PARDUB|CKÝ KRAJ Krajskýúřad
Zpráva o výs|edkupřezkoumáníhospodaření dobrovo|néhosvazku opcíDso MikroregionGhrudimsko, lG: 70950792 za rok 2012 Přezkoumáníse uskutečni|o ve dnech: - 26.1t.2012 - l3.3,2013 na ákladě z{kanač-420nao4 Sb.,o přezkoumávaní hospodďeníúzemních samosprávných celkůa dobrovolnýchsvazkůobcí. Přezkoumáníproběhlo na obecnÍmúřaděSto|any č,.p.44,53803 Eeřmanův Městec Přgzkoumánívykonaly: - kontrolorpověřenýřizenímpřezkoumání: Eva Baťková - kontroloři: - HelenaLacušová
Zástupci dobrovolného svazku obcí: . Ing Vladimír Pecina - předsedasvazku . Hedvika Sandová. úěetnísvazku
]GrnerskéhorÉnědí1á,&j1
Paí&ói:e, Td.: +42046ď26530,56, ÍV|obi: +42g72lt652os8
PředmětempřezkoumánÍhospodařeníbylo v souladu s $ 2 zákona č-42012004Sb-: -
-
-
plněnípříjmůa qýdajůrozpočtuvčetněpeněžníchoperací,týkajícíchse rozpočtových prostředků, finančníoperace,ýkající se tvorby a pouáti peněžníchfondů, náklady a výnosy podnikatelskéčinnostiúzemníhocelku, peněžníoperace,týkajícíse sdruženýchprostředkůa cizích zdrojů, hospodařenía nakládání s prostředky poskytnudmi z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zalvanlčíposkytnutýmina základě mezinárodníchsmluv, vyriětovánía vypořádání finančnichvaahů ke státnímurozpoětu, k rozpočtůmkrajů, ke státnímfondůma k dalšímosobám, k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům, nakládánía hospodďení s majetkemve vlastnictvíúzemníhocelku a s majetkem státu, s nímžhospodaříúzemnícelek, veřejnýchzakiuek, zadávánía uskutečňování stav pohledávek a závaz|ďt a nak|ádánis nimi, ruěeníza závazky fyzických a právnických osob, Zastavovánimovitých a nemovitýchvěcí ve prospěchtřetíchosob, zÍtzovanivěcných břemen k majetkuúzemníhocelku, vedenéúzemnímcelkem. účetnictví
Předmětpřezkoumáníhospodařeníbyl ověřen z hlediska: -
-
dodržovánípovinností stanovenýchzvláštnímiprávními předpisy' zejménapředpisy o finančnímhospodďení územníchcelků, o hospodaření s jejich majetkem. o účetnictví a o odměňování, souladu hospodařenís frnančnímiprostředkyve srovnánís rozpočtem, výpomoci a podmínekjejich dodrženíúčeluposkytnutédotace nebo návratnéÍinanční použití, věcnéa formální správnostidokladůo přezkoumávanýchoperacích.
V souladu s s 6 odst. 3 písm. b) zákona č).420l?004 Sb' bylo přezkoumání hospodaření uskutečněnoqýběrovým způsobemdle předmětu a obsahupřezkoumání'
t(alerÉ<ého nánÉsti126'53P'y fuubice, Td.: +4204660Ť530'535,Mobir+€0
Ž.ffiffi
A. Přezkoumanépísemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSo Mikroregion Chrudimsko byly přezkoumány následujícípísemnosti:
Druh písemnosti Návrh rozpočtu
Popis písemnosti vyvěšenna úředníchdeskách i způsobemumožňujícídálkový přístupve všechčlenskýchobcícha to ve dnech 16.1l ' -
Rozpočtováopatření
Ro č.1l?0|2 - valná hromadaschválila dne 2l .6.20|2 (příjem dotaceve ýši 230 000,-Kč) Ro č.2l?al2 - výbor svazku- schválila dne |9.|22oL2 čemání) íúoravadotace a dle skutečného na roky 201| - 2014, úpravav'ýhleduna roky 2a73-20|5 ze dne l 12.2011v příjmechve výši 1 463 000,- a qýdaje 1 879 800,-Kč , financování416 800,- (stavBU k l .1,20l'2ve výši 596 533'59Kč) schválenvalnou hromadoudne 21.6.20l'2,vyvěšenona úřední dálkoqý přístupu všech desce i způsobemumožňující členskÝchobcía to ve dnech6'6. - 2|"6.2012 za období6-|0/20|2 ě.u. |7560654910300 u ze dne 1.1.2004
t.r2.2011"
RozoočtovrivÝhled Schválený rozpočet ZávěrečnÝúčet Bankovnívýpis Dohoda o hmotné odpovědnosti Faktura Pokladnídoklad Pok|adníkniha (deník)
řadě 1-35120|2 za obdob 1-1alz0|2v číselné za obdob 7-rc/2012 za období7- 1012012, zůstatekpokladníhotovostive ýši l 263,.Ké souhlasína stavv účetnictví dle vykazu FIN 2-l2 M k 5182 3I.|0.2aD na po|ožce k 3a.9.2012. k 31.12.2012
Přiloha rozvahv Rozvaha
k 30.9.2012 k .3 1 . 1 2 . 2 0 1 2
Výkaz pro hodnoceníplněni rozpočtu VÝkaz zisku a ďrátv Smlouva o vytvořeni dobrovolnýchsvazkůobci Stanovy a osvědčení o registracidobrovolných svazkůobcí Dohodv o pracovníčinnosti Smlouvy a dalšímateriályk přij atým účeloqýmdotacím
k 3 1 . 1 0 . 2012. k 3r .12.2012 k30.9.24n"k 31 12.?012 ze dne 19.12.2001
ze dne |9 I2.2ao\. registrační čísloRgZS |12002ze dne 2 t.2002
ze dne 13"12'20|1 - dodatekč'3 ze dne 17.8.2012na poskytnutídotacev rárnci PoV na neinvestiční akci ''KomplexníúpravyobcíMikroregionu Chrudimskoč.[II" ve qýši200 000,-Kč ' příjemzaúčtován na položce4122včetněúpravyrozpočtu,vyučtovánípředložitze dne 31.12.201.23 j Smlouvy a dalšímateriályk ze dne I7.8.2012na poskytnutídotacev rámci PoV z rozpočtu dotacím kraje na neinvestiční akci - poradenstvíve ýši 30 000,- Kč (ve nrijatÝmúče|ovýnr Yýši50% ze skuteěnýchnákladů),zaúětovánona položce 4122 ] včetněúpravyrozpoětu, termínvyričtovánidotace dle smlouvy do 31.12.2012, i předloženo ze dne27.|2 2012 I
I
t(oín€ Í Ekét.'onámástí 1x,532,11 FadÚi:e'Td.: +420466Ú26530,535, Mobí..+4?o 724ÉE2o3€
Vnitřní předpis a směrnice
Zápisy z jednáníorgánú dobrovolných svazkůobcí Zápis revizníkomise
. (potwzenío předaníze dne 28.12.20|2)-bez nedostatků poďl dotace celkovéná'kladyakce82 500'.Kč (procentní prostředky 36.360/o DSo 63,64%\ ve ' wši
oběh úěetníchdokladůvčetněpodpisových vzorů,kontrolni řád, o cestovníchnáhradách(věetnědodatků),evidence, a odepisovánímajetku (DDHM od 3000,- do 40 000,. účtovrání Kč, DDNM od 7000,- do 60 000,- Kč) , o inventarizaci majetku azávaz|ďt,oceněníreálnou hodnotou,o časovém rozlišování,opravnépoložky k pohlďávkám , podrozvahové účtv ze den T-LZ-}0|L, 2I.6.2oL2'v'ýborwazku ze dne L9.12.I0|2 ze dne27.2.2012
přezkoumání B' ziištěníze závěrečného Při přezkoumáníhospodďenídobrovolnéhosvazku obcíDSo Milcoregion Chrudimsko ncbv|v.ziištěnv chvbv a nedostatlry.
C, Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatkůzjištěných a) pfi přezkoumání hospodařeníúzcmníhocelku za předchozí rok nebyly zjištěny chyby a nedostatlry. b) při dí|čímpřezkoumání nebyly zjištěny chyby a ncdostatlry.
II. Při přezkoumání hospodaření dobrovo|néhosvazku obcíDSo Mikroregion Chrudimsko za rok 2012 Nebvlv ziištěnv chvbv * nedostggíY{$l0 odsr 3 píim. a} zákona č.42012004sb.}
IIL Při přezkoumání hospodaření dobrovolnéhosvazku obcíDSo Mikroregion Chrudimsko za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle $ 10 odst. 4 písm.a) zákona č.420/2004 sb.
lGrnerdétpnimědí125'5e 11 Padú*n Td.:+tE046mffi0' 536'il|obt+42oT24€sre
Iv. Při přezkoumáníhospodeření dobrovolnéhosvezku obcíDSo Milrrorqion Chrudimsko za rok 2012 Byly zjištěnydle $ 10odst.4 písm.b) následující ukazatele: a) podílpohledávekna rozpočtuúzemního celku
0'00 9/o
|oz,lt oÁ
b) podíl zixaz|ďl na rozpočtuúzemníhocelku c) podíl zastavenéhomajetku na celkovém majetku územníhocellnr
0Vo
Ve Stolanechdne 13.3.2013
Podpisy kontroloďr:
3ož^, c.
Jméno Helena Lacušová
TPodpis
/4a,7
Eva Bat'ková korrtrolor pověřený řízenímpřezkoumání
V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce nehospodařils majetkemstátu,neručilza závazkyjiných osob, neuzavřelkupni, směnnou' darovací,nájemní,ástavní smlouvu týkajícíse nemovitéhomajetku, smlouw o zřizení věcnéhobřemeng smlouw o úvěrrr'nepořídil ani neprodal akcie, cennépapíry, nebo obligace. S obsahem ryráw o výsledlnr přezkoumáníhospodďarí dobrovolnéhosvazku obcí DSo Mikroregion Chrudimskoo počtu6 stranbyl seznámena jeho stejnopisčíslo1 obdržel
dne 13.3.2013
předsďa svazku
r(cÍnerdďprÉ''ědi125.5@1ÍPaldtóia Te|.: +{2D.sd}ffi. 5s' |t/hbt+ao 72465,?o3f
Rozdě|ovník: Stejnopis
Početvýtisků
I
I
DSO Mikroregion Chrudimsko
Ing. VladimírPecina
2
I
Pardubický kraj
Eva Baťková
Přcdáno
Převza|
Poznámky: V této zprávé jsou zapracovány výsledky uvedenó v zápisu o výsledku dílčího přezkoumání hospodaření i výsledlcy konečnéhodilčího přezkoumání hospodaření územníhoce|ku. Zápis nevylučujedalšíkontro|nízjištěníjiných kontro|níchorgánů. Všechnyzapůjčené dokumenty by|y r,izemnímucelku vráceny. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodařeníje zároveň návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a konečnýmzněním zprávy se stává v případě, že územníce|ek nevyužijemožnostipodat písemnéstanovisko dle $ ó odst. 3 písm.l zákona č'.420/2004Sb. Stanovisko se doručujekontrolorovi pověřenémuřízenímpřezkoumání. Územní celek je ve smyslu ustanovení$ 13 odst. 1 písm.b) zákona č.42012004sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímuorgánu (Pardubický k"aj )' a to nejpozději do 15 dnů po projednání tétozprávy. Územní celek je dá|e ve smys|u ustanovení$ 13 odst. 2 zákona č.42012004sb., povinen v informacích pod|e ustanovení$ 13 odst. 1 písm.b) téhožzákona uvéstlhůtu, ve které podá příslušnémupřezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o p|nění přijatých opatření a v této lhůtě pfislušnómu přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze u|ožit územnímucelku d|e ustanovení $ 14 písm. í), g)' h) zákona č. 420/20a4 Sb., pořádkovó pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě.
Kďn€ílskeho rřarrÉďi125'5e 1í Paídt.bí:e, Td : +420€6o26trn.
$5, Mobt +qao T2ffina
@H(/TA
