Inventarizační zápis z provedené inventury OÚ Nové Město kedni31.12.2012 Dokladová inventrura 231-běžný účet hotovost 451-splátky úvěru 321-neuhrazené dod. faktury 311 neuhrazené pohledávky 314-zálohy poskytnuté 018-DDNM dr.hl. 019-DNM ost.dl. Nehm. majetek 021-stavby 022-sam.mov. věci nad 40tis.Kč 028-DDM 3-40 tis. Kč 031-pozemky 042- pořízení DHM 069-fin. majetek 315-jiné pohledávky
účetnictví
rozdíl
skutečnost
1 325 023,02
1 325 023,02
O
O
250 000 57 584,58 15869,50 72 781
250 000 57 584,58 15869,50 72 781
O
O
O 24233711,69 687716,90 1 350045,40 8146417,44
O 24233711,70 687717 1 350045,38 8146417,44
0,01 0,1 0,02
O
O
3604000 1 000
3604000 1 000
Inventrura byla provedena fyzickým způsobem a porovnáním zůstatků účtů na účtech, dle inventárních knih. Rozdíly na účtech 021 ve výši 0,01 Kč, 028 ve výši 0,02,022 ve výši 0,10 Kč vznikly zaokrouhlením.
1
Vyhotovil dne: 28.1.201.} Vrzáň Radomír Kloubcová Jana /~
l!~
Luňákova Ilona
Obec
NOVÉ MĚSTO 503 51 Chlumec n·IJ CiJlinol'
Plán inventur na rok 2012 Obec Nové Město, IČO 269239 Vydává: starosta obce Platnost: od 2. 1. 2013 do 28. 1. 2013
Ve smyslu zákona 563/1991 Sb., o účetnictví a prováděcího
předpisu
č.270/201 O stanovuji
tento plán inventur.
Prvotní inventura majetku obce k 31. 12. 2012 pro inventarizační položky (seznam inventurních soupisů) bude zahájena dne 2. 1. 2013 a ukončena dne 28. 1. 2013. Z této inventury bude pořízen Inventurní soupis majetku. Zpracování soupisů bude ukončeno dne 28. 1. 2013 Inventarizační zpráva musí být zpracována do 28. 1. 2013 Rozdílovou inventarizaci účetní jednotka neprovádí. Druh majetku: pozemky, stavby, dlouhodobý hmotný majetek, dlouhodobý nehmotný majetek, zásoby, nedokončený dlouhodobý majetek, hotovost, běžný účet, pohledávky, závazky, vlastní zdroje, podrozvahová evidence, finanční majetek, zálohy. K zajištění jednoznačného určení označení části inventarizačních inventarizační identifikátory: Inventární číslo majetek Parcelní číslo pozemky Číslo faktury přijaté a vydané faktury Číslo položky v knize pohledávek pohledávky Číslo dokladu, kterým inventarizační položka vznikla
položek
slouží
tyto
Inventarizační komise Při inventarizaci majetku se postupuje dle Směrnice č.8/2011. Členové inventarizační komise jsou povinni postupovat podle vyhlášky č.270/20 1O Sb., a podle vnitřní směrnice obce k inventarizaci majetku. Členové IK se zúčastní proškolení k provádění inventarizace dne 20. 12. 2012 v budově obecního úřadu od 18 hodin a svoji účast potvrdí podpisem na prezenční listině účastníků. Za organizaci, řízení, provádění a kontrolu inventarizace majetku a závazků je odpovědná inventarizační komise ve složení: předseda IK
Radomír Vrzáň
člen IK
Jana Kloubcová
člen IK
Ilona Luňáková
V Novém Městě dne 17.12.2012 starost
~C
N~TO 503 51 Chlumec J
!i~1dCid!in('l
Obec Nové Město, IČO 269239
Inventarizační zpráva o provedené inventarizaci majetku k 31. 12.2012
Inventarizace majetku, závazků a pohledávek byla provedena dle platné vyhlášky č.270/2010 Sb. a směrnice obce k inventarizaci č.8/2011. Členové inventarizační komise byli řádně proškoleni a postupovali podle plánu inventur na r. 2012. Inventarizační komisi byla včas dodána potřebná dokumentace - výpisy z katastru nemovitostí, kniha faktur, kniha pohledávek, soupisy majetku, podrozvahová evidence, operativní evidence, rozvaha k porovnání skutečného a účetního stavu a účtový rozvrh s přehledem analytických účtů. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační ani zúčtovatelné rozdíly.
Za inventarizační komisi: předseda IK
Radomír Vrzáň
členové IK
Jana Kloubcová Ilona Luňáková
V Novém Městě dne 28.1.2013
Obec Nové Město, IČO 269239
PROTOKOL o proškolení členů inventarizační komise jmenované k provedení inventarizace k 31. 12. 2012
• Proškolení bylo provedeno dne 20. 12.2012. • Členové IK byli seznámeni s požadavky zákona o účetnictví na provádění inventarizace tak, aby byla zaj ištěna správnost a průkaznost účetnictví. • Členové IK byli podrobně seznámeni s vnitřní směrnicí č.8/2011 o provedení inventarizace majetku a s vyhláškou č.270/2010 o inventarizaci majetku a závazků. • Členové inventarizační komise byli seznámeni s metodami provádění fyzické a dokladové inventury jednotlivých druhů majetku a závazků (hmotný a nehmotný majetek, pozemky, podrozvahová evidence, operativní evidence, pohledávky, závazky ... ).
Níže podepsaní členové IK stvrzují svým podpisem, že byli řádně seznámeni s povinnostmi a odpovědností, které pro ně z členství v IK vyplývají.
Podpisový vzor předseda IK
Radomír Vrzáň
člen IK
Jana Kloubcová
člen IK
Ilona Luňáková
V Novém Městě dne 20. 12. 2012
Seznam
a značeni
inventurnich
a dodatečnvch
inventurnich
soupisu
013
1073.152
018 019
078 079, 156
u2i 022
U81,163
4
082,164
5
x
n_')R
O~H~
A
v
1
x x
x I
x
----~Ď=3~1----~1~1~~~~---------------1-------------j~----7~---I~~----------~
032
162
8
x
041 042
157
9
x
168
10
x x x
u!:) 1
11 181
12 13
185
14
x
15
x
069 f--
112
'~.., '.:) •..
o.'
231 261
I
281 311 000
1194000
311 021 3'1'1023 311 024
vystavené
194021 °194023 194024
faktury
nájmy nájmy
náirnv
3140>0: "' ...
,.... ,) I;:>
"' IJ
..•... I I
i poplatky I poplatky
I
315043
pst
324
)<.
18 19
x
10 1.;.0
X
19 19
x
20 21
x
L.L.
I
23
i
24 25 26
4
-- ----
II
I I
I
27 28 29
x x x
x x x x
lx x
Ix
31
x
x
381
32 33 34
384
35
x x
389
36
x
401
37
x x
403 406 408
I
30
,,/..)
374 377 378
x
II
21 ...,..,
KO
321 331,336.342 3::35 -346 -347 --348 .349 "'...,'"
16
~...,
,
~62
x
'199
38 39
I
40 4j
45 j
0
0
459
I
42
.11.71
I
43
44 45 46 47
901 D02
903 964
Vypracoval. Jaroslava Jcchová, Ekona Velenice
dne 20. 12. 2ú12
Sdl\,;ilil
dne ~(/~
,itJU
x
x x
x x v
I~
POdP;S:J:t pOdpIS
,
.
.
