Závěrečný účet Obce Václavov u Bruntálu za rok 2009 údaje o hospodaření obce v roce 2009 ( § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Všeobecné informace: Rok 2009 byl ukončen k 31.12.2009 se stavem peněžních prostředků na běžných účtech a to u VOLKSBANK CZ a.s. a KB Bruntál v celkové výši 9,133.044,68 Kč. 2) Rozpočet obce: Rozpočet Obce Václavov u Bruntálu na rok 2009 byl schválen na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 15.12.2008 jako vyrovnaný a to ve výši 7,447.200,-Kč. Rozpočtový výhled na rok 2010 ve výši 7,600.000,-Kč a na rok 2011 ve výši 7,652.000,-Kč, byl taktéž schválen na veřejné zasedání zastupitelstva obce dne 15.12.2008. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů, a proto byla učiněna rozpočtová opatření. V průběhu roku byl rozpočet upravován dle rozpočtových opatření celkem čtyřikrát. Každé rozpočtové opatření bylo projednáno ve finančním výboru a schváleno zastupitelstvem obce. Rozpočtové opatření č.1 – představovalo úpravu v příjmové i výdajové části rozpočtu a to pouze přesunem mezi jednotlivými paragrafy a položkami, rozpočet se nenavyšoval (viz. příloha č.1). Rozpočtové opatření č.2 – představovalo v první části úpravu – navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu o částku 20.630,-Kč a druhé části představuje úpravu na výdajové části rozpočtu a to pouze přesunem mezi jednotlivými paragrafy a položkami.(viz. příloha č.2). Rozpočtové opatření č.3 – představovalo v první části pouze přesun v příjmové části rozpočtu mezi jednotlivými paragrafy a položkami a v druhé části přesun ve výdajové části mezi jednotlivými paragrafy a položkami. Třetí část rozpočtového opatření představuje navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu o částku 720.000,-Kč (viz. příloha č.3). Rozpočtové opatření č.4 - představovala v první části pouze přesun v příjmové části rozpočtu mezi jednotlivými paragrafy a položkami a v druhé části přesun ve výdajové části mezi jednotlivými paragrafy a položkami. (viz. příloha č.4). 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: Obec Václavov u Bruntálu obdržela v průběhu roku 2009 účelové dotace a to: * 307.770,-Kč ÚZ 13234, N3, Z5,1 - přijaté dotace na pracovníky veřejně prospěšných prací z Úřadu práce v Bruntále (vyčerpána) - čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4116 – 100,00 % * 151.200,-Kč ÚZ 317 - investiční dotace na projekt „Výroba a montáž oken na bytové jednotce č.p.30“ (vyčerpána ) - čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4222 – 100,00 % * 2.500,-Kč ÚZ 14004 – investiční dotace na projekt „Zabezpečení akceschopnosti jednotky Sboru dobrovolných hasičů“ (vyčerpána) -čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4122 – 100,00 % * 20.630,-Kč ÚZ 98348 – přijatá dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu. Vyčerpáno 12.809,-Kč, vráceno Krajskému úřadu MSK 7.821,-Kč dne 20.1.2010. * 79.837,-Kč ÚZ 14008, N36, Z5 – přijatá dotace na zřízení „Kontaktní pracoviště Czech Point“. Vyčerpáno 67.920,-Kč, vráceno Krajskému úřadu MSK 11.917,-Kč dne 4.11.2009.
4) Hospodaření obce v roce 2009 – plnění rozpočtu obce (v Kč): Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění dle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu (příloha č.5). * Příjmová část: 1. daňové příjmy 2. příjmy nedaňové 3. kapitálové příjmy 4. přijaté transfery Příjmy celkem
rozp.schv. 6.027.700,1.308.500,50.000,61.000,7.447.200,-
rozp.upr. 6.196.500,1.328.900,100.000,562.430,8.187.830,-
výsledek 5.292.126,29 1.023.420,76 63.950 ,562.120,6.941.653,05
* Výdajová část: 1. běžné výdaje 2. kapitálové výdaje Výdaje celkem
6.647.200,700.000,7.347.200-
6.830.190,1.257.640,8.087.830,-
6.189.053,54 1.211.572,7.400.625,54
-100.000,-
-100.000,-
-74.900,84
* Část financování: 1. uhrazené splátky úvěru
Komentář k příjmové části rozpočtu: Daňové příjmy obce tvoří příjem podílu schválených daní, správní poplatky obce, místní poplatky obce, ostatní daňové příjmy a daň z nemovitostí . Podíl schválených daní se skládá z daně z příjmů PO, daně z příjmů FO z podnikání , DPH a daně z příjmů ze závislé činnosti. Plnění těchto daní nelze činností obce ovlivnit. Neinvestiční přijatá dotace: § 4112 neinv.dotace ze SR - 12.100,-Kč - výkon st.správy (poskytnutí dotací (příspěvků) v rámci souhrnného dotačního vztahu) Kapitálové- investiční příjmy: § 1032 Lesní hospodářství – zejména výnos z pronájmu obecních lesů. Rozpočet upravený 147.900,-Kč % 67,61 Výsledek 100.000,- Kč §339* Ostatní činnosti v záležitosti kultury – tvoří pronájem místnosti a přilehlých prostor na provozování pivnice-p.Jiří Vaca,Horní Václavov 134 (nájem+služby+spl.dluhu 19.294,-), vratky z vyúčt.záloh plynu – 9.406,-, příjmy z vyúčtování pronájmu KD-kinosálu (2.496,-), finanční dary na kulturní akce v obci-přijaté neinvestiční dary (7.700,-). Rozpočet upravený: 134.500,% 27,11 Výsledek: 38.896,07 Kč §361* Bytové a nebytové hospodářství – tvoří příjmy z pronájmu obecních bytů (183.541,-), služeb spojených s nájemným v obecních bytech (481.931), splátky dlužného nájemného a služeb z obecních bytů (67.898,-), také pronájem nebytových prostor – Česká pošta,s.p., Telefonica 02, Novotný Vladimír,Grepl Rostislav, Kocfelda Zdeněk,Svoboda František,Martinka Josef (11.836,75,-). Rozpočet upravený: 836.000,% 89,14 Výsledek: 745.206,75 Kč §363* Komunální služby a územní rozvoj- příjmy z pronájmu pozemků (4.296,-), prodeje pozemků (63.950,-) a příjmy z poskyt.služeb-sepis kupních smluv,návrh na vklad (kompenzace s fakturami JUDr.Valy Miroslava – 5.760,-) Rozpočet upravený: 113.000,% 65,49 Výsledek: 74.006,- Kč Prodej pozemků: Pavlíková Jarmila Jurka Jaroslav Duhajský Ladislav ČR-Zeměděl.vodohos.správa
8.640,-Kč 46.100,-Kč 8.410,-Kč 800,-Kč
§ 3722 Odpady – sběr a svoz komunálních odpadů – vratky z vúčtování čtvrtletních nákladů-dobropisy Rozpočet upravený: 2.500,% 15,40 Výsledek: 385,§ 6171 Místní správa- tvoří jej příjmy za odhrnování sněhu a za kosení trávy občanům, příjmy z pronájmu místnosti posilovny,vratky z vúčtování služeb-EE,plyn,drobné příjmy z kopírování , přijaté exekuční náklady, prodej pohlednic obce,hlášení rozhlasem aj. Rozpočet upravený: 56.000,% 62,79 Výsledek: 35.159,60 § 6310 Příjmy z úroků – část Rozpočet upravený: 100.000,-
% 89,94
Výsledek: 89.937,34
§ 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené-obsahuje příjem dávek státní sociální podpory pro Marka Mazánka(matka Vladislava Mazánková) – obec je zvláštním příjemcem sociálních dávek (ZPSD)-ty pak vyplácí,eviduje pohyb peněz,kontroluje veškeré nákupy. Obec přestala být ZPSD v průběhu roku 2009, kdy Marek Mazánek dovršil věku 18-ti let. Rozpočet upravený: 20.000,% 18,90 Výsledek: 3.780,Celkové příjmy z činnosti obce byly schváleny ve výši 7,447.200,- Kč, rozpočtovými opatřeními byly upraveny na 8,187.830,- Kč, celkové plnění ke konci roku bylo 84,78% - 6,941.653,05 Kč. Komentář k výdajové části rozpočtu: Obec Václavov u Bruntálu přijala úvěr ve výši 2.500.000,-Kč od VOLKSBANK CZ, a.s. v roce 2002 – plynofikace obce. Žádný další úvěr nemá. Zůstatek úvěrového účtu k 31.12.2009 – 0 Kč. V roce 2009 bylo splaceno na jistině tohoto úvěru 74.900,84Kč. Ke dni 25.5.2009 byl vystaven výpis č.4, úvěr 070124, kde zůstatek činí 0 (nula) Kč. Celý úvěr byl již splacen, obec Václavov u Bruntálu již nemá žádný úvěr uzavřený. Poskytované finanční dotace v roce 2009/ kontrolované veřejnosprávní kontrolou: - Centrum pro zdravotně postižené MSK, detašované pracoviště, Dukelská2, Bruntál-1000,-Kč (fin.dar) - Občanské sdružení zdravotně postižených regionu Krnov,Bruntál,Rýmařov-1000,-Kč (fin.dar) - Valíček Roman, Horní Václavov 85,Václavov u Bruntálu -20.000,-Kč-příspěvek na výstavbu domovní ČOVusnesení ZO 15.3.2006 - Římskokatolická farnost,Farní úřad Malá Morávka,P.Marek Žukowski – 20.000- usnesení ZO dne 15.12.2008 - Pěvecký sbor Rosnička-příspěvek 2.000,-Kč za vystoupení škol.pěveckého sboru na Vánočním koncertě v místním kostele dne 27.12.2008 - Charita Krnov-Tříkrálová sbírka, zast.Vacová Marie – 2.473,-Kč (fin.přísp.-charita) - pomoc při povodni Obci Kunín – 10.000,-Kč, usnesení ZO 15.7.2009 §2212 Silnice – náklady tvoří zejména zimní údržba silnice a místních komunikací a nákup materiálu na opravu místních komunikací, PHM traktoru a opravy místních komunikací Rozpočet upravený: 621.000,% 93,55 Výsledek: 580.937,50 §2321 Odvádění a čištění odpadních vod-ČOV bj.134,u kinosálu/část/ Rozpočet upravený: 30.000,% 36,49 Výsledek: 10.946,§3113 Neninvestiční náklady na žáky dojíždějící do základních škol v Bruntále a v Rýmařově. Rozpočet upravený: 274.000,% 99,98 Výsledek: 273.994,§ 3114 Knihovna - náklady na nákup nových knih do místní knihovny,drobného materiálu Rozpočet upravený: 6.700,% 44,78 Výsledek: 3.000,§ 3322 Ochrana památek a péče o kultur.dědictví- restaurování sochy sv.Jana Nepomuckého Rozpočet upravený: 420.000,% 95,95 Výsledek: 402.973,-
§3392 Zájmová činnost v kultuře – nákup materiálu a služeb týkajících se provozu KD-kinosálu, drobný majetek, opravy a udržování,ostatní služby Rozpočet upravený: 152.500,% 78,03 Výsledek: 118.989,50 §3399 Ostatní záležitosti kultury – náklady na veškeré kulturní akce včetně materiálu a poplatků za vystoupení,dále pak za občerstvení účinkujících a hostů, dary a odměny při soutěžích,nadílka, propagační dárky (Čert a Mikuláš,Maškarní bál,Setkání důchodců, Den obce,Dětský den,Stavění Máje, Vítání občánků aj.) Rozpočet upravený: 89.500,% 91,39 Výsledek: 81.795,§3419 Tělovýchova – startovné v různých soutěžích (nohejbal) Rozpočet upravený: 11.000,% 62.54
Výsledek: 6.879,-
§3612 Bytové hospodářství – provozní náklady bj.134 a 30 (elektřina,voda,opravy a údržba,ostatní služby), dále pak nákup drobného materiálu, mzda topiče bj.134, poplatky. Rozpočet upravený: 1,438.200,% 86,60 Výsledek: 1,245.410,50 §3631 Veřejné osvětlení – náklady na provoz a opravy veřejného osvětlení v obci, vánoční osvětlení. Rozpočet upravený: 126.500,% 88,59 Výsledek: 112.063,§3632 Pohřebnictví – studená voda,ostat.služby,opravy a udržování (oprava náhrobku po spadení stromu) Rozpočet upravený: 6.500,% 5,71 Výsledek: 371,§3635 Územní plánování Rozpočet upravený: 159.000,-
% 99,88
Výsledek: 158.805,50,-
§3639 Komunální služby a územní rozvoj – zejména náklady spojené s prodejem pozemků a také nákup nových pozemků Rozpočet upravený: 66.000,% 52,36 Výsledek: 34.555,§372* Nakládání s odpady – náklady na svoz komunálních, tříděných a nebezpečných odpadů a jejich likvidaci. Rozpočet upravený: 354.500,% 87,78 Výsledek: 311.164,§3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň – náklady na zaměstnance na údržbu veřejné zeleně (VPP), benzín do sekačky a křovinořezů, naftu do traktoru, materiál a náhradní díly na sekačku a křovinořezy, jejich opravy, nákup drobného majetku, ochranné pomůcky,minerálky zaměstnancům-pitný režim,školení zaměstnanců Rozpočet upravený: 431.000,% 99,37 Výsledek: 428.304,§5512 Požární ochrana – dobrovolná část – náklady na provoz požární zbrojnice,na opravy a udržování,materiál a drobný majetek hasičů, pohonné hmoty , školení a na soutěže. Rozpočet upravený: 68.500,% 85,82 Výsledek: 58.788,70 §6112 Zastupitelstva obcí – mzdové náklady zastupitelstva obce, poplatky za konference, cestovné,školení Rozpočet upravený: 800.700,% 97,21 Výsledek: 778.382,§6117 Volby do Evropského parlamentu – odměny komisi, ostatní odměny, materiál, cestovné, stravné komise, poštovné. Rozpočet upravený: 20.630,% 62,09 Výsledek: 12.809,§6171 Činnost místní správy – veškeré náklady týkající se provozu obce, obecního úřadu, budovy bývalé Mateřské školy, včetně materiálu, služeb, oprav a údržby, mzdových nákladů zaměstnanců, úroků z úvěru z plynofikace obce, PHM traktor, cestovného, majetku, pojištění majetku, bankovních poplatků, balíčky jubilantům,programové vybavení,práce na PC,daní a neinvestičních dotací aj. Rozpočet upravený: 2,928.740,% 92,85 Výsledek: 2,719.244,09 §6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené-dávky státní sociální podpory Marka Mazánka-evidence výdajů Rozpočet upravený: 12.000,% 31,50 Výsledek: 3.780,-
Daň z příjmů právnických osob činila za rok 2008 135.870,- Kč (v příjmech i výdajích).
Celkové výdaje z činnosti obce byly schváleny ve výši 7,347.200,- Kč, rozpočtovým opatřením byly upraveny na 8,087.830,- Kč, celkové plnění ke konci roku bylo 91,50% - 7,400.625,54 Kč. 5) Stav účelových fondů a finančních aktiv: SOCIÁLNI FOND OBCE Stav k 31.12.2009 42.428,50 Kč Sociální fond obce byl vytvořen v roce 2008. Příděl z rozpočtu obce v roce 2009 činil 50.000,- a čerpání fondu se řídí Směrnicí č. 1/2008 – Zásady pro poskytování prostředků a používání sociálního fondu Obce Václavov u Bruntálu. Příděl do fondu na rok 2009 a rozpočet pro rok 2009 byly schváleny Zastupitelstvem obce na veřejném zasedání dne 15.12.2008. Čerpání v roce 2009 je rozepsáno v příloze č. 6. 6) Hospodaření s majetkem obce: Stručný komentář k majetku: 019-Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek-ÚP obce-Změna č.1-Návrh-100.079,-Kč, ÚP obce-Úpravy návrhu Změny č.1-58.726,50Kč, 021/10 – Budovy,haly stavby – vybudování ČOV u bj.30-251.805,-Kč, Okna bj.30-362.699,50Kč (část dotaceboční a zadní), Oprava cesty ke hřbitovu-586.500,50Kč (90% dotace SZIF),Socha sv.Jana Nepomuckéhorestaurování-291.173,-Kč (90% dotace SZIF) 022-Samostatné movité věci-nákup 2ks radarů IPR11+přísluš.(umístěny v k.ú.Horní Václavov)-119.952,-Kč, 028 DDHM– nákup Plovoucího čerpadla-SDH-29.900,-Kč, Motorové nůžky HECHT925 na křoviny-3.491,-Kč, Křovinořez STIHL FS450-20.000,-(dotace-cesta ke hřbitovu), Odvhlčovač ETA-3.854,-Kč, Prodejní pult-4.500,Kč(„peklo“ v kinosále), PC Triline Profi-22.518,37Kč+2x monitor Philips 12.324,83Kč+tiskárna HP LJ CM2320Fxi 28.041,05Kč+čtečka Metrologic MS5145 3.073,77Kč (dotace-zřízení pracoviště CzechPoint), Přebalovaní pult-6.690,-Kč (ordinace lékaře-čekárna), Zásuvkový kontejner-kancelář OÚ-4.422,-Kč, Sněhová fréza 13.490,-Kč(zimní údržba v obci), 031 Pozemky – prodeje pozemků viz. oddíl 3*, paragraf 363*, do majetku -*darovací smlouva Strubová Mariedům čp.20,k.ú.Dolní Václavov-st.p.69/1-695m2-dle znal.posudku v ceně 55.620,-Kč, *kupní smlouva PFČR-k.ú. Horní Václavov, p.č.130/1-5021m2-v ceně 24.520,-Kč, *histor.majetek obce,dle souhlas.prohlášení-k.ú. Horní Václavov, p.č.1005/9-24700m2-v ceně 43.472,-Kč, *bezúplat.převod pozemku PFČR,k.ú. Horní Václavov, p.č.1940-165m2- prům.cena 290,4 Kč (1,76Kč/m2 prům.) 263.10-známky-k 31.12.09-22ks/á10,-Kč=220,-Kč 263.11-stravenky-k 31.12.09-500ks/á 50,-Kč=25.000,-Kč 315 – výše pohledávek k 31.12.2009 – 1,419.396,25Kč 321 – výše závazků z přijatých faktur k 31.12.2009 – 120.205,-Kč 331-závazky vůči zaměstnancům 12/09-80.547,-Kč 336-zdravotní pojištění 12/09-14.020,-Kč 336-sociální pojištění 12/09-25.329,-Kč 342-srážková a zálohová daň 12/09-9.475,-Kč 379-jiné závazky-spoření pojistky,zákonné pojistné 12/09-9.113,-Kč 951,10 – nesplacený úvěr k 31.12.2009 – 0Kč
7) Přezkoumání hospodaření: Přezkum hospodaření obce za rok 2008 byl proveden v termínu 7.4.2010 – přezkum hospodaření za celý rok 2009 provedla pracovnice Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Bc. Jana Breuerová a Ing. Jaroslav Sýkora. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: „ Při přezkoumání hospodaření obce dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2009: * nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky.“
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Václavov u Bruntálu za rok 2009 je nedílnou součástí závěrečného účtu. Václavov u Bruntálu 28.4.2010
Jarmila P a v l í k o v á starostka Zpracovala: Lenka Študencová,účetní……………........................... Kontrolovala: Stanislava Šebestová – předseda fin. výboru.................................... Datum vyvěšení na úřední desce a elektronické úřední desce: 28.4.2010 Datum sejmutí z úřední desky a elektronické úřední desky: 14.5.2010 Číslo evidenční: 252010 Za správnost: Hana Zdražilová Přílohy: 4 x rozp.opatření (Příloha č. 1 - 4) 1 x Výkaz FIN 2-12M k 31.12.2009 (Příloha č. 5) 1 x Čerpání Sociální fondu obce za rok 2009 (Příloha č. 6) 1 x Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 (Příloha č. 7) 1 x Výkaz Rozvaha (Příloha č. 8)
