Zborovská 1 1 l502I Praha5 Stejnopis č. l_
SpZn: 3Z_069198 l20I 4|KUSK 006187l2lI5/KusK
čj.,
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
Řnpov IČ:00238562
za rok2014 Přezkoumání hospodaření obce Řepov za rok 2014 byto zahájeno dne 20. 8. 2014 doručením oznáneni o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem.
přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: . 4.11.2014
.13.5.2015
na zékladézékona é. 420l2a04 Sb., o přezkoumávání hospodaŤení uzemních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znénípozdějších předpisů a v souladu se zákonem ě.25512012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Přezkoum ávané období 1. 1. 2014 - 3l,. 12. 2014.
Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
Repov Řepov 36 293 0I Mladá Boleslav l
Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený íízenimpřezkoumání: - kontroloři:
Bc. Marie Koudelná Ing. Angel Tonkov
Zástupci obce:
Milan Zachaí - starosta
Petra Rambousková - hospodářka Jana Veselá, Dis. - hlavní účetní
Pověření kpřezkoumání podle § 5 odst. 1 zákona č. 42012004 Sb., § 4 a § 6 ziákona č. 25512012 Sb., vše ve znénípozdějšíchpředpisů, vydal ředitel Krajského uřadu Středočeského kraje dne
11
.8.2014.
Předmětem přezkoumání jsou dle ust. §
2
zak.
č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších
předpisŮ, údaje o ročnímhospodaření územního celku, tvořícísoučást závérečnéhoúčtupodle zékona č. 250 12000 Sb., ve znénípozděj šíchpředpisů, a to :
- plnění příjmŮ
-
-
-
-
a výdajů rozpočtu, včetně peněžníchoperací týkqícíchse rozpočtových
prostředků, finančníoperace, týkajícíse tvorby apolůitípeněžníchfondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkajícíse sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základé smlouvy sjinými
prár,,rrickými nebo fyzickými osobami,
finarrčníoperace, týkajícíse cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými zNárodního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničíposkýnutými na zékladě mezinárodních smluv, vyúČtovanía vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtůmkrajů, k rozpočtŮm obcí k jin;irn rozpočtům,ke státním fondům a k dalšímosobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, nakládtání a hospodaření s majetkem státu, s nímžhospodaří územnícelek, zadávéní a uskutečňováníveřejných zakáaek, s výjimkou úkonůa postupů přezkoumaných organem dohledu podle zvláštního právního předpisu, stav pohledávek azávazkianakládaní s nimi, ručeníza závazky fyzických a právnických osob, zastavovánímovitych a nemovitých věcí ve prospěch ďetích osob, zřizovéní věcných břemen k majetku územního celku, účetnictvívedené územnímcelkem.
Přezkoumiání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlirných skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Pfi posuzováníjednottiqfch právních úkonŮ se vychéaíze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.
Podle ustanovení § 2 odst. 3 zákona č. 42012004 Sb. nebyly předmětem přezkoumání údaje, na kíerése váahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu. Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 13.5.2015.
A, Přezkou mané písem nosti Rozpočtový výhled . na roky 2014 už2017 schválen zastupitelstvem obce dne 4.3.2013 Návrh rozpočtu . zveřejněn ve dnech25.Il.20l3 - 17.I2.20I3 Schválený rozpočet . roku 2014 zastupitelstvem obce dne l6.I2.20l3jako r,yrovnffiý,v paragrafovémznění Rozpočtová opatření . č. 1 schváleno zastupitelstvem obce ďne I7.3.20I4
. .
č.2,3 schválena zastupitelstvem obce
dne 15.9.2014
ě.4 schváleno zastupitelstvem obce dne II.I2.20I4 Závérečnýúčet . r.2013 schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2014 s vyjádřením"bez ýhrad". Náwh závěrečného účtubyl zveřejněn ve dnech 5.5.2014 - 30.6.2014, Yýl<^z pro hodnocení plnění rozpočtu . zaobdobí 9l20I4 al2l20l4 (tisk 21.1 .2015)
Yýkazzisku aztráty
.
za období 9l20I4 aI2l20I4 (tiskI2.2.20I5) Rozvaha . zaobdobí 9l20I4 a12l20I4 (tisk 13.2.2015) Příloha rozvahy . zaobdobí 9l20l4 aI2l20I4 (tisk 13.2.2015) ÚrtovY rozvrh . platný pro rok 2014 Hlavní kniha l zaobdobí 9l20I4 a12l20I4 (tísk20.2.2015) - dle potřeby Kniha došlých faktur . vedena v PC, evidence a úhrady zarck2014, od č.14-001-00001 do č. 14-001-00196
-
dle potřeby
Kniha odeslaných faktur . vedena v PC, evidence a úhrady za rok 2014, poř. č. 14-002-00001 -14-002-00040
-
dle potřeby
Bankovní vYpis . k účtu94-34I9I8I|07I0 vedenému u Ceské narodní banky od qýpisu č.12 ze dne 9.6.2014 do výpisu č. 15 ze dne 31.7.2014 a od výpisu č.24 ze dne 28.II.20I4 do qýpisu ě.26 ze dne 31 .I2.20I4 . k účtuč. 8228181/0100 vedenému u Komerčníbanky, a.s., od výpisu ě.037 za období 8.9.2014 - I4.9.20I4 do výpisu č.39 za období 22.9.2014 - 28.9.2014 a od qipisu č. 48 za období 24.11.2014 - 30.1I.2014 do qýpisu č.5I zaobdobí 15.12.2014 -21.I2.20I4 účetnídoklad . k účtu94-34I9I8I107I0 - od dokladu č. 14-802-00018 ze dne 9.6.2014 do dokladu č. 14-802-00022 ze ďne 31.7.2014 a od dokladu č. 14-802-00035 ze dne 28.11.2014
.
do dokladu č. 14-802-00039 ze dne 31 .12.2014 k účtuč. 8228181/0100 - od dokladu č. 14-801-00813 ze dne 8.9.2014 do dokladu č. 14-801-00638 ze dne 26.9.2014 a od dokladu č. 14-801-0075I ze dne 24.11.2014 do dokladu č. 14-801-00854 ze dne 19.I2.20I4
Pokladní kniha (deník)
.
za měsíc říjen, listopad a prosinec 2014
r
stop stav pokladní hotovosti ke dni dílčíhopřezkoumání ve v:íšiKč 40.505,- souhlasí na stav uvedený v pokladní knize (poslední doklad č.I4,70I-00I37 ze dne 31.10.2014)
pokladní doklad . příjmovéa výdajové pokladní doklady od č. 14-701-00126 ze dne 6.10.2014 do č. 14_701-00137 ze dne 3I.I0.20I4 a od č. 14-701-00138 ze dne 4.11.2014 do č. 14-701-00158 ze dne2I.|2.2014 Evidence poplatků
.
vedeny v tabulkách excel - zapsy a za komunální odpad
Evidence majetku
.
vedena v programu
KEO
Inventurní soupis majetku a závazkít l ft 3I.I2.20I4, Plán inventur na rok 2014 ze dne 9.I2.20I4, Prezenčnílistina k proškolení ze dne 16.12.2014,Inveríarizačni zpráva za rok 2014 ze dne 27.I.20I5, Výpisy z katastru nemovitostí ke dni 31.12.2014,LY 927,LY 926,LV 925, LV 819, rv gjS pro k.ú. Kosmonosy, LV 431, LV 324,LY l7g,LY 1001 pro k.ú. Řepov,LY73 pro k.ú. PIazy,LY 18322 pro k.ú. Mladá Boleslav, LV 208 pro k.ú. Jemníky u Mladé Boleslavi Smlouvy o dílo . Smlouva o dílo ze dne 18.6.2014 uzavŤená se zhotovitelem - JIST MeěeŤíž, IČ 4001793I, na akci "Rekonstrukce sociálního zařizení ve 2. NP školky Řepov" zacenuKč299.668,- včetně DPH, s termínem dokončení díla do 12.8.2014. . Smlouva o dílo ze dne 19.II.2014 uzavřená se zhotovitelem - Lubomír Schmid - TENIS umělého SCHMID, Stará Boleslav, IČ 45121745, na akci "Výstavba víceúčelového díla dokonČení s termínem DPH, včetně hřiště pro fotbal" za cet:r:l Kč 2.255.204,50 do 31.10.2014. Darovací smloulry ze dne 20.2.2014 naposkytnutí finančníčástky ve qfši Kč 1.000,- za účelemzptacování a distribuce knihovních fondů (obec darce), schváleno radou obce dne 3I.I.2014 ze dne 27.10.2014 na převod pozemku p.č. 681/8 o výměře 5.535 m2 zapsaného v katastrálním územíŘepov do vlastnictví obce, schváleno zastupitelstvem obce
.
.
dne 16.6.2014
Smlouvy o výpůjčce
. čj. 066056l20l4/KUSK
S-0879A4UT12014-0423 ze dne I4.5.2014 sepsaná .é Str.dočeským krajem IČ 70391095, obec přenechává výpůjčitelido bezplatného uživáníčástipbzemkri p.é. 70712 o výměře 4 m2, p.ě.718|r o výměře 408 m2, P.§. 72712 o výměře II-6 Ň, p.č. 730lI o výměře 3 Ň, na realizaci stavby "IIV0164 RePov pruiah" na dobu určitou - od zahájení stavby do jejího ukončení,kolaudace stavby, vypracování geometrického planu auzavŤeni darovací smlouvy na části pozemkŮ trvale zastavěné stavbou. Pokud nedojde k uzavření darovací smlour,y, smlouva o ýpŮjČce se uzavírá nejméně na dobu pěti let ode dne ukoněení předmětné stavby. Záměr zveřejněn ve dnech 27.9.2013 - 15.10.2013, schváleno zastupitelstvem obce dne 4.1I.20I3. Smlouvy o věcných břemenech . ze dne 16.9.2014 uzavŤená s manžely Huloými (obec povinná) pro p.ě. 608124 v katastrálnim tnemi Řepov přes pozemek p.č. 7I5l2 v katastrálním Území Repov za jednorázovou úplatu ve výši Kč 1.000,-, zastupitelstvem obce schváleno
.
dne 15.9.2014. Smlouv a o zřízení věcného břemene - služebnosti č. N-12,60143781001 ŘePov - knn, paí. č. 487l2g,M. NováčekH2A6, ze dne 3I.3.20I4, uzavřená s firmou ČEZ Distribuce, á.s., Děčín,DěčínIV._podmokly,
IČ24729035, osobní služebnost - spočívajícív prál,u
zřizení, umístěnía provozování zařízení distribučnísoustavy, za jednorénovou náhradu ve výši Kč 1.000,- (bez DPH). UzavŤení smlouvy bylo schváleno zastupitelstvem obce dne25.6.2012. Smlouvy a dalšímateriály k přijatým účelovýmdotacím Smlouva o poskytnutí účelovédotace z rozpoótu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu cestovního ruchu v rámci Tematického zadéni oblast cestovního ruchu ev.č. S-3203/REG|20I4 ze dne 20.11.2014, na zajištění realizace akce "Naučná interaktivní stezka Řepovem a okolím - putování za prvními zemědělci" v max. výši Kč 100.000,-, konečnévničtovanído 15.1.2015 Dohody o provedení práce ze dne 1.1.2014vrozsahu 150hodin (Z.F.)-provozkotlůavzduchotechniky, údržba ze dne 19.5.2014 v rozsahu 20 hodin (E.F.) - roznos volebních lístků Dokumentace k veřejným zakázkám k veřejné zakéace malého rozsahu "Rekonstrukee sociálního zařízeníve 2. Np školky Repov" - cenová nabídka firmy JSK Liberec, s.r.o., Roudnický Předměřice nad Jizerou, JIST MečeŤíž,cenová nabídka ze dne I.5.2014, rozhodnutí o l}běru dodavatele, výběr provedla dle "Směrnice pro zadáviní veřejných zakánek malého rozsahu" rada obce dne 16.6.2014 (kritérium nejnižšínabídkové ceny), nabídková cena souhlasí s cenou uvedenou ve smlouvě o dílo ze dne 18.6.2014. k veřejné zakžuce malého rozsahu "výstavba umělého hřiště pro fotbal" - cenová nabídka firmy Schmid Stará Boleslav, ťrrmy Sobotka Pha Uhřiněves, ťtrmy Štroukal Kralupy n. Vlt., vyhodnocení nabídek, rozhodnutí o qiběru dodavatele, schváleno zastupitelstvem obce dne 15.9.2014 (kritérium nejnižšínabídkovéceny), nabídková cena souhlasí s cenou uvedenou ve smlouvě o dílo ze dne 19.11.2014. Smlouva o dílo byla zveřejněna na portálu zadavatele dne26.II.2014. Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení (nepřezkoumáno, použito podpůrně) ze dne 16.12.2013 (rozpočet), I7.3.20I4, 17.6.2014 (závérečnýúčeta úěetnízávérka obce), 1 5 .9 .20 I 4, 6.I I .20I 4 (ustavuj ící),I I .12.20 I 4 Zápisy z jednání rady včetně usnesení (nepřezkoumáno, použito podpůmě) ze dne 3I.I..2014,28.2.2014,31.3.2014,30.4.2014, 19.5.2014,30.5.2014, 16.6.2014, 3 I .7 .20 l 4, 29 .8.20 1 4, 3 0.9 .20 I 4, 3 0.I0.20I 4, 3 0. 1 1 .20 I 4, 20.12.20 1 4
r
. .
.
.
.
.
V kontrolovaném období obec Řepov, dle prohlášení starosty obce, neuzavřela smlouvu kupní, směnnou, nájemní, pachtovní ani jinou smlouw o nabytí a převodu majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, a to ani v případech taxativně vy,jmenovaných v § 38 odst. 3 zákona o obcích, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzaťela smloul.tr o přijetí a poskytnutí úvěru nebo záptljčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu, o pŤevzetí ručitelského závazku, o přistoupeníkzávazku a smlouvu o sdružení,smlouw o společnosti a poskýování majetkorných hodnot podle smlouly o sdružení, jehož je obec společníkem, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, nevydala komunální dluhopisy, neňídila ani nezrušila příspěvkovou organizaci a organizaění složku, nezaložila ani nezrušila právnickou osobu, neuskutečnila majetkové vklady do prármických osob, neprovozovala hospodařskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnilapouze veřejné zakazky malého rozsahu (§12 odst. 3 zák. č. 13712006 Sb.).
B. Zjištěníz přezkoumání Při přezkoumtíní hospodaření obce Řepov:
Nebyly zjištěny chyby a nedostatlqy.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčímpřezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
D) Závěr Při Přezkoumání hosPodaření obce Řepov zarck2014 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., § § ve znění pozdějšíchpředpisů
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písm. a) zákonač.42012004 Sb.) UPozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákonač.42012004 Sb.o v platném znění: Neuvádí se. PodíIy dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č.420t2004 Sb., v platném znění: a)
podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
0176 oÁ
b) podíl závazkůna rozpočtu územního celku c)
0105 oÁ
podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 oÁ
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí0,00 Kč. Celkový obj em dlouhodob ý ch záv azktl činí0, 00 Kč.
Řepov 13.5.2015 Podpisy kontroloru:
sTfuřoČEslÍI.; KRAJE 15C21
Bc. Marie Koudelná
Odbci
,:i-.lrill-.!v
Pnhaj, rborávlká 1l
-/,/1ol,ň
A ... .....:,...-. .". . . .-.Y-.. kontrolor pověřený řízenímpřezkoumání
Ing. Angel Tonkov
Tato zpráva o vÝsledku nřezkoumání: - je návrhem zPtávY o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemžkonečným znéním zpr61lt se stává okamŽikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. pism. zÁkona Č.42012004 Sb., k Podání Písemnéhostanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání
Í
)
ke zjištěním uvedeným v tomto návrhu je možno podat písemnéstanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předaní návrhu zptávy, a to kontrolorovi pověřenému řízením -
přezkoumání na adresu: Krajský uřad Středočeského kraje, Odbor kontroly, Zborovská 11, 150 21Praha 5
zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje dílčíhopřezkoumání - tento návrh
i v/sledky
konečného
- se r,yhotolrrje ve dvou stejnopisech, pfičemžse stejnopis č.2 předává statutárnímu zástupci přezkoumávaného subjektu a stejnopis č. 1 se nazakládádo příslušnéhospisu územního celku vedeného Odborem kontroly Krajského uřadu Středočeskéhokraje. S obsahem zprávy
o výsledku přezkoumaní hospodaření obce Řepov o počtu 8 stran byl
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písm. b) zékona ě. 42012004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnémupřezkoumávajícímu orgánu - IGajský uřad Středočeského kraje, Odbor kontroly, Zborovská 11, 150 2I Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závérečným účtemv orgánech územního celku.
Územnt celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zékona ě. 42012004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhožzékona uvést lhůtu, ve které podá příslušnémupřezkoumávajícímu orgánu písemnou zprálu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnémupřezkoumávaj ícímuorgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení § 14 odst. 1 písm. b) a c) zékona č. 42012004 Sb. a za to se uložíúzemního celku podle ustanovení § 14 odst. 2 zákonač. 42012004 Sb. pokuta do výše Kč 50.000,-.
Rozdělovník:
steinonis
počet rrýtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Krajský uřad Středočeskéhokraje
Bc. Marie koudelná
2
1x
Řepov
obec
Milan zachař
