ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
2013. FEBRUÁR 14-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE.
IKT. SZ: 491-2/2013.
MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB
I. NAPIREND Tárgy: Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013.évi költségvetés-tervezetének jóváhagyására.
Előterjesztő:
Bencze Péter polgármester
A döntés formája: határozat
Előterjesztést készítette:
Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző
Szavazás módja: egyszerű többség
Melléklet:
1. sz.
Szűcs Istvánné gazdálkodási ügyintéző Bánhorváti Határozati javaslat
Tisztelt Képviselő-testület! 2006 szeptember 1-jétől Bánhorváti Község Önkormányzata és Vadna Község Önkormányzata Közoktatási Társulás keretin belül tartja fenn a Bánhorváti Szivárvány Gyermekóvodát és annak vadnai tagóvodáját. A társulási megállapodás értelmében az intézmény tárgyévi költségvetése a székhely önkormányzat (Bánhorváti) költségvetésébe épül be, melyet előzetesen a társult önkormányzatok megtárgyalna, jóváhagynak. Az intézmény 2013. évi tervezett bevételét és kiadását az előterjesztés melléklete szerinti tartalommal, a bánhorváti gazdálkodási ügyintéző készítette el. Az óvodai feladatellátás állami finanszírozását 2013. évbe az alábbiak jellemzik: Normatív állami bevételek: A feladat-ellátás finanszírozása 2013. évtől alapvetően megváltozik. Az elmúlt évek alkalmazott teljesítménymutatós finanszírozás, illetve a különböző jogcímeken juttatott normatív és kiegészítő normatív támogatások helyére kettő bevételi jogcím lép az Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása és az óvodaműködtetési támogatás. Az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása a települési önkormányzatot az általa fenntartott óvodaintézmény(ek)ben foglalkoztatott, a 2012/2013. nevelési évben a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény (a
2 továbbiakban: Közokt. tv.), a 2013/2014. nevelési évben a Köznev. tv. nevelés-szervezési paraméterei szerint számított pedagóguslétszám után illeti meg. Egy óvodaintézménynek kell tekinteni az anyaóvodát és tagintézményeit, telephelyeit együttesen akkor is, ha az utóbbiak a fenntartótól eltérő településen vannak. Az óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összege: 2 832 000 forint/számított létszám/év. Az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők átlagbérének és közterheinek elismert összege: 1 632 000 forint/számított létszám/év. A számított létszám meghatározására a költségvetési törvényben meghatározott képletek alapján kerül sor, melynek alapeleme az óvodai nevelésben részesülő gyermekek száma, a pedagógusok száma és a heti órakerete. Az óvodaműködtetési támogatás a települési önkormányzatot a nem a közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt – a költségvetési törvény szabályai szerint figyelembe vett – gyermeklétszám után. A támogatás fajlagos összege: 54.000 Ft/fő/év. Az óvodai feladatellátáshoz kapcsolódó finanszírozás, az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása, 102.000 Ft/fő fajlagos összeggel. A feladathoz kötött támogatás megilleti a települési önkormányzatot az általa étkeztetett, óvodában, nappali rendszerű közoktatásban, részt vevő, a Gyvt. 151. § (5) bekezdése szerint rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek, tanulók után, akik számára ingyenes étkeztetést biztosítanak, továbbá akik számára 50%-os normatív étkezési térítési díjkedvezmény (3 vagy többgyermekes családban él, tartósan beteg, fogyatékos) biztosított. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők bértámogatása Óvodaműködtetési támogatás Ingyenes és kedvezményes étkeztetés(50 és 100%) Állami támogatás összesen:
8.240.000 Ft 1.674.000 Ft 2.346.000 Ft 12.260.000 Ft
A gyermekétkeztetést 2013. január 1-jétől Bánhorváti község önkormányzata a vadnai óvodai konyháról vásárolt élelmezéssel biztosítja, a vadnai képviselő-testület által megállapított térítési díj alapján. A Többcélú Kistérségi Társulások által igényelhető kiegészítő normatív támogatási jogcímek megszűntek. A társulási forma támogatása megszűnt.
Kiadások: Az állami támogatásból a személyi juttatások összege és azok járulékai kerülnek kifizetésre. A tervezet készítője a személyi jellegű kiadások összegénél számítási hibát vétett, így személyi kiadások összesen 7.400 E Ft helyett 6.880 E Ft, melynek figyelembe vételével az összkiadás nagysága: 12.701 E Ft.
3 Vadna önkormányzata az intézmény és a vadnai tagintézmény 2013. évi működéséhez a költségvetési tervezet szerint 520 E Ft támogatást kellene, hogy biztosítson (2013. évi költségvetést terhelő 2012. december hónapban folyósított jubileumi jutalom és járulékai befolyásolják a negatív előjelű finanszírozást), mely összeget az önkormányzat 2013. évi költségvetésben eredeti kiadási előirányzatként tervezni nem javasolt. Ennek oka, hogy a társulási megállapodás értelmében a fenntartó önkormányzatok az előző évi közös fenntartás költségeit el kell, hogy számolják. Vadna község önkormányzata részére 2012. évben, a kötött felhasználású ingyenes- és kedvezményes gyermekétkeztetés normatív támogatásából, melyet Bánhorváti község igényelt bevételhez nem jutott, az óvodai gyermekétkeztetést saját költségvetése terhére finanszírozta. Az elszámolás tényében várható 2012. évi maradvány, a 2013. évi finanszírozási kötelezettséget megváltoztathatja. A dologi, működtetési – esetleges felhalmozási - kiadásokat a tárulási megállapodás értelmében, a tagintézmény székhelye szerinti önkormányzat – Vadna – biztosítja 2013. év költségvetése terhére, melynek összege: 2.197 E Ft. Mindezek alapján kérem az előterjesztés megvitatását, a határozati javaslat elfogadását. Vadna, 2013. február 7. Bencze Péter sk. polgármester
4 A 491-2/2013.sz. előterjesztés 1. sz. melléklete
Határozati javaslat:
/ 2013.( II.13.) számú Képviselő- t estü let i hat ározat Tárgy: A bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi költségvetés-tervezete. 1. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi költségvetés-tervezetét megvitatta, azt a jkv. melléklete szerint – a felmerülő számítási hibák korrigálásával - elfogadja. 2. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi költségvetésének végrehajtásához önkormányzati finanszírozás biztosításáról Bánhorváti község önkormányzatának, a 2012. évi közös fenntartás – gyermekétkeztetés – elszámolását követően, annak szükségessége esetén dönt. Felelős: polgármester, jegyző, intézményvezető Határidő: értelemszerűen
Vadna, 2013. február 7. Bencze Péter sk. polgármester
5 Bánhorváti Községi Önkormányzat Bánhorváti Szabadság út 32 3642 iksz………../2013 Tárgy:Szivárvány Gyermekóvoda és Vadnai fiókóvoda SZIVÁRVÁNY GYERMEKÓVODA 2013.ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE BEVÉTELEK Állami normatívák Bánhorváti székhely Óvodapedagógusok elismert létszáma 8 hónap 3főx18880000 1888000/fő 4 hónap 944000/fő
3főx9440000 össz.bevétel
5664000 2832000 8496000
Kiadások Óvodapedagógusok mbére 607411x12hó= szociális hozzájárulás 7288932x27% útiktg hozzájárulás
7288932 1968012 278400 össz.kiadás különb
9535344 -1039344
Óvoda pedagógusokat segítők elismert létszáma 8 hónap 2főx1088000 1088000/fő
2176000
4hónap 544000/fő
2főx544000
1088000
összes bevétel
3264000
Munkabér 2fő 228000x12 Szociális hozzájárulás2736000x27% Kiadás össz különbözet
2736000 738720 3472720 -208720
Óvodaműködtetési támogatás 8hónap 31x36000
1116000
Kiadások
6 36000/fő 4hónap
31x180000
558000 bevétel
1674000
Kiadás
6170396 6170396
18000/fő Dologi,egyéb,szakmai kiadás Különb
-4496396
Óvodai kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása 1-12hónap 19főx 102000 102000/fő Iskolai kedvezményes étkeztetés 1-12 hónap
1938000
107fő x1020000
10914000
Szociális étkeztetés
1937600
Intézményi bevételek Óvodai étkeztetés Iskolai étkeztetés Egyéb étkeztetés Szociális étkeztetés
2185927 1298062 318073 2187000
Szivárvány Gyermekóvoda bevétel
30948662
Kiadás Bérek Éttermi dolgozók , 353924x12=
4247088
Járulékok Szociális hozzájárulási adó 4247088x27%
1146714
Utiktg térítés11700x12 Dologi kiadások ovodai étk
140400 9500000 kiadás bevétel kül
Szivárvány gyermekóvoda ö. Bánhorváti
bev kiad
+ 34212662 34212662
15034202 20778662 5744460
7 Vadnai óvoda Vadna Bevétel Óvodapedagógusok elismert létszáma 8 hónap 2főx18880000 4 hónap
3776000
3fő/9440000 bevétel
2832000 6608000
Kiadások 407155x12 jubjutalom 5008325x27%
4885860 522465 1352248
szociális hozzájárulás
Kiadás szakmai utiktg
120000 7400573 -792573
kiadás kül:
Helyesen:6.880.673
Óvodapedagógusokat segítők elismert létszáma bevétel 8 hónap 1088000/fő 4hónap 544000/fő
1főx1088000
1088000
1főx544000
544000
bevétel
1632000
Óvodapedagógusokat segítők mbére Kiadás 228000x12=
2736000
szociális hozzájárulás 2736000x27%
738720 összes kiadás kül
Óvodaműködtetési támogatás 36000/fő 4hónap 31x180000 18000/fő bevétel
3474720 3.474.720 -1842720 1116000 558000 1674000
8
Vadna támogatás
961293
Óvodai kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása Bevétel 1-12hónap 23főx 102000
2346000
kiadás
2346000
pénzátadás étkezési díjra
Vadna bevétel összesen kiadás összesen:
13221293 13221293
helyesen: 441.393
2.346.000
Helyesen: 12.701.393 Helyesen: 12.701.393
Számítási hiba miatti különbözet a kiadások összegzésénél: 519.900 Ft, mely összeggel a Vadna község által biztosítandó hozzájárulás csökken.
