Kč

a výdajů 1. 343.000, - Kč Rozpočtová opatřen r

č. 1 ze dne 29. 2. 2012, projednáno

v za dne 6. 4. 2012

č. 2 ze dne 31. 5. 2012, projednáno v č. 3 ze dne 30. 6. 2012, projednáno č.

za

dne 13. 7.2012

v za dne 13. 7. 2012

4 ze dne 30. 6.2012

č. 5 ze dne 31. 8. 2012 Dodatek

k příloze

č. 2 ke směrnici

č. 6 - Rozpočet

obce

s účinností

od 4. 1.2008 Pokladni kniha (deník)

červenec 2012

Zápisy z jednání zastupitelstva

2. 12. 2011 - schváleni rozpočtu na rok 2012

včetně usnesení

8. 6. 2012 - schválení závěrečného účtu za rok 2011

Závěrečný účet

za rok 2011

6. 4. 2012, 13. 7. 2012 - rozpočtová opatření

zveřejněn na úřední a elektronické desce od 21. 5. 2012 do 8. 6.2012 schválen v

za

dne 8. 6. 2012 bez výhrad

Účtový rozvrh

na rok 2012

Vnitřní předpis a směrnice

Směrnice k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu ze dne 4. 5. 2012

Pokladní doklad

Výdajový pokladní doklad č. 178 ze dne 6. 7. 2012 - olej - 1.314, -Kč - účetní doklad č. V12000178 ze dne 6. 7. 2012

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České 8udějovice, e-podatelna:


tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084


Výdajový pokladní doklad č. 182 ze dne 13. 7. 2012 - obálky, náplně - 204,Kč - účetní doklad č. V12000182 ze dne 13. 7. 2012 Výdajový pokladní doklad č. 188 ze dne 20. 7. 2012 - benzin do sekačky 300,- Kč - účetn! doklad č. V12000188 ze dne 20. 7. 2012 Analytická rozvaha za měsíc 812012

Hlavní kniha

Směrnice č. 1 - Vnitřn! účetní

Vnitřní předpis a směrnice

a organizační směrnice s účinností od

1. 1. 2006

Příloha č. 1 s účinností od 6. 11.2010 - podpisové vzory Směrnice č. 2 - Způsob zpracování účetnictví s účinnostt od 1. 1. 2006 Příloha č. 1 s účinností od 1. 1. 2006 - Forma zpracování účetnictví - systém zpracování účetnictví - TRIADA - seznam používaných počítačových

sestav

Příloha č. 2 - Způsob zpracování účetnictví s účinností od 1. 1. 2006 - účtový rozvrh, způsoby oceňován! Příloha č. 3 - Způsob zpracování účetnictv! s ůčlnnosti od 1. 1. 2006 - seznam číselných symbolů a zkratek Příloha č. 4 - Stanoven! číselných řad pro jednotlivé druhy dokladů s účinností od 1. 1.2006 Příloha č. 5 - Okamžik uskutečnění účetního případu s účinností od 1. 1. 2006 Směrnice č. 3 - Náležitosti a oběh účetních dokladů s účinností od 1. 1. 2006 Dodatek č. 1 s účinností od 1. 1. 2007 - od 1. 1. 2007 zákon č. 26212006 sb., zákoník práce Příloha č. 1 - Pověření vedením pokladny

a zaúčtováním pokladních operací s

účinností od 1. 1. 2007 Příloha č. 5 Dohoda o hmotné odpovědnosti

ze dne 1. 3. 2006

Návrh rozpočtu

na rok 2012 zveřejněn na úřední

a elektronické desce od 7. 11.2011 do 2. 12.2012

Finanční výbor

Zápisy výborů

- 6. 4. 2012 - kontrola plnění daňových příjmů - 13.

7. 2012 - kontrola rozpočtových opatření, závěrečný účet obce

Kontrolní výbor - 6. 4. 2012 - plnění přijatých usnesení 2/2012 - 3/2012 - 13.

Výkaz pro hodnocení plnění

7. 2012 - plnění přijatých usnesení 412012 - 612012

Fin 2-12M sestavený k 31. 12. 2012

rozpočtu Rozvaha

k 31. 12. 2012

Výkaz zisku a ztráty

k 31. 12.2012

Hlavní kniha

Analytická rozvaha za měsíc 1212012

Příloha rozvahy

k 31. 12.2012 č. 6 ze dne 30.9.2012,

Rozpočtová opatřen í

č. 7 ze dne č. 8 ze dne

č. 9 ze dne

za dne 5. 10.2012 31. 10.2012, projednáno v za dne 9. 11.2012 9. 11. 2012, projednáno v za dne 14. 12. 2012 31. 12.2012, projednáno v za dne 1. 2. 2013

Zápisy z jednání zastupitelstva

5. 10.2012,9.

včetně usnesení

- rozpočtová opatření

projednáno v

11.2012,9.

11.2012,

14. 12.2012,31.

12.2012,

U Zimního stadionu 1952/2. 370 76 České Budějovice. tel.: 386 720 111. fax: 386359084 e-podatelna:

[email protected]. Stránka 3 z 7


1.2.2013

Smlouvy a další materiály k

Dotační

dopis

přijatým účelovým dotacím

programu

o pfevodu

Jihočeského

účelových

finančních

prostfedků

z grantového

kraje Obnova drobné sakrální architektury

v krajině

2012 ze dne 9. 7. 2012 - finanční prostfedky

ve výši 20.000,- Kč jsou poskytovány

na obnovu čtyf

drobných sakrálních staveb (smírčí kamenný km na parc.č. 1096, litinový kfíž na kamenném podstavci nacházejícího

se na hranici pozemků parc. Č. 1120 a

1119, litinový kfíž na kamenném podstavci na hranici pozemků parc.č. 1406 1012

a

a litinový kfíž na kamenném podstavci na parc.č. 1155

- vlastni podíl pfíjemce 30%, tj. 8.600,- Kč - pfíjem transferu: pol. 4122, UZ 316 - čerpání transferu: pol. 5xxx, UZ 316 Pfíjem: Výpis z účtu u KB, a.s. - účetní doklad

Č.

Č.

81 ze dne 8. 8. 2012 - 20.000,- Kč

110081 ze dne 8. 8. 2012 - pol. 4122, UZ 316

Cerpání: Faktura

Č.

14/12 ze dne 12. 9. 2012 - Petr $těpán,

Hajany - za opravu,

a konzervaci čtyf drobných sakrálních staveb - 33.600,- Kč

očištění

- účetní doklad

Č.

610088 ze dne 12. 9. 2012 - pfedpis faktury

Výpis z účtu u KB, a.s. - účetní doklad

Č.

94 ze dne 18. 9. 2012 - úhrada faktury

110094 ze dne 18. 9. 2012 - § 3326, pol. 5171, s UZ 316

Č.

částka 20.000, - Kč Vyúčtování Grantového programu Jihočeského

kraje Obnova drobné sakrální

architektury v krajině 2012 ze dne 1. 10. 2012 Účetnl doklad

110094ze dne 18. 9. 2012

Č.

Inventurní soupis majetku a

Plán inventur ze dne 14. 12.2012

závazků

Inventarizační

zpráva za rok 2012 ze dne 18. 1.2013

Inventurní soupisy k 31. 12.2012 účtů 018,021,022,028,031,081,231,314, 331, 336, 342, 374, 403, 451 Výpis z účtu u KB, a.s.

Č.

1 za období

12. 12. 2012 - 11. 1. 2013, stav

k 31. 12.2012 Výpis z úvěrového účtu u KB, a.s. Č. 35 ze dne 20. 12. 2012

B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO

PŘEZKOUMÁNí

Při přezkoumání hospodaření obce Hajany za rok 2012 nebyly

zjištěny

chyby

a nedostatky

č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu

uvedené

§ 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona (§ 2 odst. 1, 2 zákona č. 420/2004 Sb.).

v ustanovení

přezkoumání

§ 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících

se rozpočtových

prostředků

§ 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů Obec nemá zřizeny žádné fondy

§ 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské Obec neprovozuje

podnikatelskou

činnosti

územního celku

činnost


České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084



§ 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných mezi dvěma a více územními

celky, anebo na základě

smlouvy

s jinými

na základě smlouvy

právnickými

nebo fyzickými

osobami Obec neuzavřela žádnou smlouvu týkající se sdružených prostředků

§ 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví § 2 odst. 1 písmo f) hospodaření

a nakládání

prostředky ze zahraničí poskytnutými

s prostředky

poskytnutými

na základě mezinárodních

z Národního fondu a s dalšími

smluv

§ 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám

§ 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku § 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek Obec

s majetkem státu nehospodaří

§ 2 odst. 2 písmo c) zadávání přezkoumaných

a uskutečňování

veřejných

zakázek,

s výjimkou

úkonů

a postupů

orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu

§ 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi § 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob Obec neuzavřela žádnou smlouvu ani dohodu o ručení za závazky fyzických a právnických

osob

§ 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob Obec nemá žádný zastavený majetek ve prospěch třetích osob

§ 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku § 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem

Starostka obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu; neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavila movitý a nemovitý majetek; neuzavřela smlouvy týkající se převodu nemovitého majetku, to znamená smlouvu o koupi, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce; neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení; nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace; neuskutečnila majetkové vklady; zadávala pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§12 odst. 3 zákona Č. 137/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů).





C.ZÁVĚR I. PlN~NI

OPATŘENI K ODSTRAN~Ní

a) při přezkoumání hospodařenl Nebylv zjištěny chyby

NEDOSTATKO

ZJIŠT~NÝCH

obce za předchozí roky

a nedostatky.

b) pň dílčím přezkoumání hospodařen! obce Nebyly zjištěny chyby

a nedostatky.

II. PŘI PŘEZKOUMÁNí

HOSPODAŘENI

Nebyly zjištěny chyby

a nedostatky. [§ 10 odst. 3 písmo aj zákona č. 420/2004 Sb.]

III. NEBYLA ZJIŠT~NA

RIZIKA DLE § 10 ODST. 4 pISM. A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb.

IV. PODll

POHLEDÁVEK

MAJETKU NA CELKOVÉM

ZA ROK 2012

A ZÁVAZKO

NA

ROZPOČTU

ÚZEMNíHO

A PODíl

ZASTAVENÉHO

MAJETKU ÚZEMNIHO CELKU

a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného

CELKU

majetku na celkovém majetku územního celku

0% 8,91 % 22,47 %

Hajany, dne 6. května 2013 KRAJSKÝ úŘAD JIHOčESKÝ KRAJ Odbor '3konomlck-~ odděleni přezl
(17)

Hana Krčková kontrolor pověfený fízením pfezkoumání

Tato zpráva o výsledku

přezkoumání

je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání

i výsledky konečného dílčího přezkoumání.

hospodaření,

který obsahuje

Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty

stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí.



[email protected], Stránka 6

z

www.kraj-jihocesky.cz 7

kontrolorovi

S obsahem zprávy z přezkoumání

hospodaření

o počtu 7 stran byla seznámena

dne 6.5.2013 a jeho stejnopis

číslo 2 obdržela dne 6.5.2013.

Dana Vohryzková starostka

Rozdělovník:

Stejnopis

2

Převzal

Počet výtisků

Předáno

1x

Krajský úřad - Jihočeský kraj

1x

Obec Hajany


Hana Krčková kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Dana Vohryzková starostka

České Budějovice, tel.: 386720


111, fax: 386359084


,

Recommend Documents