VASTGOEDMAATSCHAP MPC HOLLAND 12 FINANCIEEL VERSLAG noord nederlandse trustmaatschappij

VASTGOEDMAATSCHAP MPC HOLLAND 12

FINANCIEEL VERSLAG 2009 adres

Verlengde Hereweg 174 9722 AM Groningen Postbus 6084 9702 HB Groningen

telefoon

+31(0) 50 520 70 55

telefax

+31(0) 50 520 70 59

e-mailadres

[email protected]

internet

www.nntrust.nl

noord nederlandse trustmaatschappij

Vastgoedmaatschap MPC Holland 12 Groningen

INHOUD Blz. Rapport Jaarverslag Resultaat Financiële positie

1 2 4

Jaarrekening 2009 Balans per 31 december 2009 Winst- en verliesrekening over 2009 Kasstroomoverzicht over 2009 Grondslagen voor de financiele verslaggeving Toelichtingen op de balans per 31 december 2009 Toelichtingen op de winst- en verliesrekening over 2009 Overige gegevens Accountantsverklaring Regeling omtrent de bestemming van de winst Voorstel resultaatbestemming Bijlagen Huurdersoverzicht Waardenoverzicht kantoorgebouwen

7 8 9 11 14 20


JAARVERSLAG Hierbij bieden wij u het jaarverslag 2009 aan van Vastgoedmaatschap MPC Holland 12. Fondsopzet Vastgoedmaatschap MPC Holland 12, opgericht 26 augustus 1998, stelt zich ten doel om voor gezamenlijke rekening drie kantoorgebouwen te exploiteren. Het betreft de volgende kantoorgebouwen: • De Vlier, Ligusterbaan 1 te Capelle aan den IJssel • Goudseweg 179-181 te Bodegraven (verkocht per 29 april 2008) • Waalstaete, Waalhaven Z.Z. 2 te Rotterdam De totale fondsinvestering bedroeg in 1998 € 13.704.162,-. Het ingebrachte eigen vermogen ad € 5.808.386,- bestaat uit 512 participaties van € 11.345,- (afgerond). Het vreemd vermogen ad € 7.895.776,- is door aflossingen met € 5.263.885,- afgenomen tot € 2.631.891,-. Uit de verkoopopbrengst van het pand in Bodegraven is € 4.000.000,- extra afgelost op de hypothecaire lening. Rendementen Tot en met het jaar 2009 heeft het fonds een bruto rendement behaald van 5,66%. Per participatie van € 11.345,- is sinds de oprichting van de maatschap een bedrag van € 6.324,uitgekeerd. Onderstaand treft u het rendementsoverzicht (op basis van resultaat voor afschrijvingen) aan in vergelijking met het prospectus. Rendement MPC Holland 12 12,00

R endem entspercentage

10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00 1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

-2,00 Jaar

Rendement werkelijk in %

Rendement prospectus in %

1

2008

2009

Totaal


RESULTAAT

Bespreking van de resultaten Het verslagjaar is afgesloten met een resultaat voor afschrijvingen van -/- € 14.677,-. Onderstaand treft u een vergelijking aan tussen realisatie en prospectus.

Exploitatieoverzicht (x 1.000 Euro)

2009

2009

Gerealiseerd Prospectus *)

Verschil

Huurinkomsten De Vlier te Capelle a/d IJssel Waalstaete te Rotterdam

116 247

479 497

-363 -250

Totaal huurinkomsten

363

976

-613

Hypotheekrente OZB / Zakelijke lasten Verzekeringen Onderhoud Beheervergoeding Maatschapskosten Leegstandskosten

172 20 4 13 18 6 145

348 22 5 29 49 6 9

-176 -2 -1 -16 -31 136

Totaal uitgaven

378

468

-90

Resultaat voor rente en afschrijvingen

-15

508

-523

1

-

1

-14

508

-522

Uitgaven

Financieel resultaat Resultaat voor afschrijvingen

*) De prospectuswaarden 2009 zijn aangepast, waarbij rekening is gehouden met de verkoop van het pand te Bodegraven per 29-04-2008.

2


Resultaatanalyse Huurinkomsten De Vlier te Capelle a/d IJssel: Goudseweg te Bodegraven: Waalstaete te Rotterdam:

Uitgaven Hypotheekrente:

OZB/Zakelijke lasten: Verzekeringen: Onderhoud: Beheervergoeding: Maatschapskosten: Leegstandskosten:

minderhuur als gevolg van leegstand. het pand is 29-04-2008 verkocht. minderhuur als gevolg van leegstand.

lagere hypotheekrente doordat uit de verkoopopbrengst van het pand te Bodegraven € 4 miljoen is afgelost op de hypothecaire lening. lagere gemeentelijke lasten dan verondersteld. conform prospectus. conform prognose. conform prospectus, lager als gevolg van lagere bezettingsgraad. betreft bestuurs-, vergader- en accountantskosten alsmede kosten bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering. betreft voornamelijk niet door te belasten servicekosten als gevolg van lagere bezettingsgraad en kosten verhuurbaar maken leegstand.

Rendement per participatie Het resultaat voor afschrijvingen van de maatschap bedraagt over 2009 -/- € 14.677,- Dit heeft over de gehele looptijd geleid tot een bruto rendement van 5,66% per participatie. Vanaf oprichtingsdatum tot en met het jaar 2009 is in totaal € 3.237.766,- uitgekeerd. Dit is € 6.324,per participatie van € 11.345,-.

3


FINANCIËLE POSITIE De financiële positie kan aan de hand van de balansen per 31 december als volgt worden weergegeven: Financiële structuur

x € 1.000 Activa Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen

Passiva Kapitaalrekening Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

4

2009 %

x € 1.000

2008 %

6.374 22 229

96,2 0,1 3,7

6.650 52 204

96,3 0,7 3,0

6.625

100,0

6.906

100,0

3.911 2.714

59,0 41,0

4.202 3 2.632 69

60,8 38,2 1,0

6.625

100,0

6.906

100,0


Vermogensstructuur Aan de hand van de in de jaarrekening opgenomen balans kan de vermogensstructuur als volgt worden weergegegeven: 2009 x € 1.000

2008 x € 1.000

3.911 -

4.202 3 2.632

3.911

6.837

6.374

6.650

-2.463

187

22 229

52 204

Kortlopende schulden

251 -2.714

256 -69

Werkkapitaal

-2.463

187

Vermogen op lange termijn Kapitaalrekening Voorzieningen Langlopende schulden

1 1 1

Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Tekort (overschot) op lange termijn Op korte termijn beschikbaar

Vorderingen Liquide middelen

Uit voorgaande opstelling blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 2009 ten opzichte van 31 december 2008 met € 2.650.000,- is gedaald.

Groningen, 17 februari 2010 Noord Nederlandse Trustmaatschappij BV

5


JAARREKENING 2009


BALANS PER 31 december 2009 ACTIVA

2009 €

€

2008 €

€

Vaste activa 6.373.786

Materiële vaste activa

6.650.338

Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Belastingen Overige vorderingen en overlopende activa

21.765 -

30.995 18.656

77

2.477

1 1 1

21.842

52.128

229.008

204.312

6.624.636

6.906.778

3.910.734

4.201.963

Voorzieningen

-

2.850

Langlopende schulden

-

2.631.891

Liquide middelen Totaal PASSIVA Kapitaalrekening

Kortlopende schulden Hypothecaire lening o/g Crediteuren Belastingen Overige schulden en overlopende passiva

2.631.891 5.961 9.440 66.610

Totaal

7

862 69.212

1 1 1 1

2.713.902

70.074

6.624.636

6.906.778


WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2009 2009 €

€

€

362.586

Huuropbrengsten Hypotheekrente OZB / Zakelijke lasten Verzekeringen Onderhoud Beheervergoeding Maatschapskosten Leegstandskosten

2008 €

172.361 20.384 4.302 13.074 18.129 5.542 144.952

491.554 238.538 22.236 4.779 14.746 24.578 9.465 168.326

Totaal exploitatiekosten

378.744

482.668

Resultaat voor rente en afschrijvingen

-16.158

8.886

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

1.659 -178

3.888 -5.923 1.481

-2.035

Exploitatieresultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Verkoopresultaat

-14.677 -

6.851 1.947.196

Exploitatieresultaat voor afschrijvingen

-14.677

1.954.047

Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa

276.552

17.382 319.710

-291.229

1.616.955

Financieel resultaat

Resultaat

8


KASSTROOMOVERZICHT OVER 2009 2009 €

€

Kasstroom uit beleggingsactiviteiten Beleggingsresultaat Aanpassingen voor: Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Afschrijvingen Mutatie voorzieningen

2008 €

-292.710

-328.206

-

4.274.074

276.552 -2.850

-1.031.125 337.092 -10.453 273.702

Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (exclusief banken)

3.569.588

30.286

-52.106

2.643.828

-999.983 2.674.114

Ontvangen interest Ontvangst uit hoofde van verkoopresultaat

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Afname langlopende schulden

-1.052.089

1.481

-2.035

-

1.947.196

Kasstroom uit beleggingsactiviteiten

1.481

1.945.161

2.656.587

4.134.454

-2.631.891

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Toename geldmiddelen

9

€

-3.983.545 -2.631.891

-3.983.545

24.696

150.909


Samenvattend is het verloop van de geldmiddelen als volgt: Stand per 1 januari Mutatie boekjaar

204.312 24.696

53.403 150.909

Stand per 31 december

229.008

204.312

10


GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is gebaseerd op historische kosten (de verkrijgings- of vervaardigingsprijs). Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Continuïteit Zoals uit de toelichting op de langlopende lening blijkt, is de bestaande financiering per 1 februari jl. geëxpireerd. Hierdoor is de lening direct opeisbaar en bestaat het risico van discontinuïteit van het fonds. Vooralsnog wordt uitgegaan van het tijdig welslagen van de prolongatieonderhandelingen tevens resulterend in toereikende faciliteiten voor de eventuele korte termijn liquiditeitstekorten danwel een fusie van de vastgoedmaatschappen waarbij een collectieve herfinanciering plaatsvindt. De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van deze veronderstelling en om die reden zijn activa en passiva gewaardeerd op basis van going-concern. Gebruik van schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening maakt de maatschap, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschaffingsprijs (verkrijgingswaarde of vervaardigingsprijs). In deze aanschaffingsprijs zijn een deel van de bijkomende kosten exclusief de financieringskosten opgenomen. De aanschaffingsprijs wordt verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Hierbij wordt een afschrijvingspercentage gehanteerd van 3%. Over de grondwaarde wordt niet afgeschreven. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Over de investeringen wordt afgeschreven met een afschrijvingspercentage van 10% per jaar. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.

11


Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vennootschap. Voorzieningen De voorziening onderhoud wordt opgenomen voor de nominale waarde. Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kortlopende schulden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen netto-huuropbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de omzet is gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Bij volledige bezetting worden de servicekosten geheel in rekening gebracht aan de huurders. Deze post wordt om deze reden niet opgenomen in de winst- en verliesrekening. Bij leegstand worden de kosten opgenomen in de leegstandskosten. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. Financieel resultaat Rentebaten en -lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Hieronder worden opgenomen de kosten samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het gebruik van het bankverkeer.

12


Belastingen De maatschap is niet zelfstandig belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting of de inkomstenbelasting. Buitengewone baten Als buitengewone baten en lasten worden aangemerkt de baten en lasten die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Grondslagen van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Het beleggingsresultaat, ontvangen intrest, afschrijvingen en veranderingen in het werkkapitaal zijn opgenomen onder de kasstroom uit beleggingsactiviteiten. Betaalde afdrachten aan participanten en betaalde aflossingen van de langlopende schulden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

13


TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 december 2009 Vaste activa

Materiële vaste activa Het verloop gedurende het boekjaar kan als volgt worden weergegeven: Bedrijfsgebouwen en terreinen € Stand per 1 januari 2009 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen

9.392.503 -2.742.165 6.650.338

Boekwaarden Mutaties Afschrijvingen materiële vaste activa

-276.552

Saldo

-276.552

Stand per 31 december 2009 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen

9.392.503 -3.018.717 6.373.786

Boekwaarden

In de post materiele vaste activa is een bedrag ad € 536.022,- aan grondwaarden opgenomen. De panden in het fonds hebben een gezamenlijke boekwaarde van € 6.373.786,- per ultimo 2009. De financier heeft eind 2009 taxaties uit laten voeren. De getaxeerde waarde bedraagt € 7.640.000,-. Deze waardering is gebaseerd op de BAR/NAR methode. Deze methode is gebaseerd op de cashflow geschat op basis van markthuur, waardebepaling via kapitalisatie van aanvangsrendementen, vergelijkbare transacties en eventuele correctieposten voor ondermeer leegstand en voor de contante waarde van het verschil tussen feitelijke huur en markthuur. Eind 2009 is de markt voor vastgoedbeleggingen niet liquide en komen nauwelijks tot geen vastgoedtransacties tot stand. Om deze reden kan de reële waarde eind 2009 van de objecten moeilijk worden vastgesteld. 14


Als waarderingsgrondslag voor de vastgoedbeleggingen geldt historische kosten minus afschrijvingen, derhalve zonder rekening te houden met eventuele duurzame waardemutaties. Omdat het fonds als zgn. "closed-end" fonds haar eigen waarderingsgrondslagen mag kiezen, is ondanks vorenstaande afgezien van herwaardering. Vlottende activa Vorderingen 31-12-09 €

31-12-08 €

1

21.765

30.995

1

-

18.656

1

77

2.477

Debiteuren Debiteuren Belastingen Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen creditrente

15


Kapitaalrekening

Stand per 1 januari 2009

Inleg vennoten €

Mutaties

5.808.387

-1.606.424

4.201.963

-

-291.229

-291.229

5.808.387

-1.897.653

3.910.734

€

Totaal €

Mutaties Resultaat huidig boekjaar Stand per 31 december 2009

De inleg van de vennoten bestaat uit 512 participaties ad € 11.345,- (afgerond). De post mutaties ad -/- € 1.606.424,- bestaat uit het saldo van de gecumuleerde resultaten tot en met het jaar 2008 ad (+) € 1.631.342,- en de gecumuleerde afdrachten aan participanten tot en met het jaar 2008 ad (-/-) € 3.237.766,-.

16


31-12-09 €

31-12-08 €

-

2.850

Voorzieningen Voorziening onderhoud gebouwen

1

Voorziening onderhoud gebouwen

Voorziening onderhoud gebouwen Het verloop van de voorziening is als volgt: Voorziening onderhoud gebouwen € Stand per 1 januari 2009 Dotatie Onttrekking

2.850 10.877 -13.727 -

Stand per 31 december 2009 Jaarlijks wordt 3% van de huurinkomsten gereserveerd voor onderhoud van de gebouwen. Van de daadwerkelijk gemaakte onderhoudskosten ad € 15.924,- is € 13.727,- ten laste van de voorziening gebracht.

17


31-12-09 €

31-12-08 €

-

2.631.891

Langlopende schulden Leningen o/g

1

Leningen o/g

2009 €

2008 €

Hypothecaire lening o/g Hoofdsom Afgelost tot en met 31 december Restant hoofdsom begin boekjaar 1 januari Aflossingen in het boekjaar Restant hoofdsom einde boekjaar 31 december Kortlopend deel per 31 december Stand per einde boekjaar 31 december

7.895.776 -5.263.885 2.631.891 2.631.891 -2.631.891

7.895.776 -1.213.770 6.682.006 -4.050.115 2.631.891 -

-

2.631.891

De langlopende schuld betreft een hypothecaire lening van Deutsche Pfandbriefbank AG (voorheen Hypo Real Estate Bank International AG; daarvoor Württembergische Hypothekenbank AG). Vanaf 1 augustus 2005 was de rente vastgesteld op basis van 6-maands Euribor verhoogd met 1,25%. Vanaf 1 augustus 2005 is 5% per jaar, op basis van annuiteit, afgelost. Per 1 december 2006 is de hypothecaire lening verlengd tot 31 december 2008. De rente bedroeg 3-maands euribor plus 1,1% opslag. De aflossing was teruggebracht naar 1% per jaar. Uit de verkoopopbrengst van het pand Goudseweg te Bodegraven in 2008 is € 4.000.000,- extra afgelost. Vervolgens is de lening eerst verlengd tot 1 juli 2009 en daarna tot 31 januari 2010. De rente bedraagt 3-maands euribor plus 5,0% opslag. Er is geen aflossing verschuldigd. De langlopende lening van Deutsche Pfandbriefbank AG is per 1 februari 2010 geëxpireerd. Sinds geruime tijd vinden onderhandelingen plaats met de financier over prolongatie van de huidige lening welke per heden nog niet is gerealiseerd. Verder wordt ook de mogelijkheid onderzocht van een fusie met andere vastgoedmaatschappen in de Hanzevast-portefeuille. Het formele voorstel tot fusie zal nader aan de participanten ter goedkeuring worden voorgelegd. Er is in principe interesse van de Deutsche Pfandbrief Bank AG om op deze basis verder te financieren. Een bindende aanbieding is echter nog niet ontvangen. Omwille van het inzicht is de langlopende lening daarom gepresenteerd als kortlopende schuld. De bank heeft ter meerdere zekerheid van de door haar verstrekte geldlening het recht van eerste hypotheek op de onroerende zaken verkregen en zijn de huurpenningen aan de bank verpand. 18


Kortlopende schulden 31-12-09 €

31-12-08 €

1

9.440

-

1 1 1 1 1

19.578 23.284 13.500 1.975 8.273

52.443 14.894 1.875 -

5

66.610

69.212

Belastingen Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen servicekosten Vooruitontvangen huren Te betalen OZB Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bedragen

19


TOELICHTINGEN OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2009 2009

2008

€

€

1 1 1

115.655 246.931

108.212 130.777 252.565

3

362.586

491.554

1 1

19.225 1.159

21.386 850

2

20.384

22.236

1

18.129

24.578

Huuropbrengsten De Vlier te Capelle a/d IJssel Goudseweg te Bodegraven Waalstaete te Rotterdam

Het pand Goudseweg te Bodegraven is op 29 april 2008 verkocht. Overige bedrijfskosten

OZB / Zakelijke lasten OZB Rioolrechten en waterschapslasten

Beheervergoeding Beheervergoeding

De beheervergoeding bestaat uit een vergoeding van 5% van de verantwoorde huuropbrengsten. 2009 €

2008 €

Maatschapskosten Accountantskosten en advieskosten Overige kosten

20

1 1

2.250 3.292

3.475 5.990

2

5.542

9.465


2009 €

2008 €

Leegstandskosten Verhuurbaar maken leegstand Servicekosten leegstand Makelaarskosten

1 1 1

66.360 60.889 17.703

49.788 93.934 24.604

2

144.952

168.326

De kosten van verhuurbaar maken leegstand hebben betrekking op huurder United Transport Tankcontainers, die vanaf 1 januari 2009 435 m2 extra aanhuurt voor een periode van 7 jaar. De servicekosten leegstand hebben betrekking op de panden in Capelle aan den IJssel en Rotterdam. De servicekosten betreffen de kosten van gas, water en licht, onderhoudsabonnement lift, kosten glazenwasser en dergelijke.

Financieel resultaat 2009 €

2008 €

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente kredietinstellingen

1

1.659

3.888

1 1

178

4.240 1.683

2

178

5.923

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente lening Hanzevast capital NV Bankrente en -kosten

Ten behoeve van de investering in het pand te Bodegraven is een lening, groot € 335.000,-, afgesloten met Hanzevast capital NV. Het rentepercentage bedraagt 3,85% per jaar. Deze lening is in 2008 afgelost vanuit de meeropbrengst van het pand te Bodegraven.

21


2009 €

2008 €

Verkoopresultaat Verkoopresultaat

1

-

1.947.196

Het verkoopresultaat heeft betrekking op het pand Goudseweg te Bodegraven. Dit pand is in 2008 verkocht voor een bruto verkoopprijs van € 5.225.000,-.

Hilversum, 17 februari 2010 Vastgoedmaatschap MPC Holland 12

Voorzitter

U. van Busschbach

Penningmeester

F. Teusink

22

Secretaris

F.L. van Iersel


OVERIGE GEGEVENS


Regeling omtrent de bestemming van de winst Artikel 13 van de maatschapsovereenkomst welke hieronder onverkort is weergegeven bepaalt omtrent de winst het navolgende: Lid 1 De winst - het positieve saldo van de vastgestelde winst-en-verliesrekening - gecorrigeerd met afschrijvingen wordt met inachtneming van de volgende leden van dit artikel jaarlijks aan de vennoten uitgekeerd, tenzij de vergadering van vennoten besluit tot reservering van (een gedeelte van) de winst. In geval van reservering van de winst wordt de kapitaalrekening van een ieder der vennoten gecrediteerd overeenkomstig het in lid 2 van artikel bepaalde. Lid 2 Iedere vennoot is in de winst gerechtigd naar rato van zijn participatie(s) in het maatschapsvermogen. Lid 3 Verliezen worden door de vennoten gedragen in de in lid 2 bedoelde verhouding. Verliezen worden op de kapitaalrekening van ieder der vennoten gedebiteerd overeenkomstig het in de vorige zin bepaalde. Lid 4 Indien blijkens de vastgestelde winst-en-verliesrekening over enig boekjaar verlies is geleden, hetwelk niet uit een reserve bestreden of op andere wijze gedekt wordt, geschiedt in de volgende jaren geen winstuitkering, zolang zodanig verlies niet is aangezuiverd. Lid 5 De betaalbaarstelling van de uitkering uit hoofde van deze overeenkomst aan de participanten met inbegrip van de winst, de samenstelling van de uitkering alsmede de wijze van betaalbaarstelling wordt aan de participanten bekend gemaakt door schriftelijke mededeling daarvan aan het opgegeven adres van de participanten. Voorstel resultaatbestemming Voorgesteld wordt om het resultaat 2009 te onttrekken aan de kapitaalrekening.

25


BIJLAGEN

Rent Projection 2009

Vastgoedmaatschap MPC Holland 12

Property

Lease

Lease Type

Unit(s)

Area

Lease To

Jan 2009 Mar 2009

Apr 2009 Jun 2009

Jul 2009 Sep 2009

Oct 2009 Dec 2009

Total

nv012001 - De Vlier,CAPELLE A/D IJSSEL nv012001

Q-Bus Productrealisatie

Kantoor

501

83,00

31-7-2009

2.947,27

2.947,27

982,42

0,00

6.876,97

nv012001

De Maatschap Dijkman en Delfgaauw

Kantoor

401

270,00

28-2-2011

9.412,90

9.567,86

9.567,86

9.567,86

38.116,48

nv012001

Slier & Partners Accountants B.V.

Kantoor

402

370,00

28-2-2018

12.908,97

13.101,92

13.101,92

13.101,92

52.214,74

nv012001

Vodafone-Libertel N.V.

GSM

D01

0,00

30-11-2013

784,58

784,58

784,58

784,58

3.138,33

nv012001

Orange Nederland N.V.

GSM

D02

0,00

13-2-2010

1.076,26

1.076,26

1.076,26

1.076,26

4.305,02

nv012001

Strukton Worksphere B.V

Parkeerplaats buiten

P001

0,00

1.500,00

1.500,00

1.500,00

1.501,91

6.001,91

nv012001

Q-bus Productrealisatie

Kantoor

501

Total

0,00

31-7-2010

723,00

0,00

0,00

2.000,68

3.001,01

5.001,69

28.629,98

28.977,89

29.013,72

29.033,55

115.655,14

64.865,10

nv012002 - Waalstaete,ROTTERDAM nv012002

Adcom 2000 Architecten & Ingenieurs BV

Kantoor

302, S002

462,00

31-3-2014

15.918,87

16.315,41

16.315,41

16.315,41

nv012002

Adcom 2000 Architecten & Ingenieurs BV

Kantoor

402

119,00

31-3-2009

4.208,42

0,00

0,00

0,00

4.208,42

nv012002

ERS Railways BV

Kantoor

2

435,00

30-9-2011

0,00

15.806,25

15.806,25

16.031,88

47.644,38

nv012002

United Transport Tankcontainers B.V.

Kantoor

101, 102, 201, S005

1.531,00

31-12-2015

28.271,25

28.271,25

28.271,25

28.271,25

113.085,00

nv012002

Interconsult B.V.

Kantoor

402

0,00

31-3-2011

0,00

4.576,67

4.576,67

4.576,67

13.730,01

nv012002

ERS Railways

Kantoor

1

0,00

30-11-2009

0,00

970,86

1.456,28

970,86

3.398,00

Total

2.547,00

48.398,54

65.940,44

66.425,87

66.166,07

246.930,92

Grand Total

3.270,00

77.028,53

94.918,33

95.439,58

95.199,62

362.586,06

WAARDENOVERZICHT KANTOORGEBOUWEN MPC HOLLAND 12 Pand De Vlier te Capelle a/d IJssel

Koopsom €

4.106.711

-

Goudseweg te Bodegraven Waalstaete te Rotterdam

WOZ 2009 €

3.200.000

4.220.156

€

4.806.000

€

8.326.867

€

€ €

9.346 333.020

€

8.669.233

€

805.460

€

9.474.693

Investeringen

€

178.592

Totaal

€

9.653.285

Per participatie ( 512 participaties )

€

18.854

€

Bijkomende kosten

€

3.200.554

€

3.450.000

-

€

3.173.232

€

4.190.000

8.006.000

€

6.373.786

€

7.640.000

15.637

€

12.449

€

14.922

NB Dit overzicht bevat afrondingen, waardoor kleine afwijkingen kunnen ontstaan.

1) Betreft WOZ-waarde 2008; nog geen aanslag 2009 opgelegd.

Geen accountantscontrole toegepast

1)

Taxatiewaarde

-

Pand is verkocht in 2008

€

Notariskosten Overdrachtsbelasting

BW 31/12/2009

VASTGOEDMAATSCHAP MPC HOLLAND 12 FINANCIEEL VERSLAG noord nederlandse trustmaatschappij

Recommend Documents