ZPRÁVA O ČINNOSTI A HOSPODAŘENÍ ZA ROK Sportovní zařízení města Náchoda příspěvková organizace

1

Sportovní zařízení města Náchoda příspěvková organizace

ZPRÁVA O ČINNOSTI A HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014

V Náchodě dne 25. února 2015 Zpracovala: Ing. Jaroslava Justová, ředitelka

2

OBSAH 1. Základní údaje

13

2. Slovo úvodem

15

3. Údaje o majetku, pohledávkách a závazcích

16

4. Rozsah činnosti organizace v roce 2014 4.1. Hlavní činnost organizace 4.1.1. Zimní stadion 4.1.2. Krytý plavecký bazén 4.1.3. Jiráskovo koupaliště 4.1.4. Stadion Hamra 4.2. Hospodářská činnost organizace

17 17 18 10 12 13 14

5. Hospodaření organizace v roce 2014 5.1. Výsledek hospodaření za rok 2014 5.1.1. Hospodářský výsledek 5.1.2. Závazné limity pro rok 2014 5.1.2.1. Mzdový limit 5.1.2.2. Přepočtený stav pracovníků 5.1.2.3. Dotace zřizovatele 5.1.2.4. Odpisový plán 5.1.2.5. Stavy a čerpání fondů 5.2. Úprava plánu pro rok 2014 5.3. Plnění plánu nákladů 5.4. Plnění plánu příjmů 5.5. Porovnání roku 2014 s rokem 2009 až 2013

15 15 15 16 16 16 17 17 17 18 19 22 24

6. Ekonomické přehledy 6.1. Rozdělení dotace roku 2014 na střediska 6.2. Náklady na jednu hodinu provozu v roce 2014 6.3. Hospodaření organizace v letech 2009 – 2014 6.4. Dotace MÚ v letech 2009 – 2014

25 25 26 27 28

7. Závěr

29

3

1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Zpracovatel: Sídlo: IČ: Poštovní adresa: Telefon: Fax: E-mail: URI:

Sportovní zařízení města Náchoda, příspěvková organizace Pražská 178, 547 01 Náchod 62731891 Pražská 178, 547 01 Náchod 491 427 740 491 427 579 [email protected] www.sportnachod.cz

Zpracovatel byl zřízen jako příspěvková organizace Města Náchoda zřizovací listinou dne 1. 1. 1997.

4

Organizační struktura k 31. 12. 2014

5

2. SLOVO ÚVODEM Organizaci zřídilo Městské zastupitelstvo svým usnesením ze dne 12. září 1996 pod číslem III., které také schválením zřizovací listiny organizace vymezilo její činnost a určilo pravidla užívání a hospodaření s majetkem. Smyslem vlastního zřízení (k 1. 1. 1997) a provozování naší organizace je poskytování široké škály možností sportovního vyžití občanům z Náchoda a okolí ve sportovních zařízeních v majetku Města Náchoda. Jedná se o organizaci příspěvkovou, jejíž činnost je dotována z rozpočtu Města Náchoda. Tento model organizace byl převzat ze zahraničí a Náchod byl jedním z prvních měst v ČR, která přešla na tento systém řízení a financování městských sportovišť. V činnosti organizace převažuje poskytování služeb a to jak pro širokou veřejnost, tak i pro různé typy subjektů. Spolupracujeme se sportovními kluby, občanskými sdruženími, zdravotními pojišťovnami, firmami, organizacemi a soukromými podnikateli. Při poskytování služeb se snažíme garantovat dostupnost cen všem sociálním skupinám obyvatel a zejména klademe důraz na dobrou kvalitu těchto služeb. Neméně důležitá je i spolupráce se zahraničními klienty zejména v letních měsících. Činnost organizace má velmi široký záběr ve věkové skladbě klientů – uspokojujeme potřeby od kojeneckého věku až po věk seniorský. Návštěvníkům jednotlivých zařízení poskytujeme v různých formách možnost vyžití rekreačního, zdravotně – relaxačního a sportovního. V posledních patnácti letech zabezpečujeme v různých formách (přednášky, besedy, semináře, půjčování odborné literatury) pro své klienty i výchovné a výukové programy. Důležitou oblastí činnosti organizace je péče o majetek svěřený nám k provozování Městem Náchod. Organizace z provozních prostředků zabezpečuje běžnou údržbu a podílí se na realizaci investiční údržby financované Městem Náchod a realizované odborem investic a rozvoje města Městského úřadu. Doplňkovou činností organizace je činnost hospodářská, která organizaci zabezpečuje další příjmy vymezené zřizovací listinou. Tyto příjmy podléhají zdanění. Organizace je provozně rozčleněna do jednotlivých středisek a to zimní stadion (ZS), krytý plavecký bazén (PB), Jiráskovo koupaliště (JK) a stadion Hamra (HH). Jiráskovo koupaliště bylo znovu začleněno do organizační struktury k 1. 6. 2007. Vesměs se jedná o sezónní provozy s velkými nároky na organizační zabezpečení jejich chodu. Snažíme se dobrou organizací práce maximálně využívat své pracovníky pro různá střediska dle provozních potřeb. V hospodaření organizace se projevuje velká energetická náročnost jednotlivých zařízení a dále i náročnost na personální zabezpečení celotýdenních provozů s vysokým počtem provozních hodin. Objevují se problémy související se stárnutím a opotřebením zařízení zejména u plaveckého bazénu a stadionu Hamra. Situace se zlepšila u zimního stadionu, který prošel v roce 2005 rozsáhlou rekonstrukcí a každoročně jsou investovány další prostředky. Jiráskovo koupaliště nám bylo předáno po rekonstrukci, kterou prošlo v letech 2006 a 2007. Na plaveckém bazénu proběhlo do roku 2014 několik dílčích rekonstrukcí technologických zařízení, která byla v havarijním stavu. V dalších letech bude nutné dále investovat nemalé finanční prostředky. V roce 2015 oslaví plavecký bazén již 25 let od zahájení provozu. Velkým problémem je nevyhovující stadion Hamra, který by potřeboval celkovou rekonstrukci.

6

3. ÚDAJE O MAJETKU, POHLEDÁVKÁCH A ZÁVAZCÍCH Majetek Příspěvková organizace hospodaří s majetkem ve výpůjčce a s majetkem předaným zřizovatelem k hospodaření. Majetek ve výpůjčce dle zřizovací listiny tvoří zejména budovy a stavby, ve kterých je činnost organizace prováděna. Organizace má ve výpůjčce od zřizovatele tento majetek: budovu plaveckého bazénu, budovu zimního stadionu, sportovní areál Hamra, skatepark, Jiráskovo koupaliště a 2 umělecká díla (sochy B. Bendy na JK). Majetek daný do výpůjčky na základě zřizovací listiny, vedený na podrozvahových účtech, má hodnotu 101.693.792,29 Kč a majetek vedený v operativní evidenci má hodnotu 833.053,66 Kč. Odepisování majetku: Majetek ve výpůjčce organizace neodepisuje. Příspěvková organizace odepisuje movitý majetek předaný zřizovatelem k hospodaření. Od roku 2012 organizace odepisuje novou rolbu a vzduchotechniku na plaveckém bazénu. Majetek se odepisuje z ocenění pořizovací cenou a to postupně v průběhu jeho používání. Průběh používání je vyjádřen ve vazbě na čas. Metoda odepisování je stanovena vnitřním předpisem. Pohledávky Stav pohledávek k 31. 12. 2014 činil 477.073,- Kč. Z výše uvedené částky činily pohledávky po lhůtě splatnosti 110.548,- Kč. Pohledávkami po lhůtě splatnosti byly neuhrazené faktury firmy Hotel Service Plus s.r.o. za vodu spotřebovanou v hotelu na zimním stadionu 65.394,- Kč. Jana Srubjanová dlužila za kiosek na koupališti 12.621,- Kč (z roku 2012). TJ Kraso dlužilo 5.000,- Kč za pronájem tělocvičny (uhrazeno v lednu 2015). FK Náchod dlužilo za využívání stadionu Hamra 10.095,- Kč. Dále dlužila po lhůtě splatnosti Jana Bernardová 3.600,- Kč za kiosek na zimním stadionu (uhrazeno v lednu 2015), Vladimíra Hakličková 10.938,- za kiosek na koupališti (dluh je vymáhán prostřednictvím právní kanceláře). HC Náchod dlužilo za pronájem klubovny, VIP a připojení k internetu 2.900,- (uhrazeno v lednu 2015). Veškeré pohledávky jsou řádně upomínány. Závazky Stav závazků k 31. 12. 2014 činil 304.785,- Kč. Žádný závazek nebyl k 31. 12. 2014 po lhůtě splatnosti. Dále k 31. 12. 2014 byl 2 neuhrazené dobropisy ve výši 413.234,83 Kč RWE Energo – vrácení zálohy za páru na zimním stadionu a stadionu Hamra. Celkem tedy závazky činily minus 108.449,83 Kč.

7

4. ROZSAH ČINNOSTI ORGANIZACE V ROCE 2014 Sportovní zařízení města Náchoda poskytují služby v areálech zimního stadionu, krytého plaveckého bazénu (zde působí i „Centrum péče o matku a dítě“), Jiráskova koupaliště a stadionu Hamra, což je spolu s péčí o tyto areály hlavní činností organizace. Doplňkovou činností je činnost hospodářská, v rámci které jsou zajišťovány reklamy, pronajímání některých vymezených nebytových prostor, prodej plavek, plaveckých pomůcek a CD s fotkami dětí plavajících v Centru.

4.1. Hlavní činnost organizace Jednotlivá střediska organizace mají sezónní provoz. To je dáno charakterem služeb jimi poskytovaných. V roce 2014 poskytovala střediska své služby v těchto časových úsecích: zimní stadion 1. 1. - 30. 3. a 3. 8. - 31. 12. krytý plavecký bazén 1. 1. - 27. 6. a 1. 9. - 31. 12. stadion Hamra 1. 4. - 27. 6. a 18. 8. - 30. 11. Jiráskovo koupaliště 16. 6. - 31. 8. Z hlediska využívání jednotlivých zařízení je nutno zdůraznit jejich důležitost pro život města Náchoda. Nejenže je zabezpečováno využívání školami v rámci školních osnov, ale i velmi důležité využívání dětmi a mládeží v mimoškolní době. Co největší zapojení dětí a mládeže do mimoškolní sportovní činnosti snižuje kriminalitu ve městě, úspěšně pomáhá v boji proti drogám a zabezpečuje tělesný rozvoj nové generace. Město Náchod věnuje velkou pozornost oblasti sportu a vytváří dobré podmínky pro realizaci jak školních tak i mimoškolních sportovních aktivit dětí a mládeže. Město Náchod finančně podporuje sportovní aktivity dětí a mládeže různými formami. Jedná se o financování školských zařízení ve městě, která pak využívají v rámci školní výuky i mimoškolních kroužků naše zařízení. Dále o dotaci naší organizaci a v neposlední řadě i o finanční prostředky rozdělované jednotlivým sportovním oddílům a klubům působícím na území města a využívajícím zimní stadion, krytý plavecký bazén a stadion Hamra. Jedná se o kluby HC Náchod, TJ Kraso Náchod, BK Náchod, Škola bruslení, TJ Delfín Náchod a FK Náchod. U těchto klubů pokračovalo Město Náchod v modelu financování hodin, využívaných pro tréninky v objektech Sportovních zařízení města Náchoda, přímo z rozpočtu Města. V roce 2014 se jednalo o částku 1.577.741,- Kč. I v roce 2014 byly sportovním klubům rozdělovány finanční prostředky z loterií a sázek. Využívání sportovních zařízení je důležité i pro občany v produktivním věku, neboť napomáhá k potlačování četných civilizačních chorob, k regeneraci sil a v případě onemocnění i k rehabilitaci. I naši senioři využívají služby zejména krytého plaveckého bazénu. V roce 2014 pokračovala činnost „Centra péče o matku a dítě“, které bylo založeno v září 1998. Je zde pečováno o děti již od prenatálního období až do 6 let věku. Náročný na organizaci je souběh různých činností na bazénu a nutnost zajištění podmínek plavání dětí do 3 let věku v návaznosti na platnou legislativu.

8 V roce 2013 získalo Město Náchod prestižní titul „Náchod Evropské město sportu roku 2013“.

4.1.1. Zimní stadion Rozsah provozu zimního stadionu je koncipován na základě požadavků odběratelů a finančních možností organizace. V roce 2014 se nám podařilo zajistit využití stadionu s ledovou plochou již od 3. 8. 2014, kdy zde proběhla soustředění domácích krasobruslařů (TJ Kraso) a hokejistů (HC Náchod). Dále v srpnu proběhla další soustředění BK Hradec Králové, BK Nová Paka, HC Nový Bydžov a dalších. Zimní stadion využívá široká škála návštěvníků. Pro bruslení škol, v rámci tělesné výchovy, jsou vyhrazeny dopolední hodiny. V roce 2014 pokračovala výuka bruslení pro mateřské a základní školy vedená trenérkou p. Janou Paslerovou v rámci projektu „Hrátky na ledě“. Tento projekt vyvolal mezi školami velký ohlas a přihlášených dětí stále přibývá. V časných odpoledních hodinách navštěvují ledovou plochu i školní družiny z náchodských základních škol. Velký podíl na využívání stadionu mají domácí oddíly a to hokejisté – HC Náchod, krasobruslaři – TJ Kraso Náchod a rychlobruslaři – BK Náchod. V rámci jejich činnosti se na zimním stadionu odehrávají i zápasy ledního hokeje a krasobruslařské a rychlobruslařské závody. Je velmi náročné, vzhledem k rozdílným nárokům na úpravu ledové plochy pro hokej, krasobruslení a rychlobruslení, vyhovět všem požadavkům domácích klubů. V tomto ohledu je náš zimní stadion v ČR ojedinělý, neboť se zde během jednoho dne vystřídají tréninky všech těchto oddílů. Nezastupitelné místo v činnosti mají i školy bruslení. Vedle již zmíněných

9 „Hrátek na ledě“ pro školy působí na zimním stadionu i víkendová Škola bruslení, která je zařazena do jednotného financování sportovních klubů. Dále v rámci grantu „Ve zdravém těle zdravý duch“ působí škola bruslení vedená trenéry HC Náchod. Bruslení pro veřejnost se koná v sobotu a v neděli od 14 do 16 hodin a večerní bruslení v sobotu od 17 do 19 hodin. Možnost zrušení veřejného bruslení z důvodu konání zápasů hokeje připadá na sobotu. Návštěvníci jsou o případném zrušení bruslení informováni na vývěskách stadionu a na www stránkách organizace. V době školních prázdnin je bruslení veřejnosti naopak rozšiřováno, o čemž je veřejnost informována také výše uvedeným způsobem. Pro veřejnost uspořádala Agentura Veronika ve spolupráci s naší organizací dne 28. 12. 2014 velmi úspěšný „Pohádkový karneval na ledě“. Další velkou skupinou návštěvníků jsou nadšenci hrající lední hokej jen tak pro radost a tělesnou kondici a soutěžící mezi sebou v amatérské lize. Od roku 2012 tuto ligu organizuje HC Náchod ve spolupráci se zřizovatelem. I v roce 2014 byl zimní stadion v sezóně dobře využíván. Provozní doba začínala denně mezi 6. až 8. hodinou a končila mezi 21. až 23. hodinou. V roce 2014 se v mezisezóně uskutečnily 2 významné a úspěšné akce. Ve dnech 7. - 8 . 6. 2014 to bylo Mistrovství ČR finále v Mažoretkovém sportu a dne 23. 5. 2014 Koncert Lucie Bílé. V mezisezóně byly realizovány investiční akce z rozpočtu Města v objemu 587,4 tis. Kč. Jednalo se zejména o II. etapu zdrojové vody, nátěry části opláštění haly, výměnu oken a dveří vstupního schodiště, výměnu okna strojovny, opravu rozvodu požární vody. Řešena byla i otázka snižování provozních nákladů. Velmi významnou akcí je využívání vody z vlastního vrtu. V průběhu roku 2014 se podařilo, po složitých jednáních a schvalovacích řízeních, získat povolení pro využívání vody z vrtu jako pitné pro objekt zimního stadionu. Počínaje dnem 10. 10. 2014 je provoz zimního stadionu zásobován výhradně vlastní vodou. Fakturováno VaK je tedy stočné po odečtení odparu z ledové plochy a chladicí věže, vodné a stočné za hotel. V roce 2014 se podařilo realizovat dvě další úsporná opatření a to získávání zpětného tepla ze stávajícího zdroje chladu a z kompresorové stanice. Tato opatření si vyžádala vstupní investici cca 200 tis. Kč. Přesto, že tato úsporná opatření byla realizována až v posledním čtvrtletí roku 2014, významným způsobem již ovlivnila spotřebu tepla na zimním stadionu. Dále naše organizace zabezpečovala běžnou údržbu stadionu nutnou pro bezporuchový chod technologického zařízení a běžný provoz stadionu – opravy strojovny chlazení, zejména opravu a revize obou kompresorů, opravu osvětlení v hale, opravu záložní rolby, malování šaten a přilehlých prostor, opravu sedaček v hale, skříněk a věšáků v šatnách. V platnosti je výhled investičních akcí pro roky 2013 - 2017, který specifikuje nutné rekonstrukce, opravy, údržbu a pořízení vybavení důležitého pro bezproblémový provoz zimního stadionu. V roce 2014 přetrvávaly problémy s novou rolbou OKAY ELEKTRA 3800. Již bylo podáno celkem šest reklamací celé řady závad. V současné době celou záležitost řeší právní zástupce Města. Byly vypracovány znalecké posudky, které konstatují, že vady jsou způsobné výrobcem rolby a vylučují ekonomický, bezproblémový a bezporuchový provoz stroje. Zimní stadion je členem Sdružení zimních stadionů. Z pravidelné účasti na konferencích sdružení jsou čerpány nové informace potřebné pro provoz stadionu.

10

4.1.2. Krytý plavecký bazén Rozsah provozu krytého plaveckého bazénu musí především respektovat povinnost zabezpečit výuku plavání obsaženou ve výchovných a vzdělávacích programech základních škol. Proto je pravidelná odstávka bazénu situována do dvou měsíců letních prázdnin. Se školním rokem také souvisí i mimoškolní aktivity dětí a mládeže, v bazénu je to zejména činnost oddílu TJ Delfín. V době letních prázdnin většina lidí odjíždí na dovolené a v bazénu probíhá pravidelná údržba a sanitace zařízení před dalším školním rokem. Ve dnech školního vyučování využívá plavecký bazén na základě smlouvy od 7:30 do 12:00 až 13:00 hodin Plavecká škola (za rok 2014 celkem 840,5 hodiny), která zabezpečuje povinné i nepovinné kurzy plavání pro žáky mateřských, základních škol a středních škol a různé plavecké kurzy. V tomto smyslu má plavecký bazén regionální působnost. Od září 2011 došlo k poklesu počtu žáků ve výuce plavecké školy vzhledem k menšímu počtu dětí absolvujících nepovinné kurzy. V roce 2014 se podařilo pokles zastavit a plavecká škola využila o 35 hodin bazénu více než v roce 2013. V bazénu působí domácí plavecký oddíl TJ Delfín (za rok 2014 využil celkem 477,5 hodin), který trénuje každý všední den v odpoledních hodinách. V rámci jeho činnosti jsou zde pořádány i různé plavecké závody. Mezi nejvýznamnější každoročně patří tradiční „Modrá stuha“. V roce 2014 proběhla 1. 3. a 22. 3.. Historie tohoto závodu sahá až do roku 1940 a od roku 1999 byl tento závod rozšířen i o závod hendikepovaných dětí. Závody o cenu Rytíře Hrona proběhly 17. 4. 2014. V roce 2014 pokračovala činnost „Centra péče o matku a dítě“. V seznamu členů je zaregistrováno k 31. 12. 2014 285 rodin. I zde byl zaznamenán pokles návštěvnosti způsobený finanční situací mladých rodin s dětmi. Činnost „Centra“ zahrnuje program pro děti a rodiče do 6 let věku dítěte. Zabýváme se cvičením a plaváním pro gravidní ženy, plaváním kojenců od 3 do 6 měsíců věku (ve speciálních vanách), plaváním kojenců a batolat od 6 měsíců do 3 let a od roku 2000 pracujeme i s věkovou kategorií od 3 do 6 let. Dále zabezpečujeme masáže pro gravidní, dětské švédské masáže, spolupracujeme s kolektivem odborníků – lékařů, psychologů, záchranářů, kteří nám realizují výukový, výchovný a poradenský program pro rodiče dětí. Realizací projektu „Centra“ se nám v Náchodě podařilo ucelit plaveckou výchovu. Velký podíl na využívání bazénu má samozřejmě široká veřejnost. Ta má možnost plavat denně s tím, že provozní doba uspokojuje požadavky jak všech věkových vrstev obyvatel, tak respektuje i rozmanitost rozložení pracovní doby návštěvníků. Každý pracovní den zahajuje bazén ranním plaváním pro veřejnost od 5:30 hodin a končí mezi 21. až 23. hodinou. Ve dnech pracovního volna začínáme mezi 8. až 9. hodinou ranní a končíme mezi 18. až 21. hodinou. Bazén si pronajímají i organizace a podnikatelé pro své zaměstnance (v roce 2014 to bylo 127,5 hodin), aby jim umožnili aktivní odpočinek po práci. Je zde organizováno i několik tradičních akcí pro veřejnost, např. kondiční plavání pod dohledem zdravotní sestry a nudiplavání. Již od prosince 2011 úspěšně organizujeme rehabilitační plavání pod vedením fyzioterapeutky. Tuto aktivitu hradí i některé zdravotní pojišťovny. Nemalý význam pro regeneraci sil mají i další služby zde poskytované a to saunování a masáže. Naši těžce tělesně postižení spoluobčané mají vyhrazenou bezplatnou hodinu týdně. Další aktivitou jsou hodiny aquaaerobiku. V roce 2014 byly pořádány 2 hodiny týdně. Možnost tohoto účinného cvičení ve vodě využívají především ženy

11 různých věkových kategorií. Ženy také mají v oblibě cvičení kalanetiky a pilates, které v roce 2014 mohly navštěvovat 1 x týdně. Pokračovaly i oblíbené kurzy tantrajógy. Celostátní trend snižování návštěvnosti při plavání veřejnosti se začal projevovat od roku 1999 i u nás. Na celkovém počtu návštěvníků plaveckého bazénu se do roku 2003 neprojevil pouze díky rozšiřování činnosti „Centra péče o matku a dítě“. Poslední tři roky se podařilo návštěvnost ustálit na stejných hodnotách. Přehled návštěvnosti krytého plaveckého bazénu v letech 2004 – 2014 rok

celková návštěvnost

denní průměr

provozních dnů

2004

192 563

651

296

2005

172 470

585

295

2006

170 942

577

296

2007

161 946

547

296

2008

153 382

518

296

2009

158 629

532

298

2010

147 874

500

296

2011

138 493

466

297

2012

132 563

446

297

2013

132 359

447

296

2014

132 500

448

296

V roce 2014 bylo z celkového počtu návštěvníků 52.096 dětí zařazených ve výuce Plavecké školy a 20.615 dětí z plaveckého oddílu TJ Delfín Náchod. V rámci Centra péče o matku a dítě navštívilo bazén 6.412 dětí do 6 let. Ke zvýšení návštěvnosti bazénu bychom potřebovali realizovat celkovou modernizaci. Bazén po 24 letech již těžko konkuruje moderním zařízením. V roce 2015 oslaví plavecký bazén významné výročí 25 let od otevření. V mezisezóně je v krytém plaveckém bazénu každoročně prováděna běžná údržba zařízení k zabezpečení bezporuchového chodu v další sezóně. Vzhledem k tomu, že celých 10 měsíců provozu není bazén vypouštěn, je nutné v letní odstávce provést kompletní očistu a dezinfekci bazénových van a celé technologie. Dále je prováděna celková sanitace zázemí včetně vymalování všech prostor. Intenzivně je řešena otázka snižování provozních nákladů, zejména v oblasti spotřeby energií a postupně jsou rekonstruovány technologické celky. Nejvýznamnější akcí roku 2014 bylo dokončení II. etapy zdrojové vody. Ve strojovně plaveckého bazénu byla instalována technologie zpracování vody z vrtu (včetně potřebné akumulace) u zimního stadionu. Tento vrt dodává bazénovou vodu pro plavecký bazén a pitnou a technologickou vodu pro zimní stadion. Dále byla v závěru roku realizována akce zpětné získávání tepla pro ohřev čerpané vody z vrtu , která si vyžádala vstupní investici téměr 150 tis. Kč. Toto opatření by mělo dosáhnout denní úspory nákladů na teplo ve výši 400,- Kč. V současné době je snižování energetické náročnosti jedinou cestou, jak zachovat stávající výši dotace.

12 To ovšem vyžaduje nemalé investice do modernizace objektu a technologie. V roce 2014 byly v plaveckém bazénu realizovány údržbové investiční akce zabezpečované Městem Náchod v rozsahu 436,5 tis. Kč. Jednalo se o rekonstrukci osvětlení dětských šaten, výměnu oběhového čerpadla, výměnu saunových topidel, instalaci indukčních průtokoměrů, rekonstrukci hromosvodu, opravu schodiště pro imobilní osoby. Pro rok 2015 jsou v požadavku na investiční údržbu obsaženy nezbytně nutné akce pro zajištění sanace havarijních stavů a akce pro zajištění nutných oprav. Je snaha postupně realizovat akce v souladu se schváleným výhledem investičních akcí pro roky 2013 - 2017, který specifikuje nutné rekonstrukce, opravy, údržbu a pořízení vybavení důležitého pro bezproblémový provoz plaveckého bazénu. Krytý plavecký bazén je členem Asociace bazénů a saun ČR (ABAS) a Asociace pracovníků v regeneraci ČR (APR) a aktivně se podílíme na činnosti těchto organizací. Centrum péče o matku a dítě je členem Aliance dětského plavání.

4.1.3. Jiráskovo koupaliště Provozování Jiráskova koupaliště převzala naše organizace od zřizovatele po rozsáhlé rekonstrukci k 1. 6. 2007. Provoz v sezóně 2014 byl zahájen dne 16. 6. a sezóna trvala do 31. 8., tj. 77 provozních dnů (v roce 2013 to bylo 76 dnů). Počasí bylo v letních měsících velmi nepříznivé. Nevydařil se červen a ani prázdninový srpen. V roce 2014 pouze ve 2 provozních dnech navštívilo koupaliště více než 1.000 osob a 33 provozních dnů bylo bez návštěvnosti vlivem špatného počasí. Koupaliště navštívilo v sezóně 2014 celkem 13,1 tis. osob, což je 47,3 % návštěvnosti roku 2013, kdy se letní počasí opravdu vydařilo. Přehled návštěvnosti Jiráskova koupaliště v letech 2011 – 2014 rok

červen

červenec

srpen

září

celkem

2011

1 478

5 245

9 060

563

16 346

2012

3 097

9 756

9 443

0

22 296

2013

3 022

15 117

9 584

0

27 723

2014

74

10 272

2 758

0

13 104

Průměrná denní návštěvnost v sezóně 2014 byla pouze 170 osob. V zájmu dosažení úspor nákladů na provoz koupaliště je třeba omezit předprázdninový provoz v červnu, kdy je návštěvnost, i při příznivém počasí, velmi nízká. Denní náklad na energie a chemii pro úpravu vody (bez ostatních nákladů) činí cca 6 - 7 tis. Kč i při nulové návštěvnosti. Bohužel ihned reagovat na počasí a zahájit okamžitě provoz není možné. Koupaliště se napouští 5 - 6 dní. V roce 2015 navrhneme zřizovateli stanovení pevného termínu otevření koupaliště od 15. 6.. Koupaliště i v roce 2014 využívali návštěvníci ze sousedního Polska. V roce 2014 realizovalo Město Náchod na Jiráskově koupališti investiční akce v hodnotě 345,4 tis. Kč. Jednalo se o opravu propadlé dlažby, odvodnění

13 ploch u hřiště, výměnu čerpadel atrakcí, chlorace a zdrojové vody, instalaci automatického dopouštění vody, výměnu části plastových mřížek. Před zahájením sezóny 2014 byla na koupališti provedena celá řada údržbových prací. Vymalování vstupního objektu a všech WC, nátěry, údržba zeleně v celém areálu, příprava technologie, vyčištění akumulačních jímek, oprava dětských hřišť v areálu. V průběhu jarních měsíců bylo provedeno vyčištění a nátěry bazénů a brodítek. Opět se projevilo odlupování vrchního nátěru a stěrky a proto ani oprava a nový nátěr není definitivním řešením problémů s povrchem bazénů. V roce 2015 bude třeba před sezónou provést opravu dna velkého bazénu odbornou firmou a aplikovat nový nátěr jako v roce 2014. Po dosavadních zkušenostech a prověření všech možností se jako jediné definitivní řešení jeví vyvložkování bazénových van nerezem. V průběhu 2 let bude třeba řešit objekt původních dřevěných šaten, který je v havarijním stavu. Zatím je tento prostor využíván jako sklad pro koupaliště zejména pro zimní uložení vybavení koupaliště. Tento objekt je ve velmi špatném stavu a bude jej třeba sanovat. Na místě tohoto objektu by měl vzniknout nový objekt, který by sloužil jak pro návštěvníky koupaliště, tak jako technické zázemí koupaliště. Na koupališti zcela chybí teplé sprchy pro návštěvníky a bezpečnostní skříňky pro úschovu cenností, což patří k běžnému vybavení ostatních letních koupališť. Za zvážení stojí i vybudování 2. podlaží s ubytovací kapacitou, která by doplnila služby restaurace. Pro rok 2015 je opět v návrhu plánu investic zahrnut požadavek na vypracování projektové dokumentace.

4.1.4. Stadion Hamra Provoz stadionu Hamra je každoročně zahájen začátkem dubna a končí v listopadu v závislosti na počasí. V letních prázdninových měsících je provoz omezen, neboť stadion nevyužívají školy a oddíly a je prováděna rekonstrukce travnatého hřiště. Ve dnech školního vyučování je stadion využíván zejména náchodskými školami a to jak základními, tak i středními v rámci hodin tělesné výchovy a činnosti sportovních kroužků. Stadion využívají členové FK Náchod pro tréninky dětí do 15 let. Dále zde trénuje atletická skupina SKP Hvězda Pardubice. Stadion využívají i členové dalších sportovních klubů. Nelze opomenout ani využívání veřejností, která může bezplatně stadion užívat každou středu a pátek odpoledne od 15 hodin. Stadion si mohou pronajmout i organizace a soukromníci pro zájmovou sportovní činnost a pořádání různých sportovních akcí. Stadion využívají i Hasiči Náchod pro pořádání soutěží v hasičském sportu. V roce 2014 byl stadion Hamra plně vytížen ve dnech školního vyučování od 7 do 18 hodin a to školami a mladými fotbalisty FK. V této době dochází k nadměrnému zatěžování travnaté plochy. V sezóně 2014 se na stadion vrátilo pořádání zápasů dětských kategorií FK Náchod. V roce 2014 byla z prostředků Města Náchoda hrazena rekonstrukce travnaté plochy ve výši 174,6 tis. Kč pro zlepšení jejího stavu. Požadavek na tuto částku je zahrnut i v návrhu plánu na rok 2015. Provedení je nezbytné pro udržení kvality trávníku. Tato částka by nebyla čerpána v případě, že bude schválena dotace MŠMT na celkovou rekonstrukci stadionu, o kterou zřizovatel požádá. Provoz skateparku korespondoval v roce 2014 s provozem stadionu. Zde

14 ale v prázdninových měsících nedochází k omezení provozu a ukončení provozu bývá až koncem listopadu. V roce 2014 byl zajištěn dozor 3 hodiny denně. Tím se velmi omezil vandalismus a do skateparku se ve zvýšené míře vrátily děti. V roce 2014 bylo doplněno vybavení skateparku o dřevěný přístřešek pro návštěvníky, který je ochrání před nepřízní počasí. Celkově je stav stadionu velmi neuspokojivý. Je naprostou nutností provést celkovou rekonstrukci. Zřizovatel požádá o dotaci MŠMT pro rok 2015. Zpracovaný projekt rekonstrukce řeší mimo rekonstrukci fotbalového hřiště a atletické dráhy, rekonstrukci tribuny pro diváky a také zbudování víceúčelového hřiště s umělým povrchem na stávajícím hřišti pro házenou. V projektu byla dána přednost přírodnímu trávníku před umělým. Uživatelé doporučují změnu v projektu a to u atletické dráhy přesunout start a cíl do prostoru před tribunu. Je vypracovaná i dokumentace rekonstrukce zázemí šaten a technického zázemí včetně vybudování bytu správce. Po rekonstrukci bude nezbytné vytvořit pracovní místo správce, který bude zajišťovat bezproblémový chod stadionu.

4.2. Hospodářská činnost organizace Rozsah působení v této oblasti je organizaci přesně vymezen ve zřizovací listině. Jedná se o činnost doplňující činnost hlavní, pro kterou byla organizace zřízena. Tato oblast podléhá zdanění. V rámci hospodářské činnosti organizace zajišťuje reklamy formou pronajímání vývěsních ploch na provozovaných objektech či uvnitř nich nebo formou vysílání místním rozhlasem v jednotlivých zařízeních. Zájem o tuto formu reklamy v roce 2014 nadále stagnoval. Dále organizace pronajímá vybrané nebytové prostory. Na zimním stadionu je pronajat kiosek, na plaveckém bazénu bufet a na Jiráskově koupališti buňka, kde je poskytováno občerstvení pro návštěvníky těchto zařízení. Na plaveckém bazénu je dále pronajat nebytový prostor v přístavbě Oblastnímu spolku ČČK Náchod, kde je zřízena místnost první pomoci a sklad záchranářských prostředků a kancelář TJ Delfín Náchod. Dále jsou pronajímány masérny pro poskytování masérských služeb. Na zimním stadionu a Hamrech je pronajímána klubovna, na plaveckém bazénu a zimním stadionu tělocvična. Ve všech jmenovaných zařízeních jsou pronajímána i místa pro umístění nápojových automatů. Od roku 2009 je naše organizace držitelem živnostenského listu pro velkoobchod a maloobchod. V rámci hospodářské činnosti se zabýváme prodejem plavek, zejména pro potřeby Centra péče o matku a dítě, a prodejem plaveckých pomůcek. Dále pro členy „Centra“ pořizujeme záznam z plavání a rodičům prodáváme CD nosiče.

15

5. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE V ROCE 2014 5.1. Výsledek hospodaření za rok 2014 5.1.1. Hospodářský výsledek Výsledek hospodaření organizace za rok 2014 byl ve výši + 222.998,12 Kč: hlavní činnost organizace 0 hospodářská činnost vykázala zisk ve výši 4 mmnfffř 222.998,12 Kč Vzledem k dobrému hospodaření organizace v hlavní činnosti byl vrácen zřizovateli nedočerpaný příspěvek ve výši 147.579,77 Kč. Hodnocení roku 2014: Celkově lze říci, že hospodaření naší organizace v roce 2014 bylo v souladu s upraveným plánem, který reagoval na provozní situaci organizace v průběhu roku. Náklady v roce 2014 činily 94,5 % roku 2013, příjmy organizace činily 95,7 % roku 2013. Dotace pro rok 2014 činila 100,5 % roku 2013.

Graf vývoje celkových nákladů a příjmů organizace za léta 2008 – 2014 2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Náklady

15 460,4 15 479,1 15 223,7 14 800,2 14 716,1 15 455,5 14 604,7

Příjmy

15 508,7 15 482,2 15 240,2 14 871,8 14 751,3 15 501,1 14 827,7

15600 15400 15200 [ tis. Kč ]

15000 14800 Náklady Příjmy

14600 14400 14200 14000 2008

2009

2010

2011 [ rok ]

2012

2013

2014

16

5.1.2. Závazné limity pro rok 2014 5.1.2.1. Mzdový limit Limit mzdových prostředků pro rok 2014 byl zřizovatelem stanoven v soustavě ukazatelů rozpočtu organizace. Vzhledem k sezónnosti jednotlivých středisek není možné přesně stanovit limit mzdových prostředků. V rámci vnitřních úsporných opatření se podařilo ušetřit ve mzdách oproti původnímu plánu 164.862,- Kč. V závěru roku byl zřizovatel požádán o snížení mzdového limitu o tuto částku. Rada Města žádost dne 12. 1. 2015 schválila svým usnesením č. 132/3682/14. Limit mezd stanovený pro rok 2014 Snížení ML usnesení RM č. 5/172/15 Limit mezd Čerpání mzdového limitu v roce 2014 Použití fondu odměn

………….. ………….. ………….. ………….. …………..

4.950.000,– 164.862,4.785.138,4.785.138,0,-

Kč Kč Kč Kč Kč

5.1.2.2. Přepočtený stav pracovníků Je druhým závazným limitním ukazatelem naší organizace. Přepočtený stav pracovníků (bez dohod): limit na rok 2014 .............. 15 pracovníků skutečnost 2014 ………... 11 pracovníků úspora pracovníků .............. 4 pracovníci

Tabulka srovnání přepočteného stavu pracovníků za roky 2011 - 2014 rok

limit pracovníků

skutečnost

úspora

2011

16,00

11,00

5,00

2012

15,00

11,00

4,00

2013

15,00

12,00

3,00

2014

15,00

11,00

4,00

Organizace fyzicky zaměstnávala k 31. 12. 2014 (včetně dohod) celkem 55 pracovníků.

17

5.1.2.3. Dotace zřizovatele Dotace zřizovatele je dalším limitním ukazatelem. Dotace pro rok 2014 byla stanovena ve výši 6.682.000,- Kč. V průběhu roku 2014 došlo ke zvýšení dotace o 182.620,- Kč na opravy a údržbu (schváleno usnesením RM č. 156/4297/14 z 19. 8. 2014). Dotace nebyla plně vyčerpána a zřizovateli byla vrácena částka 147.579,77 Kč. Vyčerpaná dotace byla řádně vyúčtována.

5.1.2.4. Odpisový plán Zřizovatel závazně stanovuje organizaci i účetní odpisový plán. Pro rok 2014 byl tento ukazatel stanoven ve výši 417.741,- Kč. V průběhu roku 2014 došlo k nákupu bazénového podvodního vysavače a zřizovatel byl požádán o úpravu odpisového plánu. RM dne 30.9.2014 usnesením č. 162/4430/14 zvýšila odpisový plán o 6.360,- Kč. Odpisový plán byl tedy upraven na 424.101,- Kč. Na položce odpisy je vedena částka 150.000,- Kč dotace Královéhradeckého kraje na odpisy rolby a vzduchotechniky. Z toho důvodu je v tabulkové části položka odpisů ve výši 547 tis. Kč.

5.1.2.5. Stavy a čerpání fondů Stavy fondů organizace (v tis. Kč) 1. 1. 2014

31. 12. 2014

fond odměn

2,38

2,38

FKSP

8,89

9,49

17,27

62,88

316,28

347,87

fond rezervní fond reprodukce majetku

Fond odměn nebyl v roce 2014 použit. FKSP je tvořen základním přídělem z ročního objemu mezd a čerpán v souladu s platnou vyhláškou dle interní směrnice organizace (příspěvek na stravování, kulturní akce a příspěvek na penzijní připojištění). Rezervní fond byl povýšen o výsledek hospodaření z roku 2013 ve výši 45.610,16 Kč. Fond reprodukce majetku je tvořen z měsíčních odpisů v souladu se schváleným odpisovým plánem. Jeho vývoj v průběhu roku je tedy pohyblivý. Celkové roční odpisy činily 424.101,- Kč,- Kč. V roce 2014 nařídil zřizovatel odvod z fondu ve výši 316.278,- Kč. V roce 2014 byl použit Investiční fond zřizovatele ve výši 76.230,- Kč na nákup automatického podvodního bazénového vysavače pro krytý plavecký bazén

18 (usnesení RM č. 142/3923/14 z 15. 4. 2014). Dále byl použit fond rezerv a rozvoje ve výši 90.648,- na údržbu a opravy zimního stadionu a 91.972,- na údržbu a opravy koupaliště (usnesení RM č. 156/4297/14 ze dne 19. 8. 2014). Rezervní fond a fond reprodukce majetku slouží organizaci k pokrytí mimořádných potřeb, zejména v oblasti oprav a údržby, které se vyskytnou v průběhu roku a není s nimi počítáno v rozpočtu. V případě, že by zřizovatel tyto prostředky zapojil do rozpočtu a o tuto částku snížil dotaci, neměla by organizace žádnou možnost řešení mimořádných potřeb. Vzhledem k velkým technologickým celkům strojoven a strojnímu vybavení se každý rok objeví neočekávané závady, které je nutné neprodleně odstranit vzhledem k nutnosti zajištění provozu.

5.2. Úprava plánu pro rok 2014 Při sestavování plánu organizace není ještě možné odhadnout vývoj kupní síly, vývoj inflace, pohyb cen energií, vliv klimatických podmínek atd. Nemůžeme přesně odhadnout ani průběh sezóny na střediscích, jejichž provoz je závislý na objednávkách pronajímatelů. Na začátku roku, po schválení městského rozpočtu, je plán rozepsán do jednotlivých položek. Dle vývoje v průběhu roku je pak prováděna úprava plánu s tím, že je nutné dodržet závazné ukazatele a to výši dotace, schválený mzdový limit, přepočtený počet pracovníků a odpisový plán. Tento postup je zachováván každoročně a nejinak tomu bylo i v roce 2014. Původní plán tedy byl upraven v době, kdy již byla známa situace na jednotlivých zařízeních a dal se přesněji odhadnout vývoj příjmů i nákladů.

(tis. Kč) Položky Náklady celkem Z toho:

Příjmy celkem Z toho:

Dotace MÚ: Dotace KÚ: Příjmy vč. dotace

spotřeba materiálu spotřeba energií opravy, udržování mzdy zákonné pojištění ostatní náklady správa zimní stadion plavecký bazén koupaliště stadion Hamra Provozní Investiční

Původní plán pro rok 2014 14 961,0 450,0 5 500,0 600,0

Upravený plán

4 950,0 1 485,0 1 976,0 8 279,0 3,0 2 370,0 4 670,0 1 130,0

4 788,0 1 391,0 1 962,0 8 658,0 1,0 2 570,0 4 470,0 661,0

106,0 6 682,0 0,0 14 961,0

130,0 6 865,0 150,0 14 847,0

14 847,0 828,0 4 938,0 940,0

19

5.3. Plnění plánu nákladů k 31.12. 2014 Nákladová položka SPRÁVA Spotřeba materiálu Spotřeba energií Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Zákonné pojištění Odpisy Jiné ostatní náklady Ostatní náklady Celkem ZIMNÍ STADION Spotřeba materiálu Spotřeba energií Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Zákonné pojištění Odpisy Jiné ostatní náklady Ostatní náklady Celkem KRYTÝ PLAVECKÝ BAZÉN Spotřeba materiálu Prodané zboží Spotřeba energií Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Zákonné pojištění Odpisy Jiné ostatní náklady Ostatní náklady Celkem

(tis. Kč) Plán

(tis. Kč) Skutečnost

[%]

60,0 0,0 10,0 470,0 482,0 161,0 0,0 50,0 15,0 1 248,0

58,2 0,0 10,1 465,9 481,7 161,1 0,0 44,9 14,7 1 236,6

97,0 0,0 101,0 99,1 99,9 100,1 0,0 89,8 98,0 99,1

230,0 1 820,0 250,0 280,0 1 332,0 417,0 365,0 22,0 70,0 4 786,0

222,2 1 719,4 249,0 280,9 1 331,7 417,1 364,8 21,8 65,7 4 672,6

96,6 94,5 99,6 100,3 100,0 100,0 99,9 99,1 93,9 97,6

390,0 25,0 2 858,0 330,0 190,0 2 575,0 751,0 200,0 3,0 75,0 7 397,0

384,6 20,6 2 778,5 329,0 184,0 2 575,3 750,7 200,4 2,0 72,8 7 297,9

98,6 82,4 97,2 99,7 96,8 100,0 100,0 100,2 66,7 97,1 98,7

20

Nákladová položka JIRÁSKOVO KOUPALIŠTĚ Spotřeba materiálu Spotřeba energií Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Zákonné pojištění Odpisy Jiné ostatní náklady Ostatní náklady Celkem STADION HAMRA Spotřeba materiálu Spotřeba energií Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Zákonné pojištění Odpisy Jiné ostatní náklady Ostatní náklady Celkem ORGANIZACE CELKEM Spotřeba materiálu Prodané zboží Spotřeba energií Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Zákonné pojištění Odpisy Jiné ostatní náklady Ostatní náklady Celkem

(tis. Kč) Plán

(tis. Kč) Skutečnost

[%]

115,0 250,0 260,0 140,0 303,0 51,0 7,0 0,0 26,0 1 152,0

113,8 242,2 257,9 135,9 302,9 50,9 6,8 0,0 25,8 1 136,2

99,0 96,9 99,2 97,1 100,0 99,8 97,1 0,0 99,2 98,6

33,0 10,0 90,0 20,0 96,0 11,0 2,0 0,0 2,0 264,0

32,5 8,0 90,5 19,7 96,1 10,5 2,0 0,0 2,1 261,4

98,5 80,0 100,6 98,5 100,1 95,5 100,0 0,0 105,0 99,0

828,0 25,0 4 938,0 940,0 1 100,0 4 788,0 1 391,0 574,0 75,0 188,0 14 847,0

811,3 20,6 4 748,1 936,5 1 086,4 4 787,7 1 390,3 574,0 68,7 181,1 14 604,7

98,0 82,4 96,2 99,6 98,8 100,0 99,9 100,0 91,6 96,3 98,4

Komentář: Skutečné čerpání nákladů ukázalo reálnost úpravy plánu. V úpravě plánu nákladů se promítly vlivy: realizace úsporných opatření v oblasti energií, klimatické podmínky, růst nákladů související zejména se zvyšováním cen některých vstupů, zvýšená potřeba oprav a údržby zařízení. Čerpání nákladů na materiál bylo ve velké míře ovlivněno provozní údržbou jednotlivých zařízení prováděnou vlastními pracovníky. V položce spotřeba energií se projevila úsporná opatření realizovaná v průběhu roku 2014 a také mírná zima začátkem i koncem roku.

21 Náklady na energie v roce 2014 činily 83,4 % roku 2013. Výrazně se snížily náklady na vodné a stočné, neboť v roce 2014 se plně začala využívat vlastní voda z vrtu jak pro objekt plaveckého bazénu (bazénová voda), tak i v závěru roku pro objekt zimního stadionu (pitná i technologická voda). Ve spotřebě páry se projevila velmi teplá zima a také úsporná opatření realizovaná na plaveckém bazénu, kde se jednalo o zpětné získávání tepla z odváděného kondenzátu pro ohřev čerpané vody z vrtu. Na zimním stadionu byla realizována 2 významná úsporná opatření – rozšíření zpětného získávání tepla z chladicí kompresorové stanice a elektivnější získávání zpětného tepla ze stávajícího zdroje chladu. Vyšší spotřeba elektické energie na zimním stadionu byla zapřičiněna teplou zimou a tím zvýšenou potřebou provozu kompresorů chlazení. Nižší spotřeba elektrické energie na Jiráskově koupališti byla ovlivněna výrazně špatný počasím v letních měsícíh a tím provozem strojovny v útlumovém režimu a kratší provozní dobou vodních atrakcí. Přehled spotřeby energií v letech 2009 – 2014

VODA ZS PB HH JK celkem PÁRA ZS

z řadu

klimatizace ÚT + TUV celkem

PB HH celkem EL. ENERGIE ZS PB HH JK celkem

2009

2010

2011

2012

2013

6 754,00 7 370,00 113,00 510,00 14 747,00

5 880,00 6 934,00 149,00 527,00 13 490,00

7 295,00 8 724,00 164,00 467,00 16 650,00

3 943,00 8 792,00 152,00 295,00 13 182,00

701,89 2 170,39 2 872,28 3 016,56 17,37 5 906,21

280,65 1 908,41 2 189,06 3 141,39 6,60 5 337,05

168,36 1 764,09 1 932,45 2 990,00 5,72 4 928,17

376,46 1 777,62 2 154,08 3 533,40 2,87 5 690,35

328,13 398,31 0,26 66,39 793,09

282,77 362,92 0,22 52,17 698,08

292,46 353,22 0,19 53,71 699,58

317,85 315,06 2,14 54,44 689,49

3 022,00 7 590,00 23,00 419,00 11 054,00 [ 290,15 1 393,46 1 683,61 3 551,57 6,97 5 242,15 [MWh] 322,00 248,39 0,07 51,78 622,24

2014 [m3] 3 091,00 3 174,00 42,00 220,00 6 527,00 [GJ] 5,20 704,41 709,61 3 289,91 4,57 4 004,09 [MWh] 384,30 254,99 0,08 45,57 684,94

Položka oprav a udržování zahrnuje dodavatelskou údržbu a opravy, kterou nejsme schopni zajistit ve vlastní režii. Položka byla čerpána v souladu s plánem. Ostatní služby zahrnují např. veškeré revize zařízení, poplatky za rozbory vody, faktury za proškolování zaměstnanců, poplatky za spoje, poplatky bance. Skutečné čerpání ukázalo reálnost upraveného plánu. U mezd došlo k úspoře proti původnímu limitu. Zřizovatel schválil snížení limitu mezd dle skutečné potřeby organizace. Čerpání této položky je vždy ovlivněno délkou sezón a rozsahem provozních hodin. Čerpání položky mezd je tedy v souladu s upraveným plánem. Položka jiné ostatní náklady zahrnuje veškeré pojištění organizace včetně pojištění zaměstnanců. Ostatní náklady zahrnují např. cestovné, FKSP, pracovní oděvy a lékařské prohlídky zaměstnanců.

22

5.4. Plnění plánu příjmů k 31. 12. 2014 Příjmová položka

(tis. Kč) Plán

(tis. Kč) Skutečnost

[%]

SPRÁVA Úroky Provozní dotace

1,0 6 865,0

0,2 6 717,0

20,0 97,8

6 866,0

6 717,2

97,8

2 300,0 10,0 260,0 0,0 0,0

2 399,0 6,3 248,0 0,0 125,0

104,3 63,0 95,4 0,0 0,0

Celkem KRYTÝ PLAVECKÝ BAZÉN Tržby za služby Tržby za zboží Výnosy z reklam Jiné výnosy Čerpání fondů Dotace investice KÚ

2 570,0

2 778,3

108,1

4 220,0 40,0 60,0 150,0 0,0 0,0

4 281,8 31,3 54,5 147,7 0,0 25,0

101,5 78,3 90,8 98,5 0,0 0,0

Celkem JIRÁSKOVO KOUPALIŠTĚ Tržby za služby Jiné výnosy Čerpání fondů

4 470,0

4 540,3

101,6

650,0 11,0 0,0

650,3 11,5 0,0

100,0 104,5 0,0

661,0

661,8

100,1

120,0 10,0 0,0 130,0

122,2 7,9 0,0 130,1

101,8 79,0 0,0 100,1

7 290,0 40,0 70,0 1,0 431,0 0,0 6 865,0 150,0

7 453,3 31,3 60,8 0,2 415,1 0,0 6 717,0 150,0

102,2 78,3 86,9 20,0 96,3 0,0 97,8 100,0

14 847,0

14 827,7

99,9

Celkem ZIMNÍ STADION Tržby za služby Výnosy z reklam Jiné výnosy Čerpání fondů Dotace investice KÚ

Celkem STADION HAMRA Tržby za služby Jiné výnosy Čerpání fondů Celkem ORGANIZACE CELKEM Tržby za služby Tržby za zboží Výnosy z reklam Úroky Jiné výnosy Čerpání fondů Provozní dotace Dotace investice KÚ Celkem

23 Komentář: Skutečné příjmy organizace korespondovaly s upraveným plánem. Provozní dotace zřizovatele byla pro rok 2014 původně stanovena ve výši 6.682 tis. Kč. V průběhu roku 2014 došlo ke zvýšení dotace zřizovatele o 182,6 tis. Kč na pokrytí oprav a údržby. Dotace v roce 2014 nebyla dočerpána a zřizovateli bylo odvedeno 147,6 tis. Kč. Celkové příjmy organizace byly v roce 2014 o 673,4 tis. Kč nižší oproti roku 2013. Propad v tržbách způsobilo špatné počasí v letních měsících a tím nízké tržby na koupališti. Tržby za služby byly oproti roku 2013 nižší o 655,3 tis. Kč a to díky nízkým tržbám Jiráskova koupaliště. Proti roku 2013, kdy bylo díky krásnému letnímu počasí dosaženo rekordních příjmů, byl pokles tržeb za služby o 709,8 tis. Kč. Od roku 2007, kdy bylo koupaliště uvedeno do provozu po rekonstrukci, bylo léto 2014 klimaticky nejhorší. Na zimním stadionu se podařilo tržby zvýšit o 70,8 tis. Kč díky vyššímu využití hodin ledové plochy. U plaveckého bazénu byly tržby za služby o 40,7 tis. Kč nižší, což způsobil nižší odběr vstupenek firmami pro své zaměstnance. Přehled tržeb za služby (tis. Kč) Zimní stadion Krytý plavecký bazén Jiráskovo koupaliště Stadion Hamra Organizace celkem

2009 2 056,2 5 132,4 1 212,0 72,4 8 473,0

2010 1 993,1 5 025,6 1 102,6 107,9 8 229,2

2011 1 990,7 4 653,2 815,6 100,4 7 559,9

2012 2 109,4 4 372,1 1 110,2 103,3 7 695,0

2013 2 328,2 4 322,5 1 360,1 97,8 8 108,6

2014 2 399,0 4 281,8 650,3 122,2 7 453,3

Výnosy z reklam byly oproti roku 2013 o 10,5 tis. Kč vyšší. Bohužel se nedaří příjem z reklam zvýšit výrazněji. Některé firmy, kterým končí smlouvy na umístění reklamy, již na další období smlouvy neobnovují. Souvisí to s nedostatkem finančních prostředků vyčleněných pro oblast reklamy. Jiné výnosy zahrnují přeúčtovávání energií a pronájmy nebytových prostor. Odráží se zde zejména reálná spotřeba energií.

24

5.5. Porovnání roků 2009 až 2014

(tis. Kč) Položka NÁKLADY Spotřeba materiálu Spotřeba energií Opravy a udržování Mzdy Zákonné pojištění Ostatní náklady Náklady celkem PŘÍJMY Tržby za služby a zboží Výnosy z reklam Jiné výnosy Čerpání fondu odměn Čerpání RF a FRM Vlastní příjmy celkem Provozní dotace Příjmy celkem Investiční dotace KÚ

2009

2010

2011

2012

2013

2014

1 172,9 5 581,9 711,7 4 941,5 1 472,9 1 598,2 15 479,1

830,4 5 704,9 628,9 4 896,2 1 552,7 1 610,6 15 223,7

695,4 5 577,2 879,0 4 687,7 1 462,0 1 498,9 14 800,2

746,4 5 566,9 778,6 4 676,3 1 377,1 1 570,8 14 716,1

765,5 5 695,9 895,9 4 836,7 1 307,6 1 953,9 15 455,5

811,3 4 748,1 936,5 4 787,7 1 390,3 1 930,8 14 604,7

8 473,0 147,4 340,9 0,0 121,5 9 082,8

8 229,2 117,2 324,5 0,0 158,5 8 829,4

7 559,9 71,1 658,2 0,0 127,6 8 416,8

7 727,3 64,9 324,6 0,0 124,4 8 241,2

6 399,4 15 482,2 0,0

6 410,8 15 240,2 0,0

6 455,0 14 871,8 0,0

6 451,8 14 693,0 58,3

8 142,0 50,3 264,3 0,0 212,5 8 669,1 6 682,0 15 351,1 150,0

7 484,6 60,8 415,3 0,0 0,0 7 960,7 6 717,0 14 677,7 150,0

25

6. EKONOMICKÉ PŘEHLEDY 6.1. Rozdělení dotace roku 2014 na střediska Tabulka přehledu nákladů, příjmů, dotace a hospodářského výsledku (tis. Kč)

Náklady Příjmy Rozdíl Dotace HV

Správa 1 236,6 0,2 1 236,4 6 717,0 223,0

ZS 4 672,6 2 778,3 1 894,3 -----

PB 7 297,9 4 540,3 2 757,6 -----

Rozpuštění nákladů správy do středisek

střediska bez správy ZS PB JK HH celkem

JK 1 136,2 661,8 474,4 -----

HH 261,4 130,1 131,3 -----

Celkem 14 604,7 8 110,7 6 494,0 6 717,0 223,0

Rozpuštění příjmů správy do středisek

(tis. Kč) 13 368,1

[%] 100,00

[%] 35,0 54,6 8,5 2,0

(tis. Kč) 432,2 675,1 105,1 24,2

ZS PB JK HH

100,00

1 236,6

celkem

střediska bez správy

(tis. Kč) 8 110,5

[%] 100,00

[%] 34,3 56,0 8,2 1,6

(tis.Kč) 0,1 0,1 0,0 0,0

100,00

0,2

Tabulka přehledu dotace středisek po rozpuštění nákladů a příjmů správy

Náklady Příjmy Dotace % z nákladů % rok 2013

(tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč)

ZS 5 104,8 2 778,4 2 326,5 45,6 0,0

PB 7 973,0 4 540,4 3 432,6 43,1 0,0

JK 1 241,3 661,8 579,5 46,7 0,0

HH 285,6 130,1 155,5 54,4 0,0

HV 0,0 0,0 223,0 0,0 0,0

Celkem 14 604,7 8 110,7 6 494,0 44,5 42,9

26

6.2 Náklady na jednu hodinu provozu v roce 2014 Posuzovány jsou všechny náklady včetně oprav a údržby. Náklady na správu jsou rozpuštěny do jednotlivých středisek. Zimní stadion

provoz v průměru 15 hodin denně sezóna 1.1. – 30.3., 3.8. – 31.12.2014 240 dnů = 3.600 provozních hodin náklady v roce 2014 ... 5.104.800,- Kč náklady na 1 hodinu provozu ... 1.418,- Kč

Krytý plavecký bazén

provoz v průměru 14,5 hodin denně sezóna 1.1. – 27.6., 1.9. – 31.12.2014 296 dnů = 4.292 provozních hodin náklady v roce 2014 ... 7.973.000,- Kč náklady na 1 hodinu provozu ... 1.857,- Kč

Jiráskovo koupaliště

provoz v průměru 10 hodin denně sezóna 16.6. – 31.8.2014 77 dnů = 770 provozních hodin náklady v roce 2014 ... 1.241.300,- Kč náklady na 1 hodinu provozu ... 1.612,- Kč

Stadion Hamra

provoz v průměru 11,5 a 7 hodin denně sezóna 1.4. – 27.6.,18.8. – 15.11.2014 (178 dnů) + víceúčelové hřiště i 1.4. – 30.11.2014 (67 dnů) 178 + 67 dnů = 2.047 + 469 provozních hodin náklady v roce 2014 ... 285.600,- Kč náklady na 1 hodinu provozu ... 114,- Kč

Srovnávací tabulka nákladů na 1 hodinu provozu za období let 2009 - 2014 (v Kč) Zimní stadion Krytý plavecký bazén Jiráskovo koupaliště Stadion Hamra

2009 1418 1899 1655 133

2010 1528 1839 1626 104

2011 1380 1857 1385 141

2012 1415 1800 1586 166

2013 1477 1822 1847 175

2014 1418 1857 1612 114

27

6.3. Hospodaření organizace v letech 2009 až 2014 Přehled výsledků hospodaření v letech 2009 - 2014 (v tis. Kč)

Náklady Příjmy Dotace VH +

2009 15 479,1 9 082,8 6 399,4 3,1

2010 15 223,7 8 829,2 6 411,0 16,5

2011 14 800,2 8 416,8 6 455,0 71,6

2012 14 716,1 8 299,5 6 451,8 35,2

2013 15 455,5 8 819,1 6 682,0 45,6

2014 14 604,7 8 110,7 6 717,0 223,0

Komentář: Výsledek hospodaření v roce 2009: Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření 3,08 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen, snížení dotace zřizovatele a finanční krizi byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci celé řady úsporných opatření ve druhé polovině roku. Výsledek hospodaření v roce 2010: Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření 16,44 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen, výši dotace zřizovatele a finanční krizi byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci úsporných opatření v oblasti mezd a spotřeby energií. Do hospodaření musely být zapojeny i fondy. Výsledek hospodaření v roce 2011: Hospodaření organizace vykázalo kladný výsledek hospodaření ve výši 71,6 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen vstupů, klesající návštěvnosti a špatné letní sezóně na koupališti byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci úsporných opatření zejména v oblasti mezd. Do hospodaření musel být zapojen i fond. Výsledek hospodaření v roce 2012 : Hospodaření organizace skončilo výsledkem hospodaření ve výši 35,2 tis. Kč. Vzhledem k růstu cen vstupů a klesající návštěvnosti byla situace velmi složitá. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout pouze díky realizaci úsporných opatření zejména v oblasti mezd. Do hospodaření musel být zapojen i fond. Výsledek hospodaření v roce 2013 : Hospodaření organizace vykázalo kladný výsledek hospodaření ve výši 45,6 tis. Kč. Problematický byl růst cen vstupů. Tohoto výsledku bylo možné dosáhnout díky vydařené sezóně na koupališti, mírné zimě a realizaci dalších úsporných opatření. Do hospodaření musel být zapojen i fond. Výsledek hospodaření v roce 2014 : Rok 2014 byl velmi úspěšný neboť hospodaření organizace vykázalo kladný výsledek hospodaření ve výši 223,0 tis. Kč. Zřizovateli byla odvedena nevyčerpaná dotace ve výši 147,6 tis. Kč. Tohoto výsledku bylo dosaženo díky velmi teplé zimě a zejména díky úsporným opatřením realizovaným v oblasti hospodaření s energiemi. Organizace se vypořádala i s rekordní ztrátou koupaliště ve výši 579,5 tis. Kč.

28

6.4. Dotace MÚ v letech 2009 až 2014 Přehled dotací MÚ v letech 2009 až 2014 (v tis. Kč) rok 2009 celkem

výše dotace 6 325,0 74,4 6 399,4

poznámka v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření

6 400,0 10,8 6 410,8

v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření

6 500,0 -45,0 6 455,5

v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření

6 300,0 151,8 6 451,8

v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření

6 450,0 232,0 6 682,8

v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření

6 682,0 35,0 6 717,0

v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření

2010 celkem 2011 celkem 2012 celkem 2013 celkem 2014 celkem

8000 7000 6000

[ tis. Kč ]

5000 4000 v rozpočtu MÚ rozpočtová opatření celkem

3000 2000 1000 0 -1000

2009

2010

2011 [ rok ]

2012

2013

2014

29

7. ZÁVĚR Hospodaření organizace skončilo přebytkem hospodaření ve výši téměř 223 tis. Kč. Výši tržeb za služby výrazně negativně ovlivnilo klimaticky nejhorší léto od roku 2007. Naopak výhodou byla velmi mírná zima a tím dosažené úspory ve spotřebě tepla. Dále realizací úsporných opatření v oblasti vodního a tepelného hospodářství na zimním stadionu a plaveckém bazénu se podařilo dosáhnout dalších výrazných úspor. Z pohledu výsledku hospodaření byl rok 2014 více než úspěšný. Zřizovateli je předkládán návrh na rozdělení hospodářského výsledku do rezervního fondu. Ceny za služby jsme v roce 2014 nezvyšovali. Důvodem byla klesající koupěschopnost obyvatel spádového regionu. Díky tomu se podařilo zachovat návštěvnost plaveckého bazénu na úrovni minulých 2 let a u zimního stadionu ji dokonce zvýšit. Snahou naší organizace i v roce 2014 bylo nejen dobře se vyrovnat s limity v oblasti hospodaření, ale zejména poskytovat kvalitní služby návštěvníkům našich zařízení. Ve srovnání si jinými zařízeními, jsou ta naše dobře vytížená. Většina zákazníků je se službami spokojená. Jistě se najdou i ti, kteří mají připomínky k jednotlivým provozům. Zaměstnanci naší organizace jsou připraveni oprávněné připomínky se zákazníky řešit. Na druhé straně je nezbytně nutné vyžadovat dodržování platných provozních řádů zařízení. A právě to někdy bývá předmětem připomínek zákazníků. Organizace musí plně respektovat platnou legislativu a pro návštěvníky zajistit maximální bezpečnost. V roce 2014 byla zpracována diplomová práce na téma Studie proveditelnosti pro typové projekty – termální a wellnes resorty. Autorem práce je Bc. Hana Radová, Ekonomicko-správní fakulta, Masarykova univerzita v Brně. Provedla srovnání 52 veřejných bazénových provozů v ČR. Jelikož se jednalo o velmi rozdílné provozy – malé, střední, velké bazény i aquaparky - je jedním z mála srovnatelných ukazatelů „provozní výdaj na návštěvníka“. Z těchto 52 bazénů dosáhl náš bazén nejmenší hodnoty provozních výdajů na návštěvníka. Velmi důležitou oblastí naší činnosti je péče o majetek svěřený nám zřizovatelem k provozování. Objekt zimního stadionu včetně technologie se postupně dostává na špičkovou úroveň. Problémem stále zůstává křivá deska ledové plochy (soudní spor s dodavatelem zřizovatel prohrál). Bohužel bez radikálního zásahu je tato závada neodstranitelná. Dalším problémem jsou dožívající kompresory chlazení, které bude třeba vyměnit v horizontu 2 let. Přetrvávají také problémy s novou rolbou, což je řešeno již 6. reklamací závad. Celá záležitost předána právnímu zástupci zřizovatele. Rada Města schválila dne 9. 2. 2014 další postup a to požadavek na vrácení části kupní ceny v souladu s vypracovaným znaleckým posudkem. V objektu plaveckého bazénu se v roce 2014 podařilo II. etapou dokončit kompletní technologické zařízení pro čerpání a úpravu vody z vlastního vrtu, která již zásobuje nejen plavecký bazén vodou bazénovou, ale i zimní stadion vodou pitnou a technologickou. Bohužel zde je stále celá řada havarijních a nutných oprav před námi. V požadavku na rozpočet roku 2015 jsme uvedli potřebu zahájení projektování celkové rekonstrukce bazénu.

30 Ve velmi nevyhovujícím stavu je stadion Hamra. Zřizovatel i nadále usiluje o dotaci na celkovou rekonstrukci. V roce 2014 byla do investiční údržby zařazena rekonstrukce trávníku, která byla provedena na přelomu června a července. Jiráskovo koupaliště se i v roce 2014 potýkalo s problémy kolem povrchu bazénů. Zde je jediným definitivním řešením vyvložkování bazénových van nerezem. K řešení jsou i původní dřevěné šatny ze začátku 20. století. Na začátku roku 2015 se ohlížíme i za uplynulými osmnácti lety existence samostatné příspěvkové organizace. Dne 1. 5. 2015 bude krytý bazén slavit výročí 25 let od uvedení do provozu. Město Náchod sportu věnuje velkou pozornost a nemalé finanční prostředky. Díky tomu se může pochlubit fungujícími a dobře využívanými sportovišti, která poskytují sportovní vyžití všem věkovým kategoriím obyvatel a přispívají nemalou měrou ke zvyšování kvality života. Významnou roli hrají i při prevenci kriminality dětí a mládeže zapojením do různých sportovních volnočasových aktivit. V oblasti zapojení občanů všech věkových kategorií do sportovních aktivit, v oblasti činnosti sportovních oddílů a klubů i v oblasti financování sportovních aktivit je Náchod na vysoké úrovni. Do celé řady sportovišť, a ta námi spravovaná nejsou výjimkou, bude třeba nadále investovat nemalé finanční prostředky na opravy a rekonstrukce, aby tato zařízení byla na dobré úrovni a konkurenceschopná. Úspěšně Náchod propagujeme v rámci našeho zapojení do Asociace bazénů a saun ČR, Asociace pracovníků v regeneraci ČR, Aliance dětského plavání, Sdružení zimních stadionů ČR a prostřednictvím odborných časopisů. Můžeme konstatovat, že Náchod je v ČR pro tuto oblast činnosti stále pojmem, i když konkurovat novým a moderním aquaparkům a víceúčelovým arénám zatím nemůže.

Sportovní zařízení města Náchoda jsou členem občanského sdružení Náchodský sport pro všechny.