ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA JESENÍK ZA ROK 2013

MĚSTO JESENÍK

ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA JESENÍK ZA ROK 2013

Městský úřad Jeseník Odbor finanční

Město Jeseník

Závěrečný účet za rok 2013

Obsah: I. Textová část 1. Základní informace o účetní jednotce ……………………………………… 2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů …………………………………………… 3. Stav, struktura, změny, oceňování a inventarizace majetku města ………… 4. Ostatní ek. informace (finanční tok, fondy, bankovní účty, úvěry, portfolio) 5. Zpráva o přezkoumání hospodaření města ………………………………… 6. Opatření z přezkoumání hospodaření ……………………………………… 7. Komentář k hospodaření příspěvkových organizací ……………………….. 8. Komentář k hospodaření zaloţených organizací …………………………… 9. Komentář k podnikům v likvidaci …………………………………………..

3-5 5 - 11 11 - 12 12 - 13 13 - 31 32 - 34 35 - 44 44 - 46 46

II. Tabulková část A. Město 1. Plnění rozpočtu příjmů, bilance všech dotací dle účelu …………………… 2. Plnění rozpočtu běţných výdajů dle poloţek ……………………………… 3. Plnění rozpočtu kapitálových výdajů ……………………………………… 4. Plnění rozpočtu běţných výdajů dle ORJ …………………………………. 5. Roční účetní výkazy územního samosprávného celku město Jeseník……... 6. Finanční tok (cash flow) …………………………………………………... 7. Peněţní fondy a cizí prostředky…………………………………………….. 8. Bankovní účty, úvěry ……………………………………………………… 9. Vývoj dluhové sluţby ……………………………………………………...

1-4 5-6 7-8 9 - 14 15 - 39 40 41 42 43 - 45

B. Příspěvkové organizace 10. Přehled o hospodaření PO ……………………………………………….. 11. Zřízené organizace (příspěvkové) – přehled o stavu majetku a fondů …...

46 - 58 59

C. Zaloţené organizace 12. Rozvaha, výkaz zisku a ztrát, peněţní toky Technické sluţby Jeseník, a.s. 13. Rozvaha, výkaz zisku a ztrát Jesenické koupaliště s.r.o. …………………

60 - 84 85 - 94

D. Závěrečný účet – finanční vypořádání 14. Výsledek hospodaření a finanční vypořádání města a jím zřízených a zaloţených organizací …………………………………………………..

95 - 96

III. Hospodaření města v grafech……………………………………………...

1 - 14

Zpracovali: Ludmila Frenštátská, referent Odboru finančního, Bc. Lenka Frenclová, referent Oddělení školství, ing. Lenka Vinklerová, ekonom OSMI.

Strana 2 (celkem 46)

Město Jeseník


1. Textová část 1. Základní informace o účetní jednotce Název: Sídlo: IČ: 00302724 Právní forma: Orgány obce:

Město Jeseník Masarykovo náměstí 1/167, 790 27 Jeseník DIČ: CZ-00302724 obec – veřejnoprávní korporace Zastupitelstvo města Jeseníku – 25 členů Rada města Jeseníku – 7 členů (k 31.12.2013) Starosta – Ing. Marie Fomiczewová 1. místostarosta – Ing. Libor Halas Městský úřad Jeseník – vedoucí úřadu JUDr. Látal Libor Počet zaměstnanců (včetně městské policie) k 31.12.2013: 132 osob, průměrný přepočtený: 130,750

2. Zřizovatelské a zakladatelské funkce: Příspěvkové organizace zřízené městem Jeseník 1. Penzion pro seniory Jeseník, Beskydská 1298, 790 01 Jeseník, IČ: 00852163 2. Městská kulturní zařízení Jeseník, příspěvková organizace, 28. října 880, 790 01 Jeseník, IČ: 00852112 3. Středisko volného času DUHA Jeseník, Průchodní 154, 790 01 Jeseník IČ: 00852341 4. Knihovna Vincence Priessnitze v Jeseníku, příspěvková organizace, Lipovská 10/296, 790 01 Jeseník, IČ: 64095401 5. Základní umělecká škola Jeseník, 28. října 873, 790 01 Jeseník, IČ: 60341742 6. Základní škola Jeseník, příspěvková organizace, Nábřeţní 28/413, 790 01 Jeseník, odloučená pracoviště: a) Boţeny Němcové 23/1256, b) Průchodní 5/154, IČ: 70599921 7. Mateřská škola Kopretina Jeseník, příspěvková organizace, Tyršova 307, 790 01 Jeseník, odloučené pracoviště – Dittersdorfova 1218 IČ: 70914877 8. Mateřská škola Karla Čapka Jeseník, K. Čapka 353, 790 01 Jeseník, IČ: 62353080 9. Mateřská škola Jeseník, Kříţkovského 1217, příspěvková organizace, 790 01 Jeseník IČ: 75029251 10. Mateřská škola Jeseník, Jiráskova 799, příspěvková organizace, 790 01 Jeseník, IČ: 75029430 11. Správa majetku města Jeseník, příspěvková organizace, Masarykovo nám. 167, Jeseník IČ: 72018763 Společnosti s ručením omezeným – většinový podíl města Jeseník 1. Jesenické koupaliště s.r.o., Dukelská 436, 790 01 Jeseník – 100 % podíl města IČ: 64084108


Město Jeseník


Akciové společnosti – většinový podíl města Jeseník 1. Technické sluţby Jeseník a.s., Otakara Březiny 168, 790 01 Jeseník – 100 % podíl města IČ: 64610063 2. VaK – Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s., Tyršova 248, 790 01 Jeseník – 62,25 % podíl města, IČ: 65138066 Organizace pravidelně navázány na rozpočet města Jeseník – smlouva na dobu neurčitou 1. Technické sluţby Jeseník a.s., (Mandátní smlouva – správa nemovitostí, veřejná zeleň, místní komunikace, hřbitovy, veřejné osvětlení, Mandátní smlouva – nakládání s komunálním a stavebním odpadem) 2. Ing. arch. Milan Matyáš, Antonínská 16, 602 00 Brno – výkon funkce městského architekta 3. ing. Aleš Kurečka, Nerudova 690, 790 01 Jeseník, IČ: 46130705 – odborný lesní hospodář 4. Marcel Šos, Mahenova 624/11, 790 01 Jeseník, IČ: 73760706 – provozovatel Informačního centra Jesenicka. Informace o účetních metodách: Pouţívané účetní metody: Město Jeseník jako účetní jednotka postupuje dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu, vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků, Českých účetních standardů č. 701-710, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, vše v aktuálním znění pro rok 2013, vnitřních směrnic č.7/2011 O oběhu účetních dokladů, č. 3/2006 Správa, evidence a inventarizace majetku v účetní jednotce Město Jeseník, č. 5/2011 - O zásadách inventarizace majetku a závazků, č. 8/2010 - Pro časové rozlišování k § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb., č. 9/2010 - Opravné poloţky k pohledávkám, č. 3/2011 - O řídící kontrole, č.4/2011 - Závazný postup účetní jednotky pro komunikaci s CSÚIS, č.6/2011 - Podrozvaha a účtování na podrozvahových účtech, č.8/2011 - Harmonogram účetní závěrky, č.9/2011 – Směrnice o evidenci majetku a jeho odpisování, č.10/2011 – Směrnice k dani z přidané hodnoty (město Jeseník je měsíčním plátcem DPH), č. 5/2012 – Zásady řízení příspěvkových organizací zřizovaných městem Jeseník, č. 6/2012 Opravné poloţky k pohledávkám, č. 7/2012 Přeceňování majetku na reálnou hodnotu, č. 3/2013 – O zadávání veřejných zakázek. V roce 2013 byl pro zpracování účetních dat vyuţíván softwarový účetní systém Microsoft Dynamics NAV firmy GEOVAP, spol. s r.o. Vymezení hlavní a hospodářské činnosti: Město účtuje samostatně o hlavní a hospodářské činnosti. Hlavní činnost zahrnuje veškeré činnosti, které pro město vyplývají ze zákona č. 128/2000 Sb. o obcích (obecní zřízení) v platném znění a dále veškeré činnosti, které pro město vyplývají z dalších právních předpisů ve vazbě na plnění povinností státní správy z titulu „přenesené působnosti“ (obec II.) a z titulu „pověřené obce“ (obec III.). Hospodářská činnost města Jeseník byla zavedena na základě usnesení Rady města Jeseník č. 2039 z 19. 10. 1998. Obecním ţivnostenským úřadem v Jeseníku byly dne 30. 12. 1998 vydány městu Jeseník tyto ţivnostenské listy s oprávněním provozovat ţivnosti od 1. 1. 1999 na dobu neurčitou: - Ţivnostenské oprávnění č. 1(ţivnostenský list č. ev. 381101-5183-00) zpracování mezd


Město Jeseník


23. 11. 2010 bylo ţivnostenské oprávnění novelizováno a aktualizováno – vedení účetnictví, vedení daňové evidence. - Ţivnostenské oprávnění č. 2 – výroba, obchod a sluţby neuvedené v přílohách 1 aţ 3 ţivnostenského zákona Činnosti, k nimţ město Jeseník opravňuje uvedený ţivnostenský list, provádí město Jeseník pro cizí subjekty ve své hospodářské činnosti a za úplatu. Organizačně je hospodářská činnost začleněna v Městském úřadu Jeseník - Oddělení právní a personální, ORJ 23.

2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Vývoj rozpočtu: Rozpočet města na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem města 18.12.2012 v celkovém objemu 227 800,90 tis. Kč. Plánované příjmy rozpočtu činily 211 895,72 tis. Kč, běţné výdaje 170 990,90 tis. Kč a kapitálové výdaje 56 810 tis. Kč. V tomto původním schváleném rozpočtu byly jako největší investiční akce schváleny: -

Optimalizace vedení Moravské stezky v intravilánu města Jeseník – II, etapa 7,40 mil. Kč Rozvoj třídírny druhotných surovin v městě Jeseníku 23,542 mil. Kč Regionální aquapark Jeseník - rezerva 20,00 mil. Kč

Tento schválený rozpočet byl k 31. 12. 2013 upraven sedmi změnami rozpočtu a rozpočtovými opatřeními na celkový objem 322 558,91 tis. Kč. Daňové příjmy upraveného rozpočtu se proti schválenému rozpočtu navýšily o 7 165,86 tis. Kč (DPH navýšení o 4 174,25 tis. Kč, Daň z příjmů FO ze závislé činnosti navýšení o 2 223,34 tis. Kč, Správní poplatky navýšeny o 1 433,06 tis. Kč, Daň z příjmů právnických osob za obce sníţení o 3047,96 tis. Kč, Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj navýšení o 190,73 tis. Kč, Odvod z výherních hracích přístrojů navýšení o 1 687,08 tis. Kč), nedaňové příjmy upraveného rozpočtu (mimo P 2329) se navýšily o 8 002,-- tis. Kč. Podstatné navýšení rozpočtu (1,5 mil Kč, současně byly navýšeny i výdaje) je patrné na P 2122 Odvody příspěvkových organizací - úpravy odvodů z odpisů u PO a na P 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (2,1 mil Kč – mezi největší částky patří: vyúčtování dodávek tepelné energie na budově Tovární - 0,09 mil. Kč, sluţby pracovníka s veřejností za 2. pololetí 2012 - 0,1 mil. Kč, vyúčtování provedené práce v 12/2012 dle MS – 1,1 mil. Kč, zpětný odběr a vyuţití odpadů z obalu za 4. Q 2012 – 0,5 mil. Kč). Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí - P 2132 byla navýšena proti schválenému rozpočtu o 2,1 mil. Kč (nájemné nová třídírna 1 mil. Kč, koupaliště dlouhodobá pohledávka 1 mil. Kč). Upravený rozpočet kapitálových příjmů byl navýšen proti schválenému rozpočtu na poloţce 3112 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí o 11 726,62 tis. Kč (téměř všechny prostředky z prodejů rezervovány na Regionální aquapark Jeseník), poloţka 3111 Příjmy z prodeje pozemků navýšení proti schválenému rozpočtu o 2 351,50 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů se zvýšil proti schválenému rozpočtu o 94 758,01 tis. Kč, z toho investiční výdaje se zvýšily o 47 783,06 tis. Kč a provozní výdaje se zvýšily o 46 974,95 tis. Kč. Vývoj upraveného rozpočtu běţných výdajů řeší příloha č. 3 a 4 předloţeného materiálu. Mezi největší investiční akce, které byly zahrnuty do rozpočtu v rámci upraveného rozpočtu v období 1 – 12/2013 patří: Optimalizace vedení Moravské stezky v intravilánu města Jeseník – II. etapa (navýšení proti schválenému rozpočtu o 1 91 mil. Kč, Přemístění školní výdejny 2,4 mil. Kč, Fyzická revitalizace areálu bývalého klášteru sv. Voršily – včetně demolice KORD, autobusové zastávky ul. Lipovská 1 mil. Kč, navýšení rezervy


Město Jeseník


na Regionální aquapark Jeseník (příjmy z prodejů bytů a pozemků + zapojení zůstatku prostředků z r. 2012), Rozvoj třídírny druhotných surovin v městě Jeseníku (navýšení upraveného rozpočtu proti schválenému téměř o 4,3 mil. Kč).

Plnění rozpočtu – rekapitulace:

Plnění rozpočtu r. 2013 (tis. Kč)

Skutečn. 2012

Schv.rozp. 2013

Upr. rozp. 2013

Skutečn. 2013

Rozdíl 2013 sk.– upr.roz.

132 575 19 212 49 605 64 962 266 354

146 348 41 912 500 23 136 211 896

153 514 28 459 14 747 64 923 261 643

152 727 26 761 14 747 64 923 259 158

-787 -1 698 0 0 -2 485

196 978 32 050 229 028 -37 326 45 774 583

170 991 56 810 227 801 15 905 23 136 40 405

217 966 104 593 322 559 60 916 45 730 9 737

209 909 60 320 270 229 11 071 45 754 15 333

-8 057 - 44 273 -52 330 -49 845 24 5 596

Příjmy: - daňové (daně, míst.+správ. poplatky)

- Nedaňové (vlastní výkony) - Kapitálové (prodej majetku) - Dotace Příjmy celkem: Výdaje: - běţné (provozní) - kapitálové (investiční) Výdaje celkem: Financování: Provozní dotace: Provozní přebytek včetně provoz. dotací:

Příjmy: Objem příjmů za 1.- 4. čtvrtletí r. 2013 dosáhl částky 259 158,04 tis. Kč, coţ představuje plnění na 99,05 % upraveného rozpočtu. Třída 1 - Daňové příjmy byly naplněny do výše 152 726,48 tis. Kč, v porovnání s předcházejícím rokem došlo k navýšení o 20 151,73 tis. Kč. Mezi poloţky, které nejvíce ovlivnily daňové příjmy patří: 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 13 687,08 tis. Kč, 1511 Daň z nemovitosti – 10 839,71 tis. Kč, 1111 Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a funkčních poţitků 24 173,34 tis. Kč, 1211 Daň z přidané hodnoty 51 274,25 tis. Kč Daňová poloţka 1340 Poplatek za provoz systému shromaţďování a odstraňování komunálních odpadů proti schválenému rozpočtu nebyla naplněna o 764,65 tis. Kč. Třída 2 – Nedaňové příjmy – představují mnoţství příjmových poloţek, týkajících se vlastní činnosti města. Nejvýznamnější z nich jsou (bez odvodů příspěvkových organizací): - příjmy z pronájmů ostatních nemovitostí a jejich částí - 11,72 mil. Kč (r. 2012: 4,28, navýšení o 7,44 mil. Kč) - přijaté sankční platby 1,53 mil. Kč (r. 2012: 1,77, pokles o 0,24 mil. Kč) - přijaté nekap. příspěvky a náhrady 4,05 mil. Kč (r. 2012: 3,71, navýšení o 0,34 mil. Kč) Třída 3 - Kapitálové příjmy – příjmy v r. 2013 dosáhly výše 14 747,54 tis. Kč, coţ je téměř o 34 857,49 tis. Kč méně neţ v r. 2012. Kapitálové příjmy se převáţně skládají z prodejů bytů, pozemků a přijetí investičních darů. Strana 6 (celkem 46)

Město Jeseník


Podrobný přehled daňových, nedaňových a kapitálových příjmů za rok 2013 podává tabulka č. 1/1 a 1/2 v tabulkové části. Třída 4 - Přijaté dotace – v r. 2013 příjem dotací dosáhl výše 64 922,62 tis. Kč. V r. 2012 byl příjem dotací téměř shodný s r. 2013 (64 962,58 tis. Kč). K nejvýznamnějším dotacím r. 2013 patří: - Rekonstrukce historického centra města-areál bývalého kláštera sv. Voršily 1,00 mil. Kč - Sociální integrace na Jesenicku 5,47 mil. Kč - Optimalizace vedení Moravské stezky v intravilánu města Jeseník II. etapa 4,45 mil. Kč - Rozvoj třídírny druhotných surovin 9,00 mil. Kč - Regenerace zeleně ve vybraných lokalitách 8,57 mil. Kč Bilance všech dotací dle účelu za rok 2013 podávají tabulky č. 1/3 a 1/4 v tabulkové části. Třída 5 - Běžné výdaje – jsou výdaje provozního charakteru, skutečné čerpání v r. 2013 dosáhlo výše 209 909,47 tis. Kč, coţ je o 12 931,11 tis. Kč více neţ v r. 2012, navýšení hlavně ovlivnila poloţka 5343 Převod na účet cizích prostředků ( dar od firmy CAMPA-NET a.s. ve výši 18 mil Kč na aquapark Jeseník). Přehledný seznam jednotlivých výdajů členěný podle poloţek rozpočtové skladby je uveden v tabulkách 2/1 a 2/2, členěný podle paragrafů rozpočtové skladby je uveden v tabulkách č. 4/1 aţ 4/6 tabulkové části. Příspěvky poskytnuté v roce 2013 na provoz a akce příspěvkových organizací činily: mateřské školy 3.935 tis. Kč základní školy 10.692 tis. Kč základní umělecká škola 575 tis. Kč středisko volného času Duha 1.170 tis. Kč knihovna 2.804 tis. Kč městská kulturní zařízení 4.534 tis. Kč správa majetku města Jeseník 11.085 tis. Kč penzion pro seniory 3.079 tis. Kč Příspěvky neziskovým organizacím – sport, kultura

4.653 tis. Kč

Kapitálové výdaje – čerpání v r. 2013 dosáhlo hodnoty 14 747,54, v r. 2012 32 049,81 tis. Kč. Přehled plnění rozpočtu kapitálových výdajů – viz taktéţ tabulka č. 3/1 aţ 3/2 tabulkové části závěrečného účtu. Komentář – nejvýznamnější investiční akce v roce 2013 - ORJ 4, ORJ 39 Schválený rozpočet po úpravách v tis. Kč

Skutečné čerpání v tis.Kč

§ 2212 Optimalizace vedení Moravské stezky v intravilánu města Jeseník – II etapa 9.313,07 9.111,64 Etapa cyklostezky v intravilánu města, která navazuje na etapu Bobrovník – zóna Za Podjezdem a na III. etapu, úsek okolo řeky od Telecomu k mostu na ul. Tyršovu. Akce byla spolufinancována dotací z ROP ve výši 50%. Délka nově vybudované cyklostezky: 0,94 km .


Město Jeseník


Popis jednotlivých aktivit, které proběhly Po vytyčení stavby a odstranění dřevin a křovin se postupně provedla skrývka všech jednotlivých úseků cyklostezky. V prvním úseku, v části druhého úseku a úseku propojení „Moravolnu“ byla sanována a následně zhutněna zemní pláň. Část prvního úseku obnášela i frézování asfaltu a trhání obrub. Poloţily se nové obrubníky. Byly navezeny vrstvy štěrkopísku a štěrkodrtě. Vykopaly se a vybetonovaly základy lávky. Na základech se provedla armatura pilířů lávky a poté následovalo vybetonování pilířů. Vedle pilířů se zajistilo opevnění koryta potoka. Provedlo se kompletní veřejné osvětlení (zemní práce, poloţení kabelů, osazení stoţárů a svítidel). Realizovala se přeloţka O2 kabelů. V úseku propojení „Moravolnu“ zhotovitel provedl projektované gabionové stěny. Dále se dokončily zemní práce ve zbývající části druhého úseku cyklostezky (za řekou). Provedla se kompletní pokládka obrub a konstrukčních vrstev komunikace. Postupně následovalo poloţení vlastní zámkové dlaţby a asfaltobetonového povrchu cyklostezky. Mezitím proběhlo osazení dřevěných i kovových konstrukčních prvků lávky, montáţ dubové mostovky a dubového zábradlí. V úseku propojení „ Moravolnu“ bylo provedeno nové oplocení podél zahrádek. Doplnilo se dopravní značení. Ve finále se dokončila úprava sjezdu k Moravolnu a kompletní konečné terénní úpravy. § 2212 Parkoviště Zlatá stezka 481,00 379,52 Vzniklo 15 parkovacích míst + 1 vyhrazené parkovací stání pro vozidla přepravující osoby těţce pohybově postiţené. § 2333 Autobusové zastávky ul. Lipovská 1.000,00 966,41 V návaznosti na stavbu „Potok Kalvodka podél ul.Lipovská, ČHP 2-04-04-086, ř.km 0,120-0,346“, která byla ukončena v r.2012 byla vybudována nová autobusová zastávka „Pod uhelnými sklady“, byl k ní vybudován nový chodník včetně přechodu pro chodce. Dále byla předláţděna stávající zastávka v jízdním pruhu směrem do města Jeseník, včetně nové nástupní hrany a vybudováno nové veřejné osvětlení. Byly přerozděleny dopravních plochy v zájmu bezpečnosti obecně a zlepšování podmínek pohybu chodců. § 3113 Přemístění školní výdejny 2.362,93 2.360,73 Byly provedeny stavební úpravy a přístavba zádveří stávající druţiny v přízemí severovýchodního křídla komplexu budov ZŠ Jeseník, pracoviště Průchodní včetně dodávky gastronomického zařízení. Byla vybudována nová výdejna stravy s jídelnou a zázemím personálu. Účelem přemístění výdejny bylo uvolnění objektu KORD pro jeho demolici. Akce byla spolufinancována dotací 1mil.Kč na významné projekty z Olomouckého kraje. § 3113 Fyzická revitalizace areálu bývalého kláštera sv. Voršily- včetně demolice KORD 3.249,06 2.920,72 Předmětem projektu je celková revitalizace prostranství v areálu Průchodní včetně demolice nevyuţívané a energeticky náročné budovy KORD, rekonstrukce stávajících komunikací, vytvoření parku – odpočinkové zóny pro setkávání, trávení volného času a odpočinek, výstavby veřejného osvětlení, revitalizace veřejné zeleně a výsadby lipové aleje, na jejímţ konci vznikne zastřešené posezení. Revitalizovaný komplex bude slouţit nejen pro kaţdodenní vyuţití návštěvníků objektů sídlících v areálu (základní škola, centrum volného času), ale také návštěvníkům kulturních a


Město Jeseník


společenských akcích, konaných v kapli Průchodní, jakoţto i všem občanům města Jeseník. V roce 2013 byla provedena demolice objektu KORD za cenu 2,75mil.Kč a zpracována ţádost o dotaci do ROP, včetně PD. Předpokládá se, ţe akce revitalizace začne v létě r.2014. § 3412 Regionální aquapark Jeseník § 3412 Regionální aquapark Jeseník

3.240,70 2.476,86

1.233,89 2.476,86

Náklady na pořízení PD pro výběr dodavatele stavby, náklady na právní sluţby , záloha na přeloţku VN (záloha vrácena v r.2014). K 31.03.2014 bylo na přípravu stavby Regionálního aquaparku Jeseník z rozpočtu města vynaloţeno 7,6 mil.Kč, včetně daru 7 mil.Kč od společnosti CAMPA NET a.s. Dosud nebyla vyfakturována zbývající část odměny za činnost pracovní skupiny. § 3412 PD+realizace EPS – sportovní hala Opatření k zajištění poţární bezpečnosti sportovní haly

290,00

269,58

§ 3613 PD pro podání žádosti – objekt „IPOS“ 500,00 446,79 Záměrem projektu je zlepšení tepelně technických vlastností budovy IPOS ul. K. Čapka 1147/10, Jeseník, aby došlo k výrazným úsporám energie na vytápění a aby upravované konstrukce minimálně splňovaly, ale spíše překračovaly, poţadavky současných norem z oblasti tepelné ochrany budov. Navrhovaný stav spočívá v kombinaci zateplení obvodového pláště budov, včetně zateplení obvodových konstrukcí v místě původního montovaného pláště ze systému KORD B, doplnění zateplení plochých střech jednotlivých budov přídavnou tepelnou izolací a poloţení nové hydroizolace, dále v opravě zděných obvodových konstrukcí budovy, včetně zateplení a výměně výplní otvorů polyfunkční veřejné budovy. § 3699 Vypořádání technického zhodnocení kotelen provedeného nájemcem 9.352,36 9,352,36 Ukončením nájemních smluv na pronájem domovních kotelen se společností ČEZ Energo s.r.o. vznikla městu Jeseník povinnost vypořádat s nájemcem, společnosti ČEZ ENERGO, technického zhodnocení kotelen provedeného nájemcem na domovních a blokových kotelnách v letech 1996-2007. Hodnota technického zhodnocení bez DPH byla ve výši 7,7 mil.Kč; jedná se zejména o OPS (objektové předávací stanice) v nemovitostech vytápěných z kotelny Lipovská, Nábřeţní, Dukelská (ul.Klicperova), dále teplovody –kotelna Lipovská vybudování kanceláří v kotelně Mašínova.

§ 3725 Rozvoj třídírny druhotných surovin v městě Jeseníku 27.825,26 27.460,43 Akce byla zahájena v říjnu r.2012 a dokončena v srpnu r.2013. Celkové investiční náklady, bez DPH, byly, dle objektů: Stavební část…………………..10.929.073 Kč…z toho dotace OPŢP…3.538.799 Kč Technologická linka………….. 14.233.983 Kč… toho dotace OPŢP …5.593.600 Kč Dofinancování podílu města bylo úvěrem ve výši 14 mil.Kč, který je splácen nájemným (objekt třídírny pronajat Technickým sluţbám Jeseník a.s.)


Město Jeseník


Základní údaje ze závěrečného vyúčtování akce: Byl dobudován funkční prostor pro třídění druhotných separovaných surovin, provozní komunikace včetně napojení na stávající veřejnou komunikaci a upraveno stávající a zároveň i pořízeno nové technologické vybavení pro poţadovaný objem a kvalitu separace odpadů. Vybudováním třídící linky, jejíţ kapacita bude 3700 t/rok bylo posíleno vyuţívání odpadů s upřednostněním recyklace a zvýšeno materiálové vyuţívání komunálních odpadů v regionu Komentář – nejvýznamnější opravy v roce 2013 - ORJ 4, ORJ 39 Schválený rozpočet po úpravách v tis. Kč

Skutečné čerpání v tis.Kč

§ 3322 Oprava Pískovcového sloupu Nejsvětější trojice 261,05 261,05 Na opravu byla poskytnuta dotace z Ministerstva kultury ve výši 230 tis. Kč. § 3326 Oprava Krizového kříže v Jeseníku 49,9 49,9 Na opravu byla v plné výši poskytnuta neinvestiční dotace z programu Obnova staveb drobné architektury místního významu v Olomouckém kraji. § 3745 Regenerace zeleně ve vybraných lokalitách města Jeseník 9.856,00 9.856,00 Projekt zpracovaný Ing. Jaroslavem Kolaříkem Ph.D, a jeho týmem, zahrnující kácení, zdravotní řezy, stabilizaci i novou výsadbu měl za cíl upravit městskou zeleň především z hlediska bezpečnostního, zdravotního i estetického. K financování záměru, o celkových nákladech 9,8 mil. Kč, byla pouţita dotace Operačního programu ţivotní prostředí, přičemţ její výše dosáhla cca 90 % z celkových nákladů. Vlastní práce zhotovitele Gardenline s.r.o., se sídlem v Litoměřicích, vyšly na 9,268 mil. Kč. Projekt měl za cíl ošetřit stromy ve vybraných lokalitách města Jeseníku, tj. Smetanovy sady, Raymannův park, náměstí Svobody, parčík na ulici Vodní, hřbitov Jeseník a hřbitov Bukovice tak, aby byla zcela zajištěna provozní bezpečnost. Celá stavba byla dle harmonogramu prací rozčleněna na tři časové etapy. 1.etapa - jedna z nejcitlivějších prací (vzhledem k veřejnosti) byla asanace stromů v celkovém počtu 283ks. Fyzicky byla zahájena 14.1.2013 s upřednostněním vytipovaných havarijních stromů v lokalitách určených stavebním dozorem, s pokračováním speciálních sesazovacích řezů v počtu 117 ks, které se prováděly v měsících březen-duben. Tyto řezy byly prováděny v lokalitách hřbitovů Jeseník a Bukovice a v parčíku na ulici Vodní. Cílem takto ošetřených stromů bylo zabránit vylamování kosterních větví s časově postupným vytvářením koruny.. 2.etapa se zahájila po dvouměsíčním přerušení prací z důvodů hnízdění ptactva a špatných klimatických podmínek. Nejdůleţitější arboristické práce se započaly počátkem července 2013 a na arboristy „čekalo“ ošetření pomoci stromolezecké techniky 1166ks stromů v podobě zdravotních, bezpečnostních, redukčních a výchovných řezů. Taktéţ bylo instalováno 91 ks stromových bezpečnostních vazeb. Tyto časově a odborně velice náročné práce byly dokončeny v říjnu 2013. 3.etapa - výsadba stromů se začala prolínat s dokončovacími arboristickými pracemi a dle osazovacího projektu bylo vysázeno 56 stromů různých druhů. V průběhu jednotlivých etap se postupně prováděly tzv. uklízecí práce, které spočívaly v likvidaci dřevní hmoty štěpkováním, frézováním pařezů a celkového úklidu. Na pokyn


Město Jeseník


Agentury pro ochranu přírody a krajiny České republiky, bylo vzhledem ke značnému mnoţství asanace stromů (i přes náhradu újmy přírody provedením náhradní výsadby) dohodnuto ještě provedení tzv. “logerů“ - broukovišť, na vytipovaných místech ve Smetanových sadech. § 3639 Demolice kůlen, terénní úpravy pozemku – ul.Jiráskova 408,4 Odstranění staveb v havarijním stavu.

408,4

Financování: Příjmy za období 1. – 4. čtvtletí r. 2013 jsou niţší proti výdajům celkem o 11 071,69 tis. Kč. Důvodem vyšších výdajů je převod účelově vázaného daru ve výši 18 000 tis. Kč (dar od firmy CAMPA NET a.s.) prostřednictvím rozpočtované poloţky běţných výdajů 5343 Převod na účet cizích prostředků z běţného účtu na účet cizích prostředků. Z dosavadních úvěrů bylo do konce roku splaceno 35 308,52 tis. Kč, z revolvingového úvěru byly odčerpány prostředky ve výši 17 547,04 tis. Kč, nově bylo čerpáno z úvěru na Rozvoj třídírny druhotných surovin ve městě Jeseníku 13 725,07 tis. Kč. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů je rovněţ přehledně znázorněno v části III. Závěrečného účtu – Hospodaření města v grafech.

3. Stav, struktura, změny, oceňování a inventarizace majetku města Oceňování majetku Pouţité způsoby: Hmotný majetek, zásoby, podíly, cenné papíry a nehmotný majetek – pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý hmotný majetek – reprodukční pořizovací cenou. Peněţní prostředky, ceniny, pohledávky a závazky – jmenovitými hodnotami. Vlastní činností nebyl vytvořen ţádný hmotný majetek, zásoby ani nehmotný majetek. Za úplatu nebo vkladem nebyly nabyty ţádné pohledávky. Při oceňování majetku je postupováno v souladu s § 25 zák. č. 563/1991 Sb., vyhláškou č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701 – 710. Město Jeseník se jako účetní jednotka při účtování o dlouhodobém majetku řídí metodikou Jihočeského kraje a metodikou paní Schneiderové. Oceňování zásob a účtování o zásobách je způsobem B. Přepočet údajů v cizích měnách: na základě aktuálního kurzu ČNB.

Inventarizace majetku V souladu s §§ 29 – 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění, vyhlášky č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků, podle vnitřní směrnice č. 5/2011 O zásadách inventarizace majetku a závazků, byla provedena řádná roční inventarizace majetku a závazků města. K provedení inventarizace byl vydán Příkaz starostky č. 3/2013 k provedení inventarizace majetku a závazků k 31.12.2013, kterým byla ustanovena hlavní inventarizační komise, která inventarizaci řídila a dílčí inventarizační komise, které inventarizaci provedly. Při inventarizaci nebylo zjištěno manko, tzn., ţe veškerý účetně evidovaný majetek byl fyzicky nalezen a zkontrolován. Hlavní inventarizační komise vypracovala o provedené


Město Jeseník


inventarizaci Souhrnnou zprávu o provedení inventarizace v účetní jednotce město Jeseník k 31.12.2013, která obsahuje popis průběhu inventarizace, zjištění a k nim přijatá opatření. Souhrnnou zprávu o provedení inventarizace v účetní jednotce město Jeseník k 31.12.2013, schválila rada města usnesením č. 3868 dne 17.2.2014. Při inventarizaci nebyly zjištěny ţádné nedostatky. Souhrnná zpráva je uloţena na Odboru finančním městského úřadu.

Hodnota majetku města v roce 2013 a v roce předchozím je obsaţena v rozvaze (viz tabulka č. 5/1 aţ 5/6). Od roku 2011 došlo, na základě Českého účetního standardu č. 708 a vnitřní směrnice rady města č. 9/2011 o evidenci majetku a jeho odpisování, k zásadní metodické změně v evidenci, oceňování a účtování majetku - majetek se odepisuje a jeho hodnota se ročně sniţuje o oprávky. V roce 2013 činila hodnota oprávek dlouhodobého nehmotného majetku 14,74 mil. Kč, hodnota oprávek dlouhodobého hmotného majetku 264,94 mil. Kč. V rozvaze se tato metodická změna odrazila v hodnotě majetku brutto a netto, přičemţ hodnota netto je korigována o hodnotu oprávek. Srovnání stavu majetku města k 31.12.2013 s rokem 2012 vykazuje nárůst o 158 mil. Kč – převáţně vliv převedeného majetku ze SMMJ na základě nového znění Zřizovací listiny s účinností od 1.1.2013.

4. Ostatní ekonomické informace Finanční tok Tabulková část (tabulka č. 6 tabulkové části) obsahuje zjednodušený přehled o finančním toku města v r. 2013. Z něj vyplývá, ţe stav finančních prostředků na bankovních účtech rozpočtového hospodaření se sníţily z 81,22 mil. Kč na 66,44 mil. Kč, tj. sníţení o 14,78 mil. Kč, z toho na základním běţném účtu sníţení o 14,40 mil. Kč, na účtech fondů sníţení o 0,38 mil. Kč.

Fondy Tabulka č. 7 – Finanční a peněţní fondy v tabulkové části uvádí přehled finančních a peněţních fondů, které město zřídilo a pouţívá. Depozita jsou cizí prostředky, zejména přijaté kauce a jsou zmiňována proto, aby byla ověřitelná vazba na rozvahu. Sociální fond – byl zřízen usnesením orgánů města v r. 1995, v souladu se zákonem 576/1990 Sb. a zákona 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků a slouţí k pokrytí některých sociálních potřeb zaměstnanců a k podpoře kulturních a sportovních aktivit zaměstnanců města. Zdrojem fondu je příděl dle schváleného rozpočtu města a podle platné kolektivní smlouvy, v roce 2013 byl schválen v rozpočtu města jednorázový příděl ve výši 1,29 mil. Kč. Fond oprav a modernizace - byl určen k půjčkám vlastníkům obytných budov a bytů na jejich opravy a modernizaci. Poskytovaly se do výše 100 000,- Kč se splatností 8 let. Fond byl zřízen z prostředků státních půjček. Půjčky se jiţ neposkytují, splácení probíhá v souladu se splátkovými kalendáři. Poslední splátka půjčených prostředků z fondu byla uhrazena v dubnu 2013. Fond ošatného pro matrikářky a oddávající členy zastupitelstva byl zřízen v roce 2006, zůstatek k 31. 12. 2013 činil 8,96 tis. Kč.


Město Jeseník


Úvěry K 31. 12. 2013 mělo město nesplacené úvěry ve výši 52,39 mil. Kč, tj. sníţení oproti stavu k 31.12.2012 o 4,04 mil. Kč. Splátky půjček a úvěrů v roce 2013 činily celkem 31,27 mil. Kč V roce 2013 město čerpalo stávající úvěry na akce: Přemístění školní výdejny (čerpání z revolvingového úvěr ve výši 27 mil Kč) k 31.12.2013 odčerpáno 1 mil. Kč Fyzická revitalizace areálu bývalého klášteru sv. Voršily (čerpání z revolvingového úvěr ve výši 27 mil Kč) k 31.12.2013 odčerpáno 2,75 mil. Kč Systém sběru biodpadů (čerpání z revolvingového úvěr ve výši 27 mil Kč) k 31.12.2013 odčerpáno 0,007 mil. Kč Vrácení prostředků do rozpočtu města za prodeje z bytů – příjmy pouţity při sestavení rozpočtu na r. 2013 (čerpání z revolvingového úvěr ve výši 27 mil Kč) k 31.12.2013 odčerpáno 13,79 mil. Kč Rozvoj třídírny druhotných surovin ve městě Jeseníku (dlouhodobý úvěr ve výši 14,1 mil. Kč) k 31.12.2013 odčerpáno 13,73 mil. Kč Dluhová sluţba, tj. poměr mezi příjmy města a splátkami jistin a úroků činí podle metodiky algoritmu SIMU 13,87% (rok 2012 4,43%) a je ovlivněna výše uvedenými jednorázovými splátkami úvěrů a půjček. Přehled o čerpání a splácení úvěrů je uveden v tabulce č. 8 dluhová sluţba v tabulkách č. 9/1aţ 9/3 tabulkové části. Tabulka č.9/1 sestavovaná dle, dnes jiţ neplatného usnesení vlády č. 364/2004 Sb., je uvedena pro ilustraci vývoje dluhové sluţby za ucelené období šesti let.

5. Zpráva o přezkoumání hospodaření města Hospodaření města za rok 2013 bylo přezkoumáno v souladu s poţadavky zákona č. 128/2000 Sb. o obcích a dle zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání provedl Krajský úřad Olomouckého kraje na základě ţádosti města ve dnech 14.4.2014 aţ 17.4.2014. Předmětem přezkoumání bylo zejména hospodaření podle rozpočtu, hospodaření s finančními prostředky a nakládání s majetkem. Při přezkoumání hospodaření města Jeseník za rok 2013 - byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závaţnost nedostatků uvedených pod písmenem c) (§ 10 odst. 3 písm. b) zákona): - Územní celek nedodrţoval stanovené postupy při vedení účetnictví – nesoulad předpisu dotace a účtované platby spojené s dotací - Územní celek nepouţil metodu časového rozlišení - Nedodrţen vnitřní předpis – Příkaz starostky č. 3/2013 Podrobněji o zjištěných nedostatcích a o přijatých opatřeních k nápravě pojednává následující zpráva o přezkumu a opatření k nápravě.


Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník


6. Opatření z přezkoumání hospodaření města K odstranění nedostatků z provedeného přezkoumání hospodaření vydal tajemník MěÚ Jeseník Pokyn č. 1/2014 o přijatých nápravných opatřeních k odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření města za r. 2013 s platností a účinností dne 12.05.2014:


Město Jeseník



Město Jeseník



Město Jeseník


8. Komentář k hospodaření založených organizací Mateřské školy Mateřská škola Jeseník, Jiráskova 799, příspěvková organizace Výsledek hospodaření k 31. 12. 2013

7 059,62 Kč.

Návrh na příděl kladného výsledku hospodaření do rezervního fondu. V roce 2013 byl řešen havarijní stav kuchyňského sporáku, na jehoţ nákup byly pouţity prostředky investičního fondu, který byl částečně posílen prostředky rezervního fondu z hospodářského výsledku. Významnou poloţkou čerpání rozpočtu byl nákup nábytku do tříd a dovybavení školní jídelny. Významným příjmem organizace je výnos z pronájmu antény firmou Air Telecom. Mateřská škola Karla Čapka Jeseník Výsledek hospodaření k 31. 12. 2013 - 637,05

Kč.

Návrh na vypořádání ztráty z prostředků rezervního fondu. Nejvýznamnější akcí byla realizace odvlhčení suterénu budovy a svodů dešťové vody, které nebyly odvedeny od budovy. Na opravu byla pouţita část prostředků investičního fondu ve výši 53 000,- Kč. Vlhkost v budově se výrazně sníţila, ale stále ještě přetrvává v prostorách u schodiště. Mateřská škola Kopretina Jeseník, příspěvková organizace Výsledek hospodaření k 31. 12. 2013 29 211,26 Kč. Návrh na příděl kladného výsledku hospodaření do rezervního fondu. Mateřská škola Tyršova Na počátku roku 2013 byla provedena rekonstrukce kotelny. Původní kotle vyrobené v roce 1978 byly nahrazeny kondenzačními. Díky provedené rekonstrukci kotelny je oproti roku 2012 vykázaná úspora jak v měrných jednotkách, tak i v Kč. Ke konci roku byl zhotoven pasport budovy. Mateřská škola Dittersdorfova Z prostředků investičního fondu byla zakoupena nový sporák do školní jídelny. Ředitelka poukázala na špatný stav vodoinstalace, kde řeší časté havárie. Stav plynové kotelny není uspokojivý. V kotelně jsou čtyři kotle, z nich jeden nefunkční a jeden poruchový. Mateřská škola Jeseník, Kříţkovského 1217, příspěvková organizace Výsledek hospodaření k 31. 12. 2013

- 24 080,26 Kč

Návrh na vypořádání ztráty z prostředků rezervního fondu. Ztráta byla způsobena z důvodů havarijních oprav, jak např. havárie kanalizace u budovy a oprava chodníku, oprava střešní výpusti.


Město Jeseník


Hlavním cílem 1. pololetí 2014 je příprava na komplexní rekonstrukci budovy, která proběhne v době hlavních prázdnin. Nyní jsou připravována výběrová řízení na dokončovací práce, jako je malování, kryty na topení. Tvorba výsledku hospodaření

3 398 031,76

MŠ Karla MŠ MŠ Kopretina Čapka Křížkovského 4 539 535,39 10 254 073,63 4 209 759,15

1 651 416,00 20 120,00 585 171,29 1 141 324,47 3 405 091,38

2 213 391,00 5 051 272,00 21 965,00 27 000,00 778 376,91 1 786 501,16 1 525 802,48 3 389 300,47 4 538 898,34 10 283 284,89

MŠ Jiráskova

Organizace Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní Výnosy celkem: z toho: Dotace zřizovatel Odpisy majetku z dotace Příspěvek přímé náklady na vzdělávání Dotace z Úřadu práce Vlastní příjmy Hospodářský výsledek

544 000,00 0,00 2 228 800,00 0,00 632 291,38 7 059,62

816 000,00 0,00 3 016 700,00 0,00 706 198,34 -637,05

1 937 000,00 -229,18 6 870 300,00 14 874,00 1 461 340,07 29 211,26

2 165 982,00 9 400,00 758 635,94 1 275 741,21 4 185 678,89 638 000,00 0,00 2 949 200,00 0,00 598 478,89 -24 080,26

Návrh na vypořádání výsledku hospodaření Fond odměn Rezervní fond

0,00 7 059,62

0,00 -637,05


0,00 29 211,26

0,00 -24 080,26

Město Jeseník


Základní škola Jeseník, příspěvková organizace Příspěvková organizace vykazuje k 31. 12. 2013 ztrátu ve výši 47 782,51 Kč, která bude kryta z prostředků rezervního fondu. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti -62 654,51 Kč, z doplňkové činnosti 14 872,00 Kč. Ztráta z hlavní činnosti byla způsobena především náklady na povinný odvod do státního rozpočtu za neplnění povinného podílu osob se zdravotním postiţením podle § 83 zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. V období hlavních prázdnin došlo k likvidaci budovy KORD. Na ni navazovaly další akce, jako bylo přemístění prostor školní jídelny z KORDu do hlavní budovy. V suterénu budovy č. 3 byly vybudovány prostory pro školní druţinu. Tvorba výsledku hospodaření

Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní

38 615 802,89 Kč

Výnosy celkem:

38 568 020,38 Kč

z toho: Příspěvek zřizovatel Příspěvek přímé náklady na vzdělávání Dotace EU peníze školám Odpisy majetku z dotace Dotace z Úřadu práce Vlastní příjmy Doplňková činnost Hospodářský výsledek

18 056 561,00 Kč 603 500,00 Kč 6 781 665,80 Kč 13 174 076,09 Kč

10 692 000,00 Kč 24 696 300,00 Kč 1 499 956,00 Kč 882 337,00 Kč 102 521,00 Kč 399 332,38 Kč 295 574,00 Kč -47 782,51 Kč


0,00 Kč -47 782,51 Kč


Město Jeseník


Základní umělecká škola Jeseník Organizace se snaţila o úsporu z důvodů plánované komplexní rekonstrukce budovy ZUŠ na Březinově ulici na dokončovací práce po rekonstrukci, jako je malování prostor a pokládka podlahových krytin. Ke konci roku byly realizovány nejnutnější nákupy. Byla provedena instalace sněhových zábran na budově 28. října. Příspěvková organizace vykazuje zisk ve výši 12 109,29 Kč, který je navrhován k přídělu do rezervního fondu. Tvorba výsledku hospodaření Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní

14 928 788,62 Kč

Výnosy celkem: z toho: Příspěvek zřizovatel Příspěvek přímé náklady na vzdělávání Vlastní příjmy Hospodářský výsledek

14 940 897,91 Kč

9 400 318,00 Kč 40 000,00 Kč 3 318 910,18 Kč 2 169 560,44 Kč

575 000,00 Kč 12 713 500,00 Kč 1 652 397,91 Kč 12 109,29 Kč


0,00 Kč 12 109,29 Kč


Město Jeseník


Středisko volného času DUHA Jeseník V období prázdnin došlo k bourání budovy KORD na ZŠ Průchodní, důvodu zajištění bezpečnosti kolem skleníků bylo nutné oplotit část pozemků a instalovat kamerový bod. Významnou poloţku vlastních příjmů tvoří výnosy ze zápisného do zájmových útvarů. SVČ ve výběru zápisného u dětí ze sociálně slabších rodin spolupracuje s Úřadem práce. Ve školním roce 2013/2014 je o 10 zájmových útvarů více neţ v předchozím období. Organizace vykazuje k 31. 12. 2013 zisk ve výši 3,78 Kč, který navrhuje k přídělu do rezervního fondu. Tvorba výsledku hospodaření

Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní

6 807 630,92 Kč

Výnosy celkem:

6 807 634,70 Kč

z toho: Příspěvek zřizovatel Příspěvek přímé náklady na vzdělávání Odpisy majetku z dotace Dotace z Úřadu práce Vlastní příjmy

2 928 684,00 Kč 719 078,00 Kč 1 047 483,00 Kč 2 112 385,92 Kč

1 192 000,00 Kč 4 532 400,00 Kč 55 044,00 Kč 116 115,00 Kč 912 075,70 Kč

Hospodářský výsledek

3,78 Kč


0,00 Kč 3,78 Kč


Město Jeseník


Penzion pro seniory Jeseník Z hlediska hospodaření a provozu proběhl rok 2013 bez větších problémů. Díky stálým snahám o hledání úspor se dařilo hospodařit i s niţším rozpočtem. Organizace se potýkala se sníţenými příjmy (např. dotace MPSV). Z tohoto důvodu probíhaly pouze drobné opravy pro zajištění běţného chodu zařízení. Nadále se pokračovalo se zaváděním úsporných opatření v oblasti mzdového fondu, spotřeby elektrické energie a vodného. Organizace hospodařila v roce 2013 se ziskem ve výši 29 614,74 Kč. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti 8 532,74 Kč, z doplňkové činnosti 21 082,- Kč. Kladný výsledek hospodaření navrhuje převést do fondu odměn ve výši 10 000,- Kč a do rezervního fondu ve výši 19 614,74 Kč. Tvorba výsledku hospodaření Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní Výnosy celkem: z toho: Příspěvek od zřizovatele Příspěvek z MPSV Vlastní příjmy Doplňková činnost Hospodářský výsledek

5 952 140,42 Kč 1 978 700,00 Kč 139 469,00 Kč 770 427,27 Kč 3 063 544,15 Kč 5 981 755,16 Kč 3 250 319,00 Kč 312 000,00 Kč 2 387 056,16 Kč 32 380,00 Kč 29 614,74 Kč


10 000,00 Kč 19 614,74 Kč


Město Jeseník


Městská kulturní zařízení Jeseník, příspěvková organizace Hospodaření roku 2013 bylo téměř vyrovnané, skončilo se ziskem ve výši 904,64 Kč. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti 904,64 Kč, z doplňkové činnosti 0 Kč. Kladný výsledek hospodaření je navrhován k přídělu do rezervního fondu. Organizace je úspěšná v získávání finančních prostředků z grantových projektů z Euroregionu Praděd, Olomouckého kraje. Tvorba výsledku hospodaření Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní

11 352 820,62 Kč

Výnosy celkem:

11 353 725,26 Kč

z toho: Příspěvek zřizovatel příspěvek na vyjm. A nadregionální akce Příspěvek na akce z KÚOK Příspěvek na Institucionální spolupráci Odpisy majetku z dotace Dotace z Úřadu práce Vlastní příjmy Doplňková činnost Hospodářský výsledek

2 280 718,00 Kč 255 970,00 Kč 885 877,61 Kč 7 930 255,01 Kč

4 533 602,00 Kč 670 000,00 Kč 700 000,00 Kč 244 795,39 Kč 315 980,00 Kč 98 642,00 Kč 4 082 215,63 Kč 708 490,24 Kč 904,64 Kč


0,00 Kč 904,64 Kč


Město Jeseník


Knihovna Vincence Priessnitze v Jeseníku, příspěvková organizace V důvodu výpadku příjmů dotace na výkon zřizovatelských funkcí knihoven 3 376 000,- Kč, bylo nutné přistoupit ke sníţení nákladů a přijmout úsporná opatření. Byly provedeny organizační změny a úpravou úvazků o 1,5 došlo ke sníţení mzdových nákladů. Na počátku roku byl stanoven závazný ukazatel – mzdový limit na 1 627 000,- Kč a počet úvazků 8,6. Během roku došlo ke sníţení mzdového limitu na 1 579 000,- Kč a počtu úvazků na 7,1 (průměrný přepočtený počet 7,34 úvazků). Organizace vykazuje k 31. 12. 2013 zisk ve výši 69 582,30 Kč. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti 69 574,28 Kč, z doplňkové činnosti 8,02 Kč. Návrh na příděl do rezervního fondu. Tvorba výsledku hospodaření

Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní Výnosy celkem: z toho: Příspěvek zřizovatel Příspěvek na výkon regionálních funkcí knihoven Odpisy majetku z dotace Vlastní příjmy Doplňková činnost Hospodářský výsledek

3 558 269,33 Kč 1 799 133,00 Kč 22 989,00 Kč 633 564,00 Kč 1 102 583,33 Kč 3 627 851,63 Kč 2 804 000,00 Kč 527 019,00 Kč 32 208,00 Kč 263 212,63 Kč 1 412,00 Kč 69 582,30 Kč


0,00 Kč 69 582,30 Kč


Město Jeseník


Správa majetku města Jeseník, příspěvková organizace Dne 1.1.2013 nabylo účinnosti nové změní zřizovací listiny příspěvkové organizace Správa majetku města Jeseník, a dále byla k 1.1.2013 uzavřena příkazní smlouva mezi městem Jeseník jako příkazcem a Správou majetku města Jeseník, příspěvkovou organizací, jako příkazníkem. Těmito úkony byl stanoven takový způsob správy majetku města prostřednictvím příspěvkové organizace, který eliminuje negativní daňové dopady z hlediska daně z příjmů příspěvkové organizace. Změnou zřizovací listiny došlo k výraznému sníţení svěřeného majetku, a to na objekt administrativní budovy č.p. 1147 na ul. Karla Čapka, sportovní haly na ul. Dukelské, příslušné pozemky k těmto nemovitostem, movité vybavení v budově č.p. 1147; tento majetek vede organizace v účetní evidenci, včetně odpisů, trţeb. K 1.1.2013 byl „nesvěřený“ majetek – bytové a nebytové domy, pozemky, účetně převeden zpět městu a příspěvková organizace Správa majetku města Jeseník jako příkazník pro město zajišťuje inkaso nájemného a ve výši příspěvku z rozpočtu města zajišťuje další činnosti pro příkazce, které souvisejí s pronajímáním bytového a nebytového fondu, či výpůjčkou dalších nemovitých věcí ve vlastnictví města (opravy, revize…). K 31.12.2013 příspěvková organizace, v souladu se schváleným rozpočtem, dosáhla výrazný kladný výsledek hospodaření, 5.136.636,63 Kč, a to z důvodů: - poskytnuté mimořádné dotace ve výši 3.360.000,- Kč na úhradu závazků z roku 2012; - opravy nepřesné dohadné poloţky z roku 2012 ve výši 1.752.160,- Kč. Takto dosaţený „zisk“ nemá vliv na daňovou povinnost SMMJ za r.2013 (dotace není předmětem daně); SMMJ je povinna „dodanit“ r.2012 – sníţení nákladů roku 2012 opravou nepřesné dohadné poloţky – celkem daň cca 286 tis. Kč. Základní ukazatele: Náklady celkem………………………………………………………………12.659.901,19 Kč Výnosy celkem……………………………………………………………….17.796.537,82 Kč V tom dotace zřizovatele celkem……11.039.522,- Kč, tvořená: Dotace – běţný provoz………………………………………..…4.162.795,Dotace opravy……………………..………………………….….1.717.408,Dotace – na odpisy svěřeného majetku…………...1.654.260,(nařízen odvod zpět městu v plné výši) Dotace – za nepoţadované sluţby- akce v sále…….145.059,Mimořádná dotace – na úhradu závazků r.2012….3.360.000,Návrh příspěvkové organizace na vypořádání výsledku hospodaření………5.136.636,63 Kč - na krytí ztrát z minulých let……………………………………………… 4.734.514,23 Kč - převod do rezervního fondu……………………………………………… 402.122,40 Kč Nájemné - r. 2013 - inkasované SMMJ pro město Jeseník

Byty Nebytové prostory Pozemky

předpis r. 2013 4 900 200,00 1 584 772,00 21 436,00

výnos r. 2013 4 813 637,00 1 565 797,00 21 436,00


počet počet bytů bytů k k dluh 1.1.2013 31.12.2013 86 563,00 193 164 18 975,00 0,00

Město Jeseník


Tvorba hospodářského výsledku Náklady celkem: z toho: Platy OON Odvody Ostatní

12 659 901,19 Kč

Výnosy celkem:

17 796 537,82 Kč

4 146 775,00 Kč 305 621,00 Kč 1 487 287,00 Kč 6 720 218,19 Kč

z toho: Příspěvek zřizovatel Dotace na odpisy svěřeného majetku Dotace z Úřadu práce Vlastní příjmy

9 385 262,00 Kč 1 654 260,00 Kč 335 544,00 Kč 6 421 471,82 Kč

Hospodářský výsledek

5 136 636,63 Kč

Návrh na vypořádání výsledku hospodaření

Na krytí ztrát minulých let

4 734 514,23 Kč

Rezervní fond

402 122,40 Kč

1. Technické služby Jeseník a.s., Otakara Březiny 168, 790 01 Jeseník, IČ: 64610063

(100% podíl města) Výroční zpráva za rok 2013 je k nahlédnutí u ředitele společnosti p. Jana Prejdy, mj.: - Zpráva auditora o ověření účetní závěrky sestavené k 31.12.2013 - Rozvaha k 31.12.2013 - Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2013 - Přehled o peněţních tocích k 31.12.2013 - Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2013 - Příloha k účetní závěrce k 31.12.2013 - Zpráva o vztazích za rok 2013 K výsledkům roku 2013: Náklady Výnosy Výsledek hospodaření

99 864 323,74 Kč 100 701 715,45 Kč + 837 391,71 Kč

Výši HV ovlivnilo: - zaúčtování zákonné rezervy na rekultivaci skládky 1 114 596,42 Kč (vytvoření zákonné rezervy dle zákona č. 185/2001 Sb., o odpadech, na rekultivaci skládky v Supíkovicích) - zaúčtování ostatních rezerv na riziko zmaření investice „Regionální aquapark Jeseník“ 776 705,90 Kč - zaúčtování daně z příjmu z běţné činnosti 685 170,00 Kč - odloţená daň z příjmu 824 274,00 Kč Strana 44 (celkem 46)

Město Jeseník


(zaúčtování odloţené daňové pohledávky ve výši 824 tis. Kč, jak vyplývá se zákona o účetnictví a Českých účetních standardů, jako důsledek rozdílu mezi účetními a daňovými odpisy, tvorbou účetních opravných poloţek k pohledávkám a tvorbou ostatních rezerv) - bezúplatný převod nemovitosti na město Jeseník včetně daně z převodu nemovitosti 3 660 507,16 Kč (bývalá hala separační linky v areálu TSJ a.s.) Bez těchto účetních operací by výsledek hospodaření představoval zisk ve výši 6 250 097,19 Kč. Představenstvo a dozorčí rada Technických sluţeb Jeseník a.s. projedná na svém zasedání dne 29.5.2014 a doporučí valné hromadě ke schválení: - účetní závěrku za rok 2013 - výsledek hospodaření za rok 2013 - zisk ve výši 837 391,71 Kč. Tento zisk bude rozdělen následovně:   

rezervní fond (ve výši 5% dle §217 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník) 41 870,00 Kč sociální fond 500 000,00 Kč nerozdělený zisk minulých let 295 521,71 Kč

- auditorskou zprávu za rok 2013 - výroční zprávu za rok 2013 Výše uvedené výsledky ještě musí schválit valná hromada společnosti, funkci VH vykonává rada města. Jesenické koupaliště s.r.o., Dukelská 436, 790 01 Jeseník, IČO 64084108 (100% podíl města) Areál jesenického koupaliště je od prosince r. 2012 v majetku Technických sluţeb Jeseník a.s. (dále jen TSJ), od 1.1.2013 jsou TSJ rovněţ provozovatelem areálu. Byla ukončena smlouva o nájmu s dosavadním provozovatelem – společností Jesenické koupaliště s.r.o. (dále jen JK s.r.o.), která byla nájemcem a provozovatelem od r. 1996. Rada města - valná hromada – odvolala k 31.1.2013 z funkce jednatele JK s.r.o. Ing. Ladislava Kubelku a jmenovala do funkce jednatele pana Jana Prejdu. V roce 2013 bylo úkolem nového jednatele zajištění podání daňového přiznání za rok 2012, řešení kontokorentního úvěru s bankou, zajištění vedení účetnictví, příprava materiálu v rozsahu analýzy stavu společnosti a návrh variant naloţení se společností (s vyuţitím externích subjektů, zejména daňových poradců), „vyčistit“ účetnictví společnosti k 31.12.2013. Účetní závěrka za r. 2013 byla projednána radou města v působnosti valné hromady na zasedání konaném dne 24.3.2014. Celkové náklady k 31.12.2013………………… 415.756,75 Kč Celkové trţby k 31.12.2013…………………. 1.549.410,91 Kč


Město Jeseník


V nich dotace města 1.360.000,- Kč: - 1.008.000,- na úhradu nájemného městu za r.2007 150.000,- na splátku půjčky městu 205.000,- na provozní náklady Rada města Jeseníku, které je jediným společníkem obchodní společnosti Jesenické koupaliště s.r.o., Dukelská 436, 790 01 Jeseník, IČO 64084108, v působnosti valné schválila: - účetní závěrku za rok 2013; - hospodářský výsledek za rok 2013 zisk ve výši 1 133 654,16 Kč; - převedení zisku ve výši 1 133 654,16 Kč na úhradu ztráty z minulých let. Vzhledem ke skutečnosti, ţe orgány města v r.2013 nerozhodly o dalším naloţení se společností JK s.r.o., byla jednateli společnosti od 01.01.2014 sníţena odměna za výkon funkce a jednatel tak nadále vykonává nejnutnější činnosti spojené s „existencí“ společnosti. Společnost JK s.r.o. nevytváří ţádné zdroje, je plně závislá na dotaci z rozpočtu města, ze které hradí nejnutnější náklady - náklady na jednatele, vedení účetnictví…. Rada města na svém 134. zasedání konaném dne 24.3.2014 přijala usnesení, kterými: – doporučuje zastupitelstvu města schválit zrušení obchodní společnosti Jesenické koupaliště s.r.o., IČO 64084108, s likvidací;. - doporučuje zastupitelstvu města uloţit radě města učinit veškeré nezbytné kroky vedoucí ke zrušení a likvidaci obchodní společnosti Jesenické koupaliště s.r.o. Zastupitelstvo města, po projednání důvodové zprávy, přijalo na 31. zasedání konaném dne 24.4.2014 níţe uvedená usnesení: Č.1344: Zastupitelstvo města schvaluje zrušení obchodní společnosti Jesenické koupaliště s.r.o., Dukelská 436, 790 01 Jeseník, IČO 64084108, s likvidací, dle důvodové zprávy. Č.1345: Zastupitelstvo města ukládá radě města učinit veškeré nezbytné kroky vedoucí ke zrušení a likvidaci obchodní společnosti Jesenické koupaliště s.r.o., Dukelská 436, 790 01 Jeseník, IČO 64084108, dle důvodové zprávy. 3. Komentář k podnikům v likvidaci 1. Státní bytový podnik Jeseník, podnik v likvidaci, IČO 00098175 2. Vřes, státní podnik v likvidaci, Jeseník, IČO 00098116 Předpoklad o ukončení likvidace nebyl naplněn z důvodu dlouhodobé nemoci likvidátora Ing. Františka Mrázka. Město začalo v roce 2014 shromaţďovat doklady o provedené archivaci dokumentů, nutné pro vydání potvrzení Státním okresním archívem v Jeseníku, které musí být přiloţeno k návrhu na výmaz podniků z obchodní společnosti. Společnost NP publication s.r.o. u které likvidátor dokumenty archivoval se dostala do likvidace, město dosud neobdrţelo vyjádření likvidátora k případné skartaci dokumentů. V Jeseníku, květen 2014


ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA JESENÍK ZA ROK 2013

Recommend Documents