Krajský úřad olomouckého kraje Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 1í olomouc
SpZn. : rÚoKgos gl2}1slorŘ_ruz Č.j.: xuor 1rc9t2o16
t
Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 8
o+
Zpráva o výstedku přezkoumání hospodaření města Žulová
za rok2015,
lč 00303682 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 10' 9. 2015 - 11. 9. 2015 a na základě výsledku dílčíhopřezkoumání hospodaření vykonaného dne 14' 4.2016 - 15. 4.2016. základě Žádosti dle $ 42 zákona uskutečnilo Přezkoumání hospodaření platném (obecní v znění v souladu se zákonem zřízeni), 12812000 sb., o obcích č. přezkoumávání územních samosprávných celků hospodaření č.42ot2a04 o jen (dále platném zákon é,.42012004 sb'). Kontrolním znění a dobrovolných svazků obcí, v zahájenÍ úkonem, jímždošlo k zahájení přezkoumání, bylo doručeníoznámení přezkoumání města Žulová za rok 2015 dne 12. 8. 2015' Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběŽné informace o kontrolních zjištěníchdne 15' 4' 2016.
na
se
sb.,
a
o
M
ísto provedení přezkoumání:
Městský úřad Žulová 1. 1. 2015 - 31. 12. 2015
Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykona!i
:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng. Edvín Bullawa
kontrolor:
lng. Pavlína Vejrostová
Pověření k přezkoumání hospodaření Ve smyslu s 5 zákona č. 42012004 Sb. a s 4 zákona č. 25512012 sb., o kontrole (kontrolní řád), v platném znění (dále jen zákon č. 25512012 sb.) vydala ředitelka Krajského úřadu olomouckého kraje Mgr. Lucie Štěpánková.
Zástupci města:
Radek Trsťan - starosta Lucie Dědochová - účetní
Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledek konečného dílčíhopřezkoumání.
zÁvĚn Při přezkoumání hospodaření města Žulováza rok2015
.
nebyly zjištěny chyby a nedostatky {$ í0 odst. 3 písm. a} zákona é.42012004 sb.).
Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročnímhospodaření obce, tvořící součást závěrečnéhoÚčtu uvedené v $ 2 odst. 1a2zákona č. 42012004 Sb. Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnostípodle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením $ 9 písm. a) zákona č,. 255t2o12 Sb' Při posuzování jednotlivých právních Úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskuteěněnítohoto úkonu. Předmětem přezkoumání hospodaření byto v souladu s $ 2 zákona é,.42Ot2004 Sb.: - plněnípříjmůa výdajů rozpoětu včetně peněžních operací, týkajícíchse rozpočtových
_ -
prostředků,
finančníoperace,týkajícíse tvorby a pouŽití peněŽních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územníhocelku, peněŽníoperace, týkajícísesdruŽených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničíposkytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtovánía vypořádání finančníchvztahů ke státnímu rozpoětu, k rozpočtůmkrajů, k rozpoětům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalšímosobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územníhocelku a s majetkem státu, s nímŽ hospodaří územnícelek, zadávání a uskutečňováníveřejných zakázek, stav pohledávek azávazkŮ a nakládánís nimi, ručenízazávazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob, zřizovánívěcných břemen k majetku územníhocelku, účetnictvívedenéúzemnímcelkem.
Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: - dodržování povinností stanovených zvláštnímiprávními předpisy, zejména předpisy o finančnímhospodaření územníchcelků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictvíao odměňování, - souladu hospodaření s finančnímiprostředky ve srovnánís rozpočtem, - dodženíúěelu poskytnuté dotace nebo návratné finančnívýpomoci a podmínek
-
jejich pouŽití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.
A. Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření města Žulová zarok2015 byly přezkoumány následující
písemnosti:
-
Bankovní výpisy: období 1212015
č. 158 -
174
z
běŽného Účtu vedeného u SBERBANK QBÚ) za
Bankovní výpisy: č' 45 - 55 z běŽného úětu vedeného u SBERBANK (ZBÚ) za období 0412015
Bankovní výpisy: č. 85 - 95 z běŽného účtuvedeného u Komerčníbanky (sdruŽený sociálnífond) za období 08l2015
Bankovní výpisy: č.24 - 27 zběŽného účtuvedeného u Českénárodní banky (ZBÚ) za období 1212015 Bankovní výpisy: č. 1 _ 16zběŽného účtuvedeného u Českénárodní banky @BÚ)za období 01 - 0812015 Bankovní výpis: z běŽného účtuvedeného u Komerční banky (sdruŽený sociální fond)
k31.12.2015
Darovací smlouva: uzavřena podle občanskéhozákoníku mezi SToMlX, spol. s r. o. (dárce) a městem Žulová (obdarovaný) dne 13' 11.2015. Finančnídar ve výši 2 500 Kč na podporu pořádání Mit
Dokumentace k veřejným zakázkám: veřejná zakázka malého rozsahu na výběr zhotovitele projektové dokumentace pro provádění stavby ''Tlaková splašková kanalizace a Čov Žulová", výzva k podání nabídky ze dne 3' 6. 2015, osloveno 5 zhotovitelů, doručeny 3 nabídky, protokol o otevírání obálek a o jednání hodnotící komise -zpráva z výběrového řízeníze dne 18' 6' 2015, vybrána nabídka s nejniŽší nabídkovou cenou, schváleno radou města dne 8. 9.2015, smlouva o dílo uzavřena na vysoutěŽenou cenu Evidence majetku: evidenění karta DHM: Síťovýserver EVOLVEO R04 s příslušenstvím(inventární číslo22l54/S), datum zařazeni 6' 5. 2015 Faktury: došléuhrazenézběŽného účtuvedeného u SBERBANK (ZBÚ) v o4t2O15 Faktury: došléuhrazené z běŽného úětu vedeného u SBERBANK (zBÚ) 2015
v
prosinci
lnventurní soupis majetku a závazkŮ: k 31 . 12' 2015; Plán inventarizace majetku, závazkŮ a pohledávek ke dni 31 . 12. 2015 vydaný starostou města dne 24' 11 . 2015; Prezenčnílistina z instruktáŽe členŮ inventarizačníchkomisí ze dne 4' 12. 2015, lnventurní soupisy k 31. 12. 2015; Závěrečná zpráva o průběhu a výsledku inventarizace majetku a závazkŮ za rok 2015 ze dne 21 ' 1 . 2016 Kniha došlých faktur: hlavní kniha faktur - KDF ě. 2015001 - 2015706 za období 01 - 12t2015 Kniha odeslaných faktur: hlavní kniha faktur - KoF č' 215oo1 - 215248 za období 01 - 1212015
Návrh rozpočtu: na rok 2015 schválený zastupitelstvem města dne 2. 3. 2015. Zveřejněn na úřední desce a způsobem umoŽňujícím dálkový přístup od 10. 2.2015 do 3. 3. 2015 odměňování členůzastupitelstva: výplatní lístky zastupitelů města za období 02 - o8t2o15 odměňování ělenů zastupitelstva: mzdové listy zastupitelů města za období 09 - 1212015
PeněŽnífondy územního celku - pravidla tvorby a pouŽití: kolektivní smlouva uzavřená na období od 1 ' 7 .2015 do 30' 6. 2019 mezi obcí Vápenná, obcí Skorošice, obcí Velká Kraš, obcí Kobylá nad Vidnávkou, obcíČerná Voda, obcí Stará Červená Voda, městem Vidnava, městem Žulová a Základní odborovou organizací odborového svazu pracovníkůstátních orgánů a organizací - místnívýborem pracovníků obecních úřadů, obvod Žulová dne 19. 6. 2015; Příloha ke kolektivní smlouvě č. 1 - Zásady pouŽívání sdruŽeného sociálního fondu obcí Pokladní doklady: města za období 0212015 Pokladnídoklady: města za období 1212015 Pokladní kniha (deník): města za období 0212015 Pokladní kniha (deník): města za období 1212015
Pravidla rozpočtovéhoprovizoria: na rok 2015 ve výši 1112 rozpočtu roku 2014 měsíčněschválená zastupitelstvem města dne 8. 12.2o14 Pravidla rozpočtovéhoprovizoria: na období do schválení rozpočtu města na rok 2016 ve výši 1t12rozpočtu města roku 2015 měsíěně schválená zastupitelstvem města dne 14. 12.2015 Příloha: sestavená za období 0812015 Příloha: sestavená za období 1212015
Rozpočtová opatření: č' 1-7 Rozpočtová opatření: č.8 - 12
Rozpočtový výhled: 18. 12.2013
na roky 2015
-
2019 schválený zastupitelstvem města dne
Rozvaha: sestavená za období 12l2a15 Rozvaha: sestavená za období 0812015
Smlouvy a dalšímateriály k poskytnutým účflovýmdotacím: Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace uzavřena mezi městem Zulová (poskytovatel) a P. H., předsedou tenisového klubu Žulová dne 13. 3. 2015 + vyúčtování Smlouvy a dalšímateriály k přijatým účelovýmdotacím: dohoda o vytvoření pracovních
příleŽitostí v
rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku,
spolufinancovaného ze státního rozpoětu a Evropského sociálního fondu, uzavřena dne g' z. zol5 mezi Úřadem práce Českérepubliky a městem Žulová za podmínky vytvoření 5 pracovních míst _ uklízeěi veřejných prostranství, na dobu od 16. 2.2015 do 31 ' 10.2015, dodatek č. 1ze dne 1.4.2015, kteným došlo k navýšení pracovních míst na 15
Smlouvy a dalšímateriály k přijatým účelovýmdotacím: dohoda o vyhrazení společensky úěelnéhopracovního místa a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. JEA-SF-45I2}15 uzavřena dne 8. 6. 2015 mezi Úřadem práce Českérepubliky a městem Žulová za podmínky vyhrazení pracovního místa _ pomocné zednické a kamenické práce, na dobu od 15.6.2015 do 14. 6. 2016 Smlouvy a dalšímateriály k přijatým účelovýmdotacím: smlouva o poskytnutí dotace uzavřena dne 22. 6. zóls'mezi olomouckým krajem a městem Žulová ve výši 1 076 44o Kč (max. 50 %) na částečnouúhradu nákladů V rámci realizace stavby ''Přechody pro chodce _ Žulová". Rozpočtovéopatření olomouckého kraje ze dne 1.7 ' 2o1ó na účelovouinvestiční dotaci (Úz00 608) + vyúčtování
Smlouvy a dalšímateriály k přijatým účelovýmdotacím: smlouva o poskytnutí dotace uzavťena dne 15. 6. zóts'meá olomouckým krajem a městem Žulová ve výši 40 ooo Kč (max. 40 %o) na částečnouúhradu výdajů na zajištění akceschopnosti JSDH. Neinvestiční dotaci ve výši 40 000 Kč lze pouŽít na opravu cisternové automobilové stříkačkyJPo V Tomíkovice. Dodatek é. 1 ze dne 20. 10.2015, kteným se mění pouŽití dotace do 31 .12.2015 a předloŽení vyúčtovánído 31. 1.2016, dodatek ě.2 ze dne 19. 1. 2016, kteným se mění pouŽití dotace do 31 .3'2016 a předloŽení vyúčtovánído 30. 4. 2016' Rozpočtové opatření olomouckého kraje ze dne 29. 6. 2015 na účelovou neinvestičnídotaci (Úza0 008) + vyúčtování
Smlouvy nájemní: nájemní smlouva uzavřena dne 2. 6'. 2015 mezi městem Žulová a M. B. na pronájem pozemku. Záměr zveřejněn od 9. 4. 2015 do 24. 4. 2015, schváleno radou města dne 2. 6. 2015 Smlouvy nájemní: nájemní smlouva uzavřena dne 22' 4. 2015 mezi městem Žulová a J. Č. na pronájem pozemku' Záměr zveřejněn od 4. 2.2015 do 19.2.2015, schváleno radou města dne 13. 3' 2015 Smlouva o dílo: uzavřena dne 3. 11.2015 mezi městem Žulová (objednatel) a ZETOS, spol. s r.o., Velká Kraš (zhotovitel) na akci ''Přechody pro chodce Žulová"' Cena díla 1 897 276 Kč bez DPH, zveřejněno na profilu zadavatele dne 4. 11.2015 27 ' 7 ' 2015 mezi městem Žulová (objednatel) na vypracování projektové dokumentace pro Pardubice a RECPRQJEKT s'r'o., provádění stavby ''Tlaková sptašková kanalizace a Čov Žulová". Cena díla
Smlouva
o dílo: uzavřena dne
1 17o 000 Kě bez DPH, smlouva uveřejněna na profilu zadavatele dne 4' 8. 2015
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod): kupní smlouva uzavřena dne 15' 4. 2015 mezi městem Žulová a manŽeli P. Z' a M. z. na prodej pozemku p. č,' 7O5t1 o výměře 745 m2 v k. ú. Žulová. Zámér zveřejněn od 28. 2. 2014 do 17 ' 3 2014 schváleno zastupitelstvem města dne 't7. 3' 2014 Smlouva o půjčce:č,' 81t2o15 uzavřena na MěÚ Žulová mezi Městem Žulová, spolu se ZV Mo oS obvod Žulová (věřitel) a Š'H. dne 13. 11' 2015
Smlouvy o věcných břemenech: smlouva o ziízenívěcného břemene uzavřena dne (povinný) a RWE GasNet, s.r.o. se sídlem Ústí nad Labem (oprávněný) na pozemky v k. ú. Žulová s umístěným plynárenským zařízením' Schváleno radou města dne 1 . 4.2015 Účetní deník: tříděný podle čísladokladu k bankovním výpisům Českénárodní banky GBq za období 1212015 Účetnídeník: tříděný podle čísladokladu, k účtuvedenému u Českénárodní banky GBq za období01 - 08/2015
g'7.2ó15 mezi městem Žulová
Účetnídoklady: k pokladním dokladům města za období 1212015 Úeetnídoklady: č,' 440021 - 440037 k pokladním dokladům města za období 0212015 Účetnídoklady: k bankovním výpisům SBERBANK (ZBÚ) za období 04t2015
Účetní doktady: k bankovním výpisům Komerění banky (sdruŽený sociální fond) za období 0812015 Účetnídoklady: k bankovním výpisům SBERBANK (zBÚ) za období 1212015 Účetnictví ostatní: účetnízávěrka ZákladnÍ školy Žulová za rok 2014 a účetnízávěrka Mateřské ško! Žulov á za rok 2014 schválené radou města dné 1 3' 3. 2015 Účetnictví ostatní; účetnízávěrka města za rok 2014 schválená zastup|telstvem města dne 22.6. 2015 Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 1212015
-
Yýkaz pro hodnoceníplnění rozpočtu: sestavený k 08/2015 Yýkaz zisku a zlráty: sestavený za období 08l2o15
Výkazzisku a Aráty: sestavený za období 1212015 Výstedky kontrol zřízených organizací: Zápis o kontrole provedené u ZákladnÍ školy Žjlová,b. o. one 12. 5'. 2015; Zápis o kontrole provedené u Mateřské školy Žulová, p. o. dne 2.3.2015 Zápisy: ze schůze finančníhovýboru ze dne
17 .
2. 2015, 26' 3. 2015 a 16' 6. 2015
Zápisy: ze zasedání kontrolního výboru konaného dne 25. 2. 2015 a 1' 6.2015 Zápis: z jednání kontrolního výboru ze dne 9' 12.2015 Zápisy: ze schůze finančníhovýboru ze dne 17.9' 2015 a 8. 12.2015
Zápisy z jednání rady včetně usnesení: z 19. zasedání rady města dne 8. 9. 2015 z25' zasedání rady města dne 28. 12' 2015
-
Zápisy z jednání rady včetně usnesení: ze 4. zasedání rady města dne 19. 1' 2015 z 18. zasedání rady města dne 25. 8.2015
-
Zápisy
z jednání zastupitelstva věetně usnesení: ze dne 2. 3' 2015,
a22.6.2015
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: z a 14. 12.2015
' 4.
2015
21.9. 2015,26. 10.
2015
27
Závérečnýúčet:města za rok 2014 schválený zastupitelstvem města dne 22. 6.2015' Zveřejněn na úřednídesce a způsobem umoŽňujícím dálkový přístup od 4.6.2015 do
23.6.2015
Zřizovací listina organizačních sloŽek a příspěvkových organizací, odpisový plán: odpisový plán ZákÍadní školy Žulová na rok 2015 schválený radou města dne 13.3.2015 Zťizovacílistina organizačních sloŽek a příspěvkových organizací, odpisový plán: odpisová plán Mateřské školy Žulová na rok 2015 schválený radou města dne 25.8.2015
V kontrolovaném období město, dle informací poskytnutých zástupci města Žulová
_ _ _
neuzavřela smlouvu
o
sdruŽení a neuskutečnila finančníoperace týkajícíse
sdruŽených prostředků, neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčcetýkajícíse nemovitého majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelskéhozávazku a smlouvu o přistoupení
kzávazku,
nezastavila movitý a nemovitý majetek, nekoupila, ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady,
uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu č. 13712006 sb.)' neměla podnikatelskou činnost'
6
(s 12
odst'
3
zákona
B. VÝsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření města Žulová za rok2015
.
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územníhocelku za předcházející rok
Při přezkoumání hospodaření města Žulovázarok2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
dílčímpřezkoumání Při dílčímpřezkoumání hospodaření města Žulová nebyly zjištěny chyby b) při
D. Upozornění na případná rizika (s
a
nedostatky'
í0 odst.4 písm. a) zákona č.420/2004 Sb.):
Na případn á rizika neupozorňujeme.
uzemn celku k 31. í2. 2015 ($ 10 územního maietku maietku na celkovém zastaveného odst. 4 písm. b) zákona č. 42012004 Sb.)
a) b) c)
podíl pohledávek na rozpoětu územníhocelku
2,22
o/o
podÍl závazků na rozpoětu územníhocelku
7,29
o/o
20,32
0/o
podílzastaveného majetku na celkovém majetku územníhocelku
Žulová, 15. 4' 2016 b{ŘAjse{Ý ÚŘam Li_"lňátrUCKÉFgff ::l Kffi A5ř
Za Krajský úřad olomouckého kraje lng' Edvín Bullawa kontrolor pověřený řízením přezkoumání
lng. Pavlína Vejrostová
-*
ť"'i
'ď&\
podpis kontrolora pověřeného řÍzením přezkoumání
b',:^?t:: podpis {ontrolora
Pouěení Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodařeníje současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemŽ konečným zněním se stává okamŽikem marného uplynutí lhůty stanovené v $ 6 odst. 1 písm. d) zákona č,.42012004 sb. k podání písemného výsledku stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Tato zpráva přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečnéhodílčíhopřezkoumání.
o
Územní celek můŽe do 't5 pracovních dnů od předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podat písemnéstanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření v souladu s $ 6 odst. 1 písm' d) zákona č}. 420l2oo4 sb. Stanovisko zašle město na adresu Krajského úřadu olomouckého kraje, odbor kontroly, s uvedením jména kontrolora pověřeného řízením přezkoumání'
Já, nížepodepsaný starosta města Žulová prohlašuji, Že nemám k tomuto návrhu zprávy
za rok 2015 připomínek a nebudu 1 písm. d) zákona č' 42012004 sb'
o výsledku přezkoumání hospodaření města
písemnéstanovisko podle $ 6 odst.
podávat
Zástupci územníhocelku prohlašují, Že poskytli pravdivé a úplnéinformace o předmětu přezkoumánía o okolnostech vztahujícíchse k němu.
o
výsledku přezkoumání hospodaření města Žulová obdžel a s jeho obsahem byl seznámen starosta města dne 15. 4' 2016. Stejnopis zprávy
Radek Trst'an
w
podpis
Rozdělovník:
Žulová 1 stejnopis pro Krajský úřad olomouckého kraje, odbor kontroly 1 stejnopis pro město
