Saldo einde verslagperiode : ,67. (bijlage 1: financieel verslag)

Openbaar faillissementsverslag rechtspersoon ex artikel 73a FW Datum: 22 juni 2015

Nummer: vier

Gegevens onderneming

: Ter Duin Exploitatie B.V.

Faillissementsnummer

: C/02/14/875 F

Datum uitspraak

: 9 december 2014

Curator

: Mr. J.B. de Meester

Rechter-commissaris

: Mr. T.J. van Gessel

Activiteiten onderneming

: Het exploiteren van een hotel, verhuur van kamers voor investeerders.

Omzetgegevens

: 2013 € 2,6 miljoen, 2014 € 4,4 miljoen

Personeel gem. aantal

: 30

Saldo einde verslagperiode : € 33.636,67. (bijlage 1: financieel verslag) Verslagperiode

: 24 april 2015 t/m 22 juni 2015

Bestede uren in verslagperiode

Bestede uren Totaal

: mr. J.B. de Meester

: 7 uur en 6 minuten

: D.I.E. van Dijke LLB


: mr. J.B. de Meester


: mr. E.M. van den Bergh

: 18 minuten

: D.I.E. van Dijke LLB


: mr. drs. P.H.A. van Namen : 18 minuten : mr. M. Schroevers


Vierde faillissementsverslag ex art. 73a Fw d.d. 22 juni 2015 Faillissement Ter Duin Exploitatie B.V. 142400 / evd

1

De curator heeft dit verslag zo zorgvuldig mogelijk vastgesteld. Het verslag is gebaseerd op de op het moment van publiceren beschikbare informatie. Het is mogelijk dat de in dit verslag opgenomen feiten later wijzigen of dat conclusies worden bijgesteld. Aan dit verslag kunnen geen rechten worden ontleend. 1.

Inventarisatie

1.1

Directie en organisatie Op 9 december 2014 werd op eigen verzoek het faillissement uitgesproken van Ter Duin Exploitatie B.V. gevestigd te Burgh-Haamstede. De bestuurder van de vennootschap is Schouten Holding B.V. waarvan de heer R.E. Schouten de bestuurder is. De aandeelhouders zijn Ter Duin Beheer B.V. en Schouten Holding B.V. in een verhouding 5% / 95%. Ter Duin Exploitatie B.V. exploiteerde het hotel Ter Duin te Burgh-Haamstede. Zie verder 1.7.

1.2

Winst en verlies Het hotel werd gebouwd in 2010 en opengesteld in 2012. In alle boekjaren werd verlies geleden. In 2012 bedroeg het verlies € 464.986,--. In 2013 was dat verlies opgelopen naar € 735.648,--. De netto-omzet bedroeg in 2012 € 893.799,--, en in 2013 was dat € 2.600.987,--. In 2014 steeg de omzet van de kamers tot aan het faillissement naar € 3,1 miljoen. Daarnaast was er de omzet van het restaurant en café ten bedrage van € 1,3 miljoen. Ondanks dat werd er in 2014 een verlies geleden ten bedrage van € 4 ton.

1.3

Balanstotaal Het balanstotaal bedroeg in 2012 € 357.368,--, in 2013 is dit gedaald naar € 177.780,-(hetgeen mede verband houdt met het afwaarderen van aanwezige machines, installaties en inventaris). Het verschil wordt in de balans niet veroorzaakt door afschrijving, maar door het feit dat de accountant de waarde van de activa op de balans per 31 december 2013 op nihil heeft gewaardeerd. Dit hield verband met de onzekerheid met betrekking tot de continuïteit van de onderneming, hetgeen aanleiding was om die keuze te maken. In het jaar 2013 is er op de activa € 44.208,-- afgeschreven. Boekhoudkundig hadden de activa eind 2013 een


2

waarde van € 172.000,--. De curator heeft de activalijsten 2012 en 2013 vergeleken. Daar zitten geen grote verschillen in. Wel bleek dat per datum faillissement niet alle activa in de onderneming aanwezig waren, er ontbraken Tv-schermen. In de lijst stond een hoog bedrag voor software. De getaxeerde waarde van de materiële activa bedroeg op datum faillissement (onderhandse verkoopwaarde bij gelijkblijvende locatie en gebruik) € 45.400,-- exclusief btw. De liquidatiewaarde was aanzienlijk lager. De activa zijn aan de doorstarter verkocht voor € 32.000,-- exclusief btw. 1.4

Lopende procedures Er loopt een procedure tussen Ter Duin Beheer B.V. en de aannemer wegens gebreken die na de oplevering aan het licht zijn gekomen. Ter Duin Exploitatie B.V. is geen partij bij die procedure, hoewel zij bij de exploitatie wel erg veel hinder heeft ondervonden van de bouwkundige gebreken. Voor de curanda is hier geen opbrengst te verwachten.

1.5

Verzekeringen In onderzoek. De verzekeringen zijn beëindigd. Er is een premierestitutie ten bedrage van € 1.400,-- in het vooruitzicht gesteld. Het bedrag is nog niet ontvangen. De curator heeft een bedrag aan premierestituties ontvangen van in totaal € 2.219,51.

1.6

Huur De vennootschap huurde de algemene gedeelten van het hotelcomplex aan de Hogeweg 55 te Burgh-Haamstede van Ter Duin Beheer B.V.. De huur bedroeg € 305.000,-- per jaar. Vóór datum faillissement was deze huurovereenkomst reeds beëindigd per 1 januari 2015. Voor zover nodig heeft de curator met machtiging van de rechter-commissaris d.d. 12 december 2014 de huur opgezegd. De verhuurder heeft bevestigd dat de huur per 13 december 2014 is geëindigd. De boedel is geen huur verschuldigd over de periode na datum faillissement.


3

1.7

Oorzaak faillissement Het hotel opende haar deuren in 2012. Ter Duin Exploitatie B.V. slaagde er niet in om te komen tot een rendabele en winstgevende exploitatie van het hotel. Blijkens het verzoekschrift waarmee Ter Duin exploitatie B.V. aangifte deed van haar faillissement was er op 9 december 2014 sprake van een schuld aan crediteuren ten bedrage van € 1.240.201,--. De onderneming werd gefinancierd door Rabobank Walcheren/Noord Beveland. Het gebouw is gesticht door DPP Burgh-Haamstede Buitengewoon B.V. die aan Ter Duin Beheer B.V. een appartementsrecht heeft verkocht. Dit appartementsrecht omvat de bevoegdheid tot het uitsluitend gebruik van het café-restaurant met hotelgerelateerde faciliteiten, zoals de foyer, de ontvangstbalie, het terras en de overige aan- en toebehoren, het zwembad, alles gelegen in het souterrain van het hotelcomplex Grand Hotel Ter Duin Burgh-Haamstede. Ter Duin Beheer B.V. is niet failliet. Vervolgens heeft projectontwikkelaar de hotelkamers in de vorm van 137 appartementrechten verkocht en geleverd aan individuele beleggers en investeerders. In de akte van levering wordt bevestigd dat de verhuur van de appartementen en de exploitatie van het gehele hotel zou gebeuren via Ter Duin Exploitatie B.V., dit met uitsluiting van andere partijen. Zo is dat ook uitgevoerd. In 2012 was sprake van een bescheiden omzet. De omzet bleef sterk achter bij de verwachtingen. In de beginfase was ook sprake van startproblemen omdat er diverse lekkages in het gebouw optraden. Er was sprake van storingen en ernstige bouwkundige problemen. De omzet verbeterde in 2013 aanmerkelijk, maar de kosten stegen ook. Als gevolg daarvan werd twee jaar achtereen verlies geleden. Ook in 2014 is er verlies geleden. Wegens arbeidsongeschiktheid heeft de bestuurder een interim manager moeten inschakelen. In 2014 escaleerde de discussie tussen de appartementseigenaar en Ter Duin Exploitatie B.V. over de afrekening van de door appartementseigenaren te ontvangen huur. Op 13


4

november 2014 werd daarover een kort geding gevoerd bij de Rechtbank Zeeland-WestBrabant locatie Middelburg. De betreffende groep appartementseigenaren kondigde aan dat zij het faillissement van Ter Duin Exploitatie B.V. zouden aanvragen. Aan dat voornemen is door hen ook uitvoering gegeven, maar de bestuurder heeft besloten om dat niet af te wachten en zelf aangifte te doen van het faillissement van de vennootschap. De schuldenlast was te ver opgelopen en de aandeelhouders waren ook niet meer bereid om bij te storten. De aandeelhouders hebben in het verleden aanmerkelijke bedragen bijgestort. Kort voor de datum van het faillissement heeft Van Vliet Holding nog geld geleend. In 2014 werd meer ingezet op het vergroten van de bezetting van het hotel door het verlagen van de kamerprijzen. Dat heeft geleid tot een betere bezetting, maar het had ook een slechtere marge tot gevolg aangezien onvoldoende aandacht werd besteed aan het verlagen van de kosten. De omzet tot datum faillissement bedroeg € 3,1 miljoen. Ook in 2014 was de exploitatie dus niet winstgevend, terwijl Ter Duin Exploitatie B.V. ook niet in staat was om de huur aan Ter Duin Beheer B.V. te betalen. De achterstand is sterk opgelopen, de huur is over het jaar 2013 niet betaald en de huur over het vierde kwartaal 2014 is niet betaald. In het jaar 2014 heeft de heer R.E. Schouten het hotel niet zelf geleid, dit in verband met ziekte. In de periode december 2013 tot begin november 2014 heeft de bestuurder een interim manager het hotel laten leiden. De interim manager heeft in 2014 gestreefd naar het vergroten van de omzet, maar heeft daarbij (volgens de bestuurder) onvoldoende oog gehad voor het beheersen van de kostenstructuur. De curator heeft hem uitgenodigd verslag te doen van zijn bevindingen, maar de interim manager heeft geen verslag uitgebracht. Idem.

2.

Personeel

2.1

Aantal ten tijde van faillissement Het gaat om ruim 30 personeelsleden en vele oproepkrachten.


5

2.2

Aantal in jaar voor faillissement

2.3

Datum ontslagaanzegging. De curator heeft het personeel ontslag aangezegd op 11 december 2014.

2.4

Werkzaamheden Het UWV heeft op verzoek van de curator een loon intake georganiseerd op 12 december 2014. Is afgehandeld.

3.

Activa Onroerende zaken

3.1

Beschrijving De vennootschap was geen eigenaar van onroerend goed, er was sprake van huur/verhuur.

3.2

Verkoopopbrengst

3.3

Hoogte hypotheek

3.4

Boedelbijdrage

3.5

Werkzaamheden

Bedrijfsmiddelen 3.6

Beschrijving Bestond uit (een deel van) de in het hotel aanwezige roerende zaken. De roerende zaken zijn aangeschaft/verworven door Ter Duin Beheer B.V.. Nadien heeft Ter Duin Exploitatie B.V. ook het nodige aangeschaft en geïnvesteerd. Ter Duin Exploitatie was eigenaar van het servies en glaswerk, keukenrekken, keukenbenodigdheden, pinautomaten, en kluis, de bedrijfskleding, enkele bureaustoelen, gereedschappen voor de technische dienst, het kassasysteem en een geluidsinstallatie. De activa werden door de curator verkocht nadat deze waren getaxeerd. Zie tevens bij punt 7.


6

De vier fitnesstoestellen zijn nog niet verkocht. Ze zijn aangeboden aan een opkoper. 3.7

Verkoopopbrengst Er is een voorschot betaald van € 12.000,--. Het taxatierapport wees uit dat dit voorschot te laag was. In de tweede verslagperiode werden de activa verder met de koper afgerekend.

3.8

Boedelbijdrage

3.9

Bodemvoorrecht fiscus Ja, er is sprake van een achterstand in de betaling van BTW en Loonbelasting. De opbrengst van de roerende zaken vloeit in de boedel. De bank is daarvan op de hoogte. De vordering ex art 29 lid 2 OB is vastgesteld.

3.10

Werkzaamheden De lijst is onderzocht en de roerende zaken zijn getaxeerd door Van Beusekom. Het taxatierapport is ten tijde van het eerste verslag nog niet beschikbaar. Afgehandeld, na taxatie is de prijs nader vastgesteld en afgerekend.

Voorraden / onderhanden werk 3.11

Beschrijving Niet van toepassing.

3.12

Verkoopopbrengst

3.13

Boedelbijdrage

3.14

Werkzaamheden Voor zover per datum faillissement sprake was van voorraad werd met de doorstarter afgesproken dat die daarover een regeling treft met de leverancier. Dat is intussen afgehandeld.


7

Andere activa 3.15

Beschrijving De vennootschap bezit geen andere activa, behalve dan het recht om de kamers te mogen verhuren, maar dat was tot nu toe niet winstgevend. Dit recht om te mogen verhuren is op 12 december 2014 verkocht aan de doorstarter, zie hierna. Idem

3.16

Verkoopopbrengst

3.17

Werkzaamheden

4.

Debiteuren

4.1

Omvang debiteuren Het gaat om ongeveer € 113.000,--. De debiteuren zijn verpand aan de bank. De bank heeft besloten de debiteuren zelf te innen. Er is nog € 37.000,-- te ontvangen. Het bankkrediet kan niet worden afgelost uit de opbrengst van de verpande debiteuren.

4.2

Opbrengst

4.3

Boedelbijdrage

4.4

Werkzaamheden De bank wil de debiteuren op dit moment (december 2014) nog niet aanschrijven. De curator zal dit in januari 2015 opnieuw met de bank afstemmen. Zie 4.1, de bank int de debiteuren.

5.

Bank / Zekerheden

5.1

Vordering van bank(en) Rabobank Walcheren/Noord Beveland had per datum faillissement € 275.000,-- te vorderen. Ongeveer de helft van dat bedrag komt via debiteuren binnen.

5.2

Leasecontracten

5.3

Beschrijving zekerheden Verpanding van debiteuren en roerende zaken, en borgstellingen.


8

5.4

Separatistenpositie

5.5

Boedelbijdragen

5.6

Eigendomsvoorbehoud Is per datum faillissement onderzocht. Met leveranciers van dranken en etenswaren is meteen contact opgenomen. In het kader van de doorstart heeft de doorstarter dit verder op zich genomen. Na het indienen van het eerste verslag hebben zich nog eigenaren gemeld. Het eigendomsvoorbehoud is geregeld.

5.7

Reclamerechten

5.8

Retentierechten

5.9

Werkzaamheden

6.

Doorstart / voortzetten Voortzetten

6.1

Exploitatie / zekerheden Er is doorgewerkt op 10, 11 en 12 december 2014.

6.2

Financiële verslaglegging De afdracht van de opbrengst moet nog plaats vinden.

6.3

Werkzaamheden

Doorstart 6.4

Beschrijving Op de datum van het faillissement was het hotel gewoon geopend en er stond voor 13 december 2014 een zeer grote groep gasten op de agenda. Ook in de kerstperiode waren er veel kamers geboekt.


9

De curator heeft uitvoerig gesproken met de bestuurder en met andere belanghebbenden waaronder de Rabobank. Op 11 december 2014 sprak de curator met vertegenwoordigers van de appartementseigenaren. Het betrof de groep die wenste dat het hotel werd gesloten teneinde tijd te krijgen om de in het verleden gesloten overeenkomsten te herzien. De curator rekende dat echter niet tot zijn taken van boedelbeheer/verkoop. Er was geen sprake van enig plan van aanpak ten aanzien van de gevolgen van het intreden van een faillissementssituatie. De curator zag zich aldus geconfronteerd met de vraag of er tijdens faillissement verder kon worden gewerkt. Gezien het feit dat er niets was voorbereid en er daarnaast ook geen geld was voor de lonen of voor de betaling van leveranciers etc. zag de curator dit (het door de boedel verder exploiteren tijdens faillissement) niet als een reële optie. Een andere mogelijkheid was de (voorlopige) sluiting van het hotel. Dat zou echter indruisen tegen het belang van Ter Duin Beheer B.V. als eigenaar van de entree en lounge, het congres- en horecagedeelte met keuken, de fitness- en welnessruimten. En het zou indruisen tegen het belang van eigenaren van appartementen die uitdrukkelijk tegenstander zijn van sluiting. Ook de bank was tegen sluiting van het hotel aangezien dit de waarde van haar zekerheden/onderpand zou kunnen aantasten. Ook enkele leveranciers waren voorstander van een doorstart. In geval van sluiting zou ook niet kunnen worden voorspeld wanneer openstelling en verdere exploitatie wel weer mogelijk zou zijn. De verwachting was dat dit al snel tot een half jaar zou kunnen oplopen. Gegeven al deze feiten en omstandigheden heeft de curator besloten het hotel niet te sluiten, maar de exploitatie per 12 december 2014 over te dragen aan Grand Hotel Ter Duin B.V., welke vennootschap de genoemde algemene delen van het hotel in november 2014 van Ter Duin Beheer B.V. heeft overgenomen (per 1 januari 2015). Sluiting had kunnen leiden tot hoge schade en reputatieschade. Voortzetting was daarnaast ook zeker in het belang van de grote groep personeelsleden. 6.5

Verantwoording

6.6

Opbrengst De curator heeft de goodwill etc aan Grand Hotel Ter Duin B.V. verkocht voor € 30.000,--, hij heeft de roerende zaken deels verkocht. Op de roerende zaken is een voorschot betaald van € 12.000,--. GHTD heeft ook de aanwezige voorraad, eigendom van Ter Duin


10

Exploitatie B.V., overgenomen. GHTD heeft ook een groot deel van het personeel opnieuw in dienst genomen per 13 december 2014. Werkgelegenheid bleef daarmee zo veel mogelijk behouden. In tweede instantie is er nog € 20.000,-- betaald voor de activa. 6.7

Boedelbijdrage

6.8

Werkzaamheden

7.

Rechtmatigheid

7.1

Boekhoudplicht Op het eerste gezicht normaal bijgehouden. Idem. De voortgang van het onderzoek werd gehinderd door het feit dat de curator momenteel geen toegang had tot de bankgegevens. Inmiddels gewijzigd, de curator heeft de afschriften kunnen inzien en controleren. Er zijn geen betalingen of overboekingen gebleken die verder onderzoek noodzakelijk maken. Met (een aantal van) de eigenaren van de appartementen is besproken dat zij wat de curator betreft ook zelf inzage in stukken mogen nemen en een eigen financieel onderzoek mogen uitvoeren, maar van dat aanbod hebben zij geen gebruik gemaakt.

7.2

Depot jaarrekeningen De jaarrekening 2012 is gedeponeerd, de termijn voor 2013 loopt nog. De concept jaarrekening 2013 is gereed en in het bezit van de curator. De jaarrekening 2013 is gedeponeerd.

7.3

Goedk. Verkl. Accountant Niet van toepassing.

7.4

Stortingsverpl. Aandelen Aan voldaan.


11

7.5

Onbehoorlijk bestuur In onderzoek. De resultaten van het onderzoek geven (4e verslag) geen aanleiding om te concluderen dat sprake is van bestuurdersaansprakelijkheid. De huur die Ter Duin Exploitatie ontving ten behoeve van de eigenaren van de appartementen is niet gesepareerd. Een verplichting daartoe had de vennootschap ook niet. De huur is wel met zekere regelmaat afgedragen, maar er was een achterstand. De opbrengst is weggevloeid in de exploitatie. Het verlies binnen de vennootschap wordt daarmee gedragen door de gezamenlijke crediteuren.

7.6

Paulianeus handelen Niet gebleken. Zie ook hierna.

7.7

Werkzaamheden Wel is het de curator gebleken dat onder leiding van de interim manager op 17 juli 2014 een koffieapparaat type Dallacorte Pro 3 werd ingeruild bij Koffiebranderij C. Peeze BV te Tilburg. De interim manager was daar niet toe bevoegd en de prestatie van de kant van Peeze staat niet in verhouding tot de waarde van de machine. De curator onderzoekt de zaak. Uit het onderzoek volgt dat de transactie financieel niet erg voordelig was, maar voor de dagelijkse bedrijfsvoering was de inruil wel begrijpelijk. De nieuwe machines waren in de dagelijkse praktijk beter bruikbaar. Afgehandeld.

8.

Crediteuren

8.1

Boedelvorderingen Salaris curator en vordering UWV. De vordering van het UWV bedraagt € 49.943,89. Het resterende actief wordt aangewend om die vordering te voldoen.


12

8.2

Preferente vorderingen van de fiscus Nog geen opgave ontvangen. € 177.533,--.

8.4

Andere preferente crediteuren UWV € 62.438,13

8.5

Aantal concurrente crediteuren 76 concurrente crediteuren (€ 4.364.136,35) 3e verslag 80 concurrente crediteuren (€ 4.401.349,78) 65 concurrente crediteuren kamereigenaren (€ 164.043,46) Als bijlage 2 is een lijst van voorlopig erkende schuldvorderingen gehecht.

8.6

Bedrag concurrente crediteuren € 4.461.016,63 + € 164.043,46 (kamereigenaren) (zie bijlage 2).

8.7

Verwachte wijze van afwikkeling Er volgt opheffing bij gebrek aan baten. De kosten van het faillissement kunnen worden voldaan. Daarna zal een uitkering worden gedaan aan het UWV en eventueel ook aan de fiscus, en zal opheffing bij gebrek aan baten volgen. Voor concurrente crediteuren zal dus geen uitkering beschikbaar komen.

8.8

Werkzaamheden Verslag indienen, BTW aangifte, uitkeren aan het UWV afwikkelen.

9.

Procedures

9.1

Naam wederpartij(en) Er is sprake van een procedure tussen Beheer en de aannemer, maar de failliet is geen partij bij die zaak.

9.2

Aard procedure

9.3

Stand procedure

9.4

Werkzaamheden


13

10.

Overig

10.1

Termijn afwikkeling faillissement Valt ten tijde van het eerste verslag nog niet aan te geven. Derde verslag: hangt af van de voortgang van het financiële onderzoek. Vierde verslag: thans afwikkelen.

10.2

Plan van aanpak

10.3

Indiening volgend verslag Over 3 maanden. Dit is het laatste verslag.

10.4

Werkzaamheden Verder overleg met doorstarter en bestuurder, onderzoek debiteuren, onderzoek van de boekhouding, afwikkelen van de verkoop nog enkele roerende zaken. Een groep eigenaren van de appartementen heeft de curator gevraagd nader onderzoek te doen naar de geldstromen. Is afgehandeld, zie hiervoor. Verdere werkzaamheden zullen bestaan uit het afwikkelen van de BTW aangifte, het aanschrijven van crediteuren etc.

Middelburg, 22 juni 2015

J.B. de Meester curator


14

Saldo einde verslagperiode : ,67. (bijlage 1: financieel verslag)

Recommend Documents