)

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

PŘÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

(v Kč) Období:

09 / 2013

IČO:

70891320

Název:

Zlínský kraj

Sestavená k rozvahovému dni 30. září 2013 Sídlo účetní jednotky

Místo podnikání

ulice, č.p.

tř. T. Bati 21/21

ulice, č.p.

tř. T. Bati 21/21

obec

Zlín

obec

Zlín

PSČ, pošta

76190

PSČ, pošta

76190

Údaje o organizaci

Předmět podnikání

identifikační číslo

70891320

hlavní činnost

všeobecné činnosti veřejné správy

právní forma

kraj

vedlejší činnost

výroba, obchod a služby

zřizovatel

ústavní zákon č. 347/1997 Sb.

CZ-NACE

silniční motorová doprava

Kontaktní údaje

000000

Razítko účetní jednotky

telefon

577043660

fax

577043632

e-mail

[email protected]

WWW stránky

www.kr-zlinsky.cz

Osoba odpovědná za účetnictví

Statutární zástupce

Leona Kočařová

MVDr. Stanislav Mišák

Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů

Podpisový záznam statutárního orgánu

Okamžik sestavení (datum, čas): 01.11.2013, 12:23:44

01.11.2013 12:23:44

Zpracováno systémem GINIS® GORDIC® spol. s r. o.

strana 1/ 19

Licence: KUZL

A.1.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Zlínský kraj nepřetržitě pokračoval ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.

A.2.


Účetní metody byly měněny v návaznosti na změny předpisů k účetním metodám, zejména prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701 – 710 s účinností od 1.1.2013.

A.3.


Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1.Odpisování dlouhodobého majetku Zlínský kraj zvolil rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a o odpisech účtuje měsíčně. 2.Krátkodobé a dlouhodobé poskytnuté a přijaté zálohy na transfery Zlínský kraj poskytnuté a přijaté zálohy na transfery k rozvahovému dni stejně jako ostatní majetek a závazky člení v souladu s § 19 odst. 7 zákona o účetnictví na dlouhodobé a krátkodobé. Dlouhodobou poskytnutou či přijatou zálohou na transfer je v souladu s bodem 3.5. Českého účetního standardu č. 703 - Transfery taková záloha, u které bude vypořádání od okamžiku poskytnutí či přijetí za období delší než jeden rok. Ostatní zálohy se považují za krátkodobé. Pokud s ohledem na charakter zálohy objektivně nelze použít výše uvedené hledisko členění, je rozhodující předpoklad Zlínského kraje v okamžiku poskytnutí či přijetí zálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých či přijatých záloh, je rozhodující pro určení krátkodobosti resp. dlouhodobosti záloh okamžik přijetí první zálohy.

3.Územně plánovací dokumentace a územně plánovací podklady Územně plánovací dokumentaci (zásady územního rozvoje, regulační plány) a územně plánovací podklady (územní studie a územně analytické podklady) považuje Zlínský kraj za nehmotný majetek. Změny územně plánovací dokumentace obcí v případech, že se nejedná o změnu základních parametrů, resp. rozšíření vybavenosti, ale jedná se o aktualizaci těchto územních plánů, považuje Zlínský kraj za provozní náklad. 4.Věcná břemena - Zlínský kraj oprávněný z věcného břemene Práva z titulu zřízení věcného břemene (Zlínský kraj oprávněný z věcného břemene) považuje Zlínský kraj za nehmotný majetek.

5.Drobný dlouhodobý majetek hmotný Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je vykazován majetek definovaný vyhláškou 410/2009 Sb. v ocenění od 3.000 do 40.000,- Kč. 01.11.2013 12:23:44


strana 2/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

6.Drobný dlouhodobý majetek nehmotný Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vykazován majetek definovaný vyhláškou 410/2009 Sb. a práva z titulu zřízených věcných břemen v ocenění od 7.000 do 60.000,- Kč. 7.Zásoby Zásoby obsahují materiál na skladě, výrobky a zboží na skladě. Materiál na skladě představuje materiál do okamžiku spotřeby, a to: kancelářské potřeby, spotřební materiál, čisticí prostředky a upomínkové předměty. Za upomínkové předměty se považují předměty poskytované zdarma v souvislosti s propagací kraje, jedná se o propagační předměty a suvenýry opařené logem nebo znakem kraje v maximální pořizovací hodnotě 5.000 Kč s dobou použitelnosti 1 rok a kratší. Přírůstky materiálu na skladě jsou oceňovány pořizovací cenou, úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány průměrnou cenou. Výrobky jsou knihy s názvem Putování časem Zlínským kraje, které byly Zlínským krajem vydávány. Z hlediska účetnictví se jednalo o „výrobní proces“ a proto je část knih určených k prodeji evidována na skladu hotových výrobků. Další část knih určených k bezplatnému předání a povinnému odvodu je evidována na skladu materiálu jako upomínkové předměty. Výrobky – knihy jsou oceněny přímými náklady a opět jsou jako zásoby vedeny do okamžiku spotřeby. Za zboží jsou považovány pořizované pokutové bloky. Pokutové bloky, které Zlínský kraj pořizuje úplatně, jsou na skladě zboží vedeny v ceně tiskopisů. O těchto zásobách se účtuje způsobem B. Pokutové bloky, jako přísně zúčtovatelné tiskopisy, již nejsou vedeny v podrozvahové evidenci v nominální hodnotě, protože pro tuto evidenci svým obsahovým vymezením není vhodný žádný podrozvahový účet. V podrozvahové evidenci na účtu 903 – Ostatní majetek, jsou ale za cenu tiskopisů evidovány pokutové bloky, které Zlínský kraj přebírá bezplatně, tj. znehodnocené pokutové bloky a pokutové bloky k redistribuci.

8.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků v cizí měně je používán k okamžiku ocenění kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou. Okamžikem ocenění v případě bankovního účtu v cizí měně je konec rozvahového dne. Okamžikem ocenění v případě dlouhodobého bankovního úvěru v EUR je okamžik uskutečnění účetního případu.

9.Peněžní fondy Zlínský kraj má zřízeny peněžní fondy, a to zaměstnanecký fond, fond kultury, fond mládeže a sportu, havarijní fond, sociální fond a programový fond. Zobrazení tvorby a čerpání fondů je provedeno úpravou zdrojů evidovaných na účtu 401 – jmění účetní jednotky. O tvorbě fondů je účtováno MD 401 – Jmění účetní jednotky se souvztažným zápisem na stranu D 419 – Ostatní fondy a o použití (čerpání) fondů je účtováno MD 419 – Ostatní fondy se souvztažným zápisem na stranu D 401 – Jmění účetní jednotky. 10.Rezervy na plnění z žalob Rezervy Zlínský kraj tvoří k pokrytí významného zvýšení nákladů (závazků) z neukončených žalob (soudních sporů), které je pravděpodobné a vznikne v budoucím účetním období. Za významné zvýšení nákladů (závazků) Zlínského kraje z neukončených žalob (soudních sporů) se považuje zvýšení nákladů (závazků) ve výši Kč 500.000,- a vyšší. Rezervy se tvoří ve výši 50% odhadovaného zvýšení 01.11.2013 12:23:44


strana 3/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

budoucích nákladů (závazků). O rezervách Zlínský kraj účtuje k rozvahovému dni. 11.Účtování o realizaci projektu jednotné digitální technické mapy Smyslem projektu jednotné digitální technické mapy (JDTM) je zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojených se správou JDTM pro krajský úřad a obce na území Zlínského kraje. Finanční prostředky projektu jsou evidovány na analytickém účtu 245 – Jiné běžné účty. Příjmy bankovního účtu pro JDTM jsou příspěvky od obcí Zlínského kraje a od partnerů projektu poskytované na základě uzavřených smluv. Výdaji bankovního účtu pro JDTM jsou úhrady za zajištění realizace předmětu plnění této smlouvy – tj. za zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojených se správou JDTM pro KÚ, obce na území Zlínského kraje a další partnery projektu. O předpisu pohledávky – příspěvku v souladu se smlouvou se účtuje na stranu MD 377 – Ostatní krátkodobé pohledávky se souvztažným zápisem D 378 – Ostatní krátkodobé závazky. O předpisu závazku – dodavatelské faktury za správu projektu se účtuje na stranu MD 378 – Ostatní krátkodobé závazky se souvztažným zápisem na stranu D 321 – Dodavatelé. 12.Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou Zlínský kraj oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji v případě, že oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové) evidenci ZK a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovací rozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň částky 260.000,- Kč a současně realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje a současně je majetek evidován v majetkové i účetní evidenci Zlínského kraje.

01.11.2013 12:23:44


strana 4/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

A.4. Číslo

Podrozvahový

položky

Název položky

P.I.

Majetek účetní jednotky

P.III.

P.IV.

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

MINULÉ

20 207 721 015,68

18 991 213 825,37

56 495,80

56 495,80

1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

14 044 807,59

14 704 047,59

3. Ostatní majetek

903

20 193 619 712,29

18 976 453 281,98

1 881 374,61

1 913 058,52

1 881 374,61

1 913 058,52

600 599 285,25

433 254 318,00

Vyřazené pohledávky a závazky

P.II.

P.V.

účet

1. Vyřazené pohledávky

911

2. Vyřazené závazky

912

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou

922

3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

923

4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

924

5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

600 000,00

4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

41 616 305,00

5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

939

6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

941

7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

948

13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

41 616 305,00

721 684,25

257 611 296,00

91 588 013,00

949

300 000 000,00

300 000 000,00

951

50 000,00

50 000,00

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

961

2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

962

3. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

963

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

964

5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

965

01.11.2013 12:23:44


strana 5/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

A.4. Číslo

Podrozvahový

položky

P.VI.

Název položky

účet

6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

966

7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

967

8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

968

Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 971

2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

975

6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

976

7. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

978

8. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

979

9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

981 982

11. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

983

12. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

984

13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

985

14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

986

Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

Okamžik sestavení (datum, čas): 01.11.2013, 12:23:44

01.11.2013 12:23:44

MINULÉ

190 073 297,07-

1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

P.VII.


999

4 267 964,00-

8 839 105,00-

172 922 838,97-

4 043 389,104 267 964,00-

4 267 964,00-

21 000 274 972,61

19 430 649 165,89

21 000 274 972,61

19 430 649 165,89

Podpisový záznam:


strana 6/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

A.5. Číslo

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BĚŽNÉ

MINULÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

4 933 119,00

4 676 150,00

2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

2 271 487,00

2 041 947,00

01.11.2013 12:23:44

2 728 719,17


strana 7/ 19

Licence: KUZL

A.6.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

Ke dni se sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

Ke dni se sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

Nebyly podány návrhy na vklad do katastru nemovitostí, které by byly k 31. 12. 2012 podmíněné.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě Zlínského kraje.

01.11.2013 12:23:44


strana 8/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

B. Číslo

Syntetický

položky

Název položky

účet

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

01.11.2013 12:23:44



MINULÉ

strana 9/ 19

Licence: KUZL

C.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku"

Číslo

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

01.11.2013 12:23:44

BĚŽNÉ


MINULÉ

295 325 816,71

248 465 542,85

7 537 912,83

23 213 147,33

strana 10/ 19

Licence: KUZL

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

D.1.

Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT)

D.2.

Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT)

D.3.

Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT)

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT)

D.5.

Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT)

D.6.

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT)

D.7.

Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO)

D.8.

Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT)

01.11.2013 12:23:44


strana 11/ 19

Licence: KUZL

E.1.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položkám rozvahy (TEXT)

K položce

Doplňující informace

Částka

Položka A. II. 8 – Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku v rámci projektu Rozvoj e-Governementu, položky nedokončeného dlouhodobého majetku v rámci projektu Krajské kulturní a vzdělávací centrum a další rozpracované investiční akce vztahující se zejména k majetku, ke kterému mají právo hospodaření příspěvkové organizace zřizované Zlínským krajem.

Položka A. III. 6 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek

Na účtech dlouhodobého finančního majetku je zobrazeno navyšování základního kapitálu Krajské nemocnice T. Bati, a.s. o částku 30 mil. Kč a Vsetínské nemocnice, a.s. o částku 15 mil. Kč.Ostatní dlouhodobý finanční majetek již zůstatek nevykazuje, akcie evidované na účtu 069 byly v roce 2013 prodány. Ostatní dlouhodobý finanční majetek již zůstatek nevykazuje, akcie evidované na účtu 069 byly v roce 2013 prodány.

Položka A. IV. 3 – Na účtu 465 je zejména evidována záloha poskytnutá dopravcům k zajištění základní dopravní obslužnosti Zlínského kraje ve výši Kč 426 mil.. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Položka A. IV. 7 – Na účtu 471 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté dotace na Globální granty Operačního programu Vzdělávání pro konkurence schopnost a Dlouhodobé dotace poskytnuté společnostem kraje, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za dobu delší než jeden rok. poskytnuté zálohy na transfery Položka B. II. 17 – Na účtu 348 jsou zejména evidovány pohledávky ZK z titulu odvodů z investičních fondů příspěvkových organizací zřizovaných ZK a dále pohledávky ZK z Pohledávky za titulu příspěvků na dopravní obslužnost. vybranými vládními místními institucemi Položka B. II. 24 – Na účtu 373 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté dotace obecně prospěšným společnostem, občanským sdružením, církevním organizacím a Krátkodobé společnostem kraje, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za období kratší než jeden rok. poskytnuté zálohy na transfery Položka B. II. 26 – Na účtu 385 je evidováno právo Zlínského kraje na nepeněžité plnění z titulu pronájmu budovy Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně ve výši 687 mil. Kč. Příjmy příštích Ukončení nájmu se předpokládá v roce 2029, forma nepeněžitého plnění – provedeným technickým zhodnocením. období

01.11.2013 12:23:44


strana 12/ 19

Licence: KUZL

E.1.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položkám rozvahy (TEXT)

Položka B. II. 27 – Na účtu 388 je evidován zejména odhad částky investičního transferu na akci Krajské kulturní a vzdělávací centrum (projekt Revitalizace objektů 14. a 15. Dohadné účty bývalého areálu firmy Baťa) a odhad částky transferu v rámci projektu „Transformace pobytových sociálních služeb Zašová II.“. aktivní

Položka D. II. 9 – Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery

Na účtu 472 jsou zejména evidovány zálohově přijaté dotace na Globální granty Operačního programu Vzdělávání pro konkurence schopnost a zálohově přijaté dotace na projekty (Prevencí proti sociálnímu vyloučení ve ZK, Rovné příležitosti a slaďování pracovního a rodinného života, Mezinárodní spolupráce v oblasti sociálně – právní ochrany dětí ve Zlínském kraji, Zefektivnění řízení lidských zdrojů na KÚZK, Systematické vzdělávání a rozvoj zaměstnanců a představitelů samosprávy ZK a samospráv obcí ZK, Rozvoj projektového řízení a strategického plánování na KÚZK, KUDY KAM – orientace žáků Olomouckého a Zlínského kraje v systému veřejné správy, Projekt Centra přírodovědného a technického vzdělávání pro moderní výuku žáků středních a základních škol ve ZK, Program Leonardo da Vinci, Program Comenius Regio), které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu delší než jeden rok.

Položka D. III. 30 – Na účtu 374 jsou zejména evidovány průtokové dotace ze státního rozpočtu určené pro školy a školská zařízení ve výši 16 mil. Kč, dotace na sociální Krátkodobé služby, kulturní aktivity a další průtokové dotace. přijaté zálohy na transfery Položka D. III. 33 – Na účtu 389 jsou zejména evidovány vyčerpané, zálohově poskytnuté a k 30. 9. 2013 nevyúčtované, finanční prostředky k zajištění dopravní obslužnosti, Dohadné účty dále zálohově poskytnuté, v předchozích letech vyčerpané, ale dosud nevyúčtované finanční prostředky na dotace na projekty v rámci Globálního grantu pasivní Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost.

01.11.2013 12:23:44


strana 13/ 19

Licence: KUZL

E.2.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty (TEXT)

K položce


Položka A. I. 12 – Ostatní služby

Účet 518 obsahuje zejména náklady na údržbu a podporu software, náklady z titulu nájemného, náklady na správu a údržbu nemovitosti, náklady na provozování protialkoholní záchytné stanice, náklady vztahující se k Hrám VI. letní olympiády dětí a mládeže 2013, náklady na školení a konference, náklady vztahující se k zajištění kontrolního vážení, náklady na servis kopírek, náklady na televizní pořady a vysílání o ZK, náklady na poradenské, právní a tlumočnické služby, náklady na služby pošt, dále také náklady projektů - Rozvoj e-Governmentu ve ZK, Krajské kulturní a vzdělávací centrum, Prevencí proti sociálnímu vyloučení ve ZK a další.

Položka A. III. 2 – Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery

Účet 572 obsahuje příspěvky na provoz příspěvkových organizací ve výši 784 mil. Kč, transfery k zajištění základní dopravní obslužnosti ve výši 438 mil. Kč, dotace pro grantové projekty v rámci globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, dotace poskytované společnostem kraje, investiční a neinvestiční dotace na projekty, dotace poskytované ze zřízených peněžních fondů, příspěvky na hospodaření v lesích a další dotace.

Položka B. I. 17 – Ostatní výnosy z činnosti

Účet 649 obsahuje zejména odvody z investičních fondů příspěvkových organizací ve výši 77 mil. Kč, výnosy v souvislosti s pořádáním Olympiády dětí a mládeže 2013 ve výši 9 mil. Kč, dále náhrady škod, částky za zpracování znaleckých posudků a částky výnosů z titulu kontrolního vážení vozidel.

Položka B. II. 5 – Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

Účet 665 obsahuje podíly na zisku obchodních společností kraje.

Položka B. IV. 2 – Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů

Účet 672 obsahuje dotaci v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 74 mil. Kč, dotaci na dopravní obslužnost ve výši 41 mil. Kč, dotace na Globální granty operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost, dotace na projekty (Prevencí proti sociálnímu vyloučení, Rozvoj e-Governmentu, Rozvoj projektového řízení a strategického plánování, Inovační vouchery ve ZK, Podpora podnikání (ENSPIRE EU)), dotace na projekty v rámci Regionálních programů, dotaci na TBC, dotaci na likvidaci léčiv a výnosy v návaznosti na časové rozlišení investičních transferů v souvislosti s odpisováním dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu.

01.11.2013 12:23:44

Částka


strana 14/ 19

Licence: KUZL

E.3.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích (TEXT)

K položce

01.11.2013 12:23:44


Částka


strana 15/ 19

Licence: KUZL

E.4.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu (TEXT)

K položce

01.11.2013 12:23:44


Částka


strana 16/ 19

Licence: KUZL

F.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka

Číslo

Název

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

G.I.

Počáteční stav fondu k 1.1.

219 872 974,47

G.II.

Tvorba fondu

744 078 895,46

1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu

744 078 895,46

G.III.

Čerpání fondu

809 039 265,64

G.IV.

Konečný stav fondu

154 912 604,29

01.11.2013 12:23:44


strana 17/ 19

Licence: KUZL

G.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Stavby ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo

BĚŽNÉ

položky

Název položky

G.

Stavby

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

G.2.

MINULÉ

BRUTTO

KOREKCE

NETTO

3 646 971 070,85

1 377 679 223,93

2 269 291 846,92

55 639 490,10

22 642 103,00

32 997 387,10

34 926 467,10

Budovy pro služby obyvatelstvu

1 402 347 931,50

541 492 663,00

860 855 268,50

905 014 559,51

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové jednotky

1 062 855 529,34

405 558 048,33

657 297 481,01

658 594 125,12

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

492 933 405,78

151 807 801,76

341 125 604,02

330 052 424,91

G.5.

Jiné inženýrské sítě

279 675 848,46

113 531 580,03

166 144 268,43

144 625 454,93

G.6.

Ostatní stavby

353 518 865,67

142 647 027,81

210 871 837,86

210 649 620,38

H.

Pozemky

2 283 862 651,95

ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo

BĚŽNÉ

MINULÉ

položky

Název položky

H.

Pozemky

644 641 411,30

644 641 411,30

656 334 163,88

H.1.

Stavební pozemky

177 696 205,40

177 696 205,40

177 696 205,40

H.2.

Lesní pozemky

702 365,00

702 365,00

702 365,00

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

83 749 208,00

83 749 208,00

94 875 959,00

H.4.

Zastavěná plocha

321 874 529,30

321 874 529,30

322 440 530,88

H.5.

Ostatní pozemky

60 619 103,60

60 619 103,60

60 619 103,60

01.11.2013 12:23:44

BRUTTO


KOREKCE

NETTO

strana 18/ 19

Licence: KUZL

I.

XCRGUPUA / PUA2 (17052013 13:49 / 201301091522)

Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BĚŽNÉ

I.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

1 296 000,00

3 114 293,22

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

1 296 000,00

3 114 293,22

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

J.

Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo

MINULÉ

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BĚŽNÉ

J.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

6 926 428,68

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

6 926 428,68

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

K.

Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

Číslo

MINULÉ

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

K.

Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji

K.1.

Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64

K.2.

Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64

BĚŽNÉ

MINULÉ

5 206 500,00

3 757 950,00

5 206 500,00

3 757 950,00

* Konec sestavy *

01.11.2013 12:23:44


strana 19/ 19

)

Recommend Documents