Úspěch začíná v detailech. Roční zpráva 2011

Úspěch začíná v detailech Roční zpráva 2011

Obsah

02 04 06 08 14 16 18 18 20 21 22

Prezentační část

Úvodní slovo předsedy představenstva a generálního ředitele Finanční a provozní výsledky ve zkratce Představení společnosti Zpráva o činnosti a stavu majetku Integrovaný systém managementu jakosti Lidé ve ŠKODA JS a.s. Podpora vzdělávání a sociálních projektů Sponzoring ŠKODA JS a.s. a konsolidační celek Organizační schéma společnosti ŠKODA JS a.s. Statutární orgány a vedení společnosti k 30. 4. 2012

Finanční část

24 28 29 34 35 39

Komentář k finančnímu hospodaření Zpráva auditora Účetní závěrka ŠKODA JS a.s. (podle CAS) Zpráva auditora Konsolidovaná účetní závěrka (podle IFRS) Kontaktní údaje

Roční zpráva 2011 / Škoda JS a.s.

ŠKODA JS a.s. se již více než padesát let zabývá inženýringem a dodávkami pro jadernou energetiku. Díky svému unikátnímu know-how a rozsáhlým zkušenostem v této oblasti je dnes společnost schopna jít s úspěchem do soutěže o nové investiční projekty a dodávky zařízení.

4,9 319 7,5 73

(mld. Kč) tržby

Významná čísla roku 2011 (IFRS konsolidovaná)

(mil. Kč) zisk před zdaněním (%) nárůst tržeb oproti předchozímu roku (%) podíl exportu na tržbách

2

Úvodní slovo předsedy představenstva a generálního ředitele Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, dovolte, abych zhodnotil uplynulý rok 2011 z hlediska činnosti a výsledků společnosti ŠKODA JS a.s. V úvodu zmíním ekonomické výsledky, kterých jsme dosáhli: konsolidované tržby dle mezinárodních standardů účetního výkaznictví (IFRS) dosáhly téměř pěti miliard Kč, z toho více než 70 % představuje export, konsolidovaný zisk před zdaněním podle IFRS činil 319 mil. Kč, nově přijaté zakázky za konsolidovaný celek překročily hodnotu dvou miliard Kč, tzn. více než o 10 % ve srovnání s předchozím rokem, v čistém zisku ŠKODA JS a.s. v roce 2011 vykázala hodnotu 250 mil. Kč. Stěžejními projekty v oblasti inženýringu, které ŠKODA JS a.s. v uplynulém období zajišťovala, byla obnova systému kontroly a řízení jaderné elektrárny Dukovany a dostavba 3. a 4. bloku jaderné elektrárny Mochovce. Ve slovenském projektu je

ŠKODA JS a.s. dodavatelem hlavních systémů elektrárny – primárního okruhu a palivového hospodářství. Koncem roku 2011 byla do betonové šachty 4. bloku ustavena tlaková nádoba reaktoru. V regionu střední a východní Evropy je ŠKODA JS a.s. stabilním dodavatelem pro jaderné bloky typu VVER, zejména pohonů řídících tyčí a kompaktních mříží na skladování vyhořelého jaderného paliva. Na trhu západní Evropy se naše společnost již dobře etablovala, o čemž svědčí dodávka již druhého kompletu vnitřních částí reaktoru EPR, který byl odeslán zákazníkovi počátkem roku 2012. Pro nově budovaný blok francouzské jaderné elektrárny Flamanville navrhla ŠKODA JS a.s. zařízení na vyvážení použitého paliva. Nesmíme chybět v Asii, kde výstavba nových jaderných elektráren zažívá největší rozmach. V roce 2011 navázala ŠKODA JS a.s. přímou spolupráci s elektrárnou Tchien-wan v Číně, postavenou ruskou společností „Atomstrojexport“.

Jde o elektrárnu typu VVER, která je typově velmi blízká projektu, který předkládá Konsorcium MIR.1200 ve složení ŠKODA JS a.s. spolu s ruskými společnostmi ZAO „Atomstrojexport“ a OAO OKB „Gidropress“ pro dostavbu JE Temelín. Servisní tým nás dobře reprezentoval při pravidelném servisu reaktoroven všech šesti českých jaderných bloků i na vzdáleném Tchaj-wanu, kde úspěšně uvedl do provozu utahovák matic hlavního přírubového spoje reaktoru JE Lungmen. Znovu jsme se přesvědčili, že naši pracovníci mají potřebné schopnosti a znalosti, které mohou uplatnit při výstavbě nových jaderných bloků v České republice i v zahraničí. Renesance jaderné energie, tolik zřetelná na konci uplynulé dekády, je po Fukušimě minulostí. Přesto velké země s rozvinutými ekonomikami spojují s jádrem nadále svou energetickou budoucnost. Z analýzy prostředí vyplývá, že v průběhu nejbližších let vznikne zvýšená poptávka po jaderné technologii a zařízení. ŠKODA JS a.s. má značnou šanci stát se velkým dodavatelem technologických celků pro nově budované reaktorové bloky typu VVER a PWR. Pro účast v projektech VVER ve třetích zemích má klíčový význam partnerství ŠKODA JS a.s. v Konsorciu MIR.1200. Naší silnou stránkou je schopnost efektivně pracovat v zahraničí, což dokládá i realizace projektu v Mochovcích. V projektech reaktorů západ-


ního typu se ŠKODA JS a.s. může uplatnit jako dodavatel komponent primárního okruhu a palivového hospodářství pro hlavní kontraktory i jako dodavatel dílčích inženýrských a montážních služeb. V oblasti výroby kontejnerů pro přepravu a skladování jaderného paliva chceme úzce spolupracovat s partnery v zemích s poptávkou po kontejnerech a vlastníky know-how. Současně budeme pokračovat ve vývoji vlastních produktů. Na nové jaderné projekty nečekáme se založenýma rukama. Pokud dojde k jejich odkladu, jsme připraveni zapojit naše inženýrské a výrobní kapacity, které se budou postupně uvolňovat s dokončováním výstavby 3. a 4. bloku JE Mochovce, i mimo jadernou oblast, zejména do oblasti rafinérství, petrochemie a zemního plynu. Věřím, že i v roce 2012 budeme stejně úspěšní jako v právě hodnoceném loňském období a společně se nám podaří splnit stanovené úkoly, uspokojit potřeby našich zákazníků, akcionářů a společnosti OAO OMZ, a dále zvýšit hodnotu firmy ŠKODA JS a.s.

Ing. Miroslav Fiala předseda představenstva a generální ředitel

4


Finanční a provozní výsledky ve zkratce KONSOLIDAČNÍ CELEK (DLE IFRS) tis. Kč Aktiva = Pasiva (netto) Dlouhodobá aktiva (netto) Oběžná aktiva (netto) Zásoby (netto) Pohledávky (netto) Finanční majetek (netto) Ostatní aktiva (netto) Vlastní kapitál Cizí zdroje Rezervy Závazky Úvěry Ostatní pasiva Tržby z prodeje zboží, vlastních výrobků a služeb Export Osobní náklady Provozní zisk (EBIT) Zisk za účetní období Zisk před zdaněním Průměrný počet pracovníků* Produktivita práce z přidané hodnoty = EBIT+osobní náklady/průměrný počet pracovníků (Kč/zaměstnanec)

2008

2009 5 103 845 754 849 4 348 996 364 516 3 539 841 284 480 160 159 1 401 534 3 702 311 104 957 3 386 606 79 255 131 493 3 917 400 1 473 132 634 555 238 205 193 705 240 749 945

2010 (upraveno)** 4 127 952 757 398 3 370 554 301 396 1 765 962 646 843 656 353 1 526 653 2 601 299 127 591 1 267 902 0 1 205 806 4 574 950 3 322 308 685 376 362 940 283 218 365 327 1 064

3 326 384 537 602 2 788 782 376 613 2 009 722 386 462 15 985 1 336 043 1 990 341 49 738 1 887 160 8 799 44 644 3 089 162 1 092 206 476 248 164 954 131 827 170 730 833 769 750

2011 4 107 649 533 930 3 573 719 297 935 1 555 847 813 937 906 000 1 578 416 2 529 233 141 873 554 602 0 1 832 758 4 948 024 3 594 858 763 124 316 319 249 882 319 252 1 170

923 556

985 259

922 601

*průměrný přepočtený stav **Při sestavování IFRS účetních výkazů Skupiny za rok 2011 bylo provedeno posouzení členění poskytnutých a přijatých záloh k dlouhodobým projektům z pohledu jejich vykazování v rámci nefinančních aktiv a pasiv. Na základě provedené analýzy jsou tyto položky nově klasifikovány jako krátkodobé, pokud jsou související projekty realizovány v rámci běžného výrobního cyklu Skupiny. Srovnatelné údaje za rok 2010 byly adekvátně upraveny. Poznámka: Výše uvedené vybrané finanční informace vycházejí z konsolidované účetní závěrky společnosti, která je kompletní včetně přílohy k dispozici v sídle společnosti a byla řádně zveřejněna v obchodním rejstříku.

ŠKODA JS a.s. (DLE CAS) tis. Kč Aktiva = Pasiva (netto) Stálá aktiva (brutto) Oběžná aktiva (brutto) Zásoby (brutto) Pohledávky (brutto) Finanční majetek (brutto) Ostatní aktiva (brutto) Vlastní kapitál Cizí zdroje Rezervy Závazky Úvěry Ostatní pasiva Tržby z prodeje zboží, vlastních výrobků a služeb Export Přidaná hodnota Provozní výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním Průměrný počet pracovníků* Produktivita práce z přidané hodnoty (Kč/zaměstnanec)

2008 4 328 880 1 477 708 4 122 974 3 033 493 705 091 381 390 9 425 1 000 807 3 321 818 68 269 3 253 549 0 6 255 2 395 539 453 534 489 562 32 643 13 933 22 921 778 629 257

2009 6 150 908 1 563 460 5 920 682 2 655 581 2 997 182 267 920 12 350 985 642 5 114 168 167 892 4 867 021 79 255 51 098 3 958 719 1 114 035 999 065 210 833 143 992 184 997 883 1 131 444

2010 5 189 929 1 626 376 4 928 061 3 207 196 1 174 776 546 089 13 592 1 101 439 4 025 267 246 726 3 778 541 0 63 223 4 187 050 3 214 997 1 092 944 323 451 275 304 350 959 975 1 120 968

2011 4 411 530 1 696 681 4 076 271 2 360 166 975 123 740 982 14 006 1 296 853 2 961 884 235 368 2 726 515 0 152 794 5 912 022 4 167 740 1 293 900 513 461 403 433 500 850 1 056 1 225 284

*průměrný přepočtený stav Poznámka: Výše uvedené vybrané finanční informace vycházejí z nekonsolidované účetní závěrky společnosti, která je kompletní včetně přílohy k dispozici v sídle společnosti a byla řádně zveřejněna v obchodním rejstříku.


VÝVOJ UKAZATELŮ KONSOLIDAČNÍHO CELKU (DLE IFRS)

Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb

tis. Kč

Tržby na zaměstnance

2008

3 089 162

2008

3 708

2009

3 917 400

2009

4 145

2010

4 574 950

2010

4 300

2011

4 948 024

2011

4 229

Zisk před zdaněním

tis. Kč

Produktivita práce z přidané hodnoty

2008

170 730

2008

769 750

2009

240 749

2009

923 556

2010

365 327

2010

985 259

2011

319 252

2011

922 601

Export

tis. Kč

Rentabilita tržeb (ROS) Zisk po zdanění / Tržby

2008

1 092 206

2008

4

2009

1 473 132

2009

5

2010

3 322 308

2010

6

2011

3 594 858

2011

5

tis. Kč

Kč

%

5

6

Představení společnosti


Společnost ŠKODA JS a.s., která je členem ruské Skupiny OMZ, na základě tradice, vývoje na trhu a vlastních zkušeností ve svých čtyřech divizích rozvíjí strategické obory podnikání, zaměřené zejména na vývoj a dodávky pro jadernou energetiku. V jednotlivých divizích jsou předmětem podnikání tyto dílčí obory:

D1 – Inženýring JE

D2 – Servis JE

D3 – Jaderné zařízení

D4 – SKŘ JE

výstavba jaderných elektráren typu VVER modernizace a rekonstrukce provozovaných bloků VVER výstavba meziskladů pro uložení použitého paliva výstavba a rekonstrukce výzkumných reaktorů decommissioning výpočty, projekty

řízení odstávek zařízení reaktorovny údržba a opravy zařízení reaktorovny modernizace zařízení reaktorovny řízení/prodlužování životnosti zařízení reaktorovny provozní kontroly hlavního zařízení reaktorovny – reaktor, parogenerátory, hlavní cirkulační potrubí autorský dozor při revizích a opravách reaktoru a jeho součástí (pohony řídících tyčí) zkoušky pohonů řídících tyčí typu VVER, RBMK

výroba zařízení pro jaderné elektrárny s reaktory VVER výroba zařízení pro jaderné elektrárny s reaktory západních typů výroba zařízení pro transport a skladování použitého jaderného paliva výroba zařízení pro výzkumná a vývojová pracoviště vývoj a projektování nového zařízení (včetně obslužného a servisního) pro výše uvedené technologie

modernizace a rekonstrukce systémů kontroly a řízení (I&C) provozovaných bloků VVER

8

Zpráva o činnosti a stavu majetku Inženýring Obnova systému kontroly a řízení JE Dukovany Projekt obnovy systému kontroly a řízení na JE Dukovany (4x VVER 440), který ŠKODA JS a.s. řídí od jeho zahájení v roce 2000, je v současnosti největším českým investičním projektem v oblasti jaderné energetiky. Rozsáhlá modernizace umožní splnit stále se zvyšující nároky na bezpečnost a spolehlivost elektráren. Systémy SKŘ byly pro účel projektu zařazeny do tzv. modulů, označených v 1. etapě obnovy SKŘ jako moduly M1, M2 a ve 2. etapě jako moduly M3 až M5. Společnost ŠKODA JS a.s. je generálním dodavatelem této rozsáhlé investiční akce.

vlastních prací v plánovaných odstávkách. Způsob instalace, strategie zkoušek a zprovoznění obnovovaných systémů SKŘ bez přerušení normálního provozu jsou zcela unikátní. Obdobný způsob záměny tak významné a rozsáhlé části technologie jaderné elektrárny nebyl dosud na jaderně-energetickém zařízení nikde ve světě aplikován. Kompletní modernizace bude na všech blocích ukončena v roce 2016. Díky realizaci tohoto projektu bude umožněno provozovat tuto jadernou elektrárnu minimálně do roku 2025.

V roce 2011 byla ukončena záruční lhůta na zařízení čtvrtého bloku z 1. etapy projektu. Všechny systémy SKŘ prokázaly svoji dlouhodobou provozní spolehlivost. Bylo dosaženo předepsané pohotovosti bloků ve smyslu současných zvýšených požadavků národní a mezinárodní legislativy.

Dostavba 3. a 4. bloku JE Mochovce Předmětem dodávky společnosti ŠKODA JS a.s. v tomto slovenském projektu jsou důležité provozní soubory – primární okruh, transportně technologická část (palivové hospodářství), vnitřní spojovací potrubí, systém kontroly a řízení (část), vložené chladicí systémy a dílny údržby. V roce 2011 společnost dosáhla rekordního objemu tržeb při pozitivním cash–flow a bez potřeby čerpat úvěry.

Rekonstrukce zbývajících modulů M3 až M5 probíhá opět během plánovaných odstávek na údržbu a výměnu paliva. Kompletní záměna systémů modulů na každém výrobním bloku bude provedena v průběhu pěti odstávek. Tento způsob instalace klade značné nároky na koordinaci velkého množství činností při přípravě i během

Hlavní milníky uplynulého období: předání prováděcího projektu zákazníkovi (blok 4), dodávka všech hlavních uzavíracích armatur (oba bloky), dodávka kompaktních skladovacích mříží (blok 3), dodávka systému RRCS (oba bloky),

repase dříve dodaného zařízení (oba bloky), modernizace parogenerátorů a kompenzátoru objemu, montáž hlavního cirkulačního potrubí (blok 4). V dalším období bude hlavní těžiště prací spočívat v montáži jednotlivých systémů. Neméně důležitou činností bude příprava dokumentace pro pomontážní čistící operace, zkoušky a spouštění. Počet pracovníků na staveništi JE Mochovce v roce 2011 dosáhl svého maxima. V souvislosti s ukončením prací na prováděcích projektech budou pracovníci inženýringu postupně převedeni na jiné zakázky v rámci ŠKODA JS a.s. V roce 2011 byla na tomto projektu výrazně posílena integrita celého dodavatelského modelu ŠKODA JS a.s. Opakovaně byla potvrzena schopnost zajistit pro investora široké spektrum dodávek a služeb na nejvyšší úrovni.

Servis pro jaderné elektrárny Na základě rámcové smlouvy, podepsané v roce 2008, a dodatku pro rok 2011 pokračovala ŠKODA JS a.s. v poskytování údržby logického celku Reaktorovna na JE Dukovany a Temelín. Jedná se o velmi důležitý dlouhodobý kontrakt na servisní práce. Rámcová smlouva předpokládá provádění údržby minimálně do roku 2015. V hodnoceném období


ŠKODA JS a.s. pokročila v zavádění systému dodavatelské údržby. Kvalita personálu a připravenost skupiny subdodavatelských firem byla prověřena v průběhu oprav zařízení všech šesti bloků a během jejich provozu na výkonu. Plánovaná odstávka prvního bloku JE Temelín byla zkrácena o více než 1,5 dne. Během odstávky byla zahájena výměna seizmických tlumičů parogenerátorů a hlavních cirkulačních čerpadel a dále záměna lineárních krokových pohonů. Bylo dosaženo historicky nejmenšího počtu událostí způsobených lidským faktorem na elektrárnách, kde je ŠKODA JS a.s. generálním dodavatelem údržby. Nově zavedená organizační změna umožní provádět revize reaktoru na obou českých jaderných elektrárnách od roku 2012 vlastními silami ŠKODA JS a.s. V předchozích letech byl ve ŠKODA JS a.s. zahájen trvalý proces řízení kvality lidského výkonu, jehož hlavním přínosem je systémové snižování rizika vzniku chyby, způsobené lidským faktorem. Předpokladem funkčního procesu je otevřená komunikace mezi zúčastněnými stranami, správný přenos informací, účinná zpětná vazba od vlastního personálu i zákazníka, které jsou podporovány propracovanými softwarovými prostředky pro práci s těmito daty. V roce 2011 byl ověřen systém sledování nákladů na opravy zařízení a predikce celkových nákladů na údržbu logického


celku Reaktorovna během roku. Snaha o soustavné zlepšování úrovně personálu údržby vedla k zavedení systému hodnocení subdodavatelů. Na základě výsledků ročního vyhodnocení je zvolen diferencovaný přístup při jednáních o podmínkách další spolupráce. Významné kontrakty a obchodní případy Kromě pravidelných servisních prací na JE Dukovany a Temelín rozšířila společnost svoji činnost o revize zařízení, které sama nevyrábí, zejména parogenerátorů a kompenzátoru objemu. Po sloučení s částí společnosti MICo servis bylo rozšířeno spektrum přímo vykonávaných aktivit o servis armatur, potrubí, servopohonů a tlakových systémů jaderné elektrárny.

Odbor Montážní servis JE úspěšně provedl servisní činnosti při odstávkách bloků JE Dukovany a Temelín. Byly provedeny kontroly a měření vnějšího a vnitřního povrchu tlakové nádoby reaktoru včetně závitových lůžek, svarů víka, svorníků a matic, nátrubků HRK a hlavního cirkulačního potrubí. Od roku 2011 je součástí provozních prohlídek měření účinnosti vzduchotechnických filtrů a zkoušení teplosměnných trubek parogenerátoru vířivými proudy. K významným akcím patřila výměna modernizovaných pohonů na 1. bloku JE Temelín a oprava tří trubkovnic bloku ochranných trub na JE Paks. Metodou akustické emise bylo zkontrolováno 51 domovních zásobníků LPG v České republice a na Slovensku.

V rámci modernizace vybavení materiálových laboratoří byl pořízen nový univerzální zkušební stroj Labtest, který umožní rozšíření akreditovaných zkoušek laboratoře o zkoušku tahem za zvýšených teplot. Uskutečnily se předávací a periodické zkoušky druhého kompletu lineárních krokových pohonů nové generace LKP‑M/3 pro JE Temelín. Na velké vodní smyčce bylo za trvalé přítomnosti zákazníka dle harmonogramů vyzkoušeno 50 ks pohonů řídících tyčí PRO‑M z dodávky pro JE Paks. Pro přírubové spoje horního bloku na reaktorech VVER ve východní Evropě bylo vyrobeno přibližně 11 000 kusů různých typů grafitových těsnění.

Výroba zařízení pro jaderné elektrárny – východní trhy V roce 2011 pokračovala druhá část dodávek pohonů řídících tyčí PRO-M s prodlouženou projektovou životností pro maďarskou JE Paks. Ve čtyřech tranších bylo dodáno celkem 41 pohonů. Daný kontrakt navázal na předchozí dodávku 76 pohonů, dodaných v letech 2006–2008. Po dokončení daného kontraktu bude JE Paks první elektrárnou typu VVER 440, kompletně osazenou pohony nové generace s výrazně prodlouženou projektovou životností na 25 let. Další místem, kde bude použit tento nový typ pohonů, budou nové bloky 3. a 4. JE Mochovce.

9

10


Zpráva o činnosti a stavu majetku

Struktura tržeb v roce 2011 dle oborů činnosti za konsolidační celek (IFRS)

1 58,2 %

Investiční inženýring JE

2

12,4 %

Servis pro JE

3

21,1 %

Zařízení pro JE VVER

4

4,1 %

Zařízení pro západní JE

5

3,8 %

Skladování VJP

6

0,4 %

Ostatní

4

Struktura tržeb v letech 2007–2011 dle oborů činnosti za konsolidační celek (IFRS)

5 6

3

1

1

53,7 %

Investiční inženýring JE

2

13,1 %

Servis pro JE

3

18,6 %

Zařízení pro JE VVER

4

4,2 %

Zařízení pro západní JE

5

8,8 %

Skladování VJP

6

1,6 %

Ostatní

5

6

4

1

3

2 2

Struktura tržeb v roce 2011 dle teritoria země určení za konsolidační celek (IFRS)

Struktura tržeb v letech 2007–2011 dle teritoria země určení za konsolidační celek (IFRS)

3 4

1

26,7 %

Domácí trh

2

69,1 %

3 4

3 45

1 46,3 %

Domácí trh

Střední a východní Evropa

2 48,3 %

Střední a východní Evropa

2,3 %

Západní Evropa

3

3,5 %

Západní Evropa

1,9 %

Asie

4

1,4 %

Asie

5

0,5 %

Amerika

1

2

Byla ukončena dodávka modernizovaných pohonů LKP‑M/3 pro JE Temelín v celkovém množství 132 ks. Kontrakt kromě dodávky obsahoval také projekční a montážní práce. V minulém roce ŠKODA JS a.s. uzavřela dva významné kontrakty na dodávku 65 ks lineárních krokových pohonů LKP-M pro 1. blok Chmelnické a 70 ks pohonů pro 6. blok Záporožské JE.

Za podpory České exportní banky a pojišťovací společnosti EGAP dodala ŠKODA JS a.s. sadu náhradních dílů pro elektroniku SGIU-M, určenou pro servis devíti ukrajinských jaderných bloků typu VVER 1000, na kterých je daná elektronika společně s pohony LKP-M v provozu. Pokračovala výroba kompaktních skladovacích mříží pro vyhořelé palivo bloků VVER 440

2

a VVER 1000. Pro 5. blok Záporožské JE byly dodány dvě sekce mříží. Dodávky probíhaly s podporou financování Českou exportní bankou a při pojištění úvěru společností EGAP.

1

Výroba zařízení pro jaderné elektrárny – západní trhy Dva měsíce před termínem byly zákazníkovi předány vnitřní části jaderného reaktoru typu EPR pro první blok jaderné elektrárny Tchaj-šan v Číně. Analogické zařízení společnost ŠKODA JS a.s. poprvé vyrobila pro nový blok finské


JE Olkiluoto v roce 2010. Objednávka na komplet vnitřních částí reaktoru EPR pro Čínu byla společnosti ŠKODA JS a.s. zadána v květnu 2009. V souladu s podmínkami kontraktu měl být termín dodání zařízení v druhé polovině května 2012, nicméně na základě návrhu zákazníka byl po důkladném rozboru všech výrobních činností a kapacitních možností pracovišť ze strany ŠKODA JS a.s. dodací termín zkrácen o dva měsíce. Pro druhý blok švédské jaderné elektrárny Oskarshamn ŠKODA JS a.s. vyrábí sušič páry. Je to vnitřní vestavba zcela nového designu pro varný reaktor, která bude vyměněna v rámci programu prodloužení životnosti a zvýšení výkonu bloku. Pro nově budovaný třetí blok francouzské JE Flamanville s reaktorem EPR navrhla a vyrobila ŠKODA JS a.s. první část zařízení na vyvážení použitého paliva. Tým ŠKODA JS a.s. postupně smontuje uvedené zařízení přímo na staveništi ve Francii. Na základě dohody se zákazníkem bude ŠKODA JS a.s. pokračovat ve výrobě hlavic a patic pro palivové soubory typu VVER 1000. Dodávky budou pokračovat až do roku 2015. Servisní tým ŠKODA JS a.s. v roce 2011 na Tchaj-wanu úspěšně aktivoval utahovák matic hlavního přírubového spoje reaktoru JE Lungmen. Jde o zařízení, dodané spo-

lečností ŠKODA JS a.s. před deseti lety, které vzhledem ke zpoždění projektu bylo dlouhou dobu uskladněno v extrémních klimatických podmínkách. Spokojenost s prací týmu ŠKODA JS a.s. vyjádřil zákazník v dopisu, ve kterém vyzdvihl profesionalitu a dodržení časového plánu tohoto projektu. Úspěšná reference z dodávek pro reaktory ABWR na JE Lungmen pomohla k navázání potenciální spolupráce se zákazníkem v dodávkách komponent jaderného ostrova pro plánovanou JE Visaginas v Litvě.

Výroba zařízení pro skladování vyhořelého jaderného paliva V roce 2011 probíhala výroba železobetonových kontejnerů typu CONSTOR®RBMK/ M2 pro litevskou Ignalinskou elektrárnu. Dále byly vyrobeny a dodány čtyři kontejnery typu CASTOR®440/84M pro druhý mezisklad vyhořelého paliva na JE Dukovany z celkového smluvně zajištěného počtu 25 kusů. Koncem roku objednal dlouholetý zákazník, firma GNS mbH, sedm kusů kontejnerů CASTOR®440/84M s vnitřním košem designu ŠKODA pro konečného uživatele JE Dukovany. Tyto kontejnery budou dodány do konce roku 2015.

Po úspěšných funkčních a těsnostních zkouškách byl pro 3. a 4. blok JE Mochovce dodán kontejner typu ŠKODA KSV pro uložení a transport svědečných vzorků reaktorové oceli z místa elektrárny do místa zpracování vzorků, vyrobený podle vlastního designu. Stejný typ kontejneru společnost dodala již v roce 1998 pro 1. a 2. blok JE Mochovce. Pro ŠKODA JS a.s. představuje tento výrobek další referenci v segmentu kontejnerové výroby.

Dostavba 3. a 4. bloku JE Temelín ŠKODA JS a.s. se v roce 2009 stala lídrem mezinárodního Konsorcia MIR.1200, které se účastní soutěže na realizaci dostavby 3. a 4. bloku jaderné elektrárny Temelín. Dalšími členy konsorcia jsou firmy ZAO Atomstrojexport a OAO OKB Gidropress. Předmětem veřejné zakázky je projektové řešení (design), zpracování dokumentace, inženýring, výroba zařízení, dodávka, montáž na staveništi, zkoušky a uvedení do provozu dvou kompletních bloků jaderné elektrárny Temelín tzv. formou EPC dodávky na klíč včetně paliva. Konsorcium v tendru představilo projektové řešení, které má potřebné reference pro zařízení i jaderné palivo a odpovídá mezinárodním standardům a doporučením MAAE. Pro dostavbu temelínských bloků 3 a 4 nabízí výstavbu

jaderných reaktorů dle mezinárodního projektu MIR.1200, který je založen na ruských lehkovodních reaktorech typu VVER. Jeho design je unikátní kombinací nejmodernějších aktivních a pasivních kontrolních systémů, což z něj činí čelného představitele nové, tzv. III+ generace reaktorů. V říjnu 2011 předal zákazník všem kvalifikovaným nabízejícím stranám tendrovou dokumentaci, která je oficiálním zadáním zákazníka pro podání nabídek všemi uchazeči. Konsorcium neprodleně zahájilo práci na přípravě nabídky, která bude zákazníkovi předána v červenci 2012. Byl definován základní dodavatelský model, harmonogram realizace projektu a propracovaný systém řízení projektu, vycházející z posledních zkušeností z realizace takových staveb. Konsorcium má jistě co zákazníkovi nabídnout – dobrou cenu, vynikající technologie a moderní systém řízení projektu spolu se zásadním zapojením českého průmyslu. Po předání nabídek proběhne vyhodnocovací fáze, kdy se zákazník seznámí s nabídkami všech uchazečů a po sérii konzultačních jednání bude připraven rozhodnout o vítězi. Tato závěrečná fáze se očekává v září roku 2013 s následným podpisem smlouvy mezi zákazníkem a vítězným uchazečem do konce roku 2013. Projekt bude realizován ve dvou základních fázích. První fáze, tzv. LWA (limited work

11

12


Zpráva o činnosti a stavu majetku

authorization), je zaměřena zejména na finalizaci technické dokumentace projektu, přípravu a proběhnutí licenčního řízení a zahájení prvních úprav staveniště. Následuje fáze FNTP (full notice to proceed), kdy již dochází k výrobě zařízení, dodávkám na stavbu a k reálnému zahájení stavby na lokalitě. Nabídka projektu MIR.1200 se stává velkou příležitostí pro českou ekonomiku. České firmy naleznou rozsáhlé uplatnění nejen ve stavební části, ale také v technologických dodávkách strojního a elektrozařízení, systému kontroly a řízení, při montážních a spouštěcích pracích. Pro budoucího provozovatele bude mít určitě význam skutečnost, že domácí dodavatelé mají mnohaleté zkušenosti s technologií VVER a jsou schopni zcela pokrýt potřebu servisních činností jaderných bloků této řady. Uvedení obou nových bloků JE Temelín do provozu je očekáváno do roku 2025.

Investice V roce 2011 vynaložila ŠKODA JS a.s. celkem více než 152 mil. Kč na nákup a opravy investičního majetku, z toho téměř 84 mil. Kč na opravy strojů a zařízení a 68 mil. Kč na modernizaci a nákup nové technologie včetně IT projektů.

K největším nákladům patřily opravy jeřábů v celkové výši 4,5 mil. Kč, generální oprava horizontky W 200 G za 16,9 mil. Kč, oprava budov za 9,3 mil. Kč. K významným projektům, které byly dokončeny v roce 2011, patří pořízení univerzálního zkušebního stroje, frézky na vzorky, vertikální brusky a modernizace horizontky W 200 G v celkové hodnotě téměř 6 mil. Kč. K dalším investicím patřilo zajištění potřebného příslušenství pro hlubokovrtací stroj LOCH, vybavení pracovišť pro výrobu hermetických kabelových průchodek, zástavba zařízení pro kontrolu zásobníků LPG a nákup zařízení pro zkoušky aerosolových a jodových filtrů.

Výzkum a vývoj Úkoly výzkumu a vývoje jsou ve ŠKODA JS a.s. směřovány do čtyř strategických oblastí jaderné energetiky: nové či inovované výrobky pro provozované jaderné elektrárny s cílem zvýšit bezpečnost a zkrátit dobu plánovaných odstávek, oblast transportu a skladování použitého jaderného paliva a jaderného odpadu s cílem rozšířit možnosti dodávek společnosti, servisní činnosti se zaměřením na vývoj speciálního zařízení, resp. technologií pro kontrolu, opravy a prodlužování životnosti komponent jaderných elektráren,

zařízení reaktorů generace III+ v souvislosti s plánovanou dostavbou JE Temelín a dalších nových bloků v Evropě. V uplynulém roce byl prioritou vývoj obalového souboru pro použité palivo VVER, který bude zajišťovat transport a skladování moderního paliva. Byl zpracován projekt vnitřního koše pro více obohacené palivo VVER 440 a studie koše pro palivo VVER 1000. Proběhly zkoušky s novými konstrukčními materiály a ověření nových technologií. V dalším období budou tyto práce pokračovat s cílem připravit projekt koše pro palivo VVER 1000 v modulárním uspořádání pro různá množství palivových souborů použitého paliva. To umožní rychlé a kvalitní zpracování nabídek pro tendry na transport a skladování použitého paliva z jaderných elektráren v České republice i ve světě.

Pro zajištění širší teoretické i experimentální základny v této oblasti a při servisních činnostech souvisejících s kontrolou zařízení primárního okruhu se ŠKODA JS a.s. přihlásila k výzvě Technologické agentury ČR. Společně se Západočeskou univerzitou a dalšími ústavy a firmami vytvořila konsorcium, ve kterém je lídrem dílčích úkolů, zaměřených na výše uvedenou problematiku.

14

Integrovaný systém managementu jakosti Technická kontrola Kvalifikace pracovníků technické kontroly je udržována dle požadavků české legislativy vyhl. 309/05 Sb., standardu EN 473 pro vizuální kontroly a těsnostní zkoušky, dle požadavků ASME Code a podle firemního standardu. V návaznosti požadavků na zajištění kontrol a zkoušek hermetických kabelových průchodek byl rozšířen počet pracovníků o specialisty oboru elektrozkoušek s požadovanou kvalifikací a zřízena speciální elektrozkušebna včetně nejmodernějších přístrojů na experimentální hale. Speciální technika byla rozšířena o šestiosé měřicí rameno s rozsahem měření 4,5 metru a softwarem TANGO 3D pro měření rozměrných komponent. Vzhledem k nárůstu externích kooperací bylo vytvořeno nové pracoviště kontrol kvality kooperací včetně vybavení potřebnou měřicí technikou.

Zajišťování jakosti zakázek Při práci na výrobních zakázkách je nutno respektovat různé legislativní požadavky, standardy a normy, např. vyhlášky Státního úřadu pro jadernou bezpečnost nebo slovenského Úradu jadrového dozoru, švédské předpisy KBM a TBM, francouzský kód RCC‑M, ruské standardy PNAE G či německé předpisy KTA.

Velká pozornost je věnována sledování kvality dodavatelů polotovarů a služeb, zejména v oblasti strojního opracování a povrchových úprav. V roce 2011 se uskutečnilo 75 auditů a inspekcí kvality u tuzemských dodavatelů a dodavatelů ze Slovenska, Francie, Itálie, Japonska a USA.

Certifikace a kvalifikace Významnou událostí byl dozorový audit integrovaného systému řízení kvality – ČSN EN ISO 9001:2009 (QMS), ochrany životního prostředí – ČSN EN ISO 14001:2005 (EMS), bezpečnosti a ochrany zdraví při práci ČSN OHSAS 18001:2008 (SM BOZP). Dozorový audit byl proveden společností Det Norske Veritas, která potvrdila připravenost a aktuálnost integrovaného systému řízení ŠKODA JS a.s. Dozorovým auditem za účasti inspektora supervisora (ANIS) ASME byl rovněž prověřen systém řízení podle amerických jaderných kódů ASME, sekce III. Společnost ŠKODA JS a.s. je jediným držitelem tohoto oprávnění ve střední Evropě. Úspěšně proběhly audity akreditovaných laboratoří Provozní prohlídky, Defektoskopie a Materiálové laboratoře dle ISO 17025:2005, provedené Českou institucí pro akreditaci. Byl také proveden certifikační audit podle svářečských norem ČSN EN 1090-2 - Provádění

ocelových konstrukcí a hliníkových konstrukcí – Část 2: Technické požadavky na ocelové konstrukce. V roce 2011 se uskutečnily audity společností ČEZ, a.s. a GP NAEK Energoatom, provedené za účelem prodloužení kvalifikace ŠKODA JS a.s. jako dodavatele. Při žádném z těchto auditů nebyly zjištěny neshody, které by vedly ke zrušení nebo pozastavení kvalifikace ŠKODA JS a.s. Dozorovým auditem prošel také systém řízení dle CEFRI, dohled nad dozimetrií pracovníků vykonávajících servisní činnost na jaderných elektrárnách ve Francii.


Rozvoj informačních technologií V roce 2011 byla provedena analýza procesu řízení technické dokumentace k zakázkám. Podle zpracované analýzy byla vytvořena aplikace v prostředí Lotus Notes, využívající vyspělé úložiště dat IBM Quickr, známé již ze zajištění správy dokumentace k tvorbě nabídky na dostavbu JE Temelín 3&4. Tato aplikace řídí správu dokumentů od identifikování, tvorby dokumentů, připomínkování, schvalovacího procesu, elektronického podpisu, až po distribuci a archivaci. Následně bude tato aplikace testována a nasazena do provozu.


Úspěšně byla dokončena analýza procesu řízení neshod v divizi Inženýring JE na projektu Dostavba JE Mochovce 3&4. Na jejím základě vznikla aplikace řešící správu neshod na stavbě i ve výrobě od vystavení, tvorbu řešení na základě vyjádření odpovědných útvarů a dodavatelů, až po správu úkolů v rámci řízení neshod a export dat pro zákazníka podle jeho metodiky. Tato aplikace může být s malou modifikací použita i pro řízení neshod na projektu Dostavba JE Temelín 3&4. Zásadními úpravami prošly také aplikace Kvalifikace a certifikace dodavatelů a Dokumentace Organizace řízení. Úpravy byly

provedeny na základě zpětné vazby od uživatelů a mají za cíl optimalizovat používání a zlepšit možnost vyhledávání.

Ochrana životního prostředí Společnost ŠKODA JS a.s. plně respektuje platné zásady ochrany životního prostředí. Environmentální chování společnosti je předmětem zájmu řady zainteresovaných stran a může významným způsobem ovlivnit prosperitu podnikání. Přístup podniků k životnímu prostředí hraje významnou roli při výběru obchodních partnerů nejen u zahraničních výběrových řízení, ale také u větších tuzemských firem.

Environmentální aspekty jsou součástí podnikatelské strategie i každodenního řízení dobrovolných nástrojů, které jsou doporučovány mezinárodními organizacemi a politikou Evropské unie či jednotlivých členských států. V roce 2011 byla dále rozvíjena spolupráce se společností EKOvia EUROPE pro zvýšení kvality při plnění legislativních povinností a zlepšování systému řízení ochrany životního prostředí.

15

16

Lidé ve ŠKODA JS a.s.

S růstem činností a zakázek ve ŠKODA JS a.s. pokračoval trend růstu počtu zaměstnanců. V roce 2011 nastoupilo do společnosti 132 nových zaměstnanců. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců se zvýšil na 1056 zaměstnanců, tj. o 81 průměrných přepočtených zaměstnanců oproti předchozímu roku. V dělnických profesích meziročně vzrostl počet o 12,1 % průměrných přepočtených zaměstnanců, v ostatních profesích o 6 % zaměstnanců. Konsolidovaný průměrný přepočtený počet zaměstnanců ŠKODA JS a.s. včetně dceřiné společnosti ŠKODA

SLOVAKIA, a.s. činil v loňském roce 1170 zaměstnanců, tzn. meziroční nárůst o 106 zaměstnanců.

Věková struktura Rovnoměrné je zlepšováno rozložení počtu zaměstnanců v jednotlivých věkových kategoriích. Přestože se neustále zvyšuje podíl pracovníků důchodového věku, je průměrný věk zaměstnanců ŠKODA JS a.s. dlouhodobě 43,5 let. Průměrná doba zaměstnání ve ŠKODA JS a.s. je 11,28 roku/zaměstnance. Fluktuace zaměstnanců byla v roce 2011 na stejné úrovni

Průměrný přepočtený stav zaměstnanců ŠKODA JS a.s. v letech 2007–2011 (koncový stav k 31. 12.)

jako v předchozím roce, tj. 2,37 %. Vzhledem k oboru, ve kterém společnost podniká a ve kterém se odborníky stávají lidé až po mnohaletých zkušenostech, je dosažená míra fluktuace optimální.

Rozvoj zaměstnanců a jejich vzdělávání Společnost dlouhodobě podporuje vzdělávání svých zaměstnanců. V roce 2011 byla do této oblasti investována částka ve výši téměř 4 mil. Kč, což představuje nárůst 26 % oproti předcházejícímu roku.


V průměru na jednoho zaměstnance byla tedy vynaložena částka 3 771 Kč, tj. meziroční nárůst o 15 %. Každý zaměstnanec společnosti absolvoval v průměru 2,38 dne vzdělávání. Vzdělávání bylo zaměřeno na prohloubení znalostí v oblasti jaderné energetiky a dále na rozvoj manažerských, obchodních, komunikačních, jazykových a počítačových dovedností. Nedílnou součástí vzdělávání jsou pravidelná školení a certifikace zaměstnanců dle platných právních předpisů.

Pracovní úrazy ve ŠKODA JS a.s. v letech 2007–2011

2007

752

2007

7

2008

775

2008

7

2009

883

2009

7

2010

975

2010

4

2011

1056

2011

4


Oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci Ve společnosti je certifikován systém managementu BOZP OHSAS 18001:2008. I přes nárůst činností ve všech oblastech je počet pracovních úrazů ve ŠKODA JS a.s. dlouhodobě udržován na velmi nízké hodnotě. V roce 2011 to byly pouze čtyři pracovní úrazy s pracovní neschopností. Příčinou nízkého počtu úrazů jsou především bezpečnostní opatření, která zvyšují povědomí zaměstnanců v oblasti bezpečnosti práce.

Sociální program Ve společnosti je stanovena pracovní doba 37,5 hodiny týdně. Zaměstnavatel přispívá na penzijní připojištění zaměstnancům částkou 700 Kč měsíčně. Pro zaměstnance, kteří pracují ve ztíženém pracovním prostředí, zajišťuje zaměstnavatel rekondiční rehabilitační péči s poskytnutím pracovního volna. Společnost poskytuje zaměstnancům týden dovolené nad základní výměru dovolené dle zákoníku práce.

Věková struktura zaměstnanců ŠKODA JS a.s. k 31. 12. 2011

Zaměstnancům, kteří pracují ve společnosti déle než 5 let, poskytuje zaměstnavatel při prvním skončení pracovního poměru po nabytí nároku na důchod jubilejní odměnu.

Zaměstnavatel poskytuje zaměstnancům příspěvek za první tři dny pracovní neschopnosti. Zaměstnavatel vytváří sociální fond pro uspokojování sociálních potřeb zaměstnanců.

ČERPÁNÍ SOCIÁLNÍHO FONDU V ROCE 2011 (tis. Kč) Příspěvek na stravování Dětské a rodinné rekreace Příspěvek na preventivní ozdravné programy Sportovní, kulturní a další činnost Celkem

246 160 1 234 368 2 008

Vzdělanostní struktura zaměstnanců ŠKODA JS a.s. k 31. 12. 2011 1

1

19,81 %

do 30 let

2

20,78 %

31-40 let

3

23,20 %

41-50 let

4

36,21 %

51 let a výše

1

4

1

1 %

2

25 %

střední odborné bez maturity

3

41 %

úplné střední

4

33 %

vysokoškolské

základní

2

4

2

3

3

17

18

Podpora vzdělávání a sociálních projektů

ŠKODA JS a.s. účinně podporuje Západočeskou univerzitu, kde již druhým rokem probíhá obnovená výuka mladých odborníků v oboru Stavba jaderně energetických zařízení. Pracovníci společnosti zajišťují výuku v předmětech Primární okruh jaderných elektráren, Provozní diagnostika na jaderných elektrárnách a Regulace jaderných reaktorů. Společnost rovněž odměňuje nejlepší studentské a doktorandské práce. Představitel společnosti působí ve vědecké radě Výzkumného

centra Nové technologie ZČU a ve vědecké radě Západočeského materiálově metalurgického centra, které zahájilo svou činnost v únoru 2011. V rámci podpory české sítě pro jaderné vzdělávání CENEN, která sdružuje vysokoškolské vzdělávací instituce zajišťující výuku v oblasti jaderného inženýrství v ČR a jeho zařazení do celoevropského kontextu, se ŠKODA JS a.s. jako průmyslový partner a člen CENEN podílí na všech aktivitách,

Sponsoring

Společensky odpovědné chování je součástí firemní filozofie společnosti ŠKODA JS a.s., která se plně hlásí ke svým závazkům, plynoucím z postavení jedné z nejvýznamnějších firem v plzeňském regionu. Společnost každoročně podporuje řadu kulturních, vzdělávacích, sportovních a charitativních projektů. Finančně i po odborné stránce dlouhodobě

pomáhá technicky zaměřeným středním a vysokým školám. Trvale se zaměřuje na pomoc potřebným, a to zejména prostřednictvím ústavů sociální péče, dětských domovů a charitativních organizací, působících v Plzeňském kraji.

zejména na výuce v rámci Letní školy přednáškami svých odborníků. Pro studenty českých vysokých škol organizuje společnost exkurze ve svých provozech doprovázené odbornými přednáškami. Podpora účasti vysokých škol v projektu dostavby JE Temelín 3&4 byla vyjádřena podepsáním dohody o vzájemné spolupráci mezi Konsorciem MIR.1200 a Vysokou školou báňskou – Technickou univerzitou Ostrava. V rámci této


spolupráce pořádá ŠKODA JS a.s. odborné přednášky pro studenty a pedagogy této školy. Významným činem v podpoře vzdělanosti studentů středních a vysokých škol a informovanosti široké veřejnosti bylo uspořádání výstavy „Jaderné dny v Techmánii“, která byla doprovázena sérií odborně populárních přednášek.

20

ŠKODA JS a.s. a konsolidační celek


Společnost Společnost

ŠKODA JS a.s.

Sídlo

Orlík 266, 316 06 Plzeň

Datum vzniku

5. 3. 1993

Zakladatel

ŠKODA a.s.

Akcionář

OMZ B.V.

Vklad

100 %

IČO

25235753

Dceřiné společnosti zahrnuté do konsolidačního celku Dceřiná společnost

ŠKODA SLOVAKIA, a.s.

Sídlo

Hornopotočná 4, 917 00 Trnava, Slovenská republika

Datum vzniku

25. 4. 1995 (zapsána do obchodního rejstříku u registračního soudu Bratislava, oddíl s.r.o., vložka 3544/K)

Zakladatel

ŠKODA JS a.s. (v době založení ŠKODA JADERNÉ STROJÍRENSTVÍ, Plzeň, s.r.o.)

Akcionář

ŠKODA JS a.s.

Vklad

100 %

IČO

34120220

Ostatní cenné papíry a podíly Společnost

Ústav jaderného výzkumu Řež a.s.

Sídlo

Husinec-Řež, čp. 130, PSČ 250 68

Datum vzniku

31. 12. 1992 (zapsána do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 1833)

Zakladatel

Společnost byla založena jediným zakladatelem Federálním fondem národního majetku

Výše účasti ŠKODA JS a.s. na základním jmění

17,40 %

IČO

46356088

Společnost

Interatomenergo M.CH.O.

Sídlo

Kitajgorodskij projezd, d. 7, 109074, Moskva, Ruská federace

Datum vzniku

13. 12. 1973, poslední registrace: 11.1.1994 u Moskovskoj registracionnoj palaty č. 11520-cl.

Zakladatel

Sdružení bylo založeno na základě rozhodnutí vlád zemí bývalé RVHP a SFRJ

Výše účasti ŠKODA JS a.s. na základním jmění

10,53 %

Právní forma

mezinárodní hospodářské sdružení

Organizační schéma společnosti ŠKODA JS a.s.


Valná hromada

Dozorčí rada ŠKODA JS a.s.

Představenstvo ŠKODA JS a.s.

Prezident

Generální ředitel

Kancelář generálního ředitele

Divize D1 Inženýring JE

Obchod

Zástupce generálního ředitele pro ekonomiku a finance

Divize D2 Servis JE

Personalistika

Business Controlling

Divize D3 Jaderné zařízení

Management jakosti

Finance

Divize D4 SKŘ JE

Technika

Zástupce generálního ředitele pro administrativu

21

22

Statutární orgány a vedení společnosti k 30. 4. 2012


Představenstvo společnosti

Dozorčí rada společnosti

Vedení společnosti

1. Miroslav Fiala Předseda představenstva

Vadim Makhov Předseda

1. Miroslav Fiala Generální ředitel

2. Manfred M. Nowak Místopředseda představenstva

Igor Molibog Místopředseda

4. Milan Kohout Obchodní ředitel

3. Iliya Novickov Místopředseda představenstva

Yuri Utochkin Člen

5. Josef Perlík Ředitel divize Inženýring JE

4. Milan Kohout Člen představenstva

Dmitry Zauers Člen

6. Jan Kleisner Finanční ředitel

5. Josef Perlík Člen představenstva

Vladimír Bejvančický Člen

7. Elena Borisova Zástupce generálního ředitele pro ekonomiku a finance

6. Jan Kleisner Člen představenstva

Jaroslav Eliášek Člen

7. Elena Borisova Člen představenstva 8. Mikhail Ignatenkov Člen představenstva

8. Mikhail Ignatenkov Zástupce generálního ředitele pro administrativu 9. Miloslav Provod Ředitel divize Servis JE 10. Otakar Blahut Ředitel divize Jaderné zařízení 11. Jiří Janeček Ředitel divize SKŘ JE 12. Kateřina Říhová Personální ředitelka 13. Libor Holík Ředitel úseku Business Controlling 14. Jan Zdebor Technický ředitel 15. Roman Zdebor Ředitel pro jakost


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

23

24

Komentář k finančnímu hospodaření Výkaz zisku a ztráty Společnost ŠKODA JS a.s. vykázala v roce 2011 zisk před zdaněním ve výši 500 851 tis. Kč (CAS). Představuje to 8,5 % z realizovaných tržeb a jedná se tedy z tohoto pohledu o nejúspěšnější rok během novodobé historie společnosti. Úspěchu bylo dosaženo především v důsledku efektivního řízení průběhu realizace obchodních případů, šetřením nákladů režijního charakteru a opatřeními pro zvýšení produktivity práce, která umožnila snížit plánovaný nábor nových zaměstnanců a tím snížit osobní náklady oproti plánu. Výkony společ-

nosti meziročně opět vzrostly, tentokrát o 684 958 tis. Kč, zejména v důsledku úspěšné realizace projektu dostavby 3. a 4. bloku Jaderné elektrárny Mochovce ve Slovenské republice. Za pozornost stojí úroveň ukazatele přidaná hodnota ve výši 1 293 900 tis. Kč. Při průměrném přepočteném stavu zaměstnanců společnosti 1 056 tak produktivita práce z přidané hodnoty na pracovníka překročila opět částku 1 mil. Kč a dosáhla hodnoty 1 225 tis. Kč. To lze považovat za velmi pěkný úspěch. Konsolidované výsledky hospodaření společnosti dle IFRS jsou v porovnání s předchozím rokem opět výrazně lepší. Při

podrobném zkoumání čísel je vidět další meziroční navýšení tržeb o 373 517 tis. Kč. Bylo dosaženo zisku před zdaněním dle IFRS ve výši 319 252 tis. Kč, což je 6,5 % z realizovaných tržeb. Plánované výsledky hospodaření byly v těchto stanovených ukazatelích překročeny.

Rozvaha V porovnání s předchozím obdobím upoutá pozornost zejména snížení aktiv o 778 399 tis. Kč (dle CAS), vyvolané snížením oběžných aktiv zejména v oblasti nedokončené výroby. Je to důsledkem skutečnosti, kdy během


roku 2011 proběhly mimořádně vysoké fakturace, zejména z důvodu realizace projektu dostavby JE Mochovce 3,4. Významnou změnu prodělala rovněž pasiva společnosti, kde došlo k poklesu závazků z obchodních vztahů a objemu krátkodobých přijatých záloh. Tyto strukturální změny plně odrážejí stav rozpracovanosti hlavních projektů realizovaných společností. V důsledku rekordně vysokého zisku se naopak po několika letech zvýšil vlastní kapitál společnosti a dosáhl částky 1 296 852 tis. Kč. Všechny ostatní meziroční posuny a změny v dalších položkách aktiv i pasiv jsou


důsledkem běžné obchodní činnosti společnosti a vzhledem k její velikosti nejsou nijak významné.

kového výnosu. Z důvodu dobré finanční situace v každém měsíci daného roku nebylo potřeba ani v jednom případě čerpat kontokorentní úvěr.

Finanční situace společnosti, pohledávky, závazky, financování projektů a pojištění

Při realizaci větších projektů společnost uplatňuje zálohovou politiku, jejíž podstatou je dosahování kladného salda záloh. Tento přístup má pozitivní vliv na cash flow a zároveň snižuje úvěrové riziko. Během roku 2011 docházelo k pomyslnému zavírání nůžek, tj. postupnému snižování rozdílu mezi přijatými a poskytnutými zálohami. Přesto kladné saldo převyšovalo na konci roku v přepočtu na Kč 1 mld. Je to důsledkem fáze, ve které se nachází jeden z největších probíhajících projektů (Dostavba JE Mochovce 3&4), kdy již nedochází k fakturování záloh na zákazníka, ale naopak se zálohy postupně umořují v souvislosti s „ostrou“ fakturací.

ŠKODA JS a.s. v uplynulém roce opět vykázala stabilní likvidní pozici. Pozitivní vývoj cash-flow byl ovlivněn kladným saldem u dlouhodobých projektů, zejména pokračující dostavbou 3. a 4. bloku JE Mochovce a realizací projektu Obnova SKŘ M3-5 na JE Dukovany. Nejvyššího kladného salda cash-flow v objemu +180 mil. Kč bylo dosaženo ve III. kvartálu, přičemž kumulované plusové saldo cash-flow za celý rok 2011 dosáhlo hodnoty +167 mil. Kč. To se projevilo zvýšením zůstatku peněžních prostředků na konci roku, který tak vykázal hodnotu 814 mil. Kč (za konsolidační celek). Z této hodnoty bylo účelově vázáno v bankách 290 mil. Kč. Dostatek volných prostředků na bankovních účtech v průběhu roku umožnil zakládání průběžných termínovaných vkladů. I při nízkých úrokových sazbách tak byly připsány na bankovní účty 3 mil. Kč úro-

V porovnání skutečnosti s plánem cash-flow byl výrazně překročen plánovaný objem 313 mil. Kč zůstatku peněžních prostředků na konci roku 2011 na konečných 814 mil. Kč. Důvodem bylo několik následujících příčin. Na straně příjmů byly realizovány větší objemy inkasa z projektu Dostavba 3. a 4. bloku JE Mochovce a z dodávek pro NAEK „Energoatom“ (mříže na skladování paliva, pohony řídících tyčí). Naproti tomu se neuskutečnilo inkaso za dodávky kontejnerů CONSTOR® pro JE Ignalina (přesun do roku 2012).

Na straně výdajů se pak uskutečnil čtyřikrát menší objem investičních výdajů, než stanovil plán, a to z důvodu odložení realizace naplánovaných investic do roku 2012.

věřenými, finančně stabilními energetickými společnostmi jakými jsou ČEZ, a.s., Slovenské elektrárne, a.s., Paks Nuclear Power Plant Ltd. atd. Výplata dividend našemu akcionáři OAO OMZ byla v uplynulém roce realizována v souladu s plánem, tj. 7 mil. eur.

Společnost se během roku 2011 nedostala do vážných problémů při inkasu svých pohledávek, a proto může na konci roku vykázat příznivě nízkou výši pohledávek po splatnosti, která nepřekračuje hladinu 1,5 % celkových pohledávek z obchodního styku.

Platební schopnost ŠKODA JS a.s. v roce 2011 zůstala velice dobrá a v průběhu roku byly všechny závazky hrazeny v termínu splatnosti.

Objem evidovaných pohledávek z obchodních vztahů na konci roku 2011 dvojnásobně převýšil objem závazků. Jedná se o pohledávky za pro-

V roce 2011 tvořily dodávky komponent a služeb na ukrajinské jaderné elektrárny významnou část celkových tržeb společnosti. Jedním

25

26


Komentář k finančnímu hospodaření

z faktorů, který již řadu let dopomáhá k úspěšnosti ŠKODA JS a.s. na ukrajinském trhu, je mechanismus financování jednotlivých obchodních případů prostřednictvím vývozních odběratelských úvěrů. K obchodním případům, financovaným v uplynulém roce tímto způsobem, patřily např. dodávky skladovacích mříží na vyhořelé jaderné palivo, či kontrakty na provedení modernizovaných lineárních krokových pohonů LKP-M. Odběratelské úvěry poskytla přímo zákazníkovi Česká exportní banka, a.s., tato banka také vystavila v minulém roce za naši společnost bankovní garance ve výši přesahující 120 mil. Kč. Stabilní výsledky hospodaření ŠKODA JS a.s. se projevily jak v obnově záručních a úvěrových linek u bank, tak i ve flexibilitě spojené s vystavováním bankovních garancí a instrumentů. Mezi nejvýznamnější financující banky společnosti patřily v uplynulém roce bankovní domy Komerční banka, a.s., Československá obchodní banka, a.s., Citibank Europe plc a HSBC Bank plc. V oblasti pojištění zastupuje naši společnost jak při jednání s pojišťovnami, tak i ve všech činnostech spjatých s pojištěním pojišťovací makléř Renomia. Jeho prostřednictvím byla vybrána v roce 2011 v souvislosti s pojištěním majetku nejlepší nabídka od pojišťovny Chartis Europe S.A., která znamenala pro firmu úsporu na po-

jistném při zachování rozsahu pojištění a navýšení některých pojistných limitů.

Zajišťování měnových rizik Značnou část svých produktů a služeb exportuje ŠKODA JS a.s. do zahraničí, přičemž většina příjmů z těchto exportů je inkasována v EUR. Jen menší část výdajů je v cizích měnách, mezi nimi také převažuje EUR. To je důvodem, proč příjmy v EUR dlouhodobě převyšují výdaje v této měně a proč musíme jejich podstatnou část prodávat za české koruny. Kromě běžných bezhotovostních transakcí, jako byly zejména úhrady pohledávek či závazků v cizí měně, ovlivnily loňský výsledek hospodaření také FX transakce. Mezi nimi dominovaly finanční deriváty, konkrétně měnové forwardy a swapy. Ty představují ve ŠKODA JS a.s. v drtivé většině prodej či nákup EUR za CZK. Průměrný kurz EUR vůči CZK v roce 2011 (24,586) proti roku 2010 (25,290) poklesl asi o 2,8 %, tzn. česká koruna posílila a tato okolnost měla pozitivní dopad na výsledek FX transakcí vypořádaných v roce 2011. Výsledkem všech FX transakcí realizovaných v roce 2011 byl zaúčtovaný zisk v celkové výši 53,5 mil. Kč, což bylo více než v předchozím roce (48,2 mil. Kč). Největší část

ze zaúčtovaného zisku se projevila zvýšením tržeb u konkrétních zakázek (41 mil. Kč dle CAS), kdy bylo postupováno dle principů zajišťovacího účetnictví a znamenalo to zlepšení provozního výsledku hospodaření. Zbývající část (11,5 mil. Kč) byla zahrnuta do finančního výsledku hospodaření, přičemž šlo o výsledek transakcí klasifikovaných jako deriváty k obchodování. Saldo mezi prodejem a nákupem cizích měn v roce 2011 činilo +631 mil. Kč, tj. prodej cizích měn převažoval nad jejich nákupem. Celkový nominální obrat všech FX transakcí vypořádaných v roce 2011 dosáhl hodnoty téměř 3,34 mld. Kč. Ve výrazně menší míře byly cizí měny nakupovány i za aktuální tržní kurz – celkový obrat těchto „spotových“ transakcí byl jen necelých 7 mil. Kč a šlo o nákupy USD. Nominální hodnota všech nevypořádaných finančních derivátů k 31. 12. 2011 byla 1 142 mil. Kč. Znamenalo to závazek společnosti prodat zhruba 45,3 mil. EUR za CZK. Tržní ocenění nevypořádaných derivátů k 31. 12. 2011 činilo celkem -25,7 mil. Kč a představovalo to při porovnání s celkovou nominální hodnotou „ztrátu“ asi -2,2 %. Pro srovnání - na konci roku 2010 to bylo +13 mil. Kč a +0,8 %. Ocenění bylo záporné, protože se negativně projevilo výraznější oslabení koruny v posledním čtvrtletí 2011, přičemž kurz

EUR vůči CZK k poslednímu dni roku výrazně přesahoval celoroční průměrný kurz o téměř 5 %. Ocenění větší části nevypořádaných derivátů, tj. zejména derivátů k obchodování, ovlivnilo výsledek hospodaření roku 2011, a to ve výši -21,5 mil. Kč. Zbývající část ocenění týkající se zajišťovacích derivátů (-4,2 mil. Kč) bylo v souladu s principy zajišťovacího účetnictví účtováno do kapitálových fondů jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a neovlivnilo výsledek hospodaření.

Závěrem Společnost ŠKODA JS a.s. v roce 2011 dosáhla v kvalitativních ukazatelích lepších výsledků hospodaření, než jí svým plánem stanovili akcionáři. K meziročnímu nárůstu došlo i v objemových ukazatelích. Vzhledem k zásobě uzavřených zakázek je reálná šance udržet dobré výsledky hospodaření i v dalších letech.

Ing. Jan Kleisner finanční ředitel

28


Zpráva auditora

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika

Telephone Fax Internet

+420 222 123 111 +420 222 123 100 www.kpmg.cz

Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti ŠKODA JS a.s. Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti ŠKODA JS a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2011, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok 2011 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti ŠKODA JS a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti ŠKODA JS a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně vyhodnocení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti ŠKODA JS a.s. k 31. prosinci 2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy.

V Praze, dne 26. března 2012

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Oprávnění číslo 71

Ing. Karel Růžička Partner Oprávnění číslo 1895

KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity.

Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka 24185. IČ 49619187 DIČ CZ699001996

Účetní závěrka ŠKODA JS a.s. (podle CAS)


Výkaz zisků a ztráty (v celých tisících Kč)

Označení I. A. + II. II.

B. B. B.

1. 2. 3. 1. 2.

+ C. C. C. C. C. D. E.

1. 2. 3. 4.

III. III. F. F.

1. 2. 1. 2.

G. IV. H. * VI. J. VII. VII. IX.

1.

L. X. N. XI. O. * Q. Q.

1. 2. **

R. * ***

TEXT Skutečnost v účetním období 2011 2010 Tržby za prodej zboží 5 831 11 873 Náklady vynaložené na prodané zboží 3 907 6 731 Obchodní marže 1 924 5 142 Výkony 5 111 530 4 426 572 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 906 191 4 175 177 Změna stavu zásob vlastní činnosti -795 104 251 395 Aktivace 443 0 Výkonová spotřeba 3 819 554 3 338 770 Spotřeba materiálu a energie 1 000 300 690 093 Služby 2 819 254 2 648 677 Přidaná hodnota 1 293 900 1 092 944 Osobní náklady 685 310 624 335 Mzdové náklady 501 426 458 474 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 823 16 945 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 155 715 138 669 Sociální náklady 13 346 10 247 Daně a poplatky 1 337 1 342 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 44 172 41 443 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 5 209 380 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 57 56 Tržby z prodeje materiálu 5 152 324 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 3 020 227 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 0 Prodaný materiál 3 020 227 Zvýšení (+)/snížení (-) rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 8 720 59 269 Ostatní provozní výnosy 31 305 24 001 Ostatní provozní náklady 74 394 67 258 Provozní výsledek hospodaření 513 461 323 451 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 Prodané cenné papíry a podíly 0 0 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 30 199 0 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a účetních jednotkách pod podstatným vlivem 30 199 0 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 26 492 17 838 Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 35 502 10 014 Výnosové úroky 2 929 2 585 Nákladové úroky 0 234 Ostatní finanční výnosy 116 154 211 571 Ostatní finanční náklady 152 882 194 238 Finanční výsledek hospodaření -12 610 27 508 Daň z přijmů za běžnou činnost 97 418 75 655 - splatná 93 124 82 530 - odložená 4 294 -6 875 Výsledek hospodaření za běžnou činnost 403 433 275 304 Mimořádné náklady 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření 0 0 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 403 433 275 304 Výsledek hospodaření před zdaněním 500 851 350 959

Poznámka: V ýše uvedené výkazy představují pouze vybranou část z účetní závěrky společnosti, která je kompletně včetně přílohy k dispozici v sídle společnosti a byla řádně zveřejněna v obchodním rejstříku.

29

30


Účetní závěrka ŠKODA JS a.s. (podle CAS)

Rozvaha (v celých tisících Kč)

Označení

B. B. B.

I. I.

B. B.

II. II.

B. B.

III. III.

C. C. C.

I. I.

C. C.

II. II.

C. C.

III. III.

C. C.

IV. IV.

D. D.

I. I.

AKTIVA

1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. 2.

1. 2. 3. 4. 5. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. 2. 3. 1.

AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Dlouhodobé poskytnutné zálohy Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Časové rozlišení Náklady příštích období

Brutto 5 786 958 1 696 681 95 133 73 379 19 707 232 1 815 1 547 204 50 165 1 459 375 1 863 22 590 10 666 2 545 54 344 8 565 45 779 4 076 271 2 360 166 332 217 1 150 463 0 0 877 486 109 240 81 293 0 0 27 947 865 883 800 195 73 281 1 556 63 778 740 982 1 779 739 203 0 14 006 14 006

Korekce -1 375 428 -1 316 823 -85 780 -66 922 -18 667 -191 -1 231 043 -8 778 -1 219 122 -1 050

-2 093 0

-58 605 -55 757 -43 257 -12 500

0 0

-2 848 -2 813

-35 0

0

31. 12. 2011 Netto 4 411 530 379 858 9 353 6 457 1 040 41 1 815 316 161 41 387 240 253 813 22 590 10 666 452 54 344 8 565 45 779 4 017 666 2 304 409 288 960 1 137 963 0 0 877 486 109 240 81 293 0 0 27 947 863 035 797 382 0 73 281 1 556 63 743 740 982 1 779 739 203 0 14 006 14 006

31. 12. 2010 Netto 5 189 929 339 793 9 633 6 813 1 255 0 1 565 276 062 32 174 227 996 877 11 211 3 182 622 54 098 8 319 45 779 4 836 544 3 117 965 284 825 1 936 201 0 3 053 893 886 90 982 67 246 0 0 23 736 1 081 508 958 848 0 76 39 088 2 205 81 291 546 089 1 268 544 821 0 13 592 13 592



Označení A. A. A. A. A.

I. I. II. II.

A. A.

III. III.

A. A. A. B. B. B.

IV. IV. V.

B. B.

II. II.

B. B.

III. III.

B. B. C. C.

IV. IV. I. I.

I. I.

1. 1. 2. 3. 1. 2. 1.

1. 2. 3. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 1. 2.

PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé přijaté zálohy Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období

31. 12. 2011 4 411 530 1 296 852 550 000 550 000 109 801 111 696 50 -1 945 92 565 91 300 1 265 141 053 141 053 403 433 2 961 884 235 368 0 11 423 223 945 293 851 2 299 291 037 515 0 2 432 665 428 825 0 0 69 282 27 582 116 787 1 693 804 70 717 25 668 0 0 152 794 175 152 619

31. 12. 2010 5 189 929 1 101 439 550 000 550 000 145 813 111 696 50 34 067 79 058 77 535 1 523 51 264 51 264 275 304 4 025 267 246 726 6 650 64 412 175 664 855 950 31 718 823 462 770 0 2 922 591 586 251 0 0 72 238 27 733 92 844 2 079 530 60 024 3 971 0 0 63 223 175 63 048


31

32

Účetní závěrka ŠKODA JS a.s.


(podle CAS)

Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč)

A.1 A.1.1 A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.5 A.* A.2 A.2.1 A.2.2 A.2.3 A.** A.3 A.4 A.5 A.6 A *** B.1 B.2 B.3 B*** C.1 C.2 C.2.1 C.2.2 C.3 C***

Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a vyřazení povolenek Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk z prodeje stálých aktiv Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Výnosy z dividend a podílů na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami oběžných prostředků a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Úroky vyplacené Úroky přijaté Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám, změna stavu investic Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti Změna stavu krátkodobých bankovních úvěrů Změna stavu vlastního kapitálu Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy Přijaté dividendy Čisté peněžní toky z finanční činnosti Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

2011

2010

500 851 19 706 44 172 8 719 -57 -2 929 -30 199

350 959 98 305 41 443 59 269 -56 -2 351 0

520 557 42 207 344 050 -1 148 874 847 031 562 764 0 2 921 -145 050 0 420 635

449 264 169 650 1 797 622 -1 076 356 -551 616 618 914 -234 2 663 -54 187 0 567 156

-83 991 57 0 -83 934

-81 088 56 79 395 -1 637

0 -172 007 -2 007 -170 000 30 199 -141 808 194 893 546 089 740 982

-79 255 -208 095 -1 735 -206 360 0 -287 350 278 169 267 920 546 089


34


Zpráva auditora

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika

Telephone Fax Internet

+420 222 123 111 +420 222 123 100 www.kpmg.cz

Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti ŠKODA JS a.s. Provedli jsme audit přiložené konsolidované účetní závěrky společnosti ŠKODA JS a.s., tj. konsolidovaného výkazu o finanční situaci k 31. prosinci 2011, konsolidovaného výkazu úplného výsledku, konsolidovaného výkazu změn vlastního kapitálu a konsolidovaného výkazu o peněžních tocích za rok 2011 a přílohy této konsolidované účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti ŠKODA JS a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této konsolidované účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti ŠKODA JS a.s. je odpovědný za sestavení konsolidované účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení konsolidované účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této konsolidované účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v konsolidované účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně vyhodnocení rizik, že konsolidovaná účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení konsolidované účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace konsolidované účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti ŠKODA JS a.s. k 31. prosinci 2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2011 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií.

V Praze, dne 18. dubna 2012

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Oprávnění číslo 71

Ing. Karel Růžička Partner Oprávnění číslo 1895

KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity.

Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka 24185. IČ 49619187 DIČ CZ699001996

Konsolidovaná účetní závěrka (podle IFRS)


Konsolidovaný výkaz o finanční situaci k 31. prosinci 2011 (v tisících Kč)

AKTIVA Oběžná aktiva Peníze a peněžní ekvivalenty Pohledávky – finanční Nevyfakturované částky odběratelům Zásoby Pohledávky z derivátových operací Ostatní nefinanční pohledávky Ostatní oběžná aktiva – finanční Ostatní oběžná aktiva – nefinanční Oběžná aktiva celkem Dlouhodobá aktiva Nehmotná aktiva Pozemky, budovy a zařízení Realizovatelná finanční aktiva Ostatní dlouhodobé pohledávky – finanční Dlouhodobá aktiva celkem Aktiva celkem Vlastní kapitál a závazky Krátkodobé závazky Závazky – finanční Závazky z derivátových operací Daňové závazky – daň z příjmů splatná Ostatní závazky – finanční Ostatní závazky – nefinační Rezervy Krátkodobé závazky celkem Dlouhodobé závazky Ostatní dlouhodobé závazky – finanční Závazky z derivátových operací Ostatní dlouhodobé závazky – nefinanční Odložený daňový závazek Dlouhodobé závazky celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové a ostatní fondy a rezervy Nerozdělený zisk Vlastní kapitál celkem Vlastní kapitál a závazky celkem

Bod 7 8 9 10 8, 26 8 8 8

813 937 857 957 695 734 297 935 444 891 692 1 712 14 308 3 573 719

2010 (upraveno) 646 843 986 302 758 721 301 396 17 715 919 624 3 224 13 867 3 647 692

11 12 8, 13 8

9 570 399 638 45 779 78 943 533 930 4 107 649

9 919 359 940 45 779 64 622 480 260 4 127 952

14 14, 26 14 14 14 16

433 205 25 646 15 119 46 451 1 832 758 141 873 2 495 052

615 661 3 958 64 451 41 886 1 649 162 127 591 2 502 709

14, 26 14, 26 14 15

2 228 489 15 31 449 34 181

30 419 713 28 67 430 98 590

550 000 202 612 825 804 1 578 416 4 107 649

550 000 216 849 759 804 1 526 653 4 127 952

17 17 17

2011


35

36


Konsolidovaná účetní závěrka (podle IFRS)

Konsolidovaný výkaz úplného výsledku za rok končící 31. prosincem 2011 (v tisících Kč)

Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb Ostatní tržby Tržby Spotřeba materiálu a služeb Změna stavu zásob hotové a nedokončené výroby Osobní náklady Odpisy Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní zisk Finanční výnosy Finanční náklady Zisk před zdaněním Daň z příjmu Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek: Kurzové rozdíly z přepočtu zahraničních činností Zisky/(ztráty) ze zajištění peněžních toků Daň z příjmu vztahující se k položkám ostatního souhrnného výsledku hospodaření Ostatní úplný souhrnný výsledek po zdanění Celkový souhrnný výsledek hospodaření za období

Bod 18

19 20 11,12 21 21 22 22 15

2011 4 948 024 443 4 948 467 -3 764 721 -447 -763 124 -58 328 165 232 -210 760 316 319 2 933 0 319 252 -69 370 249 882

2010 4 574 950 0 4 574 950 -3 373 019 -5 798 -685 376 -56 647 152 298 -243 468 362 940 2 624 -237 365 327 -82 109 283 218

246 -35 019 6 654 -28 119 221 763

-1 759 61 752 -11 732 48 261 331 479



Konsolidovaný výkaz změn vlastního kapitálu za rok končící 31. prosincem 2011 (v tisících Kč)

Základní Zákonný kapitál rezervní fond Stav k 1. lednu 2010 Zisk za účetní období Ostatní úplný výsledek Kurzové rozdíly z přepočtení Změna reálné hodnoty zajištění peněžních toků Zúčtování změny reálné hodnoty peněžních toků do výsledku hospodaření Daňový dopad zúčtování změny reálné hodnoty peněžních toků Celkový ostatní úplný výsledek Transakce s vlastníky účtované ve vlastním kapitálu Příděl ze zisku do zákonného rezervního fondu Vyplacené dividendy Celkem transakce s vlastníky Stav k 31. prosinci 2010

Stav k 1. lednu 2011 Zisk za účetní období Ostatní úplný výsledek Kurzové rozdíly z přepočtení Změna reálné hodnoty zajištění peněžních toků Zúčtování změny reálné hodnoty penežních toků do výsledku hospodaření Daňový dopad zúčtování změny reálné hodnoty peněžních toků Celkový ostatní úplný výsledek Transakce s vlastníky účtované ve vlastním kapitálu Příděl ze zisku do zákonného rezervního fondu Vyplacené dividendy Celkem transakce s vlastníky Stav k 31. prosinci 2011

Kumulované kurzové rozdíly 4 309 -

Zajištění peněžních toků -25 057 -

Oceňovací rozdíly

Nerozdělený zisk

Celkem

550 000 -

74 530 -

Kapitálové a ostatní fondy 109 201 -

-

-

-

-1 759

-

-

-

-1 759

-

-

-

-

100 460

-

-

100 460

-1 371 -

689 922 1 401 534 283 218 283 218

-38 708

-38 708

-

-

-

-1 759

-11 732 50 020

-

- 550 000

6 976 6 976 81 506

- 109 201

- 2 550

- 24 963

- -1 371

Základní Zákonný kapitál rezervní fond

Kumulované kurzové rozdíly 2 550 -

Zajištění peněžních toků 24 963 -

Oceňovací rozdíly

-

-11 732 48 261

- 6 976 -206 360 -206 360 -213 336 -206 360 759 804 1 526 653

Nerozdělený zisk

Celkem

550 000 -

81 506 -

Kapitálové a ostatní fondy 109 201 -

-

-

-

246

-

-

-

246

-

-

-

-

-4 200

-

-

-4 200

-1 371 -

759 804 1 526 653 249 882 249 882

-30 819

-30 819

-

-

-

246

6 654 -28 365

-

- 550 000

13 882 13 882 95 388

- 109 201

- 2 796

- -3 402

- -1 371

-

6 654 -28 119

-13 882 -170 000 -170 000 -183 882 -170 000 825 804 1 578 416


37

38

Konsolidovaná účetní závěrka


(podle IFRS)

Konsolidovaný výkaz o peněžních tocích za rok končící 31. prosincem 2011 (v tisících Kč)

Čistý zisk před zdaněním Odpisy Zisk z prodeje dlouhodobého majetku a finančních investic Vyúčtované (přijaté)/zaplacené úroky Změna stavu rezerv Přijaté úroky Zaplacené úroky Ostatní nepeněžní operace Placená daň z příjmu Provozní cash flow před změnami pracovního kapitálu Změny pracovního kapitálu: Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu zásob Změna stavu závazků z provozní činnosti Změna stavu ostatních oběžných aktiv a závazků Čisté peněžní toky z provozní činnosti Investiční činnost: Výdaje na nákup dlouhodobého majetku Příjem z prodeje dlouhodobého majetku Peněžní toky z investičních činností Finanční činnost: Změna stavu úvěrů, půjček a dlouhodobých závazků Splátky závazků z finančního leasingu Vyplacené dividendy Peněžní toky z finančních činností Čistá změna peněz a peněžních prostředků Peníze a peněžní prostředky na začátku období Peníze a peněžní prostředky na konci období

2011 319 252 58 328 -57 -2 933 14 282 2 933 0 -35 711 -147 091 209 003

2010 365 327 56 647 -56 -2 387 22 634 2 624 -237 761 -58 325 386 988

222 214 3 461 -160 768 189 232 463 142

1 191 040 63 121 -1 794 817 1 041 196 887 528

-97 677 57 -97 620

-106 883 56 -106 827

-28 428 0 -170 000 -198 428 167 094 646 843 813 937

-211 964 -14 -206 360 -418 338 362 363 284 480 646 843


Kontaktní údaje

ŠKODA JS a.s. Orlík 266 316 06 Plzeň Tel.: Fax: E-mail: Internet:

+420 378 041 111 +420 377 524 755 [email protected] www.skoda-js.cz

IČ: DIČ: OR:

25 23 57 53 CZ25235753 Rejstříkový soud v Plzni, oddíl B, vložka 811

Bankovní spojení:

Komerční banka a.s., pobočka Plzeň, Goethova 1, 309 95 Plzeň

Číslo účtu (CZK):

74303311/0100 IBAN CZ12 0100 0000 0000 7430 3311

Číslo účtu (USD):

4848440247/0100 IBAN CZ09 0100 0000 0048 4844 0247 Swift: KOMB CZ PP

Číslo účtu (EUR):

4848610277/0100 IBAN CZ15 0100 0000 0048 4861 0277 Swift: KOMB CZ PP


39

Poznámky

Zpracovala: ŠKODA JS a.s. Poradenství, design a produkce: ENTRE s.r.o.


www.skoda-js.cz

Úspěch začíná v detailech. Roční zpráva 2011

Recommend Documents