RMS Mezzanine, a.s. je průkopníkem na trhu nebankovního financování společností v regionu střední a východní Evropy. Specializujeme se na poskytování úvěrů malým a středním podnikům, kterým banky z různých důvodů neposkytnou úvěrové financování. Rovněž investujeme do minoritních nebo majoritních podílů společností, u kterých je předpoklad vysokého růstu vnitřní hodnoty. Námi poskytovaný kapitál má zpravidla formu podřízeného dluhu (mezaninu). Akcie společnosti RMS Mezzanine, a.s. jsou kótované na volném trhu Burzy cenných papírů Praha (BCPP).
2
OBSAH 1. Shrnutí . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 2. Komentář předsedy představenstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 3. Údaje o společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 4. Popisná část mezitímní zprávy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 4.1. Situace na trhu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 4.2. Analyzované investiční projekty ve 3. čtvrtletí 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 4.3. Struktura portfolia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6 4.4. Příklady transakcí uskutečněných ve 3. čtvrtletí 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7 4.5. Ukončené projekty ve 3. čtvrtletí 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7 5. Hospodářské výsledky a odpovídající srovnání se stejným obdobím předchozího roku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8 6. Popis pravděpodobného budoucího vývoje podnikatelské činnosti a jeho hospodářských výsledků . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9 7. Ověření čtvrtletní zprávy auditorem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9 8. Popis transakcí se spřízněnou stranou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9 9. Příloha - Konsolidovaná účetní závěrka RMS Mezzanine, a.s. za období končící 30.9.2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10
1
1. Shrnutí RMS Mezzanine, a.s. (dále jen „Společnost“ nebo „RMS Mezzanine“) je poskytovatelem alternativního financování v regionu střední a východní Evropy. Při své podnikatelské činnosti se zaměřuje na financování podnikatelských subjektů zejména úvěrovými instrumenty v České republice, na Slovensku a v Chorvatsku. Společnost ve 3. čtvrtletí roku 2012 (dále jen „období“ nebo „sledované období“) poskytla financování 4 novým klientům v celkové výši přesahující 535 mil. Kč. Příjemci financování byly dvě české a dvě slovenské společnosti působící v oblasti logistických služeb, nemovitostí, strojírenství a maloobchodu. Společnost poskytla zejména rozvojové a akviziční financování, v menší míře překlenovací úvěry. Ve sledovaném období společnost realizovala konsolidovaný zisk před zdaněním ve výši 60 036 tis. Kč, což je o 97 156 tis. Kč méně než za stejné období roku 2011. Konsolidovaný čistý zisk za období činil 50 201 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 75 112 tis. Kč. Pokles ziskovosti je zapříčiněný zejména vysokou porovnávací základnou minulého roku, ve kterém se do hospodaření pozitivně promítly vlivy kurzových rozdílů. Konsolidovaná bilanční suma dosáhla k 30. září 2012 výše 5 392 630 tis. Kč, pokles o 1 389 550 tis. Kč ve srovnání s počátkem roku je blíže popsán v části 5 této zprávy. Finanční shrnutí V tis Kč. (konsolidovaná data) Čistý úrokový výnos Ostatní provozní výnosy společnosti Ostatní provozní náklady Finanční náklady a výnosy celkem Zisk před zdaněním Čistý zisk Čistý zisk na akcii (v Kč) Úplný výsledek za období V tis. Kč (konsolidovaná data) Aktiva Vlastní kapitál
30. 9. 2012 9 511 21 032 32 109 61 602 60 036 50 201
30. 9. 2011 72 342 307 972 319 566 96 444 157 192 125 313
0,047 4 607
0,118 125 236
30. 9.2012 5 392630 2 145 078
31. 12. 2011 6 782 180 2 145 078
2
2. Komentář předsedy představenstva Vážení akcionáři a obchodní partneři, společnost RMS Mezzanine a.s. ve třetím čtvrtletí 2012 potvrdila směr svojí podnikatelské mise, když prostřednictvím své stoprocentní dceřiné společnosti uskutečnila první investici do většinového podílu na základním kapitálu české společnosti a obecně pokračovala v produktovém a geografickém rozšiřování. Celkový objem nových investic klesl, protože jsme neidentifikovali dostatek kvalitních projektů, které by splnily investiční kritéria RMS Mezzanine, v důsledku toho také poklesla bilanční suma společnosti. Od konce srpna 2012 převzala naše společnost manažerskou a vlastnickou kontrolu nad společností Mediaservis s.r.o., která je největším soukromým poskytovatelem poštovních služeb v ČR. Tuto transakci jsme uskutečnili v úzké spolupráci se stávajícím managementem společnosti, který byl doplněn týmem externích profesionálů. V řeči finančníků se takovéto transakce také nazývají Buy-in Management buy-out – „BIMBO“. V nejbližší době se bude Mediaservis vnitřně optimalizovat a transformovat, přičemž v management společnosti máme plnou důvěru. Společnost Mediaservis jsme převzali, protože od 1. ledna 2013 dojde k plné liberalizaci poštovního trhu v ČR a Mediaservis má nejlepší předpoklady, aby se této liberalizace úspěšně účastnil. Opodstatněnost této investice dokládají i první ohlasy strategických investorů ze zahraničí, kteří o společnost Mediaservis jeví velký zájem. V rámci chorvatského fondu APEQ pokračuje transformace Centar banky a příprava na akvizici druhé regionální banky, o průběhu této transakce budeme naše akcionáře včas informovat. Ve třetím kvartále 2012 RMS Mezzanine analyzovala i možnou účast na správě fondů rizikového a zárodečného kapitálu v České republice, nicméně v okamžiku přípravy této zprávy není možné uvést konkrétní stanovisko společnosti k těmto projektům ani výsledek obdobných projektů. Za sledované období jsme hodnotili 23 nových investičních příležitosti, z nichž jsme investovali do 4 nových projektů, ze kterých byl ve 4. čtvrtletí jeden projekt již splacen. Kromě toho byly ve sledovaném období ukončeny 4 starší projekty. Celková nově investovaná suma přesáhla 535 mil. Kč. Navzdory nákladově efektivnímu provozu a propracované metodice řízení rizik dosahuje fluktuace hospodářského výsledku vysoké míry. Relativně nižší hospodářský výsledek ve výši 50,2 mil. Kč je důsledkem především vysoké porovnávací základny v minulém roce, kurzových fluktuací a poklesem čistého úrokového výnosu.
Ing. Boris Procik Předseda představenstva
V Praze, 16. listopadu 2012
3
3. Údaje o společnosti Identifikační údaje: Obchodní firma: Sídlo společnosti: Forma společnosti: IČ: DIČ:
RMS Mezzanine, a.s. Praha 4, Nusle, Hvězdova 1716/2b, PSČ 140 78 akciová společnost 000 25 500 CZ00025500
Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, v oddíle B, vložka 495.
Akcie: Druh akcie Forma Podoba Počet kusů ISIN Celkový objem emise Jmenovitá hodnota
kmenová na majitele zaknihovaná 1 065 071 134 CS0008416251 532 535 567,- Kč 0,5 Kč
Akcie společnosti jsou veřejně obchodované na těchto regulovaných trzích: - Burza cenných papírů Praha, a.s. - RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s.
Orgány společnosti k 30. září 2012: Představenstvo působilo ve složení: Mgr. Ing. Boris Procik, předseda představenstva Mgr. Lenka Barteková, místopředsedkyně představenstva Ing. Martin Pardupa Ph.D., člen představenstva Dozorčí rada působila ve složení: JUDr. Martin Bučko, předseda dozorčí rady Ing. Matej Taliga, člen dozorčí rady Ing. Gabriel Ribo, člen dozorčí rady
V průběhu období nedošlo ke změnám v personálním složení představenstva ani dozorčí rady.
4
4. Popisná část mezitímní zprávy Hlavní podnikatelská činnost RMS Mezzanine, a.s. ve třetím čtvrtletí roku 2012 spočívala ve vyhledávání investičních příležitostí a financování vybraných projektů v České republice, Slovensku a Chorvatsku.
4.1. Situace na trhu Ekonomická situace zůstává ve všech sledovaných trzích ve znamení nejistoty a opatrnosti. Ve spotřebních službách a maloobchodě obecně cítíme pokles poptávky, v oblasti nemovitostí hodnotíme situaci jako stabilizovanou, na druhé straně průmysl a služby pro firmy pořád vykazují růstový trend. Z toho plyne i poptávka po alternativním financování, která se orientuje zejména na akviziční financování (často firem v problémech) respektive financování rozvoje v růstových sektorech hospodářství. Při naši investiční strategii proto nadále preferujeme ty podnikatele, kteří působí v růstovém anebo stabilním odvětví, respektive ty, jejichž projekty mají silnou fundamentální hodnotu (například nemovitosti). Uvedený vývoj nahrává naší strategii diverzifikace rizik z pohledu sektorového i geografického a naše přítomnost na vícero trzích nám umožňuje vybírat ty nejatraktivnější investiční příležitosti.
4.2. Analyzované investiční projekty ve 3. čtvrtletí 2012 Ve 3. čtvrtletí 2012 Společnost analyzovala 23 investičních příležitostí, což je o dvacet projektů méně než za stejné období předchozího roku. Největší část analyzovaných příležitostí představovaly transakce v oblasti spotřebitelského průmyslu, síťových odvětví a finančních služeb – u posledních dvou jmenovaných sektorů jsme zaznamenali relativní nárůst v porovnání se třetím kvartálem 2011. Podle účelovosti převládaly poptávky po financování rozvoje podnikání (expanze), rekapitalizace a akviziční financování. Analyzované projekty se nacházely v České republice (11 příležitostí), na Slovensku (7 příležitostí) a v Chorvatsku (5 příležitostí). Struktura analyzovaných projektů podle sektorů
Struktura analyzovaných projektů podle regionů
5
Struktura analyzovaných projektů podle účelu Q3 2010 Q4 2010 Akvizice na dluh 5 0 Manažerské převzetí 1 1 Rekapitalizace/ překlenovací úvěr 6 12 Expanze 9 5 Akvizice 0 3 Projekty na “zelené louce” 0 14 Odkup stávajících akcionářů 0 0 Start up 0 0 Celkem 21 35
Q1 2011 1 1 11 11 1 6 0 1 32
Q2 2011 4 0 9 13 3 2 0 0 31
Q3 2011 4 0 10 25 2 0 2 0 43
Q4 2011 6 0 12 13 2 2 0 0 35
Q1 2012 8 1 4 24 0 0 1 1 39
Q2 2012 7 0 8 19 6 1 0 1 42
Q3 2012 5 1 7 9 1 0 0 0 23
4.3. Struktura portfolia Níže uvedené grafy znázorňují strukturu portfolia ke konci sledovaného období. V průběhu období Společnost uskutečnila 4 investice, přičemž do nich celkem investovala více než 535 mil. Kč. Sektorové členění portfolia
Teritoriální členění portfolia
Členění portfolia podle účelu financování
6
4.4. Příklady transakcí uskutečněných ve 3. čtvrtletí 2012 Mediaservis Společnost v srpnu 2012 uzavřela transakci spočívající v akvizici 90% podílu v alternativním poštovním distributorovi Mediaservis s.r.o. Akvizice proběhla prostřednictvím 100% dceřiné společnosti RMSM3, a.s. Management společnosti RMS Mezzanine očekává uskutečnění rychlé transformace společnosti Mediaservis, která bude zahrnovat vyčlenění non-core aktiv a přípravu na vstup na plně liberalizovaný poštovní trh v ČR od 1.1.2013. Ostatní projekty Společnost poskytla v červenci 2012 financování slovenské společnosti (klient si nepřeje být jmenován), která podniká v oblasti komerčních nemovitostí na východním Slovensku. Úvěr byl poskytnut za účelem doplnění likvidity a financování provozu. Klient disponuje finančním i hmotným majetkem, který vysoko převyšuje jeho závazky. Zbývající příjemci financování byly jedna česká a jedna slovenská společnost působící v oblasti strojírenství a maloobchodu. Společnost jim poskytla rozvojové financování a překlenovací úvěry. Český klient vrátil přijaté financování již ve čtvrtém čtvrtletí 2012.
4.5. Ukončené projekty ve 3. čtvrtletí 2012 V průběhu sledovaného období byly ukončeny (splaceny) 4 projekty v celkové výši přesahující 675 mil Kč. Všechny projekty dosáhly původně očekávaného výnosu a byly tedy pro RMS Mezzanine ziskové.
7
5. Hospodářské výsledky a odpovídající srovnání se stejným obdobím předchozího roku Společnost RMS Mezzanine, a.s. (dále jen „RMS Mezzanine“ nebo „Společnost“) realizovala přeshraniční fúzi sloučením s rozhodným dnem 1.1.2010, zapsanou do obchodního rejstříku dne 5.1.2011 (viz Konsolidovaná výroční zpráva Společnosti za období 2010 – 2011). V souvislosti s realizovanou přeshraniční fúzí sloučením Společnost prodloužila účetní období na 24 měsíců (1.1.2010 – 31.12.2011). Výše zmíněná fúze byla realizována v souladu s legislativou České republiky a Slovenské republiky, z pohledu Mezinárodních standardů účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií však nepředstavuje podnikovou kombinaci, jelikož společnost RMS Mezzanine, a.s. a SIMFAX TRADING LIMITED (nejvyšší holdingová společnost) k 31.12.2009 vlastnila podíly a kontrolu na společnostech Investment Finance Group, a.s., INVESTMENT HOLDING, a.s., PROPORTION a.s. a SUPPORT & REAL, a.s., které zanikly bez likvidace a jejich jmění a veškerá práva a povinnosti z pracovněprávních vztahů přešla na společnost RMS Mezzanine, a.s. Předkládaná Konsolidovaná účetní závěrka za období končící 30.9.2012 je sestavena v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. Konsolidovaná účetní závěrka je sestavena v českých korunách (Kč, popřípadě CZK), zaokrouhlených na tisíce českých korun. Účetní metody byly aplikovány konzistentně a v souladu s minulým účetním obdobím. V souladu s IAS 34.20b vykazujeme v případě Výkazu o úplném výsledku za období končící k 30.9.2012, respektive Výkazu o peněžních tocích za období končící k 30.9.2012 (reprezentující období 1.1.2012 – 30.9.2012, dále označováno jako „běžné období“) srovnatelné obdobím končícím k 30.9.2011 (reprezentující období 1.1.2011 – 30.9.2011, dále označováno jako „minulé období“); v případě Výkazu o finanční pozici k 30.9.2012 s minulým obdobím k 31.12.2011 (reflektující stav k31.12.2011 s vykázaným výsledkem hospodaření běžného období kumulativně za 24 měsíců (tedy období 1.1.2010 – 31.12.2011)). Finanční údaje v předkládané Konsolidované účetní závěrce za období končící k 30.9.2012 reflektují i činnost zřízené organizační složky Společnosti na Slovensku. Společnost zřídila svou organizační složku dne 19.1.2011 pod názvem RMS Mezzanine, a.s., organizační složka Slovensko se sídlem Dvořákovo nábřežie 10, 811 02 Bratislava. Vedoucím organizační složky je Mgr. Ing. Boris Procik. Předmět podnikání organizační složky je totožný jako u svého zřizovatele, a to poskytování nebankovních půjček. Působnost podnikatelské činnosti organizační složky je vymezena teritoriálně, a to pro všechny země s výjimkou České republiky, Holandska, Německa, Itálie, Francie a Velké Británie. Konsolidovaná účetní závěrka Společnosti za období končící 30.9.2012 je sestavena za mateřskou společnost RMS Mezzanine, a.s.; stoprocentně vlastněné dceřiné společnosti RMSM1 LIMITED (dříve pod jménem TIPPRA PROPERTIES LIMITED), RMSM2, s.r.o. (dříve pod jménem Deštné Baude, s.r.o.) a RMSM3, a.s. za použití metody plné konsolidace; a společně ovládané společnosti ALTERNATIVE PRIVATE EQUITY FGS (open-ended private equity fund with private offering), 43,33% podíl společně ovládaný od 1.3.2011 za použití ekvivalenční metody. Funkční měnou konsolidovaného celku je česká koruna. K 30.9.2012 dosáhla společnost RMS Mezzanine, a.s. konsolidovaného zisku ve výši 50 201 tis. Kč, což ve srovnání se stejným obdobím loňského roku představuje pokles o 75 112 tis. Kč zejména poklesem čistého úrokového výnosu. Zatímco úrokové a podobné výnosy zůstaly na stejné úrovni jako ve stejném období předchozího roku, úrokové a podobné náklady se zvýšily o 61 849 tis. Kč. Společnost RMS Mezzanine, a.s. dosáhla k 30.9.2012 čistých konsolidovaných provozních nákladů ve výši 11 077 tis. Kč vůči 11 593 tis. Kč ve stejném období roku 2011. Konsolidované ostatní finanční výnosy a konsolidované ostatní finanční náklady v období do 30.9.2012 jsou ovlivněny opravou účtování. Dle IFRS (IAS 21) byly kurzové rozdíly vzniklé přepočtem zahraničních jednotek (včetně organizační složky společnosti) do měny konsolidace vykázány jako součást ostatního úplného výsledku. Dosud byly tyto kurzové rozdíly vykazovány v ostatních finančních výnosech resp. ostatních finančních nákladech. Tato korekce neovlivňuje celkovou hodnotu ostatního úplného výsledku. Změna postupu účtování bude v závěrce roku 2012 zpětně promítnuta i do roku 2011. Úplný konsolidovaný výsledek společnosti za období k 30.9.2012 je 4 607 tis. Kč což je pokles o 120 629 tis. Kč ve srovnání se stejným obdobím loňského roku. Na straně konsolidovaných aktiv k 30.9.2012 došlo ve srovnání se stavem k 31.12.2011 k poklesu o 1 389 550 tis. Kč, což je způsobeno zejména nárůstem finančních realizovatelných nástrojů (nákup dluhopisů) ve výši 615 592 tis. Kč a poklesem poskytnutých dlouhodobých a krátkodobých úvěrů a půjček o 1 962 849 tis. Kč. Na straně konsolidovaných pasiv k 30.9.2012 došlo ve srovnání se stavem k 31.12.2011 k poklesu závazků o 1 394 158 tis. Kč způsobených především poklesem dlouhodobých a krátkodobých půjček a úvěrů, což je kompenzováno poklesem krátkodobých půjček a úvěrů a nárůstem finančních realizovatelných nástrojů. V období mezi datem 30.9.2012 (k němuž je sestavena Konsolidovaná účetní závěrka společnosti RMS Mezzanine, a.s. za období končící 30.9.2012) a datem sestavení této Mezitímní zprávy Společnosti za třetí čtvrtletí roku 2012 nedošlo k žádným významným změnám.
8
6. Popis pravděpodobného budoucího vývoje podnikatelské činnosti a jeho hospodářských výsledků Společnost neočekává zásadní změny v obchodní strategii. Management předpokládá, že i nadále bude činnost společnosti spočívat ve vyhledávání a realizaci vhodných investičních příležitostí na stávajících trzích. V souladu s obchodní strategií společnost předpokládá vyšší podíl aktivit spojených se správou aktiv třetích stran.
7. Ověření čtvrtletní zprávy auditorem Tato čtvrtletní zpráva není ověřená auditorem.
8. Popis transakcí se spřízněnou stranou V rámci běžného obchodního styku byly učiněny tyto úkony mezi propojenými osobami: Společnost RMSM2, s.r.o. poskytla za běžných obchodních podmínek v roce 2009 půjčku do společnosti RMS Mezzanine, a.s. ve výši 7 330 tis. Kč; tato půjčka byla v rámci roku 2010 a následně v rámci roku 2011 prolongována; v současnosti je evidována jako půjčka dlouhodobá. Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla v roce 2011 dlouhodobou bezúročnou půjčku společnosti RMSM1 LIMITED ve výši 318 526 tis. Kč (12 708 tis. EUR); v průběhu roku 2011 a prvních 9 měsíců roku 2012 došlo k částečné úhradě této půjčky ve výši 1 556 tis. Kč Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla v roce 2011 dlouhodobou bezúročnou půjčku společnosti RMSM1 LIMITED ve výši 1 253 275 tis. Kč (50 001 tis. EUR); v průběhu prvních 9 měsíců roku 2012 došlo k částečné úhradě této půjčky ve výši 958 tis. EUR Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla v prvních 9 měsících roku 2012 dlouhodobou bezúročnou půjčku společnosti RMSM1 LIMITED ve výši 124 322 tis. Kč (5 000 tis. EUR) Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla za běžných obchodních podmínek v prvních 9 měsících roku 2012 dlouhodobou půjčku společnosti Vesonemer a.s. (následně přejmenována na RMSM3, a.s.) ve výši 56 800 tis. Kč.
9
9. Příloha Konsolidovaná účetní závěrka RMS Mezzanine, a.s. za období končící 30.9.2012
10
RMSMezzanine,a.s. HvĢzdova1716/2b,Praha4,Nusle
VÝKAZFINANNÍPOZICE(StatementofFinancial KONSOLIDOVANÝ(Consolidated)
k30.9.2012
00025500
Description
Popis
Stavvtis.Kē Stavvtis.Kē Stavvtis.Kē 30.9.2011 31.12.2011 30.9.2012 5030872 6782180 5392630 1447 1459 1263 847 847 816 11088 8916 148190 472682 1696760 606803 2181330 2637579 1737332 0 0 10050 6030 3139 0 2673424 4348700 2504454
AKTIVACELKEM Pozemky,budovyazaƎízení Goodwill InvesticevespoleēnĢovládanýchspoleēnostech Finanēnínástrojerealizovatelné PoskytnutéúvĢryapƽjēkydlouhodobé Ostatnípohledávkyaaktivadlouhodobá OdloženádaŸovápohledávka Dlouhodobáaktiva
Totalassets Property,plantsandequipment Goodwill Participationswithsignificantinfluence Financialinstrumentsavailableforsale LongͲtermloans TradeandotherlongͲtermreceivables Deferredtaxassets TotalnonͲcurrentassets
PoskytnutéúvĢryapƽjēkykrátkodobé Obchodnípohledávkyaostatníaktiva Finanēnínástrojerealizovatelné FininanēnínástrojevreálnéhodnotĢpƎecenĢné výsledkovĢ DaŸzpƎíjmƽ OstatnídaŸovépohledávky PenízeapenĢžníekvivalenty Krátkodobáaktiva
ShortͲtermloans Tradeandotherreceivables Financialinstrumentsavailableforsale Financialinstrumentsinfairvaluethrough PL Currenttaxassets Othertaxassets Cashandcashequivalents Totalcurrentassets
2024984 320844 0
2113101 307943 0
1050500 30325 1705549
0 0 24 11596 2357448
0 0 3 12433 2433480
4347 8449 0 89006 2888176
PASIVACELKEM
Totalequityandliabilities
5030872
6782180
5392631
Základníkapitál Rezervníaostatnífondy Kumulovanézisky/ztrátyminulýchlet VýsledekhospodaƎeníbĢžnéhoobdobí
Sharecapital Reservesandotherfunds Retainedearnings CYprofitandloss
532536 194878 1404686 125313
532536 207856 1336452 68234
532536 85288 1481661 50202
VlastníkapitálpƎipadajícíakcionáƎƽmmat.spol.
Totalshareholdersequity
2257413
2145078
2149687
Vlastníkapitálcelkem
Totalequity
2257413
2145078
2149687
28 OdloženýdaŸovýzávazek 29 PƎijatéúvĢryapƽjēkydlouhodobé Dlouhodobézávazky
Deferredtaxliabililites LongͲtermborrowings TotalnonͲcurrentliabilities
0 1178021 1178021
5819 2111933 2117752
12199 2040548 2052747
30 PƎijatéúvĢryapƽjēkykrátkodobé 31 Obchodnízávazkyaostatnípasiva FininanēnínástrojevreálnéhodnotĢpƎecenĢné 32 výsledkovĢ 33 DaŸzpƎíjmu 34 OstatnídaŸovézávazky Krátkodobézávazky Závazkycelkem
ShortͲtermborrowing Tradeandotherliabilities Financialinstrumentsinfairvaluethrough PL Currenttaxliabilities Othertaxlibailities Totalcurrentliabilities Totalliabilities
1530824 31843
2347007 135986
1153676 35310
0 32695 76 1595438 2773459
0 36258 99 2519350 4637102
185 1026 0 1190197 3242944
Sestaveno OdpovĢdnáosobazaúēetnízávĢrkuspoleēnosti: Podpisstatutárníhoorgánuspoleēnosti: Ing.JindƎiškaDudová Ing.BorisProcik dne:
11
VÝKAZÚPLNÉHOVÝSLEDKU(Statementofcomprehensiveincome)
RMSMezzanine,a HvĢzdova1716/2b,Praha4,Nusle 00025500
KONSOLIDOVANÝ(Consolidated)
k30.9.2012 Stavvtis.Kē
\áde k
Popis
Description
30.9.2011
Stavvtis.Kē 30.9.2012
+ Ͳ *
Úrokovéapodobnévýnosy Úrokovéapodobnénáklady istýúrokovývýnos
Interestandsimilarincome Interestexpensesandsimilarcharges Netinterestincome(expenses)
208820 136478 72341
207838 198327 9511
+
Ostatníprovoznívýnosy
Otheroperatingincome
307972
21032
Ͳ Ͳ Ͳ Ͳ Ͳ
Osobnínáklady Odpisy (Tvorba)/rozpuštĢníopravnýchpoložkemkpohledávkám Sníženíhodnotygoodwillu Ostatníprovoznínáklady
Personalexpenses Depreciationandamortisation Impairmentofassets Impairmentofgoodwill Otheroperatingexpenses
6192 109 0 0 313265
6748 201 0 106 25054
*
Provoznívýnosyanáklady
Operatingincomeandexpanses
Ͳ11593
Ͳ11077
+ + Ͳ
Zisk/ztrátazobchodování Ostatnífinanēnívýnosy Ostatnífinanēnínáklady
Dealingprofit,net Otherfinancialincome Otherfinancialexpenses
1548 195398 100502
44344 18992 1734
*
Finanēnívýnosyanáklady
Financialincomeandexpanses
96444
61602
**
ZISKP\EDZDAN NÍM
PROFITBEFORETAX
157192
60036
Ͳ Ͳ
DaŸzeziskusplatná DaŸzeziskuodložená
Incometaxexpenses,current Incometaxexpenses,deferred
36493 Ͳ4614
5982 3853
ZISKZAOBDOBÍ
PROFITFORTHEPERIOD
125313
50201
OSTATNÝÚPLNÝVÝSLEDEK
OTHERCOMPREHENSIVEINCOME
14 Ͳ91
Ͳ70233 24639
Ͳ77
Ͳ45594
***
KursovérozdílyzpƎevoduzávĢrekzahraniēníchjednoteknajinou Exchangedifferencesontranslatingof foreignoperations mĢnu AvailableͲforͲsalefinancialassets Realizovatelnáfinanēníaktiva
****
Ostatníúplnývýsledekzaobdobícelkem
Totalothercomprehensiveincome
ÚPLNÝVÝSLEDEKZAOBDOBÍCELKEM
TOTALCOMPREHENSIVEINCOMEFORT
125236
4607
PROFITFORTHEPERIODATTRIBUTABLETO: Ownersofthecompany NonͲcontrollinginterests
125313 0
50201 0
0,118
0,047
ZISKP\IPADAJÍCÍ: AkcionáƎƽmmateƎskéspoleēnosti Nekontrolnípodíly ZISKNAAKCII(vmĢnovýchjednotkách): ÚPLNÝVÝSLEDEKCELKEMP\IPADAJÍCÍ: AkcionáƎƽmmateƎskéspoleēnosti Nekontrolnípodíly
TOTALCOMPREHENSIVEINCOMEFORTHEPERIODATTRIBUTABLETO: Ownersofthecompany 125236 4607 NonͲcontrollinginterests 0 0
Sestaveno OdpovĢdnáosobazaúēetnízávĢrkuspoleēnosti:Ing.JindƎiška Dudová dne:
Podpisstatutárníhoorgánuspoleēnosti: Ing.BorisProcik
12
13
532536
Stavk1.1.2012
Ͳ45
Stavk30.9.2012
ZmĢnavúēetníchpravidlach PƎepoētenýzƽstatek PƎevodpƎecenĢnímajetku PƎevodpƎecenĢníakcií KurzovérozdílyzpƎepoētuzahraniēnímajetkovýchúēastí Emisenovýchakcií Upsanýzákladníkapitál Vlastníakcie Dividendy PƎevodydofondƽ/Použitífondƽ OstatnízmĢny 532536
0
107299
792 0
Ͳ76096
49090
Ͳ1671
Ͳ71102
Ͳ70233
Ͳ70233
1531862
Ͳ792
76096 1671
50201
50201
1404686
Ͳ869
26122
1542369
Ͳ31
Ͳ25
24639
0
76096
76057
0
0
1388939
0
Úplnývýsledekzaobdobícelkem
0
106507
106507
0
24639 0
0
0
0
23729
Zisk/Ztrátazaobdobí Ostatníúplnývýsledekzaobdobí 0
532536
Stavk30.9.2011
0
76057
2127723
2149685
0
4607
50201 Ͳ45594
2145078
2257413
0
0
106507
Úplnývýsledekzaobdobícelkem
0
0
0
0
0
0
0
Podíl Fondyz Fondyz Fondz NezrozdĢle vlastníkƽ Nekontroln pƎecenĢní pƎecenĢní pƎepoētƽ ný mateƎské ípodíly majetku investic cizíchmĢn zisk/tzráta spoleēnosti
0 0
532536
Rezervní fondy
Zisk/Ztrátazaobdobí Ostatníúplnývýsledekzaobdobí
Stavk1.1.2011
vtis.Kē
Základní Emisníážio kapitál
KONOSOLIDOVANÝVÝKAZZM NVLASTNÍHOKAPITÁLU(ConsolidatedStatementofchangesinequity)
2149685
0
4607
50201 Ͳ45594
2145078
2257413
0
0 0
2127723
Celkem
VÝKAZPEN ŽNÍCHTOKp(Cashflowstatement)
RMSMezzanine,a.s. HvĢzdova1716/2b,Praha4,Nusle 00025500 Ozna \áde ēení k
KONSOLIDOVANÝ(Consolidated)
k30.9.2012 Popis
Description
PenĢžnítokyzhlavní(provozní)ēinnosti 1 ZiskpƎedzdanĢním 2 Odpisy 3 Zisk/ztrátazobchodování 4 Úrokovénáklady/(výnosy),netto 5 Snížení/zvýšeníēistéhopracovníhokapitálu 6 PƎijatýúrok 7 PlacenádaŸzezisku 8 ProstƎedkyzískanézexterníchpƽjēek 9 Placenéúroky 10 OstatnínepenĢžníoperace * istépenĢžnítokyzhlavní(provozní)ēinnosti
Cashflowsfromoperatingactivities Profitbeforetax Depreciationandamortisation Dealingprofit,net Interestexpenses/revenuesnetto Increase/decreasenetworkingcapital Interestreceived Incometaxpaid Proceedsfromexternalborrowings Interestpaid Othernoncashoperations Netcashgeneratedbyoperatingactivities
PenĢžnítokyzinvestiēníēinnosti
Cashflowsfrominvestingactivities
11 12 13 14 15 16 *
** (*)
Výdajzanákuppozemkƽ,budov,azaƎízení Navýšenípodílƽvespoleēnýchpodnicích PƎijatédividendy PoƎízenírealizovatelnýchfinanēníchnástrojƽ
Paymentsforpurchasesofproperty,plantandequipment
Stavvtis.Kē Stavvtis.Kē 30.9.2011 30.9.2012
157192 109 1548 Ͳ136478 Ͳ281785 33271 9595 79076 128922 0 Ͳ8550
60036 201 Ͳ44344 Ͳ9511 2081567 247083 Ͳ43681 Ͳ1288220 Ͳ171828 5940 837243
Ͳ125 Ͳ139274 31693 Ͳ627609 342 Ͳ28070 Ͳ763043
Prodejrealizovanýchfinanēníchnástrojƽ
Jointventureacquisition Dividendsreceived Acquisitionoffinancialinstrumentsavailableforsale Saleoffinancialinstrumentsavailableforsale
PoƎízenídceƎinnéspoleēnosti istépenĢžnítokyzinvestiēníēinnosti
Otherinvestingactivities Netcashgeneratedbyinvestingactivities
1238 0 5426 0 0 0 6664
NettopƎírƽstekpenĢžníchprostƎedkƽapen. ekvivalentƽ
Netincreaseincashandcashequivalents
Ͳ1886
74200
PenĢžníprostƎedkyapen.ekvivalentykpoēátku Cashandcashequivalentsatthebeginningoftheyear(*) období(*)
13482
12433
VlivkurzovýchzmĢnnadrženépenĢžní NetFXdifferenceoncashandcashequivalents prostƎedkyapenĢžníekvivalenty PEN ŽNÍPROST\EDKYAPEN.EKVIVAL.NAKONCIOCASHANDCASHEQUIVALENTSATTHEENDOFTHEPERIOD
0 11596
2373 89006
PenĢžníprostƎedkyapenĢžníekvivalentykpoēátkuobdobíprezentujístavk1.1.2011respektive1.1.2010
Sestaveno OdpovĢdnáosobazaúēetnízávĢrkuspol.: Ing.JindƎiškaDudová dne:
Podpisstatutárníhoorgánuspoleēnosti: Ing.BorisProcik
14
