Venlo Partners Financieel rapport 2013
INHOUDSOPGAVE
Samenstellingsverklaring
2
Balans per 31 december
3
Staat van baten en lasten
4
Toelichting op de balans
5
Toelichting op staat van baten en lasten
7
BTW-overzicht 2013
8
BIJLAGE Afschrijvingsstaat 2013
Venlo Partners Nieuwstraat 44 5911 JV VENLO
Venlo, 19 maart 2014 SAMENSTELLINGSVERKLARING Geachte heer Terpstra, Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Venlo Partners te Venlo bestaande uit de balans per 31-12-2013 en de winst- en verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie uitgevaardigde geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Ondertekening Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij altijd bereid. WintersWinters Accountants & Bedrijfsadviseurs Namens deze:
Drs. L.J.J. Winters RA
Venlo Partners
1. Balans per 31 december
31-12-2013
31-12-2012
€
€
€
€
ACTIVA Vaste activa Inventaris
Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen
2.789
76.332 41.202
3.837
249.555 9.527 117.534
Liquide middelen Rabobank rekening-courant Rabobank spaarrekening
Samenstellingsverklaring afgegeven
31.874 30.043
259.082
18.263 74.746 61.917
93.009
182.240
355.928
Venlo Partners
Pagina 3
31-12-2013
31-12-2012
€
€
€
€
PASSIVA Eigen Vermogen Bestemmingsreserve
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen Overige schulden
Samenstellingsverklaring afgegeven
50.932
42.174 14.770 74.364
53.279
50.981 22.840 228.828 131.308
302.649
182.240
355.928
Venlo Partners
Pagina 4
2. Staat van baten en lasten
2013 € Ontvangen subsidies en bijdragen: Gemeente Venlo obv uitvoeringsplan Gemeente Venlo projectsubsidies Projectbijdragen partners
2012 €
€
291.000 406.776 147.195
409.742 398.407 128.018 844.971
Uitgaven: Project Venlo mijn stad Project Venlo winkelstad Project Venlo studentenstad Personeelskosten Huisvestingskosten Overige bedrijfskosten
86.281 448.710 35.351 226.438 16.579 33.977
Resultaat voor aftrek van afschrijvingen en intrest
Afschrijvingen Intrest betaald en ontvangen
€
936.167
207.201 414.367 50.405 206.358 16.182 35.318 847.336
929.831
-2.365
6.336
1.048 -1.066
1.010 -3.043 -18
-2.033
-2.347
8.369
Bijzonder resultaat
0
-1.428
Exploitatieresultaat
-2.347
6.941
Resultaat na aftrek van afschrijvingen en intrest
Samenstellingsverklaring afgegeven
Venlo Partners
Pagina 5
3. Toelichting op de balans
2013
2012
€
€
3.837 0 3.837 1.048 2.789
2.381 2.466 4.847 1.010 3.837
ACTIVA Vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
31-12-2013
31-12-2012
Vlottende activa Debiteuren De debiteuren zijn opgenomen tegen nominale waarde. Een voorziening wegens oninbaarheid werd niet nodig geacht.
Overige vorderingen Vooruitbetaalde energiekosten Vooruitbetaalde assuranties Bankrente Nog te factureren bedragen Borgsom keycard Netto lonen Vooruitbetaalde abonnementen Vooruitbetaalde pensioenpremie Lening The Hub
84 702 1.472 26.429 0 0 90 597 11.828 41.202
Liquide middelen De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking van de stichting.
Samenstellingsverklaring afgegeven
0 621 3.298 4.569 300 55 87 597 0 9.527
Venlo Partners
Pagina 6
2013
2012
€
€
PASSIVA Eigen vermogen Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Exploitatieoverschot/-tekort Stand per 31 december
53.279 -2.347 50.932
46.338 6.941 53.279
Kortlopende schulden 31-12-2013 Belastingen Omzetbelasting 4e kwartaal Omzetbelasting suppletie 2010 Omzetbelasting suppletie 2011 Omzetbelasting suppletie 2012 Omzetbelasting suppletie 2013 Correcties btw 2010-2011-2012 Kansspelbelasting Loonbelasting
Overige schulden Accountantskosten Doorberekende loonkosten Bankkosten Parkeerkosten Automatiseringskosten Telefoonkosten Astebleefconcerten Vakantiegeldverplichtingen Nog te maken creditnota's Vooruitontvangsten reclamebelasting Vooruitvangen projectbijdragen
Samenstellingsverklaring afgegeven
31-12-2012
12.188 16.235 -1.501 -1.358 -18.144 -5.149 7.318 5.181 14.770
8.089 16.235 -1.501 -1.358 0 -5.149 0 6.524 22.840
2.500 65.000 120 0 334 178 0 5.732 500 0 0 74.364
2.500 0 67 375 0 67 2.800 7.348 0 145.500 70.171 228.828
Venlo Partners
Pagina 7
4. Toelichting op staat van baten en lasten
Personeelskosten Brutolonen Doorberekende personeelskosten Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten
2013
2012
€
€
134.750 65.000 20.322 4.290 2.076 226.438
171.165 0 26.248 4.290 4.655 206.358
Het gemiddeld aantal werknemers bedroeg in 2013 2,75 fte. (2012: 3,28 fte)
Huisvestingskosten Huur pand en parkeerplaats Gemeentelijke heffingen Energiekosten Schoonmaakkosten
Overige bedrijfskosten Kantoorbenodigdheden Contributies en abonnementen Portikosten Telefoon-, fax- en internetkosten Automatiseringskosten Representatiekosten en relatiegeschenken Zakelijke assuranties Administratie- en accountantskosten Juridische kosten Overige bedrijfskosten
Afschrijvingen Inventaris Intrest betaald en ontvangen Bankrente en bankkosten Bijzonder resultaat Herrekening btw voorgaande jaren Afboeken crediteuren Afboeken debiteuren
Samenstellingsverklaring afgegeven
11.856 562 1.530 2.631 16.579
11.484 568 1.468 2.662 16.182
785 751 540 4.067 3.738 1.409 8.882 10.675 361 2.769 33.977
1.940 661 561 3.440 5.022 2.886 5.421 13.865 360 1.162 35.318
1.048
1.010
-1.066
-3.043
0 0 0 0
5.149 1.732 -8.309 -1.428
Venlo Partners
Pagina 8
5. BTW-overzicht 2013
BTW € Omzet 21% Omzet 6% Mutatie transitorische omzet
597.772 2.360 244.839
€ 125.532 142 0
Totaal af te dragen
125.674
Te vorderen BTW
108.529
Nog te betalen BTW Werkelijk betaald: 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal
17.145
976 37.770 -15.645 12.188 35.289
Saldo te betalen BTW
Samenstellingsverklaring afgegeven
-18.144
Venlo Partners
BIJLAGE I
Afschrijvingsstaat 2013 jaar/mnd afschr. aanschaf % Inventaris Computers Laptop Bureaustoel HP Probook Lagotronics lampen Pts verlichting kantoren Kyocera printer Ipad
Samenstellingsverklaring afgegeven
2005 2007 2009/01 2011/03 2011/12 2012/01 2012/06 2012/06
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
aanschaf- boekwaarde investering afschrijving desinvestering boekwaarde waarde 01-01-2013 2013 2013 2013 31-12-2013 1.491 887 514 1.172 1.094 845 1.050 571
0 0 102 743 875 676 927 514
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 102 234 219 169 210 114
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 509 656 507 717 400
7.624
3.837
0
1.048
0
2.789
