)

Licence: D17A

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

PØÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

(v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: IÈO: Název:

12 / 2012 49458892 Svazek vodovodù a kanalizací

Ivanèice

Sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2012 Sídlo úèetní jednotky

Místo podnikání

ulice, è.p.

B. M. Kuldy 20

ulice, è.p.

B. M. Kuldy 20

obec

Ivanèice

obec

Ivanèice

PSÈ, pošta

664 91

PSÈ, pošta

664 91

Údaje o organizaci

Pøedmìt podnikání

identifikaèní èíslo

49458892

hlavní èinnost

právní forma

rozpoètová ogranizace

vedlejší èinnost

zøizovatel

Jihomoravský kraj

CZ-NACE

Kontaktní údaje

zajiš•ování zdrojù pitné vody

Razítko úèetní jednotky

telefon

546 435 427 kl.

fax

546 451 884

e-mail WWW stránky

Osoba odpovìdná za úèetnictví

Statutární zástupce

Radek Klouda Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù

Podpisový záznam statutárního orgánu

Okamžik sestavení (datum, èas): 14.02.2013, 12h23m16s

14.02.2013 12h23m16s

Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol. s r. o.

strana 1 / 17

Licence: D17A

A.1.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nic nenasvìdèuje tomu, že by úèetní jednotka nemìla pokraèovat ve své nepøetržité èinnosti. Pøedmìtem èinnosti Svazku je hlavní a hospodáøská èinnost, která je nákladovì rozdìlena dle smìrnice è. 3 Náklady a výnosy.

A.2.


Uspoøádání a oznaèování položek rozvahy a výkaz zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a zpùsoby oceòování byly zmìnìny v rozsahu legislativy úèetnictví státu od 1. 1. 2010.

A.3.


Úèetnictví úèetní jednotky je zpracováno na základì Zákona o úèetnictví è.563/1991 Sb., o úèetnictví ve znìní pozdìjších pøedpisù, vyhlášky è. 383/2009 Sb. Úèetní a finanèní výkazy jsou sestavovány dle vyhlášky 410/2009 Sb. U dlouhodobého hmotného majetku provádí úèetní jednotka odpisy daòové a úèetní.

14.02.2013 12h23m16s


strana 2 / 17

Licence: D17A

A.4.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù

Èíslo

Podrozvahový

položky

Název položky

P.I.

Majetek úèetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyøazené pohledávky a závazky Vyøazené pohledávky Vyøazené závazky Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce

1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

14.02.2013 12h23m16s

úèet

ÚÈETNÍ OBDOBÍ BÌŽNÉ

MINULÉ

1 562 340,00 901 902 903

1 562 340,00

911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951

1 111 801 275,70

1 403 327 934,65

173 205 740,23

541 407 349,65

938 595 535,47

861 920 585,00

961 962 963 964 965 966


strana 3 / 17

Licence: D17A

A.4.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù

Èíslo položky

Podrozvahový Název položky

úèet

7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 8. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 2. Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 7. Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 8. Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 10. Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 11. Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 12. Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 13. Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva P.VII. Vyrovnávací úèty 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm

14.02.2013 12h23m16s


MINULÉ

967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999


2 327 000,00

2 327 000,00

2 327 000,00

2 327 000,00

1 111 036 615,70 1 111 036 615,70

1 401 000 934,65 1 401 000 934,65

strana 4 / 17

Licence: D17A

A.5.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BÌŽNÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù

14.02.2013 12h23m16s


MINULÉ

66 645,00 29 039,00 359 347,00

45 978,00 31 995,00 123 770,00

strana 5 / 17

Licence: D17A

A.6.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Na podrozvahové evidenci má Svazek evidován majetek vložený do hospodaøení Svazku. Tento majetek v úèetnictví vykazuje na úètì 951-300. Na úètì 982-300 je v úèetnictví Svazku vedeno zástávní právo majetku ke zvýhodnìnému úvìru ÈMZRB, který byl poskytnut na financování akce SV Ivanèice - Rosice I.etapa. Dále v podrozvahové evidenci na úètì 943 Svazek vede dlouhodobé pohledávky. Na úètech 943-11 a 943-12 je vedena pohledávka dotace ze Statního fondu životního prostøedí na akci "Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny".Na úètech 943-20 až 23 je evidována pohledávka ze Smlouvy o vzájemných vztazích pøi realizaci projektu na akci "Nové Mlýny". Smlouva byla uzavøena mezi Svazkem vodovodù a kanalizací Ivanèice a mìsty Ivanèice, Oslavany a obcemi Moravské a Nové Bránice.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8

14.02.2013 12h23m16s


strana 6 / 17

Licence: D17A

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

B. Èíslo

Syntetický

položky

Název položky

úèet

B.1. B.2. B.3. B.4.

Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš•ovacím pøevodem aktiva Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem

364 364 364 364

14.02.2013 12h23m16s



MINULÉ

strana 7 / 17

Licence: D17A

C.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku"

Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

C.1. C.2.

Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti

14.02.2013 12h23m16s

BÌŽNÉ


MINULÉ

576 564 139,77 2 211 756,00

strana 8 / 17

Licence: D17A

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

D.1.

Informace o individuálním referenèním množství mléka

D.2.

Informace o individuální produkèní kvótì

D.3.

Informace o individuálním limitu prémiových práv

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech

D.5.

Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku

D.6.

Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem

D.7.

Výše ocenìní lesních porostù

D.8.

Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem

14.02.2013 12h23m16s


strana 9 / 17

Licence: D17A

E.1.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy

K položce

Doplòující informace

052

Èástka 350.000,- Kè byla poskytnuta obci Pøíbram dne 16. 5. 2007 na technologii úpravy vody. Úpravna vody je pøemístìna do ÈS Zbraslav, která je v majetku Svazku. Po uplynutí doby 10 let do kolaudace bude ÚP Pøíbram pøevedena do majetku Svazku.

069

Obchodní podíl v SVKMO akcie VAS nakoupené SVaK Ivanèice èiní.

14 608 009,00

452

Zùstatek k 31.12.2012 49 019 878,11,- Kè. V prosinci roku 2011 se zaèala èerpat pùjèka ze SFŽP na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny. U pùjèky dochází k postupnému navyšování. V procinci 2011 èerpání èástky 13 185 569,75,-Kè, bøezen 2012 byla tato pùjèka navýšena 3 899 958,91,-Kè, èerven 2012 navýšení o 9 440 537,82,-Kè, èervenec 2012 navýšení o 5 094 179,75,-Kè, øíjen 2012 4 556 663,66,-Kè, prosinec 2012 12 842 968,22,-Kè.

49 019 878,11

469

Svazek èerpal úvìr ve výši 45 000 000,- Kè. Smlouva byla uzavøena 18.12.2003. Na splácení úvìru se podílejí obce:Neslovice, Babice u Rosic, Tetèice, Ostrovaèice, Rosice, Øíèany, Zastávka. Úvìr je splácen formou smìnek. Úroky a další závazky jsou hrazeny.

021

Na analytickém úètu 310 je oddìlenì evidován majetek, na kterém je zástavní právo. Jedná se o ruèení ke zvýhodnìnému úvìru 2 327 000,- Kè u ÈMZRB.

031

Na analytickém úètu 410 jsou oddìlenì vedeny pozemky, na kterých je zástavní právo. Jedná se o ruèení ke zvýhodnìnému úvìru ve výši 2 321 000,- Kè u ÈMZRB.

451 100

1. Bankovní úvìr 451 100 je veden u ÈS na úètu 213064489 a byl poskytnut dne 18.12.2003 na výstavbu ÈOV Tetèice ve výši 45 000 000,- Kè.

451 101

2. Bankovní úvìr u ÈMZRB byl poskytnut na financování akce SV Ivanèice-Rosice I.etapa dne 15.12.2006 ve výši 2 327 000,- Kè. Jedná se o zvýhodnìný úvìr pro jehož ruèení byl zastaven majetek Svazku, který je veden oddìlenì na analytických úètech.

451 200

3. Bankovní úvìr u ÈS vedený na úètu 213699409 byl poskytnut dne 31.10.2008 ve výši 21 249 211,35 Kè na "dluh" na ÈOV Ivanèice. Je pøedmìtem sporu s SFŽP.

451 110,113

4.Bankovní úvìr u ÈS je veden na úètu 4637172/0800 a 4637332/0800. Tento úvìr byl poskytnut na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a na akci SV Ivanèice - Rosice, øešení nedostatku a kvality pitné vody. Úvìr se v prùbìhu roku 2012 postupnì navyšoval.

472

Jedná se o dlouhodobé pøijaté zálohy na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a na akci SV Ivanèice-Rosice, øešení nedostatku a kvality pitné vody. K 31.12.2012 zùstatek èiní 506 440 748,77,-Kè.

081

Na analytických úètech je úètováno o úèetních odpisech ke stavbám. Svazek se rozhodl, že o úèetních odpisech bude úètovat každý mìsíc.

14.02.2013 12h23m16s

Èástka


506 440 748,77

strana 10 / 17

Licence: D17A

E.1.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy

082

14.02.2013 12h23m16s

Na analytických úètech je úètováno o úèetních odpisech k samostatným movitým vìcem.


strana 11 / 17

Licence: D17A

E.2.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce


603

Hlavní èást výnosù tvoøí výnosy z pronájmu majetku Svazku. Tato èástka je úètována na hospodáøské èinnosti.

551 300

Tento úèet zobrazuje úèetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku.

672 310

Na tomto úèetì je zachyceno postupné rozpouštìní dotací do výnosù.

14.02.2013 12h23m16s

Èástka


strana 12 / 17

Licence: D17A

E.3.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích

K položce

14.02.2013 12h23m16s


Èástka


strana 13 / 17

Licence: D17A

E.4.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu

K položce

14.02.2013 12h23m16s


Èástka


strana 14 / 17

Licence: D17A

F.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka

Èíslo

Název

G.I. G.II.

Poèáteèní stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Pøebytky hospodaøení z minulých let Pøíjmy bìžného roku, které nejsou urèeny k využití v bìžném roce Pøevody prostøedkù z rozpoètu bìhem roku do úèelových penìžních fondù Ostatní tvorba fondu Èerpání fondu Koneèný stav fondu

1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.

14.02.2013 12h23m16s

BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ


strana 15 / 17

Licence: D17A

G.

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ

Èíslo

BÌŽNÉ

položky

Název položky

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veøejné osvìtlení Jiné inženýrské sítì Ostatní stavby

H.

Pozemky

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO

423 937 492,00

231 069 433,00

192 868 059,00

199 461 518,00

205 613 072,00

141 781 441,00

63 831 631,00

66 931 031,00

218 324 420,00

89 287 992,00

129 036 428,00

132 530 487,00

ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo

BÌŽNÉ

položky

Název položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavìná plocha Ostatní pozemky

14.02.2013 12h23m16s

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO

4 196 544,00

4 196 544,00

3 234 614,00

190 721,00 2 968 128,00 1 037 695,00

190 721,00 2 968 128,00 1 037 695,00

222 633,00 2 970 784,00 41 197,00


strana 16 / 17

Licence: D17A

XCRGUPXA / PYA (05042012 / 12012012)

I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BÌŽNÉ

I. I.1. I.2.

Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou

MINULÉ

J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

J. J.1. J.2.

Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou

BÌŽNÉ

MINULÉ

K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

K. K.1. K.2.

Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle § 64

BÌŽNÉ

MINULÉ

* Konec sestavy *

14.02.2013 12h23m16s


strana 17 / 17

)

Recommend Documents