rH L: rr rr rr E rr rr E rr rr I
L: .--.L:
a---,
L-
L:
L: L: L: L-
No.:
AU-107/MTD/MLGA//201 4
LAPORAN AKUNTAN INDEPENDEN ATAS PENEMPAN PROSTDUR YANC DISEPAKATI Keflra, KOMISI PEMILIHAN UMUM PUSAT Kami telah melaksanakan prosedur yang disepakati seperti yang diuraikan dalam Lampiran dari lapglln init yang diterapkan atas Laporan Penerimaan dan pengeluaran Dana Kampanye ("LPPDK") dari LUKMIIN NUB, SE., termasuk buku pembantu penerimaan dan pengeluaran dana kampanye, Prosedur-prosedur tersebut telah disepakati oleh Komisi pemilihan U;Lim (,,KpU,,), yang be(ujuan untuk membantu KPU dalam memahami dan memantau ketaatan pencatatan, pengelolaan, dan pelaporan LppDK oleh Calon Anggota DpD sehubungan dengan audit dana kampanye seperti yang disyaratkan oleh perundang-undangan, ketentuan hukuml dan peraturan
yang berlaku.
LPPDK me.upakan suatu laporan dana kampanye yang menyajikan informasi mengenai saldo awal, pene.imaan, pengeluaran, dan saldo akhir dana kampanye. Lingkup perikata; prosedur yang disepakati hanya men(akup transaksi penerimaan dan pengeluaran dana kampanye yang tercatat dalam LPPDK, dan tidak mencakup saldo awal dan saldo akhir LppDK.
Kami melaksanakan perikatan prosedur yang disepakati berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Asosiasi Profesi Akuntan Publik. Kecukupan dari prosedur yang Oisepikatj tersebut merupakan tanggung jawab KPU. Sebagai konsekuensinya, kami tidak membuat representasi tentang kecukupan prosedu. yang disepakati seperti yang diuraikan dalam Lampiran dari laporan ini, baik untuk tujuan pelaporan maupun tujuan lainnya. Hasil penerapan prosedur yang disepakati (temuan-temuan) adalah sebagaimana disajikan dalam Lampiran daai laporan ini.
Kami tidak ditugasi dan tidak melakukan perikatan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh tuosiasi Profesi Akuntan Publik dengan tujuan untuk menyatakan pendapit atas kewajaran penyajian LPPDK maupun eiektivitas pengendalian internal atas pelaporan LppDK. Oleh karena itu, kami tidak menyatakan pendapat atasnya. Seandainya kami diminta untuk melaksanakan prosedur tambahan, mungkin terdapat hal-hal lain yang dapat kami ketahui dan kami laporkan kepada KPU. Laporan ini hanya dimaksudkan untuk digunakan oieh KpU dan tidak diperkenankan untuk digunakan oleh pihak-pihak yang tidak menyepakati prosedur tersebut dan yang tidak bertanggung jawab atas ke(ukupan prosedur untuk tujuan mereka.
Kamitidak be.tanggung jawab untuk memutakhirkan laporan kami retelah tanggal laporan ini.
L: L.
L
L' L' L-
i.r
Adi Darmawan Ervanto, CPA Nomor Regislrasi Akuntan Publik- AP.0388 Nomor lzin (anlor Akuntan Publik - KEP-435/KM.5/2005 Nomor Rekomendasi - 0876Rek Pilkada/APnr'l2012
Malang,21 [Iei 2014
zE * = !lE s
=oa =E[* E
I33?
rlr=r
Egih u^_-+ EE A!
[o 9;
cir
E
E 9ai -<
E
s
<E6X'
.! b -: -"EE
E
.i._9 33
E-e c
6:iEE iyiu: -
i€g3a g
EE=!, zYzl.lJ
E!i=g ,HiE*
z
o (,
I
E
F=9E ?EYE
EEJ; z6! f,i'
ov 5
o 4
4
co
rrE
_i +*
EO
3ct
E
BTSS
F-
= E
g
5 a&
9!
=-
F E
g
o
F
s
a
o
E
E
o
3
-9
E
E
,E
- 6 '6 'E 56A3A
;
E
EgPFF E:!!:
E giH P EE: . +5; jE *ti "H
=
E 93J EE: ; E ;*E' 1: qjs
,E
q,
!Y ;;
:-.jx
z
e
, t'cE€ E-l-d .g:s EXj 4EH .-.sE Es E6"A T0E rt 1!i " E:i *! If e -iEX E€ or .E+ rE :+r!
Et :€ tiE iH EE,; !i5 3: ii g* "f 5E; -U; E'9 go jI:,
1+
o?
9! 2',t
E
e'E ti: iE :eE-; ;s F;';g ir *i tE $ip+rH tEiE E; iE3.r f -e.EelE f;,t i: ;!E ET;EfE +5E! ii ^
:E ecaiFi
oI
4
L:
L:
L^
L. rr rr L: rr rr rr tt: rr rr L: L:
r--.ra
L-
L:
rr r r tu L_
L: L-
r1=
5
.!"yiiin!
!qa!
9r : Y,^
: \2 iE !^
c(,,
=6
a!
Pt
-gi
>3
g
=-;
3
-9; ri!
IIJ
z
: I z o t,
z = Y
o
6
F
E E
-e E
E
o
8z
I
z a
z
E. i E
E E'. ag E oi
E&
o,5" !.H
HY ". ;A
-g;
';,!?E 6i qr o
ju
r
b o/
Or
x
EgE
C'
6 !a !E
Ei! i j+
d_: ! 9; c _ 1-O <
3E*T !.
c; o 9:a
cE.e 4i
Ed
-
Ex-E
E
E
-
E
H +@;
E::}P
E E
.3.,:E 9t H'a
E< q
i
e# @ AP +_pxei,) .9
6
o
o
^9 -S
60
oao
ia;9. i5E
E
X
I
+ r;
z
i 6-E ; ;a
z6 6 6
c+ix ;u
:E' E9 o.si< 6
.EEEF'iE' E
!€ EY*q x-€:EE3 =*EgE.:
=:t!!ZOi;
E
i'i E9*.
E
EEEPA=E s
" E sA "
E
5 aE . FE3& o9,:l 6 i a: '6ncoE..i!-o
j'i;
9l --n:6 i:6 6 5Ep r!=o@c:! :6 6 : o'c:' , ;i i; i: t/,>
E
! o
.e EA
;i 3;
l=
5s Eg
UP
iaE
z
EEiEiE*EPe ulaE P&<'<*f;-V;-3
{
L.
L: LJ
rU L: t_ r---t
u u L. t' r---t
t_
L: L:
u t--,
L_-
l!6:4
5E;ea IgE 3;;At Tsi ;oEo6r X. i ca
u L:59, bh
-^g =-.=
.!€jEs Yr
E'E; c
o
=:.b*+ .: :;_ ;::ce E;iq3 E!{6=
P a.-i:
E,,E *'-r j a'i6 5-t! ;!E > i
P|.8EE b^ PiT;+
;i+EE i:-E
-:! !€3-J
F;br<
LJ
5 .:
6 ! o<
L---
EF q9 oi rF 9:
ordr"-.
EEi rus"E -E;i "{ .EX€-= is,
:i:
6:i
oo:=^^^^ 40E d-nin+-
c
.. 3
ij E E E
!i
3
c c(' o ; I E ;
n:
E
r!: =!
3i
qq
-/
l, q.
r!i:i:!= =
;!;i
L' rir
ia
qEoae. 3En? . =: : *i :iiE5t ;EqE tE :i
;=
t_
t-
L.
rU : E c ., :^ a E*
;c
t_
r.i
u
f$*EE i;:;fE jfr:$. EE tE E;E6C JEEEEE E"J'g*Eg }€ €i€Ei frirrr; *e;€e:ti t"; .iaaci :HE=t: iEE*tgsi ii
tL t_ L_
L-
t
EE P
E
E
> qJ -9t c L
>
n
i
- 5 9. l: -; q
:
.-eo -6 i!
ii,
6'c
I
@E Uq]:
t;*
f
J
E
EE E';
3
*
+ o
o6v 6 aA= -- L ! : -!! E o @i
>q
?c".e 5s
;
,
E
-qo)F C/
F .E
.e 9.Y
EE. A E.o !
Y
E -E
i'E*
c >ii s
J
s -c
o g
6
o
z
;
..
<:i
-.c6;
c!!
L^
9)
L:
L-
L]
r rr rr rr rtr rr r--,
L: L]
=
rr E rr rr rr = L: L:
L:
rs r i.-3
L
! E E
j
E
,E
j
n
t6
la t* IF
ti
E
i! n:
l!E';. J.!!;
ITEJ l@ > @ l- q!
* !i
I6
h
. LP-Q@ ! q(J ,:l PE
EEE
€sF - E E5e
6-^ €.A' g*o --E b c:
.Y &
iA i 9
'dc
P
l;{c i9€! 166 6 laQ >]j o 6 CF
r 9'O
J< E a E.i. K: E Eu-ii @oY -! q
d+ir6 ull ! c
-. 3! eE
-!:nu ;+:*
.€gi;€ c;i N
qq" Jq
6! E-g
;na -!_g:
JiiE
_cig
6
3E
:2
q--!
=s
'6_ E:'
.5 E.-
!:
-px; gP9 7r: E?,! 9-E
.453 !3.6
Vk
0 -r; Hv ql
-E E
,'€
eE
5;
E
>E d> c -6
c9
.!
.l! t
Estr l:g5> € -oE i llE]g - x - bE > 5o
;*i:
: 01E|):' ra, ql 4GiI roo E E - >>:
9:;
sJEB 5 a ; -:6 -A
*n Ii;;!,
f
E
E;!E *Ei; isE
5Eij !9; @E >;
E;.q
= 5r
E
E6=! 9t
g; ]!
I Yo c ?
g-E1l
9iesE !n cg Po
;* 9-o
pii
g
oc; ;;:
e> :E_ v
.=d !E
P
E <
.:E r!
8P
E E=
;AH
6
E
3.E
3
* 5 ;= E
JE
L^
rr r: H I
L: L:
L:
'.-.n L:
L^
L^
rr rtr rr rr r L:
L:
r1: rr r L: L:
lj
tL: L: L. i=
L
c
o g
-9b
Y 9'!
:
g,
J!
E.:
@c -9 v= Ql Y! 9r o: 6- i*
3 _t:a
o
y; 2 @
a)
-
I_9
E
a
:+;.:! ;6 E
^
,s> E
i
E
9d I
.=u
r.E*e
EI f -a
--
E.EiI qrz
=;.
Aq$ !!r6
O
; Bc o= e c
q.s-
ijo! =rY .!
+ P c 4-
F5
=: cE-se* 834
ebih
*
PFe
&Ei:-1
6
E
.
s:E ErEEe 5
aY E-^;iF.e
g;I EHiE €EE€E;; iE 5 i 33€ G. a o 6
:
i,
EE
BC
ii
3€
AE
IE
SiEg _€H ii aaE I; *r - ir Bi s: -e Es !*;i IIi R *rE! ii E? 6f Ei:** t rE ;IEi E i* i:Ea :i iei" ; c rf EE;g 5FE +*a5*iea;Ar i it ;3i: i ;Er s[:r ii tg;; i ;F a :d e;a,i; ; ljE :_gE:;BfiEEI:. 6 €a ;;;a? f E;a ;;iE €;gEgE: I iJ t E$ ;iEi; € iEg Eali E€giF:E 3 ;i Ei; i$t:€ iEsli;if:45+;Els ir R€
i iE i;giI i
i
a
I
tr r--r)
t; L:
tr
L:
tr rr rr H rL: rr r rI rtr rr ri t_
L: L: r--.rL: L: l-. L-
L: L: L-
t
6
l: : :-! x
;',.'
@i '=;!
o
sa E* Ee.; :dE E-€ 1iE 'E .r €=E
g
atE6
<;!r !
Ei
i 3E !i ?_:l *jjE'aE llE {: [3s; s -E sE! s: y c ; :r .e g-:.= j .'i rs' i* i EE EP Ed -E +€a og
EE
=i.E I Se € i^; eE -E l-3'e. iBSt -e: *" j;*€;AEI :.ir *Et: i;+i
E
qE:isE E5I
{ti*
='E
E-E
:r s.o tr-q ti Er E 5gi *$ :8 E=iiE ! -e'* 'E ' !.= gI !Er;*rcs Es9; F;*Et,i it-Ei YE 'Eg .E !"{ ,r Es v . :e :5j-Ee ss,E IE Ei.i : .,E E i:s ;ip E? sEi tEE Et i :.E._ei E €. 3€ E E.;E s] 5r *I3 E; .lJ :'iF =: !:=6 - -iP: ;H. 4 E o P i d,i': -E5 Epe 9.: =" E ;€=? ge E:i fiE i+€r eF :Ef ; ;,[E* ;; l: Ee g=i* ;$ !" s€*= ceE ;5 i:;; Et -E E;r € eE ;ei**E:E.Ee q cHI,i €fE S*#; -*+ =1 EE!:t** 9f;: €+ e; + E :Ii E s.:; +5 = ;E iE39;gaS€r:;EiPtt; ECE 5;{te !:
!i E; i::;'-u.'=.
"*
L-
P t'r rr H H L: L:
r r!a)
L: L: L:
I L:
t' L: tr L:
rt: P r--.-)
L: LL: L: r--L: L: L: L. L. L: L-
E
;6:' z9^ a
Y 35 @
vi d-
" g; :6! jr:it
5 EP
qt
::n EE. 6
-Eo'
'= !T
ib 6
! !E; E o)c! t
T A6? ; g&=
€ ;Es* s Es!i .! {i-;i a n9/y'6
E!! .!e
oq
ci di o
.*
c
e; -3 E. = -og
E! "-,4 ;+c
E
E6E
!=E
t! 2
=
z
xEP zo * EiE
H
z
l,
?.tE nc4 doH tal=
+ 5Ee€ {3E .E
.i
h
gu g
!a n o-9
g
'E EE.; E
E::
=E
r -: o- x E E€ E F -O @9 -
EHP
ts
E.i p a6 -.4 ei N<E E
'233 g.==
--^+3E
c
6^o j E; b
E*5E
c-'
9
Hi5H; "; X5;
E,E;
-EEEE-^ <6
es
i
'J;(-)
o
o
XEx <
q h?
=rsE g H9BPA3 ;i; E,*
x _ ! 9=
9.C E5
_ E 6
E
q6!=
;'EPE
9-:ii
-6 6{!; ^E E! ;_A=.E
rJ
{ a.::
c:]J!-
E.j J *=s,5x
; - 5c;'' € .
E
-&
E
*FxiEE
-!z:u
3 dc;
€ [-.!
E€
I6
.-AE eI i - co
F..-I
=!r h h +E J;dEP;
Ei3,c*5
.
'E d
oi! o-r
ra'Oo06 =r=!-oE
--o *Lr ='i E ii - 3a -E'r ir t i-\. - oE tr€ E E f F.fr-E 5 E-; h ix 0"i +€t-$F-s,E *;FE; a46oo
E E.E
i;Ec E 6 -,j
S.
s) o1r
.5 P.
ifEo :*;!
d
I f ri E6 -q
cEEH
+ i! E
V-L;g;
E
! a9 P'X
4
.1 p o Er=
pz * oi: q
=5 :q@g
E
a .9
s -v
g ;
v!
1.
6 o
!4 !=
B.a li!
-Ec
6O
8ia
!,
Jo, .E
*
L".)
P u-)
=.
t_
|.J)
L-
-
=
r r rr
L:
L2
= l--^
L^
L:
=
rr r rr r r L rr r t_
L:
rL:
t
cQ
;s >-1 TE 9q
3;E o5I \26?E qq'q o aro f !l
5
-;O
E E:9' :E "!94 P
e !._9 n ! aEv 369;
E
! ! EE:6
.iE-4E i: >*-!i
;
I
ih ro--:
E
-
6
; sit !:
o o
E
E
g Eo-p
!!o6
€ 9< aav-
E
c 3-E
a
E a ! c q';
d 5 EisE
too :" iEEEE
dih P;6
q-aE
=cc
ig ! X
*
,ixi E={ @c h 6.1:
t)!p!p!!!E!EEt l!!p!at
q qe q
ia' i! bi d Ce i a v\z:z:z\zvvvtt Y\zvvv a d d d Lir'i! QOAaOooooaooooooodao o o6 000 00 00 ac'o docid dc: a
:-9
5P 6l!
E-
r.6
EV-'
E
9
., 5 : _?-=_=-=?:!::= _??! f ! :: iOEE a o o o dJ o @- on 6i 6EEU Eaccc
s, b 6
:
9,;
o
c d< P-.6
6.YE3 -
6
-
!;; a !: ; a'iij .sg ;:p: i 9.eE
=o 26
c; o-' oE. o
ET--
:
'r-s nk ;tH 5-t F-o 9E
E=*Ex
E::+ E r g:! -lq!-
E U q cL t xE ;:.:--!
c ci'; ._E2
E
i:loi
'ii *r!* r; ! -
E:+
e
E
.=.
!F=r:
r@rqr 9rra
6.
.6'O A
6@ 9E ;I f 6
ag
>.6
Y!q; c.e:
d;-!
\. E=
E8
i= 6 :.;|1:5
:jT : 5-u
-J! +EE o
6:9s1 ;:;: >+
5
-t
E i:"Et -E* Ei; 3.. 1eU,p ia
<<*;
-" = i iide
i=co *s' iH? :;:E EiEA TT iEi srrE'Et E* *ss E [! !-e+
-39
rtr
^,
ir Ei:; *; F.r,
t_
r L_ !J
L_
tt-.4
t_ t_ t-r t_
r r-a
L-
t: IJ
t_
r L: t-rt
t_ q
=
=
t_
rI rr fr rr rr rr t_
L:
lj L' Ii=
3-e-9-E-9-E-P
cio lnE f 9a
lca d-601
:'E
?!!d
c9ec99qq o66oF6o.!
:=:::
s
st h9E .ji
: c'== .v
g.H3
F EE P oqci
. P8 e ; =9F-
X
e{ Ei !r+
9.,3. {!EY c
9laE
'Hc Ei!;
!
,-
E: _6 '!
E9 lc i4 *i *e_94 ij! ;=c6
;i
ES;5. Es r': LJ- if ;> '6-;>-r 'r' oc .at ;i:E ge EP c9
r -
=.i-d" E["g asra :E tE sePE'*; *E 3=Ee f,e r 5 c : d. Ei -i : {. { gEEE J-X b dEEi 5E ]:; ;6 {
dor
E14CLvf
!(U
=a4
:@6!
F :'6
lrJ
ur
f iE{:E e*€i#g{ e
ii;
E=;*:E Ef ibgE Ei El! ct*i:f, E! "'f,.E ;5 3E:atI 5E :=sb !E *gE.E! €E r-EE^E :E c E!at-rE rF arEr ,'j ' 4 r9.=Ei*rpc i.4EH:s Er :-sll E': ;1UO ifr* E;pIjE-:8. sic€Eil ..l E:;i!; gt i*;lq ir;t z F.;!:EEEE :ggpHE-oiij EEEd::.{: :;EtgEEef€; 6ao6'5E-g
F E lrJ
,i
T
P=.i
E>; gN r
c;g
JsE
Eii >o
a-
dE
6€ oi t],t
Pe
Ei
rr rr H rt r r rr r L_
9)
L.
L:
AUDIT KEPATUHAT{ ATAS LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DA A KAMPANYE CALON ANGGOTA DEWAN PERU'AKILAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT - Luknan Nur, SE.
HAL
NO.
2
1
A. 1
CAKUPAN LAPORAN
3
4
Calon Anggota Dewan Perwakilan Daerah (DPD) wajib menyerahkan Laporan Penerimaan dan Pengeluaran
1)
L: Ll-
2.
Nomo.
8
Tahun
2012
bela, hari setelah tanggal pemungutan suara) berikut di bawah ini beserta laporan-laporan lainnya yang terkait.
Pasal 25 ayat (1), ayat (2) Peraturan
TIDA(
PATUH 5
PERIODE
PENCATATAN
DAN PEL,APORAN
PATUH,
dimana
Dilengkapi dengan Penerimaan dan
diubah Nomor I
telah
menyerahkan
Laporan Penerimaan
dan pengeluaran dana kampanye
KPU No. 17 Tahun sesuai dengan waktu 2013 sebagaimana yan9 telah dengan ditentukan dimana Peraturan KPU tersebut
iaporan
Tahun
2014 3)
diserahkan
kepada
KPU Pusat pada pada
Model DK-10 DPD
tanggal 21
April
2014, dimana tanggal
tersebut melampaui akhir yag
tidak batas
telah ditentukan oleh KPU
berkaitan
Calon Anggota DPD wajib melakukan pencatatan penerimaan dan pengeluaran Dana Kampanye dimulai sejak 3 (tiga) hari setelah ditetapkan sebagai Peserta Pemilu dan ditutup l (satu) minggu sebelum penyampaian Laporan Peneriamaan Dan Penqeluaran
denqan
pengumpulan
Lapo.an Calon
DPD.
Walaupun begitu terdapat beberapa Model DK yang tidak oleh
dikumpulkan Calon DPD-
1)
Pasal 132
ayat
(7)
Nomor
2)
8
PATUH,
dimana telah
Calon DPD
Undang-undang
Tahun melakukan
pencatatan Pasal 17 ayat (2), penerimaan dan Peraturan KPIJ No. pengeluaran dana 2012
17 Tahun 2013 kampanye sesuai dengan waktu yang diubah dengan ditentukan.
Dana Kampanye Pemilu kepada KAP.
sebagaimana
Peraturan KPU No. 1 Tahun 2014
L.
L
PATUH'
Calon anggota DPD
Model DK-1o-DPD Model DK"l l-DPD Model DK-12-DPD Copy bukti tagihan/utang 14) Bukti-bukti transaksi penerimaan dan transaksi pengeluaran l5) Pembukuan dana kampanve pihak lain
L: L.
r
(2)
10) 11) 12) 13)
L:
L:
ayat
Dana Kampanye (paling lambat 15 (lima
1) ModelDK-1-DPD 2) ModelDK-2-DPD 3) ModelDK-3-DPD 4) ModelDK-4-DPD 5) ModelDK-s-DPD 5) Model DK-5-DPD 7) Model DK-7-DPD 8) Model DK-8-DPD 9) ModelDK-g-DPD
r----)
Pasal 135
Undang undang
Pengeluaran Dana Kampanye:
L:
Lr----) L.
PERATURAN TERKAIT
UMUM
L-,
r r rr 7 r
UNSUR XEPATUHAN
B,
3. RKDKP
PENERIMAAN PENGELUANAN T'AMDANYE PFMII
DAN DANA
II
Calon Anggota DPD wajib melakukan pencatatan Dana Kampanye berupa uang pada Rekening Khugus Dana Kampanye Calon Anggota DPD pada
-A2-t-
a)
Pasal 132
ayat
(3) PATUH, dimana calon
dan ayat (4) anggota DPD telah Undang-undang melakukan Nomor 8 Tahun pencatatan Dana
t-_
t_
L. L-
L' t_ L-
AUDIT KEPATUHAN ATAS LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA KAMPANYE CAION A GGOTA DEWAN PERWAKILAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT - Lukman l\tur. SE. NO.
HAL
I
2
UNSUR XEPATUHAN
PERATURAN TENKAT
3
4
Bank.
b)
L. P-
L
L4. BATASAN
MAKSIMUM SUMBANGAN
L
Calon Anggota DPD waiib menaati
jumlah maksimum
L: L:
sumbangan (mencakup uang, barang, dan/atau jasa yang dapat dinilai dengan
L:
P)
=
i= r
Kampanye berupa Pasal 10 uang pada Rekening
dan pasal 14 Khusus Dana Peraturan KPU No. Kampanye Calon 17 Tahun 2013 Anggota DPD pada gebagaimana gank. diubah dengan
Pasal '132 ayat (2)
PATUH,
ayat (3)
pihak
perorangan
jumlah
maksimum
Calon
dan ayat (3) dan anggota DPD dalam Pasal 133 ayat (1) menerima dan ayat (2) dan sumbangan dari
penerimaan
melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum) yang dilaporkan dalam LPPDK ridak boleh melebihi iumlah dibawah inii a. Rp 250.000.000 untuk penyumbang perorangan b. Rp 500.000.000 untuk penyumbang kelompok dan/atau badan usaha non
t--
=
1)
uang, termasuk hutanq dan diskon pembelian barang atau jasa yang
L-
L:
9,
1 Tahun 2014.
L
r rH rL rr rr rr
Pasal
Peraturan KPU No.
L: P:
L: L: Pt
2012
PATUH/ TIDAK PATUH 5
undang-
undang nomor
8
tahun 2012.
maupun kelompok tidak melebihi dari yang
2)
telah
Pasal 12, Pasal 45 ditentukan
ayat (2) dan
Pasal
46
Peraturan KPU
Nomor 17 Tahun 2013 sebagaimana diubah dengan Peraturan KPU
Nomor
1
Tahun
2014 5.
KETEPATAN PELAPORAN KE KPU (1P.1, LP-2 setor ke
kas negara,
lapor ke KPU)
Calon Anggola DPD wajib mematuhi penyerahan laporan sebagai berikut sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan:
a) b) c)
Penerimaan Sumbangan Per;ode
I
dan Periode ll
Pembukaan.ekening khusus dana kampanye Laporan awaldana kampanye
dilengkapi dengan:
-
berkas tanda terima dari KPU
daftar penerima sumbangan
dana kampanye periode I dan periode ll
ModelDK-8-DPD(lihatA-l) Model DK-g-DPD (lihat A-1)
Pasal 134 ayat (1) PATUH, dimana calon Undang-undang anggota DPD telah
Nomor
8
Tahun menyerahkan
laporan berupa Pasal 15 ayat (2), Panerimaan Pasal 20 ayat (5) sumbangan Periode I dan Patal 22 ayat dan ll, Pembukaan (4) Peraturan KPU rekening khusus dana No. 17 Tahun 2013 kampanye, serta 2012
sebagaimana dengan Peraturan KPU No. 1 Tahun 2014
diubah
SUTat KPU
No. 27
September 2013
Surar KPLl
N6
659I(PU/lX20r3
tanggal
September 2013
kampanye
27
dana kepada
KPU sesuai dengan
waktu yang ditetapkan.
658/KPU/rXr2013
tanggal
laporan awal
telah
E E
r
AUDIT KEPATUHA ATAS
LAPORA PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA IOAMPANYE CALON ANGGOTA DEWAN PERWAKILAN DAERAH NUSA IEI{GGARA BARAT - Lukman Nur, SE,
NO.
HAL
UNSUR KEPATUHAN
PERATURAN TERI(AIT
I
2
3
4
e) Surat KPU
tanggal
tt
H
Desember 2013
g) Surat KPU
tanggal 7 Februari 2014
Apabila terdapat Calon Anggota DPD menerima sumbangan yang dilarang
6.
maka wajib mematuh:
rr L^
L^ L-r) L^ L^
t-
r
F-r
L
a)
a) Dilarang menggunakan sumbangan tersebut b) Ivlenyetorkan sumbangan yang dilarang ke k.s Negara *) dan c) Melaporan sumbanqan yanq *) dilarang Dilengkapi bukti lapor kepada KPU dan suaat setoran penenluan
Pasal 131 ayat (4) PATUH, dimana Undang-undang Calon Anggota DPD Nomor Tahun tidak menerima
8
ketentuan
sebagai berikut:
l_-
L.
No.
69/KPU l|12014
P
r---r)
29
f) Surat KPU No. 850/KPU,X 20t3 tanggal 24
trt
L^
No.
November 2013
L:
rr rt: r
PATUH 5
811/KPUrxr2o13
E
rr t
PATUH/TIDAK
b)
2012
Pasal 13 ayat (2),
dan ayat (3) Peraturan KPU No. 17 Tahun 2013 sebagaimana diubah dengan
sumbangan
dilarang
yang
oleh
Peraturan KPU No.
I
Tahun 2014
pene.imaan negara bukan pajak (SSPNBP)
c.
LAPORAN AWAL DANA KAMPANYE DAN REKENING KHUSUS DANA KAMPANYE PEMILU PERIODE LAPOR,AN
PENERIMAAN
Calon Anggota DPD wnjib lingkup waktu pencatatan penerimaan dan pengeluaran laporan awal Dana
Pasal 132 ayat (6)
dan ayat 8
Nomo.
Kampanye Pemilu meliputi i
2012
a) Lingkup waktu pencatatan penerimaan dan penqeluaran Laporan rekening khusus dana kampanye yang dilaporkan terhitung sejak 3 (tiga) hari
sebagaimana
b) Lingkup waktu pencatatan penerimaan dan pengeluaran laporan awal dana kampanye yang
dilaporkan terhitung dari sejak pembukaan rekening khurur dana kampanye sampai dengan paling
PATUH, linqkup
dimana
waktu
pencatatan
Undang-undang
Kampanye dan Rekening Khusus Dana
ditetapkan sebagai Calon Anggota DPD sampai dengan pembukaan rekening khusus dana kampanye.
(7)
Tahun
penerimaan
dan
pengeluaran laporan Pasal 17 ayat (5), awal dana kampanye Peraturan KPU No. dan .ekening khusus 17 Tahun 2013 telah sesuai dengan
diubah
yanq
dengan ditetapkan.
Peraturan KPU No. 1 Tahun 2014
Surat KPU
No.
69KPU/lD014 tanggal 7 Februari 2014
F AUDIT (EPATUHAN
P b
ATAS LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA KAMPANYE CALON ANGGOTA DEWAN PERWAKILAN DAERAH NUSA TENGGAEA BARAT - Lukman Nur, SE.
=,
5 B b b L 5 L.
NO.
HAL
T.,NSUR KEPATUHAN
PERATURAN TERKAII
I
2
3
4
lambat 14 (empat belas) hari sebelum hari pe.tama jadwal
PATUTU TIDAK
PATUH 5
pelaksanaan pemilu dalam bentuk
t)
r?
Calon Anggota DPD wajib membuka
8.
TANGGAL PEMBUKAAN
? l---
RKDKP
Pasal 132 ayat (4) dan ayat (6), dan
tanggal
dimana pembukaan
a)
pasal 134 ayat (2) undang-undang
Dana
Kampanye
Dimulai 3 (tiga) hari setelah Peserta Pemilu ditetapkan sebagai pererta Pemilu dan paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum hari pertama
jadual
P ,-:
pelaksanaan
-) L^
Nomor
rL
NAMA PEMILIK
42
Rekening
Khusus
Tahun Pemilu tidak melebihi
batas yang
telah
dit€tapkan, dimana RKDKP dibuka pada
b)
Pada bank pemerintah atau bank bukan pemerintah yang mempunyai perwakilan Provinsi dan/atau kabupatenlkota di seluruh wilayah lndoneria.
di
-) t_
8
2012
kampanye
dalam bentuk rapat umum. NAMA BANK
PATUH,
Rekening Khusus Dana Kampanye:
tanggal29 Nopember Pasal 14 ayat (1), 2013, selain itu dan ayat (3) dan RKDKP djbuka pada pasal 15 Peraturan Bank Pemerintah KPU No. '17 Tahun yaitu Eank Mandiri 2013 sebagaimana atas nama Calon diubah dengan Anggota DPD Peratu.an KPU No. tersebut. 1lahun 2014
Atas nama Calon Anggota DPD.
R(DKP
-) lt--.
)
b b L
Catatao:
1)
\--)
DPD-
L^ 4)
L tJ) L u) L L L^ L f)
r t---)
\.-)) \--),
L.
L-
f
Pastikan rekening khusus Dana Kampanye terpisah dari rekening pribadi calon anggota
9.
CAKUPAN LAPORAN
Calon Anggota DPD wajib membuat
Laporan Rekening Khusus
a)
Dana
Kampanye yang dilaporkan mencakup:
Pasal 133 ayat (3) PATUH, dimana dan Pasal 134 ayat Calon anggota DPD (2) Undang- telah membual undang Nomoa 8 Laporan Rekening Tahun 2012
a) sumber pero,ehan saldo awal atau saldo pembukaan. b) rincian perhitungan penerimaan dan pengeluaran yang sudah d;lakukan sebelumnya apabila saldo awal merupakan sisa dari penerimaan dana dengan
b)
Pasal 16 ayat (1) Peraturan KPU No.
yanq periode
Dana
Kampanye,
menaakup semua persyaratan yanq
17 Tahun 2013 telah ditetapkan, telain itu dalam diubah dengan laporannya juga Sebagaimana
Pe.aturan KPU No.
l
Tahun 2014
peruntukan kampanye
diperoleh sebelum
Khusus
Model DK-8- DPD
telah
dilengkapi
yang
telah
model DK
diserahkan KPU,
8
DPD
kepada
L. -t L lr)
b L.
f'
b b b b b L. -)
AUDIT (EPATUHAN ATAS LAPONAN PENERIMAAN DAN PEI{GELUARA DANA KAMPANYE CALON ANGGOTA DEWAN PERWAKILAN DAERAH NUSA TENGGARA AARAT - Lqkman Nur. SE. NO.
HAL
1
2
UNSUR KEPATUHAN
PERATURAN TERI(AIT
3
4
pembukaan rekening khusus dana Dilengkapi:
1)
DK-8-DPD yang diserahkan kepada KPU,
!0. CAKUPAN I..APORAN
Calon anggota DPD wajib membuat laporan awal dana kampanye yang dilaporkan mencakup:
L^
a)
P)
b. lumlah
rr L rf rr
penerimaan dan Dana Kampanye
berupa uang, barang dan/atau jasa setelah tanggal pembukaan rekening khusus sampai dengan paling Iambat 14 (empat belas) hari tebelum hari pertama jadwal
pelaksanaan Kampanye Pemi'u
dalam bentuk raoat umum.
c) Jumlah penerimaan dan pengeluaran Dana Kampanye sebagaimana tercatat dalam Rekening Khusus Dana Kampanye
dari bank sejak dibuka
sampai
dengan paling lambat 14 (empat bela5) hari sebelum hari pertama jadwal pelaksanaan Kampanye Pemilu dalam bentuk raDat umum.
L-r)
b b L
ln{ormasidaftarpenyumbang
pengeluaran
=
rr rr rr
Dilengkapi
1)
I
DK-g-DPD yang diserahkan kepada KPU
l-)
=
t-r)
L_
L-, PJ
L
Pasal
133 ayat
-a2-5-
(3)
Undang-undang
Nomor
8
Tahun
PATUH. dimana cakupan laporan awal berkaitan
dengan informasi Pasal 19 ayat (2) daftar penyumbang, dan Pasal 21 ayat jumlah penerimaan (1) Peraturan KPU dan pengeluaran No. 17 Tahun 2013 Dana Kampanye sebagaimana telah sesuai dengan diubah dengan jangka waktu yang Peraturan KPU No. ada, selain itu juga 1 Tahun 2014 telah sesuai dengan DK9 DPD, 2012
9)
b L
PATU}U TIDAK PATUH 5
Model DK-9-DPD
tt1ODEl0X10.DpD
SUt4WESJ Sfl.CTAt{
LA'ORAX 9EI]ERIMMN OAR PE pRtDEApR'r 2014
SALDOPFS 01NOVEtytSER2013
i3*::3I luNr
b. Penemlah ratap huka c. Media m3$3 .etak dan hedta ma$aeektr.ntk d. Penyeb:bn bahrnkampahy. keFda umu6 e- Peharancah a arprasa ditehparumum
obil OpeEtiona Toyora Hytux
(irtu nama,kalendetsti.ker PehasanEan Balisho,banner,sp.nduk
g. Kegiatai k:mpanyeyzngridak me angsa. .Bogah kanpanye dan peEtuGn p.tundaig undansan
b. PembelianPeralaran (Komputer nvenlirir)
SAIDO PER
23Aprl
2014
Mobllopehriona Toyota
Hy ux
