)

Licence: D0GP

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

PØÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

(v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: IÈO: Název:

A.1.

12 / 2013 00285889 Obec Horní Dubenky

Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Úèetní jednotka pokraèuje v následujícím úèetním období ve své èinnosti, nedošlo ke zmìnám metody z dùvodu ukonèení èinnosti. Nemáme informace o tom, že by byl porušen princip nepøetržitého trvání úèetní jednotky.

A.2.


Došlo k meziroèním zmìnám metod vlivem zmìny vyhlášky è. 410/2009 Sb., vyhlášky è. 323/2002 Sb., vyhlášky è. 235/2004 Sb., vyhlášky è. 96/2012 Sb.. Novela zákona o úèetnictví è. 239/2012 Sb., - schvalování úèetních závìrek vybraných úèetních jednotek. ÈÚS 709, 710.

A.3.


Informace o úèetních metodách a obecných úèetních zásadách: Zásoby - poøizovací cena, zpùsob úètování B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v poøizovací cenì od Kè 500,-- - 40.000,-- , drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v poøizovací cenì Kè 1.000,-- - 60.000,-- - ÈÚS 710. Odpisování dlouhodobého majetku majetku provádí úèetní jednotka mìsíènì dle odpisových plánù jednotlivého majetku. Pøi odpisování majetku používá úèetní jednotka nákladový SÚ 551, zároveò dochází k prùbìžnému rozpouštìní dotací v návaznosti na odpisové plány. Úroky z dlouhodobých bankovních úvìrù jsou provozním nákladem úèetní jednotky. Úèetní jednotka tvoøí opravné položky k pohledávkám po splatnosti - dlužné nájemné u obecních bytù - úètování vždy k 31.12., neuhrazené poplatky místní poplatky úètované na SÚ 315. Pøi prodeji pozemkù a dlouhodobého hmotného majetku je úètováné o reálné hodnotì, která byla stanovena zastupitelstvem obce nebo odborným znalcem a v návaznosti na smìrnici o reálné hodnotì obce Horní Dubenky. Penìžní fondy obce - sociální fond, je úètován výsledkovì (SÚ 548). Úèetní jednotka èerpala v tomto ètvrtletí krátkodobý bankovní úvìr u Èeské spoøitelny a.s. ve výši do jednoho milionu korun, tyto prostøedky byly použity na financování protiradonových opatøení v ZŠ a MŠ Horní Dubenky - pøíspìvkové organizaci ÚJ. Jedná se o akci financovanou ve 100% výši ministerstvem financí. ÚJ obdržela v prosinci 2013 dotaci z ministerstva financí na tuto akci ve výši Kè 905.854,-- , z této dotace byl jednorázovì uhrazen úvìr, a úvìrová smlouva byla ukonèena. V mìsíci záøí došlo k uzavøení smìnné smlouvy na vypoøádání pozemkù mezí Obcí Horní Dubenky a manžely Samkovými, o smìnné smlouvì bylo úètováno ke dni podání návrhu na vklad nemovitosti do katastru nemovitostí.

13.02.2014 9h41m41s

Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol. s r. o.

strana 1 / 15

Licence: D0GP

A.4.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù

Èíslo

Podrozvahový

položky

Název položky

P.I.

Majetek úèetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyøazené pohledávky a závazky Vyøazené pohledávky Vyøazené závazky Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce

1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

13.02.2014 9h41m41s

úèet

901 902 903 911 912

ÚÈETNÍ OBDOBÍ BÌŽNÉ

MINULÉ

1 262 225,55

35 745 148,89

14 640,45 1 247 585,10 86 290,00 86 290,00

15 387,29 35 729 761,60 86 290,00 86 290,00

107 012,40

33 137,00

107 012,40

33 137,00

921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966


strana 2 / 15

Licence: D0GP

A.4.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù

Èíslo položky

Podrozvahový Název položky

úèet

7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 8. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 2. Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 7. Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 8. Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 10. Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 11. Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 12. Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 13. Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva P.VII. Vyrovnávací úèty 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm

13.02.2014 9h41m41s


MINULÉ

967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999


150,00

150,00

150,00

150,00

1 241 353,15 1 241 353,15

35 798 151,89 35 798 151,89

strana 3 / 15

Licence: D0GP

A.5.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BÌŽNÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù

13.02.2014 9h41m41s


MINULÉ

19 508,00 43 837,00

20 278,00 45 553,00 150 507,00

strana 4 / 15

Licence: D0GP

A.6.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skuteènosti, které by nebyly zachyceny v závìrce a pøitom mají vliv na finanèní situaci úèetní jednotky.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Úèetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v úèetní závìrce s vlivem na finanèní situaci úèetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6

Úèetní jednotka má k 31.12.2013 podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, k datu závìrky nepøišla doložka o zápisu. Jedná se o zápis vìcného bøemene ve prospìch ÚJ - vedení alektrického kabelu od firmy E.ON.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8

0

13.02.2014 9h41m41s


strana 5 / 15

Licence: D0GP

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

B. Èíslo

Syntetický

položky

Název položky

úèet

B.1. B.2. B.3. B.4.

Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš•ovacím pøevodem aktiva Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem

364 364 364 364

13.02.2014 9h41m41s



MINULÉ

strana 6 / 15

Licence: D0GP

C.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku"

Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

C.1. C.2.

Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti

13.02.2014 9h41m41s

BÌŽNÉ


MINULÉ

44 090,731 173 339,84

strana 7 / 15

Licence: D0GP

D.1.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Informace o individuálním referenèním množství mléka 0

D.2.

Informace o individuální produkèní kvótì 0

D.3.

Informace o individuálním limitu prémiových práv 0

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech 0

D.5.

Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku Úèetní jednotka nemá ve své úèetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, pøedmìty kulturní hodnoty a církevní stavby ocenìné ve výši Kè 1,-- dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o úèetnictví.

D.6.

Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem

612223.00

D.7.

Úèetní jednotka hospodaøí s 612223m2 lesních pozemkù s lesním porostem.

Výše ocenìní lesních porostù

34896711.00

D.8.

Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem Úèetní jednotka v roce 2013 nezjiš•ovala hodnotu lesních porostù jiným zpùsobem.

13.02.2014 9h41m41s


strana 8 / 15

Licence: D0GP

E.1.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy

K položce

Doplòující informace

Èástka

Nedokonèené investice - v roce 2012 byla zahájena investièní akce posílení vodovodního øadu pro Horní Dubenky, v letošním roce se v této akci pokraèuje, bylo vyøízeno stavební povolení u OŽP v Jihlavì a územní souhlad u Stavebního úøadu v Batelovì, náklady související s touto akcí jsou úètovány na úèet 042 0001, po dokonèení bude majetek pøeveden na SÚ 021, v souèasné dobì je akce pozastavena z dùvodu probíhajícího obnoveného dìdického øízení k místní komunikaci, ve které by pøivadìè mìl vést. Až bude dìdické øízení ukonèeno a budou vypoøádány majetkoprávní vztahy, bude akce pokraèovat. Dále byla zapoèata akce "Zateplení a výmìna oken ve zdravotním støedisku v Janštejnì, náklady související s touto akcí jsou úètovány na úètu 042 0172 a jsou sledovány úèelovými znaky - na tuto akci je požádáno o dotaci z MŽP - Revitalizace úspor energie a využití odpadního tepla u nepodnikatelské sféry . Akce bude pokraèovat v roce 2014, k datu úèetní závìrky bylo zaúètování stavební povolení a projektová dokumentace s energetickým auditem zateplované budovy. SÚ 311 - na tomto úètu úètovány pohledávky za nájemníky v obecních bytech a dlužné nájemné, které je vymáháno soudní cestou a následnými exekucemi, dále jsou zde úètovány vadané faktury, pohledávky za neuhrazené vodné a stoèné za pøedchozí období. SÚ 314 - na tomto úètu jsou úètovány zálohy hrazené firmì E.ON a RWE - odebraná elektrická energie a plyn, v rámci vyúètování bude zúètováno dle skuteèné spotøeby ny SÚ 502 a dále budou zálohy zúètovány s nájemníky obecních bytù. SÚ 377 - na tomto úètu jsou úètovány náklady spojené se zajištìním služeb k bydlení a nájmùm v obecních bytech tento úèet je jednou za kalendáøní rok zúètován se SÚ 324, na kterém jsou úètovány pøijaté zálohy od nájemníkù na služby. SÚ 343 - daò z pøidané hodnoty - za 4.Q roku 2013 vzikla úèetní jednotce daòová povinnost odvodu DPH ve výši cca 67.000,-- - byly provedeny opravy - oprava místních komunikací v hodnotì 1.180.000 Kè bez DPH, dále byly provedeny servisní prohlídky a opravy plynových kotlù v obecních bytech - tyto akce byly úètovány v režimu pøenení daòové povinnosti. SÚ 451 - dlouhodobý úvìr - úèetní jednotka splácí úvìr u èeské spoøitelny , který byl èerpán na výstavbu kanalizace a ÈoV v Horních Dubenkách. Úvìr bude splácen do 26.09.2016. SÚ 281 - krátkodobé bankovní úvìry - byl èerpán krátkodobý úvìr na protiradonová opatøení, který bylv prosinci konce roku 2013 v návaznosti na pøijetí dotace splacen jednorázovì. Dále má ÚJ zøízený kontokorentní úvìr u Èeské spoøetelny ve výši Kè 500.000,--, o kterém je v prùbìhu úèetního období úètováno na podrozvahových úètech. Ke dni úèetní uzávìrky byl kontokorentní úvìr z podrozvahových úètù odúètován. SÚ - 511 - byla provedena protiradonová opatøení v MŠ Horní Dubenky, vèetnì nových kanalizaèních a vodovodních rozvodù, dále byly položeny nové podlahové krytiny, elektroopravy , malíøské a topenáøské práce. Bìhem úèetního období probíhaly opravy na bytových jednotkách ÚJ, opravy vodovodního øadu pøi havárii, elektroopravy na veøejném osvìtlení a další drobné opravy na majetku ÚJ.

13.02.2014 9h41m41s


strana 9 / 15

Licence: D0GP

E.2.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce


Èástka

SÚ 511 - opravy - provedeny opravy v MŠ, dokonèeny opravy místních komunikací po provedené výstavbì kanalizaèního øadu. SÚ 562 - úroky z úvìru - úroky ze spláceného úvìru èerpaného na kanalizaci a ÈOV, úroky z krátkodobého bankovního úvìru. SÚ 601 - prodej vytìženého døeva z obecního lesa na základì lesního hospodáøského plánu. SÚ 602 - vodné a stoèé, peèovatelská služba. SÚ 603 - pronájem bytù, nebytových prostor, hrobových míst, pozemkù. SÚ 609 - úroky z prodlení pøi pozdní platbì nájmu bytù, pojistné plnìní - škodní událost veranda u hasièské zbrojnice. SÚ 646 - prodané hasièské auto. SÚ 649 - pøeplatek z vyúètování poplatku za odbìr podzemních vod za rok 2012. SÚ 672 - úèetní jednotce byla schválena dotace na provoz peèovatelské služby od MPSV ve výši Kè 190.000,--, tuto dotaci bude obec inkasovala ve tøech splátkách, první splátku úèetní jednotka inkasovala v mìsíci bøezen 2013, druhou splátku úèetní jednotka inkasovala v mìsíci èerven 2013, tøetí splátka byla pøipsána na bankovní úèet ÚJ v záøí 2013. ÚJ byla schválena dotace pro ZŠ na tìlových. a sportovní èinnost, dále dotace na provoz JPO. Byla podána žádost o dotaci na hospodaøení v obecních lesích, která byla obci vyplacena. Dále obec obdržela dotaci od Kraje Vysoèina na provoz peèovatelské služby a péèi o trojèata ve výši Kè 87.200,--, dotaci na akceschopnost SDDH 10.600,-- a dotaci na vybavení pro SDH na protipovodòové zásahy ve výši Kè 99.500,--. Veškeré dotace, byly Krajskému úøadu doloženy a vyúètovány. ÚJ mìla podanou žádost o dotaci z POV Kraje Vysoèina na opravu koupalištì. Obci byla poskytnuta dotace ve výši Kè 109.000,-- , obec tuto akci nerealizovala z dùvodu nedostateèných finanèních prostøedkù a èasové nároènosti akce, z tohoto dùvodu byla dotace ve výši Kè 109.000,-- vrácena na úèet Kraje Vysoèina. V roce 2013 probíhaly veøejnì prospìšné práce, obec mìla zamìstnané 2 pracovníky, na které mìla uzavøenou smlouvu s Úøadem práce v Jihlavì - na tuto akci obec inkasovala dotaci v celkové výši Kè 128.640,--

13.02.2014 9h41m41s


strana 10 / 15

Licence: D0GP

E.3.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích

K položce


0

0

13.02.2014 9h41m41s

Èástka


strana 11 / 15

Licence: D0GP

E.4.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu

K položce


0

0

13.02.2014 9h41m41s

Èástka


strana 12 / 15

Licence: D0GP

F.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka

Èíslo

Název

G.I. G.II.

Poèáteèní stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Pøebytky hospodaøení z minulých let Pøíjmy bìžného roku, které nejsou urèeny k využití v bìžném roce Pøevody prostøedkù z rozpoètu bìhem roku do úèelových penìžních fondù Ostatní tvorba fondu Èerpání fondu Koneèný stav fondu

1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.

13.02.2014 9h41m41s

BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ

94 194,30 55 176,00

55 176,00 62 030,00 87 340,30


strana 13 / 15

Licence: D0GP

G.

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ

Èíslo

BÌŽNÉ

položky

Název položky

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veøejné osvìtlení Jiné inženýrské sítì Ostatní stavby

H.

Pozemky

BRUTTO

134 546 695,98 46 926 337,63 14 505 875,60 3 088 830,00 1 907 695,00 62 157 717,75 5 960 240,00

MINULÉ KOREKCE

22 786 839,00 8 969 236,00 5 072 932,00 978 268,00 918 537,00 5 254 780,00 1 593 086,00

NETTO

111 759 856,98 37 957 101,63 9 432 943,60 2 110 562,00 989 158,00 56 902 937,75 4 367 154,00

114 073 600,98 38 659 437,63 9 663 607,60 2 199 650,00 1 015 498,00 58 035 737,75 4 499 670,00

ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo

BÌŽNÉ

položky

Název položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavìná plocha Ostatní pozemky

13.02.2014 9h41m41s

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO

2 987 554,50

2 987 554,50

2 888 680,88

2 326 447,40 223 617,20 58 869,18 378 620,72

2 326 447,40 223 617,20 58 869,18 378 620,72

2 326 447,40 220 493,52 60 279,24 281 460,72


strana 14 / 15

Licence: D0GP

XCRGUPXA / PXA (03102013 / 12012012)

I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BÌŽNÉ

I. I.1. I.2.

Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou

MINULÉ

250 208,00 250 208,00

J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

J. J.1. J.2.

Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou

BÌŽNÉ

MINULÉ

3 559,94 3 559,94

1 997,52 1 997,52

K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

K. K.1. K.2.

Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle § 64

BÌŽNÉ

MINULÉ

* Konec sestavy *

13.02.2014 9h41m41s


strana 15 / 15

)

Recommend Documents