;

Tiszaderzs Községi Önkormányzat Polgármestere 5243 Tiszaderzs, Fő út 19. Tel.: 59/535-354; e-mail: [email protected]

ELŐTERJESZTÉS az Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójára

Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. §-a és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) korm. rendelet 26. §-a szerint a jegyző által készített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester nyújtja be a képviselő-testület elé és a testület a benyújtott koncepció alapján meghatározza a költségvetés tervezésének további szempontjait, munkálatait. A koncepciót a helyben képződő bevételek, valamint az ismert kötelezettségeket figyelembe véve, a következő évre vonatkozó költségvetésről szóló törvényjavaslat alapján kell összeállítani.

A 2014. évi költségvetési koncepció tervezési környezete

A Kormány a megszorítások elkerülése érdekében folyamatosan keresi az egyéb bevételi forrásokat, valamint próbálja működését és gazdálkodását a legtakarékosabb, leghatékonyabb módon meghatározni. Az Önkormányzatnak ugyanezen szemléletet kell követnie a koncepció és a költségvetés meghatározásánál. A helyi önkormányzat a költségvetéséből finanszírozza és látja el feladatait, amelyekhez a központi költségvetéstől a költségvetési törvényben meghatározott állami támogatást, hozzájárulást a Magyar Államkincstár folyósítja. A Kormány a Magyarország 2014. évre vonatkozó költségvetéséről szóló törvényjavaslatot T/12415. számon nyújtotta be az Országgyűlésnek. A jövő évi költségvetésben az új kormányzat gazdaságpolitikájának elemei valamennyi jelentős gazdasági szektorban megjelennek. A tervezés sarokszámait a hiány mértékére vonatkozó korábbi vállalások határozzák meg. A hiány csökkentésének eszköze a törvényjavaslat szöveges indoklása szerint a bevételi oldalon a gazdasági növekedés beindítása, ugyanakkor a kiadási oldalon is megtakarításokat kell elérni konszolidálással, a kiadások ésszerűsítésével. Az önként vállalt feladatok felülvizsgálatával, azok megszűntetésével az állam jelentősen csökkenti feladatait. A koncepció összeállításához számadatokat sajnos jelen állapotban még nem lehet prezentálni a bevételi oldalra, hiszen az önkormányzatok finanszírozási rendszere az előző évekhez képest teljesen átalakult. 2013. évtől feladatfinanszírozás valósult meg, amely az állam részéről a kötelező önkormányzati feladatokhoz történő hozzájárulást jelenti.

2

A 2012. évtől átalakult az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. A korábbi önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz került. Ezzel együtt a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb része, illetve egyéb feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy része is átirányításra kerül a központi költségvetésbe. A változásokkal párhuzamosan, a megmaradó feladatok tekintetében a forrásszabályozás átalakítása sem maradhatott el. Új finanszírozási struktúra került kialakításra, mely elszakad az eddigi jellemzően normatív támogatási rendszertől. E szempontból kiemelkedő szerepe van az ágazati feladatok meghatározásának, a kötelező önkormányzati feladatok és helyi közügyek szétválasztásának. Jellegükből fakadóan ugyanis az egyes közszolgáltatások eltérő finanszírozási technikát igényelnek. 2013. január 1. napjától az általános iskola fenntartása állami kézbe került, és az iskolai pedagógusok és a szakmai munkát közvetlenül segítők állami alkalmazottak lettek, bérük finanszírozását közvetlenül a központi költségvetés biztosítja. A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény módosítása értelmében az önkormányzatoknak kell gondoskodni a közigazgatási területén az állami intézményfenntartó központ által fenntartott iskolába járó gyerekek, tanulók étkeztetéséről. Önkormányzatunk esetében az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatásával 19 gyermek részesülhet e kedvezményben. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény alapján került kimunkálásra a köztisztviselők személyi juttatásai. A 2014. évre vonatkozó költségvetéséről szóló törvényjavaslatban a köztisztviselői illetményalap megegyezik a 2013. évi illetményalap – 38.650 Ft - összegével. Tiszaderzs Községi Önkormányzat közalkalmazottainak személyi juttatásai a Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény alapján kerültek megállapításra. A béren kívüli juttatások rendszeréről sajnos információk nem állnak rendelkezésünkre. A koncepció készítésekor a 2013. évi adatokat vettük számításaink alapjául. Továbbiakban bemutatjuk, az önkormányzat várható bevételeinek és előzetesen kötelezettséggel terhelt kiadásainak alakulását.

Bevételeink 2014. évi várható alakulása A közhatalmi bevételeket az idei év teljesülésének megfelelően javasolt tervezni, mely az alábbi adónemeket tartalmazza: • Magánszemélyek kommunális adója: 4 000 ezer Ft • Idegenforgalmi adó tartózkodási idő után: 150 ezer Ft • Állandó jelleggel végzett iparűzési adó: 3 000 ezer Ft • Adópótlék, adóbírság: 500 ezer Ft • Helyszíni és szabálysértési bírságok: 100 ezer Ft Sajnos a gépjárműadó bevételnek 2013. évtől már csak a 40%-a illeti meg önkormányzatunkat.

3

2014. évi költségvetési koncepció tervezése során az alábbi intézményi működési bevételekkel számolunk: • Adminisztratív szolgáltatások : 50 ezer Ft • Községgazdálkodás bevételei: 600 ezer Ft • Sportcsarnok bérleti díj bevételei: 100 ezer Ft • Ravatalozó bevételei: 150 ezer Ft • Könyvtár bevételei: 100 ezer Ft • Lakásgazdálkodás bérleti díj: 144 ezer Ft Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétel a TB finanszírozást takarja, mely számításaink szerint az alábbi bevételek lesznek: • Házi orvosi alapellátás: 40 ezer Ft • Anya- és csecsemővédelem:: 2 280 ezer Ft • Fogorvosi alapellátás: 3 500 ezer Ft A feladatfinanszírozás keretében önkormányzatunk részére folyósítandó állami támogatás összegét az Országgyűlés még nem hagyta jóvá. Mindenképpen törekedni kell a reális tervezésre, hiszen a költségvetésünk egyensúlyát felboríthatja egy jelentős bevételkiesés.

Várható kiadások 2014. évben Kiadásaink tervezésénél elsődleges, és a jelen gazdasági helyzetben kiemelkedően fontos, hogy a kötelezően ellátandó alapfeladatokra a forrást biztosítani tudjuk. A következő évi tervezésnél ezért kiemelt fontosságú, hogy a Képviselő-testület felülvizsgálja, hogy melyek azok az önként vállalt feladatok, amelyek további finanszírozását már nem lehet, illetve gazdaságilag nem szabad felvállalni. A személyi juttatások kiemelt előirányzat soron 17 325 ezer Ft került tervezésre, amely 4 fő közalkalmazott, és 2 fő munkatörvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók illetményei. 2013. évben a szociális hozzájárulási adó mértéke 27%. Dologi és egyéb dologi jellegű kiadások összege 26 136 ezer Ft. A dologi jellegű kiadások soron kerültek megtervezésre az intézményekhez kapcsolódó működési kiadások. Támogatás értékű kiadások soron 30 011 ezer Ft-ot kívánunk tervezni, figyelembe véve a 2013. évi teljesítési adatokat: • Szociális feladatok ellátása: 9 803 ezer Ft, • Közös hivatal fenntartásához: 20 208 ezer Ft. Az szociális juttatások kiadási előirányzat soron 24 256 ezer Ft szerepel. A rendszeres szociális segélyre és a lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek 90%-át, továbbá a foglalkoztatást

4 helyettesítő támogatásra kifizetett összeg 80%-át önkormányzatunk feladatfinanszírozásként meg fogja kapni, a fennmaradó részt az önkormányzatnak saját bevételeiből kell finanszíroznia.

Önkormányzatunk 776 ezer Ft államháztartási tartalékkal számol. Tiszaderzs Községi Önkormányzat 2014. évre vonatkozóan 28 036 ezer Ft működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatást tervezett. (ÖNHIKI=hiány) Felhalmozási bevételekkel és felhalmozási kiadásokkal nem terveztünk 2014. évre vonatkozóan. Tisztelt Képviselő-testület! Kérjük a 2014. évi költségvetési koncepció megvitatását, szükség szerinti kiegészítését, és elfogadását a 2014. évi költségvetés tervezésének alapjául. …../2013. /X. 31./ képviselő-testületi határozat az önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójáról Tiszaderzs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetési koncepcióját – mint a költségvetési tervezés alapját – megtárgyalta és az alábbiak szerint fogadja el: 1) 2014. évben is biztosítani kell a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben, és más jogszabályokban meghatározott alapfeladatok ellátásának pénzügyi fedezetét. Az intézményi költségvetések tervezésekor a takarékos gazdálkodás szem előtt tartásával kell a tervezést elvégezni és ennek megtörténtét az intézményi költségvetések egyeztetése során érvényesíteni kell. 2)

Felhalmozási előirányzatot a Képviselő-testület csak akkor tervez, ha a kötelező önkormányzati feladatok maradéktalan megvalósítása nem kerül veszélybe, és a költségvetés egyensúlya biztosítható, illetve ha a fejlesztés pályázat útján valósulhat meg.

3) A költségvetés általános tartalékának mértéke 776 ezer Ft. Erről értesül: 1./ Képviselő-testület tagjai 2./ JNSZ Megyei Kormányhivatal

helyben Szolnok

Tiszaderzs, 2013. október 25.

Fótosné Czeglédi Zsuzsanna

5 polgármester