Výkaz výdajů, žádost o platbu a čerpání rozpočtu
Obsah
Výkaz výdajů: 1.
Soupiska účetních dokladů
2.
Členění dle kódu výdaje
Žádost o platbu 1. Pokyny pro vyplnění výdajů v ŽoP
Čerpání rozpočtu: 1.
Předkládání podrobného položkového rozpočtu
2.
Dokládání čerpání
Informační zdroje
Příručka pro žadatele a příjemce – nyní verze 10.0, včetně příloh Pro starší verze PPŽP dále: Metodický pokyn č. 13 - o podrobném položkovém rozpočtu z 26.3.2009 Metodický pokyn č. 17 – o financování projektů příspěvkových organizací Metodický pokyn č. 18 – o změnách v projektu ze 7.5.2009 Pokyny pro vyplnění webové žádosti s platností od 4.6.2009 Metodický pokyn č. 21 – o dodatečném doložení úhrady výdaje Metodický pokyn č. 22 – zkrácení lhůt pro podávání ŽoP Metodický pokyn č. 25 – o nové sazbě DPH
Výkaz výdajů
Výkaz výdajů vynaložených příjemcem ke každé žádosti o platbu Jednotlivé soupisky jsou mezi sebou provázány Soupis dokladů/faktur předkládaných k žádosti o platbu Fakturami doložen vznik způsobilých výdajů, výpisy z účtů a sestavou z účetnictví jejich úhrada ( i výpis z el.bankovnictví) Faktura obsahující způsobilé výdaje spadající pod více kódů výdajů - list "členění dle kódu výdaje" Editace povolena pouze u bíle označených buněk, zbytek tabulky uzamčen Povinnost doložit výkaz také elektronicky (CD, email)
Výkaz výdajů
Doklady řazeny dle DUZP DPH nutno vyplnit vždy přesně dle dokladu, zaokrouhlení je možné pouze v základu daně. Úhrada vyplněna dle skutečně uhrazené částky uvedené v bankovním výpisu. Rozdělení na investiční a neinvestiční výdaje (vč. DPH) – dle skutečného zaúčtování nákladu Křížové financování – v ROP SV vždy 0 Částka dotace, výše rozpočtu a vlastní podíl dle Smlouvy (příp. podle skutečnosti po změnách) - procenta se dopočítají sama Členění dle kódu výdaje – rozdělení výdajů na dokladu do kódu dle rozpočtu ROP SV (podle dané výzvy), např. stavební práce 01.04, DPH 01.08 - lépe vyplnit pro všechny doklady – přehlednější + kontrolní součet
Soupiska účetních dokladů Výkaz výdajů vynaložených příjemcem - soupiska účetních/daňových dokladů Příjemce vyplňuje bílé buňky. Číslo žádosti o platbu:
1 Název příjemce:
Registrační číslo projektu:
Obec Lovčice Stavební úpravy na objektu čp 85 v Lovčicích
CZ.1.13/2.3.00/02.00139 Název projektu:
Vyplňuje příjemce
1
Číslo dokladu (faktury dle dodavatel e) 21/2007
2
7907
3
20070002
01.01
4
20801
01.01
Poř. č. dokl adu
Kód výdaje
01.01
01.01
5
800317
02.04
6
900088
02.04
7
11709
01.04
Datum vystavení dokladu Dodavatel Předmět dokladu nebo zdanitelné projektová dokumentace ho plnění 5.9.2007 ke stavebnímu povolení projektová dokumentace na NTL plynovod, 22.10.200 ústřední vytápění, vnitřní 7 vodovod,vnitřní kanalizace vypracování projektové 6.11.2007 dokumentace technická pomoc při vydání stavebního 16.1.2008 povolení konzultační služby v 23.9.2008 rámci řízení projektu komplexní organizace 20.3.2009 výběrového řízení stavební práce 30.4.2009 C E L K E M D L E PŘÍJEMCE :
Skutečnost
% dle Smlouvy -
Vyplňuje ŘO ROP SV II Způsobilý výdaj dle příjemce Datum úhrady
3.10.2007
23 950,00
12.11.2007
20 000,00
25.1.2008
9 758,00
0,00
0,00
4 550,00 28 500,00 23 950,00
4 550,00
28 500,00
0,00
0,00
3 800,00 23 800,00 20 000,00
3 800,00
23 800,00
0,00
0,00
1 581,00
1 581,00
9 900,00
0,00
0,00
9 900,00
6 859,00
42 959,00
0,00
0,00
15 200,00
95 200,00
0,00
0,00
15.5.2009
57 711,50
57 711,50 361 457,00
0,00
0,00
0,00
0,00
361
303
234 280,50 337 293,50 571 574,00
303
480 323,50
Částky ze Smlouvy
6 762 255,05
42 868,05
7,50%
548 290,95
7 310 546,00
Podíl 100,0%
0,00
8 319,00
6 859,00 42 959,00 36 100,00
Vlastní zdroje příjemce:
571 574,00
1 558,00
36 100,00
92,50%
Celkem:
8 200,00
80 000,00 15 200,00 95 200,00 80 000,00
528 705,95
571 574,00
9 758,00
25.3.2009
Dotace z RR
Celkem neivestiční výdaje:
8 319,00
1 558,00
Způsobilý Způsobilé výdaj bez DPH v Kč DPH v Kč
Vyjádření ŘO Křížové Způsobilý Způsobilý Způsobilé financov výdaj bez výdaj Investiční Neinvestiční DPH dle ání DPH dle celkem ŘO ŘO dle ŘO
29.10.2008
571 574,00
Celkem investiční výdaje:
8 200,00
12.11.2007
Celkové způsobilé výdaje:
Skutečnost
Výdaj Částka bez DPH DPH v Kč celkem v Kč
0,0% 100,0%
Za příjemce: Název:
Titul, jméno, příjmení:
Obec Lovčice
Ing. Petra Petrovická, starostka
Datum:
Podpis, razítko:
Zkontrolovat a případnou korekci provedl (titul, jméno, příjmení, funkce):
Datum:
Podpis, razítko:
Korekci kontroloval a schválil (titul, jméno, příjmení, funkce):
Datum:
Podpis, razítko:
Za příslušné pracoviště ŘO ROP SV II:
91 259,50
571 574,00
0,00
0,00
0,00
Členění dle kódu výdaje
Členění uplatňovaných nákladů v členění Přílohy č. 1 - Rozpočet projektu Smlouvy o poskytnutí dotace* pořad. č. dokladu číslo dokladu 01.01
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
10007709
0903907078
0903907086
0903907097
1003907004
20090254
20090281
20090305
20100024
9000150
10009509
71 679,83
49 279,83
01.02
0,00 Kč
01.04
1 519 999,00
2 633 766,00
2 021 709,00
2 672 823,00
56 000,00
56 000,00
56 000,00
63 000,00
9 079 297,00 Kč
01.05
0,00 Kč
kód výdaje dle rozpočtu
01.06
0,00 Kč
01.07
0,00 Kč 13 619,17
288 800,00
500 415,00
384 124,00
507 836,37
10 640,00
10 640,00
10 640,00
11 970,00
9 363,17
01.09
1 748 047,71 Kč 0,00 Kč
01.10
0,00 Kč
02.01
0,00 Kč
02.02
0,00 Kč
02.03 02.04
80 000,00
80 000,00 Kč
15 200,00
15 200,00 Kč
02.05
0,00 Kč
02.06
0,00 Kč
02.07 Celkem
120 959,66 Kč 0,00 Kč
01.03
01.08
Celkem
0,00 Kč 85 299,00 Kč 1 808 799,00 Kč 3 134 181,00 Kč 2 405 833,00 Kč 3 180 659,37 Kč
66 640,00 Kč
66 640,00 Kč
66 640,00 Kč
74 970,00 Kč
95 200,00 Kč
58 643,00 Kč 11 043 504,37 Kč
Žádost o platbu
Příjemce podává vždy s etapovou zprávou dle finančního plánu www.eu-zadost.cz – aplikace BENEFIT7 - ukazuje stav projektu v záložce Konto žádosti. Žádost o platbu je možné podávat tehdy, jakmile se projekt nachází ve stavu Smlouva podepsána/Usnesení/Projekt v realizaci. Žádost o platbu se vytváří na záložce Konto projektu. Nejprve finalizujte monitorovací zprávu, teprve poté ŽoP Vyberete projekt, u kterého bude vytvářet Žádost o platbu Po otevření formuláře založíte novou Žádost o platbu tlačítkem Nový záznam Po načtení dat z Monit7 a vyplnění identifikačních údajů je třeba zadat informace o finanční části realizace projektu v dané etapě
Výdaje a Specifické výdaje žádosti o platbu
Celkové výdaje - celková výše výdajů v rámci dané ŽoP (=celkové způsobilé výdaje EU+SR+RR, vlastní podíl, celkové nezpůsobilé výdaje – uvedené na soupisce). Celkové způsobilé výdaje investiční – způsobilé investiční výdaje (včetně vlastního podílu) za danou ŽoP. Celkové způsobilé výdaje neinvestiční - způsobilé neinvestiční výdaje (včetně vlastního podílu) za danou ŽoP. Požadovaná částka dotace investiční – doplní se částka, o kterou se žádá, vypočtenou z investičních způsobilých výdajů za danou žádost o platbu Požadovaná částka dotace neinvestiční – doplní se částka, o kterou se žádá, vypočtenou z neinvestičních způsobilých výdajů za danou žádost o platbu Celkové způsobilé výdaje vynaložené v rámci křížového financování – vždy 0 !
Výdaje v ŽoP
Storno žádosti
POZOR!!! Žádost o platbu nelze storno finalizovat. Chyba v Žádosti o platbu (ŽoP): Storno finalizace ŽoP – Oprava ŽoP - Finalizace ŽoP – přenos ŽoP i monitorovací zprávy do IS MONIT7+. Chyba v Monitorovací zprávě (MŽ): Storno finalizace MZ – Oprava MZ – Finalizace MZ – Storno finalizace ŽoP – Finalizace ŽoP - přenos ŽoP i monitorovací zprávy do IS MONIT7+.
Předkládání podrobného položkového rozpočtu
spolu se žádostí o poskytnutí dotace - co nejpodrobnější položkový rozpočet stavební i nestavební části projektu (povinná příloha č.3 k žádosti o poskytnutí dotace), pokud žadatel předkládá stavební povolení až před podpisem Smlouvy - nutno předložit i standardní položkový rozpočet stavební části změna rozpočtu v souvislosti se zadávacím řízením na dodavatele – nový podrobný rozpočet předložen bezprostředně po ukončení daného zadávacího řízení formou oznámení o změně nedošlo-li na základě ZŘ ke změně rozpočtu, předkládá se pouze písemná informace o ukončeném ZŘ (obsahující i sdělení, že platný nadále zůstává rozpočet předložený k podpisu smlouvy resp. k žádosti o poskytnutí dotace). Příjemce předloží výše uvedené podrobné položkové rozpočty také v elektronické podobě.
Elektronický podrobný položkový rozpočet
formát - rozpočet zpracovaný např. v programu KROS plus, resp. v dalších programech pro rozpočtování pod systémem Windows ve tvaru obecného rozpočtového formátu (orf) či v Excelu (xls),
struktura - rozpočet musí minimálně obsahovat následující položky: kód položky, název položky (popis), měrná jednotka, množství, cena/MJ, celkem v Kč).
z rozpočtu musí být patrné (označeno např. nadpisem), které položky patří pod hlavní stavební výrobu, přidruženou stavební výrobu a montáž,
v případě, že předkládaný rozpočet je formátu xls, položky konstrukce, materiál, nadpis apod. musí být od sebe rozlišeny rozdílným formátem (např. kurzívou, stylem písma).
Elektronický podrobný položkový rozpočet
Příjemci, kteří předložili rozpočet v době před povinností předkládat el. rozpočet:
předloží el. verzi bezprostředně po ukončení ZŘ, nejpozději však s následující ŽoP, ve které o výdaje vztahující k tomuto výběrovému řízení žádá, resp. s předložením dokumentace k ukončenému VŘ, resp. v rámci předložení povinných příloh před podpisem Smlouvy o poskytnutí dotace (podle toho, který okamžik nastane nejdříve).
pokud je ZŘ ukončeno až po podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace a podrobný položkový rozpočet (nejen stavebních prací) vzešlý ze ZŘ se liší, příjemce je povinen spolu s tímto novým rozpočtem popsat a odůvodnit veškeré změny ve struktuře a cenách oproti rozpočtu, z kterého bylo vycházeno při sestavování smlouvy o poskytnutí dotace, a to včetně návrhu na aktualizaci rozpočtu vedeném v MONIT7+ (např. navýšení nezpůsobilých výdajů, změna mezi kapitolami rozpočtu ROP SV)
Dokládání čerpání
Příjemce má zpracovaný podrobný položkový rozpočet v programu KROS a využívá funkci „Čerpání“ v tomto programu: v tomto případě příjemce předloží spolu s každou žádostí o platbu vyexportovaný soubor čerpání odpovídající fakturám předloženým k dané žádosti o platbu, a to ve struktuře jednotlivých objektů tak, jak je má příjemce nadefinované v podrobném položkovém rozpočtu (viz. instrukce k programu KROS) Příjemce nemá zpracovaný podrobný položkový rozpočet v programu KROS: v tomto případě příjemce obdrží na základě jím předloženého rozpočtu v el. formě xls soubor – v rámci administrace 1. ŽoP. Do tohoto vyexportovaného souboru, vyplní pravidelně ke každé žádosti o platbu výkon čerpání vázající se vždy pouze k této žádosti a období, kterého se toto čerpání týká – doklad čerpání je povinnou součástí žádosti o platbu. Toto platí i zpětně, projekty v realizaci doloží předchozí čerpání za každou etapu zvlášť při nejbližší ŽoP!
Dokládání čerpání – xls.
Čerpání v programu KROS I.
Čerpání v programu KROS II.
Čerpání KROS III.
Čerpání KROS IV.
Děkuji za pozornost
