MULTl/POLAR
Grow and Prosper Together
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENT
1.
Pendahuluan
1.
2.
Visidan
Misi
2.
Vision and Mission
3.
Tujuan Piagam lnternal
3."
Purpose of lnternal Audit Charter
4.
Ruang
4.
Scope
5.
struktur dan
5.
structure and capacity
6.
Tugas dan tanggung
6.
Duties and Responsibilities
7.
Wewenang
l.
Authority
L
Kode
etik
8.
Code of Ethics
f.
itersyaratan
keanggotaan
9.
Membership Requirements
10.
Pertanggung
jawaban
10.
Accountability
11.
lndependensi i
11.
lndependency
12.
Penetapan dan pembaharuan
Audit
lingkup kedudukan jawab
piagam t2.
lntroduction
Stipulation and renewalof
the charter
MULTIPOLAN
Grow and Prosper Together
t.
1.
Pendahuluan
PT. Multipolar Tbk adalah salah
PT Multipolar Tbk
satu
Perusahaan di lndonesia yang bergerak dibidang investasi, Beberapa bidang usaha yang ada meliputi information technology, retail, multimedia dan jasa-jasa lainnya. lT division bergerak dalam penyediaan lT hardware dan infrastructure, software dan business solutions dan dikenal baik sebagai
konsultan professional untuk
banking,
Visi dair rUisi
is an lndonesia-based
investment holding company. The Company,s business segments are information technology, retail, multimedia and other services. The lT division is engaged in the provision of lT hardware and infrastructure, software and business solutions, as well as professional consultancy services for the banking, financial services, retail and the manufacturing industries. To maintains standard working procedures and good corporate governance,
financial services, retail dan manufacturing. Untuk menjaga standar proses kerja, tata kelola perusahaan yang baik dan memitigasi adanya resiko penyimpangan, perusahaan telah membentuk departemen lnternal Audit ('lA') sebagai pengendali dan pengawas terhadap pengendalian internal. Perusahaan bertujuan untuk menetapkan Piagam lnternal Audit.
2.
lntroduction
and mitigates any risks of deviation, The Company has set up its lnternal Audit ("1A") department which controls and monitors its internal control. The Company intends to establish an lnternal Audit Charter.
2.
Visi
Vision and Mission
a. Vision To be a part of the organization that plays an active role in the control function by the assurance and consulting activities to help the Company to achieve its Vision and
Menjadi unit yang berperan aktif di bidang pengawasan melalui [egiatan assurance dan consulting dalam membantu pencapaian Visi dan Misi Perusahaan,
Mission. b. Misi
b. Mission b.1. Enhance the role of internal audit and quality audit results through human resource development and utilization of information systems, b,2. Actively overseeing all activities of corporate organizations to improve company's performance based on the
b.1. Meningkatkan peran pemeriksa intern dan kualitas hasil pengawasan melalui pembangunan sumber daya manusia dan pemanfaatan sistem informasi, b.2. Aktif melakukan pengawasan terhadap semua aktivitas organisasi perusahaan dalam peningkatan kinerja perusahaan berlandaskan prinsip-prinsip Tata Kelola
principles
Perusahaan,
b.3. Melakukan kegiatan consulting bidang
b.3.Perform consulting
sistem pengendalian management.
3.
Tujuan Piagam lnternalAudit
Piagam lnternal Audit bertujuan sebagai panduan
pelaksanaan kegiatan lnternal Audit Perusahaan
of Good
Governance,
Corporate
activities
in
management control system.
3:
Purposes of Internal Audit Charter
The lnternal Audit Charter will serve as a guide to the execution of the Company's lnternal Audit D-^-
I2
MULTIPOLAR
Grow and Prosper Together
sesuai dengan peraturan yang
in
tanggung jawab yang diberikan kepadanya.
accordance with the prevailing is expected that, with the charter in place, the lnternal Audit will function effectively, efficiently and professionally in accordance with the rights, obligations, and responsibilities vested in it.
4.
4.
berlaku.
Diharapkan dengan adanya piagam, lnternal Audit berfungsi secara efektif, efisien dan professional sesuai dengan hak, kewajiban dan
Ruang lingkup
activities
regulations.
lt
Scope
Piagam lnternal Audit mencakup hal-hal sebagai , lnternal Audit Charter covers the following: berikut: a. struktur dan kedudukan a. structure and capacity b. tugas dan tanggungjawab b. duties and responsibilities c. wewenang c. authority d. kode etik d. code of ethics persya e. ratan keanggotaa n e. membership requirements f. pertanggung jawaban f. accountability g. independensi g. independency h. penetapan dan pembaharuan piagam h. stipulation and renewal of the charter
5.
Struktur dan
Kedudukan
5.
Structure and Capacity
Struktur kedudukan lnternal Audit adalah sebagai The structure and capacity of the lnternal Audit are berikut: as follow: a.
lnternal Audit dipirnpin oleh
seorang
a.
Kepala lnternal Audit. b.
Kepala lnternal Audit diangkat dan
diberhentikan c.
oleh
b.
CEO/Presiden
Direktur dan Ketua Komite Audit. CEO/Presiden Direktur dan Ketua Komite
Audit dapat memberhentikan
c.
Kepala
lnternal Audit, jika Kepala lnternal Audit tidak memenuhi persyaratan sebagai
auditor lnternal Audit
lnternal Audit is led
by
Head
of
lnternal
Audit.
sebagaimana
diatur dalam peraturan ini dan atau gagal atau tidak cakap menjalankan tugas.
Head of lnternal Audit is appointed and dismissed by CEO/President Director and Head of Audit Committee. CEO/ President Director and Head of Audit Committee may dismiss the Head of lnternal Audit if, subject to the approval of the board of commissioners, the Head of lnternal Audit is no longer qualified as an internal auditor as set out in this regulation or fails to do or is incapable of doing his/her duties.
d.
e.
Kepala lnternal Audit bertanggung jawab kepada CEO/Presiden Direktur dan Ketua Komite Audit. Auditor-auditor yang duduk dalam
lnternal Audit bertanggung-jawab secara langsung kepada Kepala lnternal Audit.
d.
e.
Head of lnternal Audit is responsible to CEO/President Director and Head of Audit Committee. Auditors of lnternal Audit are responsible directly to the Head of lnternal Audit.
Peoe I 4
MULT/iPOLAN
Grow and Prosper Together
5.
Tugas dan
Tanggung-jawab
5.
Tugas dan tanggung-jawab lnternal Audit sebagai berikut:
a. b.
Menyusun dan melaksanakan
Duties and Responsibilities
adalah lnternal Audit has duties and responsibilities
as
follow:
rencana a.
kerja lnternal Audit tahunan. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan
pengendalian internal dan system manajemen resiko sesuai dengan ,
b.
To prepare and execute its annual lnternal Audit work plans To assess and evaluate the internal control and risk management system performance pursuant to the company's policies.
kebijakan perusahaan
c.
Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang
c.
keuangan, akuntansi, operasional , sumber daya manusia, pemasaran,
To conduct audit and assessment as to efficiency and effectiveness in financial , accounting, operation, human resources/ marketing, information technology and
lainnya. other activities. dan d. To provide corrective recommendations informasi yang obyektif tentang kegiatan and objective information on the activities yang diperiksa pada semua tingkat audited at all levels of the management. teknologi informasi dan kegiatan
d.
Memberikan saran perbaikan
manajemen.
'
e. Membuat laporan hasil audit dan e. To prepare reports on the results of the menyampaikan laporan tersebut kepada audit and submit them to Board of Bciard of Directors, Directors f. Memantau, menganalisis dan f. To monitor, analyze, and report the melaporkan pelaksanaan tindak-lanjut implementation of the suggested perbaikan yang telah disarankan. recommendations. g. To work with the other governance B. Bekerjasama sebagai ynitra kerja dengan fungsi governance lain seperti External function such as External Audit, Risk Audit, Risk Management, Project Management, Project Management Office Management Office dan Quality and Quality Management. Management.
h. i. . i
7.
Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan yang dilakukan lnternal
h. To prepare a
Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan atas permintaan' Board of
i.
Audit.
program to evaluate the quality of the activities carried out by lnternalAudit. To conduct a special audit if necessary as requested by Board of Directors
Directors.
Wewenang
7.
Authority
Untuk memenuhi tugas dan kewajiban, lnternal To fulfill its duties and obligations, the lnternal Audit is authorized: Audit mempunyai wewenang sebagai berikut:
a.
Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang perusahaan terkait dengan tugas dan fungsinya atas
a. To access any information on the company that is relevant to its duties and function with Board of Directors's approval
persetujuan dari Board of Directors. Pqoe I
S
MULTIPOLAR
Grow and Prosper Together
b.
c. d.
Melakukan komunikasi secara langsung
b. To communicate
Directors.
Mengadakan rapat secara berkala dan
To hold regular and incidental
insidentil dengan Board of Directors
Melakukan koordinasi dengan Auditor
8.
Kode Etik
a.
Code
of Ethics
a. lntegrity
lntegritas
a.1.
meetings
with the Board of Directors. d. To coordinate its activities with those of the External Auditor except Financial Audit
External diluar Audit Keuangan.
8.
directly with the Board of
dengan Board of Directors
a.L.
Melakukan pekerjaan dengan jujur, tekun, dan tanggung-jawab.
a.2. Obey the law and make
a.2. Mentaati hukum dan membuat pengungkapan yang diharuskan
oleh ketentuan
Do the job honestly, diligently and with a sense of responsibility. any
disclosure that is required by legal and professional rules.
perundang-
undangan dan profesi.
a.3.
a.3.
Tidak boleh terlibat dalam aktivitas illegal apapun, atau terlibat dalam
Do not involve in any illegal activities,
or in any actions humiliating lnternal Audit profession
tindakan yang memalukan profesi lnternal Audit ataupun Perusahaan. a.4. Menghormati dan berkontribusi pada tujuan yang sah dan etis dari
or
the the
Company.
a.4. Respect and contribute to
the legitimate and ethical purposes of the
Perusahaan.
Company.
i
b.
b.
Objektivitas
b.1.
Tidak berpartisipasi dalam kegiatan atau hubungan apapun yang dapat
mengganggu, mengganggu,
Objectivity
b,L.
atau
deemed
dianggap ketidak-biasan
b.2.
- yang
mungkin bertentangan dengan kepentingan organisasi. Tidak menerima apa pun yang dapat mengganggu, atau dianggap
to disturb,
unbiased
judgment. This includes activities or relationships which are probably against the organization's interests.
penilaian.Partisipasi ini meliputi kegiatan-kegiatan atau hubunganhubungan
Do not participate in any activities or relationships that may disturb, or be
b.2.
mengganggu, ' profesionalitas
Do not accept any things that may disturb, or be deemed to disturb professional judgment.
penilaian.
b.3. Mengungkapkan semua
fakta
b.3.
Disclose all material facts known.
material yang diketahui. Kerahasiaan
c.1.
Berhati-hati dalam penggunaan
c. Confidentiality c.L.
Exercise an appropriate care
in the
D-^^
IA
MULTliPOLAR
Grow and Prosper Together
dan perlindungan informasi yang
use and keeping of the information
diperoleh dalam tugas.
obtained during the service.
c.2. Tidak menggunakan informasi untuk keuntungan pribadi atau dengan cara apapun yang bertentangan undangan atau merugikan tujuan
which are against the provisions of laws and regulations or harm the legitimate and ethical purposes of the
yang sah dan etis dari Perusahaan.
Company.
dengan ketentuan
d.
c.2. Do not use any information for personal gain or in any manners
perundang-
d.
Kompetensi
d.1.
d.L.
Memberikan layanan sepanjang
memiliki
keterampilan,
Competence
Provide services so far as possessing
the required knowledge, skills, and
pengetahuan, pengalaman
dan
experiences.
yang diperlukan.
d.2. Melakukan audit sesuai dengan Standar lnternasional Praktik
d.2.
Profesional lnternal Audit.
Conduct audits
in
accordance with
lnternational Standards for the Professional Practice of lnternal
Auditing.
d.3. Continue to improve the
d.3. Terus-menerus kemampuan dan kualitas audit.
9.
meningkatkan efektivitas serta
9.
Persyaratan Keanggotaan;
audit
capability, effectiveness and quality.
Membership Requirements
Kepala lnternal Audit dapat membentuk tim auditor yang professional dengan kecukupan pengetahuan, kemampuan, pengalaman dan
Head of lnternal Audit may set up a team of professional auditors with scopes of professional
kualifikasi professional untuk
qualifications as required for the job. An internal Auditor must meet the following requirements:
memenuhi
kebutuhan. lnternal Auditor harus memenuhi
knowledge, capability, experience
and
syarat sebagai berikut:
Memiliki intergritas dan perilaku yang professional -,independen, jujur, dan obyektif dalam pelaksanaan tugasnya. b. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis audit dan disiplin ilmu a.
t
lain yang relevan dengan
a.
b.
is
professional, Has the integrity and independent, honest, and objective in doing his/her job. Possesses knowledge and experiences as to
the technical matters of audit and other knowledge relevant to his/her job.
bidang
tugasnya.
Can interact and communicate effectively, both oraland in writing.
Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi baik lisan maupun d.
tertulis secara efektif. Wajib mematuhi standar profesi yang dikelfiirkan oleh asosiasi lnternal Audit.
d.
Must comply with any professional standards issued by lnternal Audit association.
D^^^ I ?
MULTIPOLAR
Grow and Prosper Together
e.
Wajib mematuhi kode etik lnternalAudit.
f.
Wajib menjaga kerahasiaan informasidan
data
perusahaan
terkait dengan
pelaksanaan tugas dan tanggung-jawab lnternal Audit kecuali diwajibkan
berdasarkan peraturan perundangundangan atau penetapan/putusan
g.
Must comply with the lnternal Audit's code of ethics. f. Must keep the confidentiality of the company's data and information in relation to the execution of the lnternal Audit's duties and responsibilities, except as required by laws and regulations or court orders/judgments, e.
pengadilan.
Memaham prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan manajemen
d tr.
Understand
the
principles
of a
good
corporate governance and risk management.
resiko.
h.
Bersedia meningkatkan pengetahuan,
keahlian dan profesionalismenya
h.
secara
Willing
to
continuously improve his/her
professional knowledge,
kemampuan
skills
and
capabilities.
terus-
menerus.
10. Pertanggung jawaban
10. Accountability
Kepala lnternal Audit harus mempertanggung jawabkan "tugas dan kewajibannya kepada CEO, yaitu untuk:
his/her duties and obligations to the CEO, as follow:
Melaporkan hasil penilaian mengenai kecukupan dan efektivitas dari proses pengendalian interndl dan memitigasi
Head
of lnternal Audit must be accountable for
a,
Report the results of assessment on the adequacy and effectiveness of the internal control process and mitigate any risks.
b.
Report any important issues relating to the company's control process, including
resiko yang ada. b.
Melaporkan isu penting yang bertalian dengan proses pengendalian kegiatan
perusahaan, mencakup c.
correcting
perbaikan
kegiatan dimaksud yang disajikan dalam laporan khusus. Secara berkala menyajikan informasi
mengenai status dan
pelaksanaan rencana audit tahunan berikut tecukupan sumber daya.
the activity, which must
be
provided in a special report. c.
Regularly provide information on the status and performance of the annual audit plans and the adequacy of resources.
11. lndependensi
11. lndependency
lnternal Audit tidak mempunyai wewenang dan tidak bertanggung jawab atas operasional
lnternal Audit is nether authorized to operate, nor responsible for the operation of, the company, nor is it authorized to operate the department audited. lnternal Audit does not involve in the maintenance of internal control system, but may provide recommendations for improvements of the existing
perusahaan
dan tidak mempunyai hak
operasional departemen yang diaudit. lnternal Audit juga tidak terlibat dalam penyelenggaraan sistem pengendalian internal, tetapi dapat
it
D^^^ I a
MULTIPOLAN
Grow and Prosper Together
memberikan saran atas perbaikan proses
yang process.
ada.
Auditor yang direkrut secara internal tidak dapat lnternally recruited auditors cannot conduct any melakukan audit atas aktifitas atau fungsi yang audit on the activities and functions they have done telah dilakukannya dalam jangka waktu 1 tahun within the last L year and are not allowed to audit terakhir dan tidak diperbolehkan untuk their previous works.
melakukan
audit atas pekerjaan
mereka
sebelumnya.
lnternal Audit dilarang merangkap tugas dan lriternal Audit is prohibited from holding double jabatan sebagai pelaksana kegiatan operasional duties and capacities as executive board in the
perusahaan.
operation of the company.
12. Penetapan dan Pembaharuan
Piagam
Piagam lnternal Audit serta perubahan dan pembaharuannya ditetapkan oleh Direksi. Evaluasi atas Piagam lnternal Audit dilakukan secara berkala untuk meyakinkan kepatuhan pada peraiuran dan efektifitas
pelaksanaan.
12. Stipulation and Renewal of the Charter The lnternal Audit Charter and its amendment and renewal are stipulated by the Board of Directors. To ensure compliance with rules and effectiveness in the implementation, the lnternal Audit Charter will be evaluated regularly.
D^^^
IO
MULT/iPOLAB
Grow and Prosper Together
Ditetapkan oleh Stipulated by
Direksi PT. MULTIPOTAR Tbk Director of PT.MULTIPOIAR Tbk
k Presirden Direkt ;\
j'Presid ent Director
lsnandar R. Ali Ketua Komite Audit Head of Audit Committee
