Stichting Hospice Texel gevestigd te Den Burg Rapport inzake de Jaarrekening 2014

Stichting Hospice Texel gevestigd te Den Burg Rapport inzake de Jaarrekening 2014

Stichting Hospice Texel, Den Burg

Inhoudsopgave Pagina 1.

Accountantsverslag

1.1

Samenstellingsverklaring

4

1.2

Algemeen

5

1.3

Resultaten

6

1.4

Financiële positie

7

2.

Jaarrekening

2.1

Balans per 31 december 2014

10

2.2

Staat van baten en lasten over 2014

12

2.3

Kasstroomoverzicht over 2014

13

2.4

Toelichting algemeen

14

2.5

Toelichting op de balans

15

2.6

Toelichting op de staat van baten en lasten

17


1. Accountantsverslag

Stichting Hospice Texel Ter attentie van het bestuur Beatrixlaan 43 1791 GA Den Burg Den Burg, 21 mei 2015

Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2014 van Stichting Hospice Texel te Den Burg.

1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Hospice Texel is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Hospice Texel. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Den Burg, 21 mei 2015 OMNYACC VAN DER VIS EN DEN BOER

H. Ensink Accountant-Administratieconsulent

Samenstellingsverklaring afgegeven

Pagina 3 van 18


1.2 Algemeen Oprichting Op 13 december 2011 is ten overstaan van notaris mr. J. Dogger, de Stichting Hospice Texel opgericht. Het eerste boekjaar eindigt op 31 december 2012. Activiteiten De activiteiten van Stichting Hospice Texel bestaan voornamelijk uit het bieden van hulp door middel van ondersteuning en palliatieve zorg aan mensen in de laatste fase van hun leven en hun verwanten binnen de regio Texel. Bestuur Gedurende het boekjaar bestond het stichtingsbestuur uit de volgende leden: Mevrouw B.C.L.H. Hollands (voorzitter) Mevrouw Y.L. Vlierhuis-Steemers (secretaris) Mevrouw A.C.B.G. van der Vis (penningmeester) Mevrouw H.M.E. Plettenburg (bestuurslid) Mevrouw R.M.G. Koomen-Harbers (bestuurslid)


Pagina 5 van 18


1.3 Resultaten Bespreking van de resultaten €

2014 %

€

2013 %

13.553 1.603 2.390

100,0 11,8 17,7

3.500 19

100,0 0,5

Stichtingskosten

3.993

29,5

19

0,5

Batig saldo

9.560

70,5

3.481

99,5

Ontvangen giften Personeelskosten Overige bedrijfskosten

Resultaatanalyse €

2014 €

Resultaatverhogend Hogere resultaten

10.053 10.053

Resultaatverlagend Hogere personeelskosten Hogere overige bedrijfskosten

1.603 2.371 3.974

Stijging van het resultaat

6.079


Pagina 6 van 18


1.4 Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de vennootschap verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2014 in verkorte vorm. Financiële structuur 31-12-2014 € %

31-12-2013 € %

Activa Liquide middelen

32.204

100,0

3.500

100,0

13.041 19.163

40,5 59,5

3.481 19

99,5 0,5

32.204

100,0

3.500

100,0

Passiva Stichtingsvermogen Kortlopende schulden

Analyse van de financiële positie 31-12-2014 €

31-12-2013 €

32.204 -19.163

3.500 -19

13.041

3.481

13.041

3.481

13.041

3.481

Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen


Pagina 7 van 18


Conclusie De Stichting heeft in 2014 haar activiteiten verder uitgebreid en is thans bezig met de realisatie van de (gesponsorde) inrichting van de Hospice op Texel. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, OMNYACC VAN DER VIS EN DEN BOER

N.C.M. Vonderbank RA


Pagina 8 van 18


2. Jaarrekening


2.1 Balans per 31 december 2014 31 december 2014 € €

31 december 2013 € €

32.204

3.500

32.204

3.500

ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen

1

Totaal activazijde


Pagina 10 van 18




13.041

3.481

PASSIVA Stichtingsvermogen

2

Stichtingsvermogen Kortlopende schulden Vooruitontvangen giften Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

3 4

18.000

-

516

-

647

19

5

Totaal passivazijde


19.163

19

32.204

3.500

Pagina 11 van 18


2.2 Staat van baten en lasten over 2014

€ Ontvangen giften Personeelskosten Overige bedrijfskosten

€

13.553

6 7 8

2014 €

1.603 2.390

2013 € 3.500

19

Stichtingskosten

3.993

19

Batig saldo

9.560

3.481


Pagina 12 van 18


2.3 Kasstroomoverzicht over 2014

€

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Batig saldo Verandering in werkkapitaal Kortlopende schulden (exclusief banken) Mutatie geldmiddelen

9.560

3.481

19.144

19

28.704

3.500

3.500 28.704 32.204

3.500 3.500

Verloop mutatie geldmiddelen

Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar


Pagina 13 van 18


2.4 Toelichting algemeen Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Hospice Texel, gevestigd te Den Burg bestaan voornamelijk uit: het bieden van hulp door middel van ondersteuning en palliatieve zorg aan mensen in de laatste fase van hun leven en hun verwanten binnen de regio Texel. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens in het maatschappelijk verkeer aanvaardbare normen. De jaarrekening is opgesteld in €. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten en de veronderstelde continuïteit van de stichting. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Belastingen De stichting is vrijgsteld van belastingen aangezien er geen winstoogmerk bestaat. Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.


Pagina 14 van 18


2.5 Toelichting op de balans Vlottende activa 31-12-2014 €

31-12-2013 €

32.204

3.500

1 Liquide middelen Rabobank NL20 RABO 0133 8644 48 2 Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen € Stand per 1 januari 2014 Batig saldo

3.481 9.560

Stand per 31 december 2014

13.041

Kortlopende schulden 31-12-2014 €

31-12-2013 €

18.000

-

287 229

-

516

-

114 533

19

647

19

3 Vooruitontvangen giften Vooruitontvangen giften gelabeld 4 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen

5 Overige schulden en overlopende passiva Personeelskosten Algemene kosten


Pagina 15 van 18


Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Investeringen Per 31 december 2014 is de begroting voor de inrichtingskosten vastgesteld op € 196.500. Voor dit bedrag is bij derden subsidie aangevraagd. Inmiddels is op 21 mei 2015 het grootste gedeelte middels giften toegezegd en is er reeds een bedrag van € 121.250 daadwerkelijk door de stichting ontvangen. Huurverplichtingen Vanaf 1 juni 2015 gaat de stichting een huurovereenkomst voor vijf jaar aan met Stichting Woontij. Het jaarlijks bedrag van huurverplichtingen van onroerende zaken is € 19.600.


Pagina 16 van 18


2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 €

2013 €

13.553

3.500

1.281 322

-

1.603

-

1.186 95

-

1.281

-

1

-

107 81 19 115

-

322

-

686 185 1.519

19

2.390

19

686

-

185

-

6 Ontvangen giften Ontvangen giften 7 Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten

Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen Voorziening vakantiegeld

Gemiddeld aantal werknemers Coördinator (deeltijd) Sociale lasten en pensioenlasten Premies sociale verzekeringen Vergoeding bijdrage ZVW Voorziening sociale lasten Premies pensioen en vut

8 Overige bedrijfskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Kantoorkosten Telefoon- en faxkosten


Pagina 17 van 18


2014 €

2013 €

703 500 147 169

19 -

1.519

19

Algemene kosten Abonnementen en contributies Accountantskosten Bankkosten Overige algemene kosten


Pagina 18 van 18

Stichting Hospice Texel gevestigd te Den Burg Rapport inzake de Jaarrekening 2014

Recommend Documents