Rozbor hospodaření školy za kalendářní rok 2014 Obsah: 1. Rozpočet poskytnutý KÚ ÚK 1.1. NIV – státní rozpočet 1.2. Fond kulturních a sociálních věcí 2. Rozpočet poskytnutý zřizovatelem 2.1. Rozpočet na provoz školy 2.2. Přehled spotřeby energií 2.3. Fondy účetní jednotky 2.4. Úplata za vzdělávání a školské služby v MŠ 2.5. Úplata za vzdělávání a školské služby ve ŠD 3. Doplňková činnost 4. Mimorozpočtové zdroje 4.1. Program podpory Etické výchovy Nadace J. Luxe 4.2. Finanční sponzorský dar 4.3. Fakultní škola UJEP 4.4. DIKYPR – Didaktika pro kyberprostor v rámci operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost – CZ.01.07/1.3.00/51.0027 5. Informace o výsledcích kontrol v roce 2014
Zpracovala: Alena Lachmanová účetní školy
Povrly 30.01.2015
Předkládá: Mgr. Jaroslava Najmonová ředitelka školy
1. Rozpočet poskytnutý KÚ ÚK 1.1. NIV - státní rozpočet
Přepoč. pracovníci Platy celkem ÚZ 33353 - stát ÚZ 33051 – ped. ÚZ 33052 – zam. OPPP Pov. odvody celkem ÚZ 33353 - stát ÚZ 33051 – ped. ÚZ 33052 – zam. FKSP celkem FKSP - stát ÚZ 33051 + 33052 ONIV celkem ÚZ 33353 - stát ÚZ 33047 – cizí jaz. Skutečnost celkem
Schválený rozpočet Kč 31,51 8 234 542,00 8 173 864,00 14 349,00 46 329,00 33 000,00 2 810 968,00 2 790 337,00 4 879,00 15 752,00 82 344,00 81 738,00 606,00 245 141,00 241 441,00 3 700,00 11 405 995,00
Skutečné čerpání Kč 29,95 8 234 542,00 8 173 864,00 14 349,00 46 329,00 33 000,00 2 810 968,00 2 790 337,00 4 879,00 15 752,00 82 344,00 81 738,00 606,00 245 141,00 241 441,00 3 700,00 11 405 995,00
plnění rozpočtu % 95,02 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
v ONIV: Kooperativa ........................ 35 178,00 DVPP ................................. 25 090,00 učebnice a uč. pomůcky...... 148 593,00 – z toho: integrovaní žáci s postiž.: 15 774,00 Kč cizí jazky – NJ 3 700,00 Kč ostatní služby …………… 2 372,00 ochranné pomůcky ... 12 595,00 náhrada – nemoci ............... 19 553,00 cestovné …......................... 1 760,00
1.2. Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 1. 1. 2014 Tvorba FKSP za rok 2014 z ÚZ 33353 Tvorba FKSP z ÚZ 33051 + 33052 Tvorba FKSP 2014 celkem
258 167,63 81 738,00 606,00 340 511,63
Čerpání FKSP v roce 2013 – účet 412 412 020 412 030 412 040 412 060 412 070 412 080
Rekreace, zájezdy zaměstnanců a rod. přísl. Příspěvky na obědy zaměst. Penzijní připojištění Kultura Jubilea Ostatní čerpání – květiny
27 200,00 27 925,00 12 400,00 20 026,00 40 000,00 61 548,00
Čerpání FKSP 2014 celkem
189 099,00
Konečný zůstatek FKSP k 31. 12. 2014
151 412,63 Kč
Poskytnuté bezúročné půjčky – 50 000,00 Kč Z půjček během roku splaceno – 117 248,00 Kč
2. Rozpočet poskytnutý zřizovatelem 2.1. Rozpočet na provoz školy Příjmy 2014
Kč
dotace obce celkem
3 267 000,00
z toho: - energie
2 232 000,00
- provozní náklady
959 205,00
- investice
75 795,00
ostatní příjmy
2 838,83
z toho: - úroky
2 541,16
- ost. mim. výnosy (ztráta ŽK, pošk. majetek, apod.)
297,68
potraviny
872 347,24
Příjmy celkem
4 142 186,08
Náklady: Rozpis energií: Energie Rozpočet Kč Teplo
Voda vč. stoč.
plyn
1 920 000,00
300 000,00
12 000,00
Skutečné náklady Kč
Zapojení v Kč
1 473 383,00 celkem 40 451,50 DČ (3) 4 601,50 úpl. MŠ (2.4.) 16 560,00 úpl. ŠD (2.5.) 7 290,00 sl. byt (3) 12 000,00 287 661,00 celkem 33 051,50 DČ (3) 5 001,50 úpl. MŠ (2.4.) 16 560,00 úpl. ŠD (2.5.) 7 290,00 sl. byt (3) 4 200,00 9 200,71 0,00
Konečné Ztráta náklady v Zisk Kč 1 432 931,50 487 068,50
254 609,50
45 390,50
9 200,71
2 799,29
Náklady 2014
rozpočet
čerpání
rozdíl
energie celkem na provoz celkem materiál
2 232 000,00
1 696 741,71
535 258,29
908 441,00
909 796,04
- 1 355,04
425 261,19
z toho: - materiál na údržbu - chemikálie do bazénu
132 574,85 6 733,31
- kancelářské potřeby
52 567,93
- čisticí prostředky (po zap. DČ, ŠD, MŠ - 19 377,50)
22 975,50
- ostatní drobný materiál
2 708,00
- učební pomůcky
8 326,00
- nákup DDHM
opravy a údržba
199 375,60
233 125,01
(po zap. DČ, ŠD, MŠ 1 961,00
cestovné
15 178,10
telefonní hovory
20 165,19
poštovné
4 764,00
progr. vybavení + aktual.
50 072,30
školení
10 200,00
revize - celkem
70 441,60
z toho: - požární ochrana
7 000,00
- hasicí přístroje
5 900,00
- výtah šj
10 033,60
- revize elektro
17 489,00
- nářadí TV + sportoviště
9 720,00
- deratizace - návnady
5 082,00
- požární vodovody a hydranty
3 243,00
- plyn
6 500,00
- BOZP
3 815,00
- signalizace
1 659,00
ostatní služby
80 588,65
z toho: - internet
19 544,00
- servis PC (mzdy, šj)
7 232,00
- praní prádla
5 880,00
- náhrada škody - úrazy
1 000,00
- rozbory vody
21 344,80
- poplatky Čs. spořitelny
13 313,23
- pojiš. školy, Ekoškola – popl.
6 923,82
- certif., vyh. testů, apod.
5 350,80
odpisy
10 764,00
10 764,00
0,00
povinný odvod ZP
40 000,00
33 992,00
6 008,00
investice – kamna MŠ
75 795,00
75 795,00
0,00
3 267 000,00
2 727 088,75
539 911,25
NÁKLADY CELKEM potraviny
872 347,24
Celkem
PŘÍJMY
VÝDAJE
HV
4 142 186,08
3 599 435,99
542 750,09
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2014
2.2. Přehled spotřeby energií
542 750,09
Spotřeba vody + stočné (odpadní vody) v letech 2006 - 2014: rok 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
m3 3 258 2 435 2 629 3 247 4 613 3 417 2 464 2 771 2 710
Kč/1 m3 52,27 54,92 55,34 59,21 75,29 65,20 96,16 101,37 106,15
celkem Kč 170 285,83 133 720,02 157 704,00 208 382,00 347 328,00 222 794,00 236 928,00 280 906,00 287 661,00
Kč/1 GJ 408,57 397,43 491,16 571,15 525,25 525,69 554,84 616,75 609,50
celkem Kč 1 144 499,32 1 002 379,46 1 250 981,66 1 427 712,52 1 810 178,00 1 472 844,00 1 642 995,17 1 803 580,00 1 473 383,38
Spotřeba tepla v letech 2006 - 2013: rok 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
GJ 2 801,21 2 502,17 2 547,00 2 499,696 3 446,316 2 801,736 2 961,216 2 924,352 2 417,364
2.3. Fondy účetní jednotky
Rezervní fond z ostatních titulů (účet 414 010): Počáteční stav k 01. 01. 2014 1 762,00 Kč Přidělení z hosp. výsledku 2013
15 976,50 Kč
Zůstatek k 31. 12. 2014
17 738,50 Kč
Rezervní fond (účet 413 010): Počáteční stav k 01. 01. 2014
0,00 Kč
Přidělení z hosp. výsledku 2013
351,01 Kč
Zůstatek k 31. 12. 2014
351,01 Kč
Fond reprodukce (účet 416 010): Počáteční stav k 01. 01. 2014
83 136,71 Kč
Příděl dotace na investici 2014
75 795,00 Kč
Odpisy 2014 Čerpání – nákup kamen do MŠ
10 764,00 Kč 75 795,00 Kč
Zůstatek k 31. 12. 2014
93 900,71 Kč
Fond odměn (účet 411 010): Počáteční stav k 01. 01. 2014
43 119,00 Kč
Přidělení financí z hosp. výsledku 2013 Zůstatek k 31. 12. 2014
1,00 Kč 53 120,00 Kč
2.4. Úplata za vzdělávání a školské služby v MŠ Kč Příjem za úplatu za vzdělávání a školské služby v MŠ 2014 Příjmy celkem
110 400,00 Kč 110 400,00 Kč
Náklady: Energie: teplo voda čisticí prostředky vybavení MŠ UP a materiálem Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2014
16 560,00 16 560,00 11 040,00 66 240,00 110 400,00
0,00
2.5. Úplata za vzdělávání a školské služby ve ŠD Kč Příjem za úplatu za vzdělávání a školské služby ve ŠD 2014 Příjmy celkem
48 600,00 48 600,00
Náklady: Energie: teplo voda čisticí prostředky vybavení ŠD UP a materiálem Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2014
7 290,00 7 290,00 4 860,00 29 160,00 48 600,00
0,00
3. Doplňková činnost Výnosy:
Kč Tržby z pronájmů Tržby z pronájmu bytu školníka Tržby z příspěvků na provoz. kroužků Výnosy celkem
75 030,00 28 200,00 17 000,00 120 230,00
Náklady: účet 501 013
Název Spotřeba materiálu DČ z toho: Benzin a olej do sekačky a pily, plyn Čisticí prostředky Materiál na údržbu – barvy apod. Ostatní materiál
502 005 502 006 511 020 512 030 518 085 521 012 524 012
Energie Energie - byt školníka Opravy a údržba Cestovné – soutěže žáci Služby DČ – startovné na soutěže Dohoda o pracovní činnosti Povinné odvody Náklady celkem
Hospodářský výsledek za rok 2014
Kč 15 899,00 6 557,00 3 477,50 3 609,50 2 255,00
9 203,00 16 200,00 2 760,00 2 724,00 1 900,00 53 400,00 18 144,00 120 230,50
0,00 Kč
4. Mimorozpočtové zdroje 4.1. Program podpory Etické výchovy Nadace J. Luxe Příjmy: Dar Příjmy celkem
Kč 20 000,00 Kč 20 000,00 Kč
Výdaje: Odměna pedagogům zajišťující Etickou výchovu Výdaje celkem
Zůstatek k 31. 12. 2014
20 000,00 Kč 20 000,00 Kč
0,00 Kč
4. 2. Finanční sponzorské dary Příjmy:
Kč
fa Energy
30 000,00
Příjmy celkem
30 000,00
Náklady: Nábytek – lavice a židle
30 000,00
Náklady celkem
30 000,00
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2014
0,00
4. 3. Fakultní škola
Příjmy:
Kč
Příjmy
18 000,00
Příjmy celkem
18 000,00
Náklady: Kancelářské potřeby + tonery Tiskárna Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2014
13 310,00 4 690,00 18 000,00
0,00
4. 4. Projekt – Didaktika pro kybernoprostor CZ.1.07/1.3.00/51.00.27 v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost - DIKYPR
Příjmy:
Kč
Dotace
85 760,00
Příjmy celkem
85 760,00
Náklady: DPČ + SP + ZP Výdaje příštích období DPČ + SP + ZP
64 320,00 21 440,00
Náklady celkem
85 760,00
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2014
0,00
5. Informace o výsledcích kontrol v roce 2014 Česká školní inspekce: neprovedena KÚ ÚK – odbor školství: neprovedena Nejvyšší kontrolní úřad: neprovedena Jiné kontrolní nebo inspekční orgány: - SZIF – Kontrola fyzické realizace projektu dle čl. 24 kontrolního nařízení (KFRP) – rekonstrukce soc. zařízení v pav. A – 3.1. – 3. 1.2 014 - Monitorovací výbor MAS Labské skály – stádium projektu: V době udržitelnosti projektu v pav. A – 15.1.2014 Zřizovatel: neprovedena
Základní škola a Mateřská škola Povrly, okres Ústí nad Labem, příspěvková organizace ________________________________________________________ tel.: 731 495 483
5. května 233, 403 32 Povrly e-mail:
[email protected]
www.zspovrly.cz
Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů
Hospodářsky výsledek za rok 2014: HV – příspěvek na provoz od zřizovatele
542 750,09 Kč
Hospodářský výsledek celkem
542 750,09 Kč
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku: rezervní fond fond odměn
542 749,09 Kč 1,00 Kč
Návrh na využití rezervního fondu v roce 2015: Navrhujeme finanční prostředky využít na rekonstrukci dalšího WC pavilonu A. Zbývající prostředky navrhujeme využít na částečnou rekonstrukci bazénu a osvětlení tělocvičny.
Povrly 30. 01. 2015
Mgr. Jaroslava Najmonová ředitelka školy
