Ústav sociální péče pro zrakově postižené v Brně Chrlicích Chrlické náměstí 2, 643 00 BRNO
ZPRÁVA
O
ROK
V Brně Chrlicích: Leden 2011
HOSPODAŘENÍ
2010
Zpracoval: Kříž – ekonom
HOSPODAŘENÍ
V přílohách č. 1 – 2 této zprávy jsou v tabulkách uvedeny jednotlivé přehledy výsledků hospodaření roku 2010. Příloha č. 1 znázorňuje porovnání rozpočtu schváleného, upraveného a čerpání. Příloha č. 2 představuje porovnání výsledků roku 2009 a 2010. V následující části jsou v komentáři rozebrány investice 2009 a neinvestiční výdaje, kapitálové příjmy a výdaje za organizaci včetně rozpočtových opatření týkajících se jednotlivých výdajů. Rozpočtová opatření a vázání výdajů v roce 2010 - komentář
V rámci výdajů byla provedena následující vázání a opatření: - Vázání výdajů na platy a příslušenství v prvním čtvrtletí 2010 na základě dopisu MPSV ČR č.j. 2010/6948-621 ze dne 12.února 2010 bylo pro ÚSP stanoveno vázání výdajů na platy a příslušenství ve výši 251 tis. Kč. Položka 5011Platy zaměstnanců 18,256 tis. Kč se snížil o 184 tis. Kč. na částku 18,072 tis. Kč, položka 5031-Povinné pojistné na sociální zabezpečení a př.pol.zam 4.581 tis. Kč se snížila 48 tis. Kč na částku 4.533 tis. Kč. Položka 5032-Povinné pojistné na zdravotní pojištění 1.649 tis. Kč se snížila o částku 15 tis. Kč na částku 1.634 tis. Kč. A položka 5342-Neinvestiční převody FKSP 365 tis. Kč se snížila o 4 tis. Kč na částku 361 tis. Kč. - Nároky z nespotřebovaných profilujících výdajů 2010/1 na základě dopisu MPSV ČR č.j. 2010/24536-621 ze dne 31.březnna 2010 je povoleno použití nároků z nespotřebovaných výdajů ústavu. Položka 6122-Stroje, přístroje a zařízení ve výši 150 tis. Kč Prostředky byly určeny na investiční akci 113V3326056nářezový stroj a příslušenství a investiční akci 113V3326057-vybavení ošetřovny.
- rozpočtové opatření třetího čtvrtletí 2010/2 na základě dopisu MPSV ČR č.j. 2010/52743-621 ze dne 19.července 2010. Upravený rozpočet položky 5011-Platy zaměstnanců 18.072 tis. Kč. se zvýšil o 288 tis. Kč. na částku 18.360 tis. Kč. Upravený rozpočet položky 5031-Povinné pojistné na SP zaměstnavatele se zvýšil o 72 tis. Kč na částku 4.605 tis. Kč položky 5032-Povinné pojistné na ZP zaměstnavatele se zvýšil o 26 tis. Kč na částku 1,660 tis. Kč a na položce 5342-Neinvestiční převody FKSP se zvýšil o 6 tis. Kč na částku 371 tis. Kč.
1
- rozpočtové opatření čtvrtého čtvrtletí 2010/4 na základě dopisu MPSV ČR č.j. 2010/82142-621 ze dne 26.října 2010. Rozpočet položky 5171-Opravy a udržování 420 tis. Kč se zvýšil o 45 tis. Kč na částku 465 tis. Kč. Celkové upravené výdaje činí 35.525 tis. Kč.
-
vnitřní rozpočtové opatření vnitřní rozpočtové opatření vnitřní rozpočtové opatření
III. čtvrtletí k 01.08. 2010 ( VRO 2010/3 ) IV. čtvrtletí k 01.10. 2010 ( VRO 2010/5 ) IV. čtvrtletí k 01.12. 2010 ( VRO 2010/6 )
2
Komentář – čerpání neinvestičních výdajů V následujícím textu jsou okomentovány všechny rozpočtové položky. Podseskupení položka 50 – Výdaje na platy,ostat.platby za proved.práci Položka 5011 – Platy zaměstnanců, Schválený rozpočet ve výši 18,256 tis. Kč byl během roku, v rámci rozpočtových opatření č. 2, a vázáním výdajů upravován a konečná částka byla 18,360 tis. Kč. Čerpání činilo 18,360 tis. Kč tj. 100 %. Výdaje na platy v roce 2010 byly o 538 tis. Kč vyšší než v roce 2009. Položka 5021 – Ostatní osobní výdaje. Schválený rozpočet ve výši 66 tis. Kč. Čerpání 66 tis. Kč tj. 100 %. Výdaje na OOV v roce 2010 byly o 54 tis. nižší než v roce 2009.. Položka 5031 – Povinné pojistné na sociální zabezpečení Schválený rozpočet ve výši 4.581 tis Kč byl rozpočtovým opatřením č. 2 a vázáním věcných výdajů upraven na konečnou částku 4.605 Čerpání 4.605 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2010 jsme na soc. pojištění zaplatili o 142 tis. Kč více než v roce 2009. Položka 5032 – Povinné pojistné na zdravotní pojištění Schválený rozpočet ve výši 1.649 tis Kč byl upraven rozpočtovým opatřením č. 2 a vázáním věcných výdajů na konečnou částku 1,660 tis. Kč . Čerpání 1,660 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2010 jsme na zdravotní.pojištění zaplatili o 52 tis. Kč více než v roce 2009.
Podseskupení položka 51 – Neinvestiční nákupy a související výdaje Položka 5131 – Potraviny Schválený rozpočet ve výši 2,600 tis. Kč byl upraven v rámci vnitřních rozpočtových opatření snížen o 283 tis. Kč na částku 2.317 tis Kč, Čerpání 2.317 tis. Kč tj. 100%. V roce 2010 jsou výdaje nižší o 235 tis. Kč než v roce 2009. Úspory výdajů jsme dosáhli nákupem levnějších potravin a výběrem vhodných dodavatelů.
3
Položka 5132 – Ochranné pomůcky Schválený rozpočet ve výši 40 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 12 tis. Kč na 28 tis. Kč. Čerpání 28 tis. Kč tj. 100,23 %.V roce 2010 jsou výdaje stejné jako v roce 2009. Nákup pracovních oděvů a obuvi na úseku zdravotním a provozním (zdravotní sestry, kuchyně, údržba, prádelna), dle individuálních potřeb pracovníků). Položka 5134 – Prádlo oděvy a obuv Schválený rozpočet ve výši 80 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 73 tis. Kč na 7 tis. Kč. Čerpání 7 tis. Kč tj. 99,46 %. V roce 2010 bylo čerpáno o 1 tis.Kč, méně než v roce 2009. Nákup ložního prádla, utěrky, ručníky dle potřeb klientů. Položka 5136 – Knihy, učební pomůcky tisk Schválený rozpočet ve výši 30 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 15 tis. Kč na 15 tis. Kč. Čerpání 15 tis. Kč tj. 100,02 %. V roce 2010 jsou výdaje o 6 tis. Kč nižší než v roce 2009. (Nákup denního tisku, předplatné odborných publikací, sbírky zákonů). Položka 5137 – Drobný hmotný majetek Schválený rozpočet ve výši 300 tis. Kč byl snížen vnitřním rozpočtovým opatřením o 182 tis. Kč na 118 tis. Kč. Čerpání 118 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2010 jsou výdaje o 250 tis. Kč nižší než v roce 2009. Pořízení základního nábytku do pokojů klientů podle potřeby tj. skříně, stoly, a nákup nového drobného majetku dle potřeb jednotlivých úseku (chladničky, tiskárny, kancelářský nábytek, židle, nádobí atd.). Položka 5139 – Nákup materiálu j.n. Schválený rozpočet ve výši 666 tis. Kč byl zvýšen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 16 tis. Kč na 682 tis. Kč. Čerpání 682 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2010 jsou výdaje o 270 tis. Kč nižší než v roce 2009. Nákup všeobecného spotřebního materiálu, (drogistické zboží, čisticí prostředky, zdravotní materiál, spotřební kancelářský materiál, materiál do terapeutických dílen, keramická hlína, pedig, atd.). Položka 5151 – Voda Schválený rozpočet ve výši 500 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 23 tis. Kč na 477 tis. Kč. Čerpání 477 tis. Kč tj. 100,01 %. V roce 2010 jsou výdaje o 13 tis. Kč vyšší než v roce 2009. Spotřeba vody zůstala přibližně na stejné úrovni jako v roce 2009. 4
Položka 5153 – Plyn Schválený rozpočet ve výši 1,900 tis. Kč byl v rámci vnitřních rozpočtových opatření snížen o 333 tis. Kč na částku 1,575 tis. Kč. Čerpání 1,567 tis. Kč tj. 99,99 %. V roce 2010 jsou výdaje o 8 tis. Kč nižší než v roce 2009. Spotřeba plynu jsme drobně snížili kontrolou a regulací termostatů u jednotlivých topných těles ústředního topení.. Položka 5154 – Elektrická energie Schválený rozpočet ve výši 1,500 tis. Kč byl v rámci vnitřních rozpočtových opatření snížen o 139 tis. Kč na částku 1,361 tis. Kč. Čerpání 1,361 tis. Kč tj. 112,43 %. V roce 2010 jsou výdaje o 72 tis. Kč vyšší než v roce 2009. Cena elektrické energie odpovídá zvýšeným cenám el. energie na trhu. Položka 5156 – Pohonné hmoty a mazadla Schválený rozpočet ve výši 110 tis. Kč byl v rámci vnitřních rozpočtových opatření snížen o 8 tis. Kč na 102 tis. Kč. Čerpání 102 tis. Kč tj. 100,02 %. V roce 2010 jsou výdaje o 20 tis. Kč vyšší než v roce 2009. Výdaje odpovídají cenám pohonných hmot na trhu. Položka 5159 – Nákup paliv a energie j.n. Schválený rozpočet ve výši 57 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 52 tis. Kč na 5 tis. Kč. Čerpání 5 tis. Kč tj. 99,96 %. V roce 2010 jsou výdaje o 3 tis. Kč nižší než v roce 2009. (Jedná se o spotřebu benzínu a olejů do sekačky na trávu, sněhové frézy na odstraňování sněhu a nafty do náhradního zdroje, který zabezpečuje nouzové osvětlení při výpadku elektrické energie). Položka 5161 – Služby pošt Schválený rozpočet ve výši 30 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 14 tis. Kč na 16 tis. Kč. Čerpání 16 tis. Kč tj. 99,52 %. V roce 2010 jsou výdaje vyšší o 1 tis. Kč než v roce 2009. Vyšší výdaje jsou dány zdražením poštovních služeb. Položka 5162 – Služby telekomunikací a radiokomunikací Schválený rozpočet ve výši 500 tis. Kč byl zvýšen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 6 tis. Kč na 506 tis. Kč. Čerpání 506 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2009 jsou výdaje o 18 tis. Kč nižší než v roce 2009. Snížení je dáno efektivnějším využíváním telekomunikačních služeb.
5
Položka 5163 – Služby peněžních ústavů Schválený rozpočet ve výši 100 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 96 tis. Kč na 4 tis. Kč. Čerpání 4 tis. Kč tj. 96,65 %. V roce 2010 jsou výdaje nižší o 141 tis. Kč než v roce 2009. (Jedná se o poplatky za vedení a pohyby na bankovních účtech). Položka 5164 – Nájemné Schválený rozpočet ve výší 15 tis. Kč. byl snížen v rámci rozpočtových opatření o 4 tis. Kč na 11 tis. Kč. Čerpání 11 tis. Kč tj. 100,36 %. V roce 2010 jsou výdaje nižší o 14 tis. Kč než v roce 2009. (Jedná se o pronájem kuželny, krytého bazénu a výstavní plochy na BVV Brno (HOSPIMedica)). Položka 5166 – Konzultační, poradenské a právní služby Schválený rozpočet ve výši 150 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 60 tis. Kč na 90 tis. Kč. Čerpání 90 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2010 jsou výdaje nižší o 65 tis. Kč než v roce 2009. (Právní a poradenské služby, certifikace zdravotních zařízení, a další). Položka 5167 – Služby školení a vzdělávání Schválený rozpočet ve výši 35 tis. Kč byl zvýšen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 62 tis. Kč na 97 tis. Kč. Čerpání 97 tis. Kč tj. 99,94 %. V roce 2010 jsou výdaje vyšší o 53 tis. Kč než v roce 2009. (Odborné vzdělávání zdravotníků, ekonomických a sociálních pracovníků). Položka 5168 – Služby zpracování dat Schválený rozpočet ve výši 5 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 5 tis. Kč na 0 Kč. Čerpání 0 tis. Kč tj. 0 %. V roce 2010 jsme výdaje na této položce nevyužili stejně jako v roce 2009.
Položka 5169 – Nákup služeb j.n. Schválený rozpočet ve výši 900 tis. Kč byl navýšen v rámci rozpočtových opatření o 1.512 tis. Kč na 2.412 tis. Kč. Čerpání 2.412 tis. Kč tj. 100 %. V roce 2010 jsou výdaje nižší o 386 tis. Kč než v roce 2009. Jedná se o služby (úklid, počítačová síť, odvoz a likvidace odpadů, služby BOZP a PO, revizní činnosti, atd.).
6
Položka 5171 – Opravy a udržování Schválený rozpočet ve výši 470 tis. Kč byl upraven rozpočtovým opatřením č. 4 o 45 tis. Kč a dále upraven vnitřním rozpočtovým opatřením na o 108 tis. Kč částku 407 tis. Kč. Čerpání 407 tis. Kč tj. 100 %.V roce 2010 jsou výdaje nižší o 311 tis. Kč než v roce 2009. (Jednalo se o opravy výtahů, opravy podlah, elektroinstalace, drobné stavební a malířské práce, opravy prádelního a kuchyňského zařízení, opravy dopravních prostředků, kancelářské a výpočetní techniky atd.). Položka 5172 – Programové vybavení Schválený rozpočet ve výši 6 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 6 tis. Kč na 0 Kč. Čerpání 0 tis. Kč tj. 0 %. V roce 2010 jsou výdaje o 60 tis. Kč nižší než v roce 2009. Položka 5173 – Cestovné (tuzemské, zahraniční) Schválený rozpočet ve výši 33 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 11 tis. Kč na 22 tis. Kč. Čerpání 22 tis. Kč tj. 99,70 %.V roce 2010 jsou výdaje o 10 tis. Kč vyšší než v roce 2009. ( Jedná se o služební cesty zaměstnanců na školení, doprovody klientů na společenské, kulturní, sportovní akce účasti doprovodů na rekreace a výlety klientů). Položka 5175 – Pohoštění Schválený rozpočet ve výši 4 tis. Kč zůstal nezměněn. Čerpání 4 tis. Kč tj. 100%. V roce 2010 je čerpání výdajů stejné jako v roce 2009. Položka 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně Nebyl určen žádný schválený rozpočet v roce 2010. Nebylo žádné čerpání. Jsou zde přechodně uvedeny zálohy vlastní pokladny.
7
Podseskupení položka 53 – Neinv. transfery a některé další platby Položka 5342 – Neinvestiční převody FKSP Schválený rozpočet ve výši 365 tis Kč byl navýšen rozpočtovými opatřeními č. 2 a upraven vázáním věcných výdajů na částku 371 tis. Kč Čerpání 367 tis. Kč tj. 98,92 %. Proto zůstatek ve výši 4 tis. Kč byl při vyúčtování prosincových mezd v lednu 2011 vrácen na příjmový účet MPSV. V roce 2010 jsme převedli do FKSP o 9 tis. Kč více než v roce 2009. Položka 5361 – Nákup kolků Schválený rozpočet ve výši 5 tis. Kč. Vnitřním rozpočtovým opatřením byla položka snížena o 5 tis. Kč na 0 Kč. Čerpání v roce 2010 nebylo, tj. 0 % V roce 2010 jsou výdaje na této položce o 1 tis. Kč nižší než v roce 2009. Položka 5362 – Platby daní a poplatků Schválený rozpočet ve výši 12 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřních rozpočtových opatření o 8 tis. Kč na 4 tis. Kč. Čerpání 4 tis. Kč tj. 97,43 %. V roce 2010 byly výdaje na této položce nižší o 6 tis. Kč než v roce 2009. (Poplatky daní, akreditace apod.). Položka 5363 – Úhrady sankcí jiným rozpočtům Schválený rozpočet nebyl. Čerpání nebylo. V roce 2010 nebyly žádné výdaje stejně jako v roce 2009.
Podseskupení položka 54 – Neinv. transfery obyvatelstvu Položka 5424 – Náhrady mezd v době nemoci. Schválený rozpočet ve výši 103 tis. Kč. Čerpání činilo 67 tis. Kč Zůstatek 36 tis. Kč jsme vrátili na příjmový účet MPSV. Výdaje v roce 2010 jsou o 14 tis. Kč nižší než v roce 2009 Položka 5429 – Ostatní náhrady placené obyvatelstvu Schválený rozpočet ve výši 20 tis. Kč byl snížen v rámci vnitřního rozpočtového opatření o 9 tis. Kč na 11 tis. Kč. Čerpání 11 tis. Kč tj. 100,02 %. V roce 2010 byly výdaje o 2 tis. Kč vyšší než v roce 2009. (Z této položky se hradí kapesné klientům pocházejícím z Bosny a Hercegoviny). 8
HOSPODAŘENÍ- INVESTICE
Podseskupení položka 61 – Investiční nákupy a související výdaje Do roku 2010 jsme převáděli dvě nedokončené investiční akce z roku 2009. Položka 6121 – Budovy, haly a stavby V roce 2010 nebyla realizována žádná investiční akce. Položka 6122 - Stroje,přístroje a zařízení V roce 2010 byly dokončeny realizace investičních akcí: - 113V332006056 – ÚSP Brno Chrlice – nářezový stroj - 113V332006057 – ÚSP Brno Chrlice – vybavení ošetřovny
50 tis. Kč 100 tis. Kč
Položka 6123 - Dopravní prostředky V roce 2010 nebyla realizována žádná investiční akce. Položka 6125 - Výpočetní technika V roce 2010 nebyla realizována žádná investiční akce. Položka 6361 – Investiční převody do rezervního fondu OSS V roce 2010 jsme rezervní fond nečerpali. Oznámení limitu výdajů, účet 916-15523621/0100. Částka
den oznámení
49.980,- Kč 30.03.2010 99.984,- Kč 30.03.2010
inv.akce č.
nápočet
113V332006056 49.980,- Kč 113V332006057 149.964,- Kč
Investiční akce 113V332006056 – nářezový stroj Schv. rozpočet 0,-
Přijato na účet Čerpání 49.980,49.980,-
Přijato na účet 99.984,-
Čerpání 99.984,9
v Kč
Nevyčerpáno 0,vráceno MPSV
Investiční akce 1133326057 – vybavení ošetřovny Schv. rozpočet 0,-
avízo limitu avízo limitu
v Kč
Nevyčerpáno 0,vráceno MPSV
U těchto akcí jsme měli uzavřeny smlouvy, realizace a provedení akcí bylo uskutečněno v měsíci prosinci roku 2009. Do konce roku 2009 jsme však nestihli oznámení limitu výdajů a následné provedení finančních transakcí. Ty byly provedeny až v roce 2010, (jako nespotřebované výdaje). V roce 2010 bylo také provedeno závěrečné vyhodnocení jednotlivých akcí .
Celkem investice: Schv. rozpočet 0,-
Nespotřebované výdaje Čerpání Nevyčerpáno 149.964,149.964,0,-
10
vráceno MPS
Příjmy v roce 2010
Podseskupení položka 21 – Příjmy z vlastní činnosti Položka 2111 – Příjmy z poskytovaných služeb Schválený rozpočet byl stanoven ve výši 7.280 tis. Kč. Skutečnost činila 10,522 tis. Kč. Tato položka zahrnuje příjmy za pobyt klientů a služby jim poskytované (ubytování, stravování, praní prádla, úklid a další). V roce 2010 byly příjmy o 632 tis. Kč vyšší než v roce 2009. Položka 2132 – Příjmy z pronájmu ost.nem. a jejich části Schválený rozpočet nebyl stanoven. Skutečnost činila 256 tis. Kč. Tato položka obsahuje: nájem ordinací praktického lékaře, psychiatra, nájem kantýny, nájem rehabilitace nájem ubytovaní našich zaměstnanců. V roce 2010 byly příjmy na této položce stejné jako v roce 2009. Položka 2141 – Příjmy z úroků Schválený rozpočet byl 0.. Skutečnost v roce 2010 činila 12 tis. Kč. V roce 2010 byly příjmy z úroku o 3 tis. Kč vyšší než v roce 2009.
11
Čerpání výdajů v průběhu roku 2010 v jednotlivých čtvrtletích -komentář
Čerpání výdajů v jednotlivých čtvrtletích s procentuálním vyjádřením podílu IV.čtvrtletí na celkovém čerpání. 1. 2. 3. 4.
čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí
18,96 % 25,20 % 23,90 % 32.65 %
Celkem 2010
100,71 %
Celkové procentuální vyjádření je dáno vyčerpáním nespotřebovaných výdajů investičních prostředků roku 2009 v I. čtvrtletí. Celkové čerpání bylo nejnižší v I. čtvrtletí a nejvyšší ve IV. čtvrtletí. Výdajový účet 223
Seskupení položky 50 V jednotlivých čtvrtletích byly čerpány mzdové prostředky a platby sociálního a zdravotního pojištění: 1. 2. 3. 4.
čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí
15,46 % 23,41 % 24,39 % 36,35 %
Seskupení položky 51 Čerpání v jednotlivých čtvrtletích procentuálně bylo následující: 1. čtvrtletí 2. čtvrtletí 3. čtvrtletí 4. čtvrtletí
26,24 % 29,70 % 22,97 % 23,10 %
12
Seskupení položky 53 Čerpání v jednotlivých čtvrtletích procentuálně bylo následující: 1. čtvrtletí 2. čtvrtletí 3. čtvrtletí 4. čtvrtletí
14,63 % 22,56 % 23,34 % 36,94 %
Seskupení položky 54 Čerpání v jednotlivých čtvrtletích procentuálně bylo následující: 1. čtvrtletí 2. čtvrtletí 3. čtvrtletí 4. čtvrtletí
14,47 % 25,88 % 02,29 % 53,83 %
Seskupení položky 61 Čerpání v jednotlivých čtvrtletích procentuálně bylo následující: 1. čtvrtletí 2. čtvrtletí 3. čtvrtletí 4. čtvrtletí
00,00 00,00 00,00 00,00
% % % %
.
13
Hodnocení věcných výdajů z hlediska zabezpečení řádného chodu organizace, věcné výdaje na jednoho zaměstnance.
Při kvantifikaci věcných výdajů na jednoho zaměstnance v roce 2010 jsme skutečné roční výdaje na vybrané položky rozpočtu podělili průměrným počtem zaměstnanců. Do těchto výdajů jsme nezahrnuli výdaje na platy a povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem, ani náklady na energii, vynaložené k zajištění provozu našeho zařízení. 5132 Ochranné pomůcky 5136 Knihy,noviny,publikace 5137 DHM (nábytek kanc.,PC,tiskárny) 5167 Školení 5173 Cestovné 5139 z toho kancelářské potřeby
Kč Kč Kč Kč Kč Kč
27.865,15.003,46.256,97.139,21.535,212.689,-
Celkem
Kč
420.487,-
Průměrný počet zaměstnanců 79 Věcné výdaje na jednoho zaměstnance:
420.487 : 79 = 5.323,- Kč V roce 2009 byly náklady na jednoho zaměstnance 5.153,- Kč. V roce 2010 činily tyto náklady na jednoho zaměstnance 5.323,- Kč. Došlo ke zvýšení nákladů v roce 2010 o 170,- Kč na jednoho zaměstnance oproti roku 2009.
V Brně dne : 27. ledna 2011 Zpracoval: Kříž
14
Informace o provedených kontrolách ÚSP a jejich obsahovém zaměření útvary MPSV a dalšími oprávněnými subjekty státní správy a územní samosprávy (za období 2010 s uvedením zjištěných nedostatků a následných opatření k jejich odstranění) Dne 12.02.2010 byla Krajskou hygienickou stanicí JmK se sídlem v Brně provedena kontrola ověřování plnění povinnosti vyplývajících pro osoby vykonávající činnosti epidemiologicky závažné ve stravovacích službách dle zák. č. 259/2000 Sb., v platném znění nařízení (ES) č. 852/2004 Vyhl. Č. 137/2004 Sb., v platném znění nařízení (ES) 178/2002. Drobné závady byly odstraněny ihned. Dne 31.3. 2010 bylo zahájeno daňové řízení ve věci zahájení daňové kontroly správcem daně podle ust. § 16 citovaného zákona, za účelem zjištění skutečností rozhodných pro stanovení povinnosti odvodu za porušení rozpočtové kázně u finančních prostředků státního rozpočtu v roce 2008. (Protokol kontroly MPSV, číslo kontroly 2009/194). Dne 16.04.2010 byla provedena Městskou správou sociálního zabezpečení Brno 2, kontrola pojistného a plnění úkolů v nemocenském pojištění a důchodovém pojištění. Opatření k nápravě nebylo uloženo. Dne 28.06.2010 byla MPSV Praha vykonána kontrola v oblasti dodržování bezpečnosti krizového řízení a řízení rizik. Nápravná opatření – provést souhrnnou aktualizaci Krizového plánu a přepracovat projekt fyzické bezpečnosti na nové podmínky do 31.12.2010. Nápravná opatření byla provedena. Dne 30.11.2010 byla v naší organizaci provedena kontrola daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitku, Finančním úřadem Brno II, za období 2007,2008 a 2009. Podle závěrečné zprávy kontroly byly zjištěné nedostatky posouzeny jako bezvýznamné. Nápravná opatření nebyla uložena. Dne 3.12.2010 bylo doručeno Rozhodnutí Ministerstva financí, které reaguje na žádost o prominutí odvodu za porušení rozpočtové kázně a odstranění tvrdosti zákona, viz. Odstavec 2, žádosti se vyhovuje částečně, promíjí se zcela odvod vyměřený Finančním úřadem a za porušení rozpočtové kázně se ukládá penále ve výši 5.990,- Kč. Toto penále bylo uhrazeno z věcných výdajů ústavu
V Brně Chrlicích dne 21.01.2011 Zpracoval: Josef Kříž
15
Závěrečná zpráva vnitřních kontrol ÚSP Brno – Chrlice na rok 2010 Na základě „Pověření č. 1/2007“ ve smyslu zákona č. 320 / 2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole s odkazem na ustanovení § 9 kontrolního řádu obsaženého v části třetí zákona č. 552 / 1991 Sb., o státní kontrole ) a v souladu s vnitřními předpisy ÚSP Brno – Chrlice, předkládám závěrečnou zprávu pro rok 2010. V průběhu roku 2010 byly provedeny tyto kontroly: 1.
Kontrola plánu kontrol „Vnitřního kontrolního systému 2009“ - oddělení provozu, oddělení stravování, oddělení sociálně rehabilitační, zdravotní oddělení.
2.
Kontrola zdravotního oddělení – dostupnost zdrav.péče při úraze
3.
Kontrola sociálního oddělení – smlouvy
4.
Kontrola provozu – prádelna
5.
Kontrola stravovacího provozu - kuchyně
6.
Kontrola odd. řízeného řed. ÚSP – účtárna
7.
Kontrola pokladní hotovosti ke dni 31.3.2010
8.
Kontrola stravovacího provozu – nutriční terapeutka
9.
Kontrola sociálně rehabilitačního oddělení – přímá péče obslužná
10. Kontrola zdravotního oddělení – zdravotní šetření při nástupu nového uživatele 11. Kontrola sociálně rehabilitačního oddělení – kompenzační pomůcky 12. Kontrola odd.řízeného řed.ÚSP – ekonom 13. Kontrola stravovacího provozu - kuchyně 14. Kontrola zdravotního oddělení – příprava léků 15. Kontrola provozního oddělení – vrátnice 16. Kontrola stravovacího provozu – kuchyně 17. Kontrola zdravotního oddělení – fyzioterapie 18. Kontrola pokladní hotovosti ke dni 30.6.2010 19. Kontrola zdravotního oddělení – paravany 20. Kontrola stravovacího provozu - kuchyně 21. Kontrola stravovacího provozu – kuchyně 22. Kontrola zdravotního oddělení – ledničky Kontrola sociálně rehabilitačního oddělení – přímá péče obslužná
16
Zaměstnanci: Průměrný evidenční počet zaměstnanců v roce 2010- v přepočtených osobách 78,82 - ve fyzických osobách 80 - evidenční stav k 31.12.2010 79 Z toho tvořili dle povolání: - THP zaměstnanci 9,90 - Zdravotničtí zaměstnanci 11,12 v tom 1 nutriční terapeut, 1 fyzioterapeut , 0,125 lékař - Zaměstnanci sociální péče 32,70 z toho 18,00 přímá obslužná péče, 14,70 zákl.výchovná péče - Vychovatelé 3,30 - Sociální pracovnice 1,50 - Manuálně pracující zam. 20,30 Celkem: 78,82 Za rok 2010 proběhlo 6 nástupů do pracovního poměru: funkce - pracovník sociální péče 5 (Urbánková Hana 1.3.2010, Kučerová Martina 1.8.2010, Hlaváčová Svatava 1.9.2010, Holečková Andrea 1.11.2010, Rodopská Eva 1.12.2010) - sociální pracovnice 1 ( Bc. Šimková Eva 1.6.2010 ) V průběhu roku odešli na MD 4 zaměstnankyně – vychovatelka – Bc. Šimonová Jana, 2 sociální pracovnice ( Turečková Zuzana, Machalová Miroslava, 1 pracovník sociální péče – základní výchovná činnost – Sytařová Světla DiS. Dále zástup za ŘD a nemoc zajišťovala v pracovní terapii brigádnice Sedláková Jana od 14.6.2010 do 31.8.2010. Z MD se vrátila Mrhálková Renata –kuchařka. Dále proběhlo 7 výstupů - rozvázání pracovního poměru: funkce -pracovník sociální péče 5 Homolová Blanka 5.1.2010, Bartlová Marie 1.5.2010 – odchod do starobního důchodu Brixy Ivan 18.8.2010 – dohoda , Doubková Jarmila 13.8.2010 – dohoda , Kučerová Martina 31.10.2010 ZD -vychovatel 1 Bc. Bělovová Dolejší Ivana – ukončila po MD 30.4.2010 – dohodou -kuchařka 1 Badalová Jana 18.8.2010 – odchod do starobního důchodu V průběhu roku zaměstnanci ve funkci pracovník sociální péče - oddělení soc. rehabilitačního, absolvovali akreditovaný rekvalifikační kurz s akreditací MŠMT pořádaný ÚSP pro tělesně postiženou mládež v Brně-Králově Poli, Kociánka „ pracovník sociální péče se zaměřením na základní výchovnou péči“. Kurz absolvovali celkem 3 zaměstnanci.Získali osvědčení k výkonu práce pro pracovníka sociální péče. Školení,semináře a kurzy absolvovali i ostatní zaměstnanci ( sociální pracovnice, administrativa, vychovatelé, zaměstnanci zdravotního oddělení a zaměstnanci v provozu). 17
Komentář k rozboru zaměstnanosti a čerpání prostředků na platy a ostatních plateb za provedenou práci za rok 2010 ( částky v tis. Kč). Plán rozpočtu: MPSV Praha nám dopisem ze dne 4.ledna 2010 Čj. 2010 / 973-621chválilo rozpočet na rok 2010. Schválený rozpočet na rok 2010 Prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci byly schváleny ve výši 18 322 tis.Kč. Ostatní platby za provedenou práci ve výši 66 tis.Kč Prostředky na platy ve výši 18 256 tis.Kč Počet zaměstnanců 79 osob. V uvedeném objemu prostředků rozpočtu na rok 2010 jsou zohledněna následující opatření: -zvýšení objemu prostředků na platy o 1 763 tis. Kč k zabezpečení výdajů na realizované platové úpravy -snížení objemu ostatních plateb za provedenou práci o částku 14 tis. Kč v rámci balíčku opatření Rozpočet po změnách 1.Vázání výdajů Na základě dopisu MPSV Čj. 2010 / 6948-6421 ze dne 12. února 2010, bylo pro ÚSP pro zrakově postižené v Brně – Chrlicích stanoveno vázání výdajů na platy zaměstnanců Položka 5011 – Platy zaměstnanců v pracovním poměru ve výši 184 tis. Kč 2. Navýšení položky na platy Dopisem MPSV ze dne 19.července 2010 Čj. 2010 / 52 743 – 621 nám byl na základě rozpočtového opatření Ministerstva financí ČR navýšen rozpočet prostředků na platy ve výši 288 tis. Kč, za účelem posílení výdělkové úrovně zaměstnanců poskytujících sociální služby. Prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci Vázání prostředků na platy Navýšení prostředků na platy Ostatní platby za provedenou práci – beze změny Prostředky na platy Počet zaměstnanců beze změny Průměr.plat
18 322 tis. Kč - 184 tis. Kč + 288 tis Kč - 66 tis. Kč 18 360 tis. Kč 79 19 367 tis. Kč
Skutečnost za rok 2010 Prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci Ostatní platby za provedenou práci Prostředky na platy Počet zaměstnanců Průměr.plat 18
18 426 tis. Kč 66 tis. Kč 18 360 tis. Kč 79 19 367 tis. Kč
Průměrný plat v roce 2005 Průměrný plat v roce 2006 Průměrný plat v roce 2007 Průměrný plat v roce 2008 Průměrný plat v roce 2009 Průměrný plat v roce 2010
14 353,-Kč 15 888,-Kč 17 886,-Kč 17 107,-Kč 18 565,-Kč 19 367,-Kč
počet zaměstnanců počet zaměstnanců počet zaměstnanců počet zaměstnanců počet zaměstnanců počet zaměstnanců
Zpracovala: Hrdá Jana
19
79 79 76 80 80 79
