PÉTÁV Pécsi Távfűtő Kft. Üzleti jelentés 2009
2
2
tartalomjegyzék
1. Igazgatói beszámoló
4
2. Szervezeti séma
6
3. Ellátási terület
7
4. Gazdálkodási eredmények
8
5. Szolgáltatási tevékenység bemutatása
14
6. Minőségfejlesztési tevékenység
16
7. Környezetirányítás és környezetvédelem
18
8. Beruházás
20
9. Emberi erőforrás gazdálkodás
22
10. Mérleg-fordulónap után bekövetkezett események
24
Független könyvvizsgálói jelentés
26
Tisztelt Olvasó! A korábbi évek sikerei után idén ismét örömmel számolok be arról, hogy 2009-ben a PÉTÁV Kft. teljesítette tulajdonosai és önmaga által kitűzött céljait, és újabb eredményes évet tudhat maga mögött. A folyamatos reagálást igénylő gazdasági környezet kihívásainak megfelelve, folytatódó technikai fejlődés, távhőellátó rendszerfejlesztések, a folyamatok állandó javítása és stabil gazdálkodási mutatók jellemzik a PÉTÁV 2009-es üzleti évét. A társaság a 2009. évet 22,3 M Ft-os nyereséggel zárta, mely az előző évhez képest 13,1 M Ft-tal magasabb. A mérleg főösszeg 1,2%kal nőtt, javuló jövedelmezőségi és likviditási mutatók mellett, annak ellenére, hogy a piac nem bővült és a hőforgalom sem érte el a tervezett szintet, a kintlévőségek növekedtek, illetve forrást kellett elkülöníteni a gőzrendszer megszüntetésére. A pozitív eredményeket a költséghatékony működés, az aktív pénzpolitika és behajtás kezelés, valamint a beruházási lehetőségek átmeneti visszafogása tudta biztosítani. 2009-ben elkezdtük törleszteni hosszú lejáratú kötelezettségeinket, melyet az EKF létesítmények hőellátását biztosító távhő vezeték építésére használtunk fel. Társaságunk fizetési kötelezettségét ez évben is határidőben rendezte szállítói felé. A PÉTÁV céljai között 2009-ben is kiemelt jelentőséget kapott a távhőpiac megtartása és bővítése. A piacmegtartás – ehhez találtunk lehetőséget – keretein belül a fogyasztói igények rugalmas kielégíthetősége érdekében tovább folytatódott a szolgáltatói eszközfejlesztési program. A hőfogadók szabályozhatóvá tételével, illetve primer hőközponttá alakításával lehetővé válik a korszerűbb épületenkénti mérés és hőmérsékletszabályozás biztosítása, valamint a hálózati veszteség és energiafelhasználás csökkentése. A végrehajtott fejlesztések nagymértékben hozzájárulnak a távhőszolgáltatás versenyképességének megőrzéséhez és javításához. A piacbővítő tevékenységünk keretében év végén aktiválásra került és a távhőrendszerre csatlakozott a tervezett Corso üzletházhoz kapcsolódó szálloda, mely a Pécs városa által elnyert Európa Kulturális Fővárosa 2010 programhoz kapcsolódó beruházás. Az EKF keretében további fogyasztói helyek előkészítése folyt – Zsolnay Kulturális Negyed, Vasarely Múzeum, Modern Magyar Képtár, Nagy Kiállítótér, Tudásközpont, Koncertterem –, távhőrendszerre kapcsolásuk várható 2010-ben. A gőzszolgáltatáshoz használt vezetékrendszer bontása megközelítően 180 M Ft-os költséggel fog járni, mely kötelezettségre már 2006-ban és 2009-ben megképeztük a céltartalékot. A munkálatok 2009. évben 38,5 M Ft-os költséggel meg is kezdődtek, 2010.-ben tovább folytatódnak. Mind a távhőszolgáltatás általános megítélésére, mind gazdálkodásunk feltételrendszerére döntő hatással volt, hogy 2008. november 24-vel módosításra került a Szindikátusi Szerződés, és megkötésre került annak mellékleteként a Hosszú Távú Kapacitáslekötési, Hőenergia Szállítási és Együttműködési Megállapodás (HTM), mely megállapodás lehetővé tette az erőműi termelői hőárak negyedéves felülvizsgálatát és azok változásainak leképezését a fogyasztói árakban. 2009. július 1-től a Magyar Energia Hivatal árfelügyeleti jogkört kapott, így az addig „szokásos” árjóváhagyási folyamat időigénye és az ebből eredő kockázat is megnőtt. Társaságunk az év folyamán – a termelői árak változásával összhangban – négyszer módosította fogyasztói árait. A januári emelést követően három alkalommal olyan mértékű árcsökkenés valósulhatott meg, hogy év végére a pécsi lakosok a nagyvárosok sorában Győr után a legolcsóbban vehetik igénybe a távhőszolgáltatást, melynek szintje a 2007. évinek felelt meg. A pécsi fogyasztók az ÁFA átmeneti egy hónapos emelkedését (20%-ról 25%-ra) sem érezték meg, mivel a többlet költségeket a PÉTÁV felvállalta, országos szinten egyedülálló módon.
4
A távhő ÁFA kulcsa 2010-ben tovább csökken 5%-os mértékűre, mely a versenyképességet növeli és a fogyasztói terheket tovább csökkenti. Kedvezően érinti 2010. júliusban a pécsi fogyasztókat a HTM-ben megfogalmazott hődíj-csökkenés, illetve 2011. I. negyedévétől a termelői – így a fogyasztói – árak növekvő arányban történő inflációfüggősége, mellyel a világpiaci hektikus hatásoktól nagyrészt mentesül a fogyasztó. A fogyasztói igények kielégítése érdekében bevezetésre került a HELPsys online ügyfél támogatási rendszer, mely a kor igényének megfelelő web alapú kapcsolatfelvételt és információszerzést támogatja, miközben weboldalunk is megújult. A kor igényének megfelelően már 2010-ben lehetővé válik az e-számlázás. Az informatikai rendszerfejlesztés első lépéseként új irat és dokumentumkezelő, valamint bérügyviteli rendszer és munkaidő-nyilvántartási rendszert vezettünk be, amelyhez terveink szerint egy komplex vállalatirányítási rendszerfejlesztés kapcsolódik 2010. és 2011. évben. 2009. évben kiemelt figyelmet fordítottunk munkaerő-gazdálkodásunkra. Ennek következtében év elejétől kezdve fokozatosan racionalizáltuk létszámgazdálkodásunkat a nyugdíjra jogosult korú dolgozók nyugdíjazásával, a munkaterületek és munkakörök átcsoportosításával és a felmerülő létszámigények belső pótlásával. Az erőfeszítések eredményeként az elmúlt időszakban dolgozói létszámunk 231 főre csökkent. A távhő ártámogatásban részesülők számának csökkenése, valamint a támogatás összegének évközi mérséklése a fizetőképesség romlását idézte elő a lakossági körben. Kormányzati elképzelések szerint a támogatás 2010-ben fokozatosan megszűnik, mely jelentős kockázatot jelent, hiszen a kintlévőség növekedése prognosztizálható. Sajnos az önkormányzati bérlakásokban a 30 napnál régebbi tartozásállomány is jelentős mértékben, csaknem 430,4 M Ft-ra növekedett az elmúlt év során. A 7%-os önkormányzati lakásállomány által felhalmozott 30 napon túli hátralék a lakossági kintlévőség 54,5%-át adja. Az önkormányzattal a kintlévőség rendezésre vonatkozó tárgyalások ez idáig nem vezettek eredményre. Jelentős eredményeket értünk el, viszont a nem lakossági kintlévőségek csökkentésében. A működési szabályozottság növelése és a hatékonyság javítása érdekében a kft. stratégiájában 2009-ben is fontos szerepet töltött be az integrált minőség- és környezetközpontú irányítási rendszer működtetése. Ez évben került sor mind az ISO 14001:2005, mind az ISO 9001:2009 szabványok megújító auditjára, az audit csoport az auditot sikeresnek nyilvánította, így mindkét tanúsítvány meghosszabbításra került. Bízunk abban, hogy fogyasztóink a magas színvonalú, korrekt, környezetbarát és gazdaságos szolgáltatásunkra hosszú távon igényt tartanak. Érezzük annak szükségességét is, hogy a távhő kedvező szolgáltatási mutatói mellé a jelenleginél megfelelőbb költségszint társuljon a háztartásokban. Folytatjuk és motiváljuk ezért a vételezési mennyiség csökkentésére és az egységárak reálértéken való javítására irányuló vertikumi együttműködést. Tevékenységünkkel minden szinten meg kívánunk felelni partnerkörünk elvárásainak. Üzleti jelentésünket ajánlom vásárlóinknak, fogyasztóinknak, beszállítóinknak, bankjainknak és mindenkinek, aki a távhőszolgáltatásért dolgozik, akiket a távhőszolgáltatás működése, eredményei, valamint kihívásai érdekelnek, vagy érintenek.
Gasz Zoltán ügyvezető igazgató
5
Szervezeti séma A PÉTÁV Kft. szervezeti felépítésében a fogyasztói elvárások és a belső igények alapján végrehajtott szervezetfejlesztési folyamat végeredményeként társaságunknál az alábbi szervezeti struktúra működik:
Taggyűlés
Könyvvizsgáló
Felügyelő bizottság
Ügyvezető igazgató
Műszaki igh.
Gazdasági igh.
Minőségügyi vezető
Kereskedelmi igh.
Adatvédelmi felelős Fejlesztési osztály Közgazdasági osztály
6
Számlázási és Behajtási osztály
Belső ellenőr és fogyasztóvédelmi referens
Üzemviteli osztály
Kivitelezési divízió
PR menedzser
Pénzügyi és Számviteli osztály
Jogi és Igazgatási osztály
Ügyfélszolgálati osztály
6
Ellátási terület
7
Gazdálkodási eredmények
Vagyoni helyzet A társaság eszközeinek értéke összességében a 2008. december 31-i értékhez képest 52,1 M Ft-tal, 1,2%-kal nőtt, miközben összetétele megváltozott. A befektetett eszközök értéke 4,2%-kal csökkent, összetételében az elmúlt évekhez viszonyítva nem történt jelentős változás. A legnagyobb csökkenést a tárgyi eszközök értéke mutatja 97,9 M Ft-tal (-4,2%), melyet az ingatlanok és hozzájuk kapcsolódó vagyoni értékű jogok, valamint a műszaki és egyéb berendezések, gépek, járművek értékének csökkenése okozott, a beruházások az előzőeknél kisebb mértékben növelték a tárgyi eszközök értékét. A tárgyi eszközök értékének múltbeli csökkenése hosszú távon nem tartható fenn, mivel nem képződik forrás a rekonstrukciókra. A forgóeszközök állománya 12,3%-kal magasabb az elmúlt évinél. A készletek értéke a befejezetlen építési, szerelési munkák és az anyagkészlet növekedése miatt 5,7%-kal meghaladta az előző év végi értéket. A követelések 9,0%-kal növekedtek, amelyből a vevőkövetelés a lakossági lejárt követelések nagymértékű emelkedése miatt 115 M Ft-tal nőtt. A pénzeszközök értéke a bankbetétek kamatbevételeinek köszönhetően 17,6%-kal magasabb az előző évinél. A jövőben a pénzügyi helyzetre vonatkozóan kockázatot jelent a távhőtámogatás megszűnése, illetve a távhő ÁFÁ-jának csökkenése. Az aktív időbeli elhatárolás összege 20,0%-kal alacsonyabb az elmúlt évinél. Ezt a havi elszámolású fogyasztók decemberi utolsó harmadot érintő, de januári fizetési határidejű árbevétel-csökkenése okozta. A PÉTÁV Kft. forrásai az előző év végéhez képest 1,2%-kal, azaz 52,1 M Ft-tal nőttek. A saját tőke 0,8%-os növekedését a mérleg szerinti eredmény 22,3 M Ft nyeresége okozta, amely az elmúlt évinél 13,1 M Ft-tal kedvezőbb. Hosszú lejáratú kötelezettségünk törlesztése megkezdődött 2009 év végén a Raiffeissen Bank Zrt. Felé. 2007-ben társaságunk az EKF létesítmények hőellátását biztosító távhővezeték építésére, 10 év futamidővel és 2 év türelmi idővel vett fel hitelt. A rövid lejáratú kötelezettségek 10,9%-kal csökkentek, melyet a szállítói állomány 67,9 M Ft-os csökkenése indokolt. A passzív időbeli elhatárolások összege 106,7 M Ft-tal nőtt, amely döntően a 2009. évet érintő, rész-számla alapján elszámolt fogyasztók részére történő visszatérítésből adódik.
Pénzügyi helyzet, hátralékkezelés A társaság pénzeszköz állománya 126,1 M Ft-tal nőtt 2009-ben, melyet a szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás 366,7 M Ft-tal növelt, a befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás 225,6 M Ft-tal, míg a pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás 15,0 M Ft csökkentett. 2010-ben a pénzügyi helyzetünkre jelentős hatással lesz a gőzrendszer bontási munkáinak folytatása, illetve a hosszú lejáratú hitel további törlesztése.
8
Mérleg Megnevezés A. Befektetett eszközök
(E Ft) 2008.12.31.
Változás 2009-2008. év
2009.12.31.
2 356 927
2 258 163
-98 764
12 808
13 459
651
2 339 122
2 241 177
-97 945
4 997
3 527
-1 470
1 798 576
2 020 210
221 634
41 060
43 411
2 351
1 039 874
1 133 075
93 201
-
-
-
IV. Pénzeszközök
717 642
843 724
126 082
C. Aktív időbeli elhatárolások
353 627
282 828
-70 799
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
4 509 130
4 561 201
52 071
D. Saját tőke
2 809 669
2 831 954
22 285
I. Jegyzett tőke
2 040 800
2 040 800
-
-
-
-
748 302
748 302
-
11 372
20 567
9 195
V. Lekötött tartalék
-
-
-
VI. Értékelési tartalék
-
-
-
9 195
22 285
13 090
100 000
141 522
41 522
1 038 774
920 323
-118 451
-
-
-
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
227 276
197 276
-30 000
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
811 498
723 047
-88 451
G. Passzív időbeli elhatárolások
560 687
667 402
106 715
4 509 130
4 561 201
52 071
I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok
II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék
VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek
FORRÁSOK ÖSSZESEN
Vevőállomány alakulása 2009. év Lakossági
Cash flow kimutatás
(E Ft) Január 1. nyitó
December 31. záró
663 302
797 268
210
-36
lejárt
663 092
797 304
30 napon belüli
228 085
221 189
91 415
116 398
90 napon túli
343 592
459 717
Nem lakossági
129 755
110 971
18 012
25 783
111 743 48 090
fizetési határidőn belüli
30 – 90 nap közötti
fizetési határidőn belüli lejárt 30 napon belüli
Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (működési cash flow, 1-13. sorok)
2008. év
2009. év
532 767
366 717
9 195
22 285
2. Elszámolt amortizáció
350 743
307 068
3. Elszámolt értékvesztés
18 890
17 468
-
41 522
5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
-13 269
-137
6. Szállítói kötelezettség változása
-93 747
-67 872
7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása
28 233
-35 579
85 188
8. Passzív időbeli elhatárolások változása
55 538
106 715
45 764
9. Vevőkövetelés változása
131 013
-115 182
9 470
19 630
36 701
70 799
12. Fizetett adó (nyereség után)
-
-
13. Fizetett osztalék, részesedés
-
-
II. Befektetési tevékenyégből származó pénzeszköz változás (14-16. sorok)
-190 406
-225 635
14. Befektetett eszközök beszerzése
-216 160
-225 779
25 754
144
16. Kapott osztalék
-
-
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17-24. sorok)
-
-15 000
17. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás)
-
-
18. Kötvénykibocsátás bevétele
-
-
19. Hitelfelvétel
-
-
20. Véglegesen kapott pénzeszköz
-
-
21. Részvénybevonás (tőkeleszállítás)
-
-
22. Kötvény visszafizetés
-
-
23. Hiteltörlesztés, - visszafizetés
-
-15 000
24. Véglegesen átadott pénzeszköz
-
-
342 361
126 082
1. Adózás előtti eredmény
4. Céltartalék képzés
30 – 90 nap közötti
25 035
26 520
10. Forgóeszk. (vevő és pénzeszk. nélkül) változása
90 napon túli
38 618
12 904
11. Aktív időbeli elhatárolások változása
793 057
908 239
Összesen
(E Ft)
15. Befektetett eszközök eladása
IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)
A társaság pénzgazdálkodásában továbbra is jelentős szerepet játszik a lakossági és a nem lakossági felhasználók által késve, vagy egyáltalán ki nem fizetett tartozások volumene. A mérlegben kimutatott vevőállomány nagysága – a vevők minősítése után elszámolt értékvesztést követően – 115,2 M Ft-tal nőtt döntően a lakossági kört érintően. Alakulásában közrejátszott a 2009. évi fogyasztói díjváltozás hatása, az energiatámogatásra jogosultak számának, illetve a támogatás mértékének évközi csökkenése, valamint a fizetőképesség romlása. A jövőben a távhőtámogatás megszűnésével kintlévőségink várhatóan növekednek az ÁFA csökkenés és a júliusi nettó árcsökkenés ellenére is. A nem lakossági körben a vevőállomány kedvezően alakult.
Jövedelmi helyzet Az árbevétel alakulása A belföldi értékesítés nettó árbevétele 2009. évben 57,7 M Ft-tal magasabb az előző évinél, melyből az alaptevékenységi árbevétel 111,7 M Ft-tal meghaladja a bázis évit. Alaptevékenység árbevétele (E Ft)
Megnevezés
2008. év
2009. év
Eltérés
Fűtés szolgáltatás
5 262 815
5 493 761
230 946
Gőz szolgáltatás
140 771
-
-140 771
Hmv szolgáltatás
981 181
Egyéb szolgáltatás Összesen
1 004 126
22 945
8 987
7 598
-1 389
6 393 754
6 505 485
111 731
A 2008. november 24-én aláírásra került Szindikátusi Szerződés 2. számú mellékletét képező új Hosszú Távú Kapacitáslekötési, Hőenergia Szállítási és Együttműködési Megállapodás rögzítette társaságunk új negyedéves fogyasztói árkövetését. Ennek köszönhetően a 2009. január 1-i lakossági fogyasztói áremelést (13,3%) követően három alkalommal csökkentettük lakossági fogyasztói díjainkat (áprilisban 7,3%, júliusban 4,6 %, októberben 1,0%). Ezt a tendenciát követték nem lakossági fogyasztói áraink is (januárban +6,6%, áprilisban -6,7%, júliusban -4,6%, októberben -1,8%). Emellett tovább csökkentette lakossági fogyasztóink terhét, hogy a PÉTÁV Kft. – átvállalva a többletköltséget – már július hónapban az augusztustól érvényes 18%-os ÁFA kulcsnak megfelelő költséggel terhelte csak a fogyasztóit, az akkor egy hónapig érvénybe lépő 25%-os kulcs helyett. Az árváltozások és az év közbeni ÁFA változás átvállalása következtében év végére a fogyasztói hődíjak a 2007. évi árszint alá estek. Az árváltozások a fűtés szolgáltatás árbevételét 466,0 M Ft-tal, a használati melegvíz szolgáltatásét 34,4 M Ft-tal növelték. Az év fűtési időszakában 0,26℃-kal alacsonyabb volt az átlaghőmérséklet az előző évinél, azonban a felhasználói berendezések korszerűsítése és a hőszigetelések miatt 235,0 M Ft-tal kevesebb fűtési célú hőt értékesítettünk. A használati melegvíz értékesítés volumene 11,4 M Ft-tal marad el a bázis évitől. A nettó árbevétel további összetevői közül a használati melegvízhez felhasznált hidegvíz értékesítése az árbevételt negatívan érintette (-11,8 M Ft). A megrendelésre végzett vállalkozási munkák árbevétele 50,4 M Ft-tal elmarad a 2008. évitől, a készlet és eszközértékesítés, valamint a bérleti díj 3,5 M Ft-tal csökkent.
11
Az egyéb bevételek egyrészt a hátralékkezeléssel kapcsolatos késedelmi kamatot és behajtási költségmegtérülést, valamint az értékvesztésre befolyt bevételeket és az eszközértékesítést tartalmazzák, melyek 2,5 M Ft-tal növekedtek. A pénzügyi bevételek 13,8 M Ft-tal meghaladták a bázist, a rendkívüli bevételek a 2008. évinél 5,2 M Ft-tal kedvezőtlenebbül alakultak, melynek oka a halasztott bevételek elhatárolt összegének 4,5 M Ft összegű csökkenése. A ráfordítások alakulása
A társaság ráfordításai az előző évihez képest 80,7 M Ft-tal növekedtek. Ezen belül meghatározó volt az anyagjellegű ráfordítások növekedése (90,2 M Ft). Ennek legnagyobb tétele a hőköltség, amely 63,4 M Ft-tal magasabb az elmúlt évinél. Hőköltség alakulása (E Ft) Megnevezés Forróvíz szolgáltatás Gőz szolgáltatás Kazántelepek Összesen
2008. év
2009. év
4 380 505
4 566 987
186 482
121 542
-
-121 542
45 019
43 511
-1 508
4 547 066
4 610 498
63 432
Eltérés
A fogyasztói berendezések korszerűsítéséből és a hőszigetelésekből fakadó fogyasztási igény csökkenés ellenére, a bázis évinél 0,26℃-kal alacsonyabb átlaghőmérséklet következtében megnövekedett hőmennyiség igény 68,4 M Ft-tal növelte a hőköltséget a forróvíz rendszeren, míg a kazánházi fogyasztások 4,2 M Ft-tal csökkentek. Ugyanakkor a megnövekedett hőköltség legjelentősebb részét az erőműi díjak bázis évihez képesti változása adta, a forróvíz rendszeren 118,0 M Ft, míg a kazántelepek esetében 2,7 M Ft árhatással. A gőzszolgáltatási tevékenység 2008. december végére fokozatosan megszűnt 121,5 M Ft-tal csökkentve a hőköltséget. Az anyagköltség további növekedését a beruházások magasabb költsége adta. A személyi jellegű ráfordítások 1,6%-kal alacsonyabbak a bázisnál. Jelentős (43,7 M Ft) az értékcsökkenési leírás mértékének csökkenése, mely összefügg a beruházási munkák múltbeli visszafogásával.
Eredmény alakulása
2009. évben az üzemi tevékenység eredménye 6,4 M Ft-tal meghaladta a 2008. évit. A pénzügyi eredmény 11,6 M Ft-tal nőtt, míg a rendkívüli eredmény 4,8 M Ft-tal csökkent. A társaság mérleg szerinti eredménye 22,3 M Ft nyereség, amely a 2008-as évhez viszonyítva 13,1 M Ft-tal több.
12
Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat (E Ft) A tétel megnevezése
2008. év
2009. év
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
7 228 682
7 286 364
57 682
-
-
-
7 228 682
7 286 364
57 682
-10 582
-1 570
9 012
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
91 570
118 667
27 097
Aktivált saját teljesítmények értéke
80 988
117 097
36 109
133 018
162 342
29 324
4 922 108
4 990 592
68 484
386 950
431 318
44 368
62 960
69 601
6 641
Eladott áruk beszerzési értéke
513 602
490 645
-22 957
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
133 344
124 431
-8 913
6 018 964
6 106 587
87 623
Bérköltség
651 348
631 341
-20 007
Személyi jellegű egyéb kifizetések
167 746
188 488
20 742
Bérjárulékok
236 373
219 059
-17 314
1 055 467
1 038 888
-16 579
350 743
307 068
-43 675
65 632
155 028
89 396
-48 118
-41 768
6 350
Pénzügyi műveletek bevételei
46 803
60 638
13 835
Pénzügyi műveletek ráfordításai
21 729
24 008
2 279
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
25 074
36 630
11 556
-23 044
-5 138
17 906
35 246
30 004
-5 242
3 007
2 581
-426
32 239
27 423
-4 816
9 195
22 285
13 090
-
-
-
9 195
22 285
13 090
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
-
-
-
Jóváhagyott osztalék, részesedés
-
-
-
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
9 195
22 285
13 090
Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása
Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke
Anyagjellegű ráfordítások
Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY
Változás
Szolgáltatási tevékenység bemutatása
Fogyasztói kör alakulása, bővülése A PÉTÁV Kft. az ország egyik legnagyobb távhőszolgáltató vállalkozása. Pécsett a lakások közel fele, ezen túl több száz intézmény, illetve egyéb fogyasztó vételez hőenergiát. A fokozatos kiépítés eredményeként szinte kizárólag a PANNON HŐERŐMŰ Zrt-re, mint hőtermelőre támaszkodó rendszer jelenleg több mint 130,7 km nyomvonalhosszú vezetékből, 603 db forróvizes hőközpontból, 409 db szekunder felhasználói hőközpontból és 277 db szekunder hőfogadó állomásból áll. A PÉTÁV Kft. a 2009. évi minőségi és környezeti célok keretében 3,12 MW teljesítménynövekedést tűzött ki a szolgáltatás kapacitás kihasználtságának javítása érdekében. A megkötött megállapodások és szerződések alapján bővülés 2009-ben ténylegesen nem realizálódott, melynek oka az EKF beruházások (Modern Magyar Képtár, Vasarely Múzeum) és a Corso szálloda kivitelezésének tervtől eltérő ütemezése. A tervezett épületek rendszerre történő kapcsolódása ebből kifolyólag csúszik, azonban csúcslekötésükkel továbbra is számolunk.
A PÉTÁV Kft. forróvíz rendszerre csatlakoztatott fogyasztói körének
2008. évben csatlakozó, vagy a már meglévő fogyasztók
alakulása az ellátott fogyasztók darabszámának vonatkozásában:
teljesítmény bővülése Fogyasztói kör
• PTE PMMFK Konyha-étterem
2009.
• PTE PMMFK Kollégium Lakossági fogyasztók száma (db) Fűtés szolgáltatást igénybe vevők
31 675
HMV szolgáltatást igénybe vevők
29 454
Nem lakossági fogyasztók száma (db)
• „PCO” Szám. Ker. (SZÜV) • Gőzrendszerről áttérő fogyasztók
0,350 MW 0,400 MW 0,022 MW 2,085 M
446
Összesen
2,857 MW
Üzemviteli jellemzők, hőforgalom Társaságunk 2009-ben a PANNON HŐERŐMŰ Zrt-nél 194,50 MW teljesítményt kötött le a forróvíz rendszeren. A saját fűtőművi ellátás 2,69 MW, az erőműi melegvizes rendszer üzemeltetése pedig 0,28 MW fogyasztói hőteljesítménnyel jellemezhető. A hővásárlási és hőtermelési adatokat az alábbi táblázat szemlélteti:
Hővásárlás (GJ) Forróvíz Gőz
2008. 1 509 168
2009. 1 540 196
55 240
-
1 849
2 064
Kazán
14 422
13 762
Összesen
1 580 679
1 556 022
Erőműi melegvíz
A HTM első évében megfogalmazott hőforgalom limitet (1 650 TJ) elsősorban a meleg időjárás, illetve fogyasztói takarékoskodás miatt nem sikerült teljesíteni, mellyel összefüggésben a jövőben közel 53 M Ft kötbérfizetés terheli a társaságot. Bízunk abban, hogy az EKF-hez kapcsolódó távhőre csatlakozó fogyasztók jövőbeli fogyasztása, illetve a kedvező ÁFA és árváltozás hatására belépő új fogyasztók vételezésével a jövőben teljesíteni lehet a HTM-ben foglalt 1 650 TJ hővásárlást.
Ügyfélkapcsolat
Társaságunknál igazodva a korábbi évek gyakorlatához, kiemelt feladat a felhasználókkal/díjfizetőkkel kialakított korrekt kapcsolatok fenntartása, ápolása. Továbbra is egyik elsőszámú alapelv a fogyasztóközpontúság, a fogyasztói igények magas színvonalú kielégítése mind a szolgáltatás minősége, mind annak elszámolása tekintetében. Ezt az alapelvet minden munkatársunk magáénak vallja, és ez fokozottan érvényes a frontemberi státuszban dolgozó ügyfélszolgálati munkatársakra. A rövidtávon hatékonyabb ügyfélkezelés megvalósítása érdekében 2009. július 15-ével az egység szerkezetileg átalakult. A hibafelvétel, mint önálló tevékenység megszűnt, ezt a feladatkört az említett időponttól az ügyfélszolgálat munkatársai látják el, megteremtve ezzel a teljeskörű (a hibafelvételen túlmutató) telefonos ügyintézés lehetőségét. Az ügyfelek részére történő rendelkezésre állás ezáltal szélesebb időintervallumban (ügyfélszolgálati nyitvatartási időn kívül is) biztosítottá vált. A döntés helyességét igazolja, hogy a telefonon beérkező hívások jelentős része már nem az ügyféltérben intéződik, ezáltal javult az ügyfelek kiszolgálásának minősége, kevesebb lett a várakozással eltöltött idő. A személyes ügyintézés 2009-ben – 254 munkanapot tekintve – átlagosan napi 124 fő ügyfélszolgálaton történt megjelenését és kérésének, problémájának kezelését jelentette. Az egy ügyintézőre jutó napi ügyfélszám 24-27 ügyfél volt. 2009-ben havonta átlagosan 2 623 ügyfél kereste fel az ügyfélszolgálatot. A legtöbben március hónapban (2 875 fő), a legkevesebben pedig december hónapban (2 303 fő). Az egykapussá válás természetes következményeként továbbra is magas az írásbeli (levél+e-mail) megkeresések száma (éves szinten összesen mintegy 3 300 levél, áltagosan napi 13 levél), mely ügyintézést, intézkedést, kivizsgálást és válaszadást igényelt. A telefonos ügyfélszolgálat tevékenységét az átalakulás időpontjától kezdődően a felhasználók megközelítőleg 20 000-szer vették igénybe. Az ügyfelek internettel rendelkező egyre nagyobb csoportjának igényeit korábban felmérve és akceptálva, 2009. április 1-jével bevezetésre került a HELPsys on-line ügyféltámogatási rendszer, mellyel megteremtődött a lehetősége a web alapon történő kapcsolatfelvételnek és információszerzésnek. Igazodva a partnerek elvárásaihoz, a hatékony előkészítő munka eredményeképpen az e-számla rendszer (melynek keretében az ilyen szolgáltatást választó ügyfeleink távhő számláikat az interneten keresztül kaphatják meg) 2010. évi bevezetése elérhető közelségbe került.
Minőségfejlesztési tevékenység 2009. évben társaságunk folytatta integrált minőség- és környezetközpontú irányítási rendszerének működtetését és fejlesztését.
A minőségügyi fejlesztő munka részeként a fogyasztó-orientáltság megerősítése érdekében folyamatosan törekedtünk és törekszünk a piaci elvárások és a szolgáltatói teljesítmény fogyasztói fogadtatásának megismerésére, valamint erre építve piaci információkkal megalapozott marketing munkát folytatunk. Egy adott év vizsgálati anyagának értékelését követően a következő év üzleti tervébe, a minőség- és környezeti célok részeként beépítjük azokat a feladatokat, amelyek végrehajtása szükséges a vevői megítélés folyamatos javítása érdekében. Az elmúlt években ezek a következők voltak:
A fogyasztók igényeinek, elvárásainak megismerése érdekében felső- és középvezetőink személyesen is részt vesznek lakógyűléseken, rendszeresen tartanak a fogyasztók képviselőinek tájékoztató fórumokat. Meghívjuk őket szakmai rendezvényeinkre, és számítunk aktív közreműködésükre. Az ügyfélszolgálati irodákon, valamint a vezetők által kijelölt munkatársakon keresztül a lakóközösségek képviselőivel napi szinten tartjuk a kapcsolatot.
Tájékoztató kiadványainkban, a helyi rádióban, televízióban és a sajtóban folyamatosan informáljuk fogyasztóinkat. Műszaki fejlesztések (pl. hőközpontok korszerűsítése) megkezdése előtt meghívjuk az érintett épület lakóit a helyszínre, bemutatjuk az átépítés előtti állapotot, tájékoztatjuk őket a tervezett beavatkozásokról, és arról, hogy az számukra milyen előnyökkel jár. A munka végeztével ugyanezt a módszert alkalmazva mutatjuk be az eredményt.
Társaságunk kiemelt figyelmet fordít a nagyszámú fogyasztó képviseletét ellátó lakásszövetkezetekkel történő kapcsolattartásra. Vezetőikkel rendszeres és folyamatos a kommunikáció, mely keretében a PÉTÁV Kft. tájékoztatást nyújt, a jelzett igényeket, észrevételeket felhasználja a folyamatok fejlesztése érdekében.
Nagyfogyasztóinkkal a kereskedelmi terület munkatársai tartják a kapcsolatot. Társaságunk felső vezetése évente egy alkalommal a helyi jelentősebb ipari, kereskedelmi, pénzügyi, egészségügyi, oktatási, kulturális és szolgáltató cégek vezetői és munkatársai részére nagyfogyasztói találkozót szervez, melynek témája és célja a fogyasztók minél nagyobb elégedettségének elérése.
A fogyasztói kapcsolattartás eredményeképpen – a közszolgáltatók közt egyedülállóan – fogyasztóvédelmi referens segíti a vitás ügyek békés rendezését.
A rendelkezésre álló humán tőke optimális hasznosítása érdekében folyamatosan mérjük dolgozóink elégedettségét és teszünk intézkedéseket annak érdekében, hogy csökkentsük, illetve felszámoljuk az elégedetlenségre okot adó tényezőket.
2009-ben került sor az ISO 14001:2005 és az ISO 9001:2009 szabványok megújító auditjára.
16
17
Környezetirányítás és környezetvédelem A PÉTÁV Kft. a Környezetközpontú Irányítási Rendszer (KIR) hatálya alá tartozó területein folyamatosan feltárja tevékenységeinek és szolgáltatásainak környezeti tényezőit, majd meghatározza azokat, amelyek jelentős hatással vannak, vagy lehetnek a környezetre. Ezt a folyamatos elemző munkát a Környezeti Hatásregiszter összeállításával és karbantartásával végeztük az elmúlt években is.
A KIR munka-team a területi egységek környezeti hatásait rendszeresen elemezte azzal a céllal, hogy: •
a már vizsgált technológiai folyamat feltárt káros környezeti hatásai közül melyek szűntek meg,
•
a már vizsgált technológiai folyamat feltárt környezeti hatásai közül melyek változtak, milyen mértékben és milyen irányban,
•
a már vizsgált technológiai folyamat változott-e, és ha igen, ennek milyen következményei voltak a környezetre,
•
a vizsgált egység milyen új technológia, technológiai berendezés, eljárás alkalmazását vezette be, illetve készül bevezetni rövidtávon (1-2 éven belül), és ennek milyen új környezeti hatása van, illetve lehet.
A KIR munka-team az elemzés eredményeként feltárt környezeti hatásokat a társaság egészére vetítve értékelte. Az értékelés és rangsorolás alapján állítottuk össze az éves környezeti célokat. A teljesség igénye nélkül a legjelentősebb környezeti céljaink a következők voltak: •
Tömb hőközpontok szétválasztása épületenkénti hőközpontokra, a fogyasztói igények rugalmasabb kielégítése érdekében.
•
Új lemezes hőcserélők és vegyszeradagolók beépítése szolgáltatásunk minőségének, energiahatékonyságának javítása érdekében.
•
Technológiai berendezéseink és telephelyeink villamos-energia felhasználásának csökkentése.
•
Primer vezetéklyukadások számának és a primer pótvíz mennyiségének, valamint a hálózati hőveszteség csökkentése az ellátás üzembiztonságának növelése, valamint költségeink csökkentése érdekében.
•
Papírhulladék mennyiségének csökkentése, az újra feldolgozott papír alkalmazásának további kiterjesztése.
•
A munkatársak folyamatos belső oktatásával, képzésével kívánjuk megakadályozni a havaria jellegű, és a környezetre káros hatással
bíró események bekövetkezését.
18
Beruházás A 2009. évi beruházási céljainkat négy fejezetbe foglaltuk (E Ft):
Beruházás jellege Piacmegtartó és bővítő Üzembiztonságot megőrző, növelő és hatékonyságot javító Munkakultúrát, szolgáltatást javító Vagyoni értékű jogok
Összesen:
2009. 26 444 164 605 23 429 983 215 461
Piacmegtartó és piacbővítő beruházások A meglévő fogyasztók megtartását valamint az új fogyasztók belépését támogató beruházásokra 2009-ben 26,4 M Ft-ot fordítottunk (ebből 15,7 M Ft térítés nélküli eszközátvétel), az alábbiak szerint: •
Baumax áruház bővítése bekötővezeték és hőközpont létesítésével,
•
Zipernovszky Óvoda bekötővezetékének és hőközpontjának beruházása,
•
Búza téri CORSO üzletház bekötővezetékének létrehozása
•
Hőmennyiségmérő beépítések
Hatékonyságot javító és üzembiztonságot növelő beruházások 2009-ben az üzembiztonságot növelő és hatékonyságot javító beruházások közül a legjelentősebb munka (102,9 M Ft) a 100 db hőfogadó visszakeveréses szabályozásúvá történő átalakítása volt. Emellett 30,3 M Ft-ot fordítottunk 4 hőfogadó hőközponttá történő átalakítására primer bekötővezetékkel és tervvel együtt. Megvalósult továbbá a Rákóczi úti primer bekötővezeték rekonstrukciója 6,8 M Ft összegben. Decemberben került beépítésre a tervezett 30 helyett 35 db hőmennyiségmérő (5,6 M Ft). A bekötővezeték és elzáró cserék üzemzavar jellegű munkálataira 2009-ben 4,9 M Ft-ot költöttünk. 4 M Ft értékben valósult meg a motoros elzárók távfelügyeletbe történő kapcsolása a Dohánygyár területén, valamint a Móricz Zsigmond téri hőelosztóban. Fűtéskorszerűsítés céljából 3,8 M Ft-os ráfordítással 12 db szivattyút tudtunk kicserélni. Ezeken kívül áthelyeztük a Bőrgyári Óvoda alagsori hőközpontját egy földszinti helyiségbe, melynek költségigénye 1,1 M Ft volt. Terven felüli beruházásként valósult meg a Kodály-Aradi úti vezeték átalakítása (4,4 M Ft). Pénzeszköz átadásával megvalósult a Középkori Egyetem bekötővezeték tervezése, vezetékkiváltás (Ifjúmunkás u. 2.), lakossági (Sáfrány u.) és közületi egyedi hőmennyiségmérők és zárt tágulási tartályok beépítése, Kodály Z. u. - Klimó Gy. u. vezetékkiváltás tervezése, valamint a Rákóczi úti primer bekötővezeték kiváltása új nyomvonalon.
20
2009. évi beruházások (E Ft):
FEJLESZTÉS Megnevezés
SZINTENTARTÁS
Új fejlesztés
Bővítő fejlesztés
Távvezeték
17 445
6 663
24 108
Hőközpont
22 010
16 849
Egyéb szolgáltató eszköz
Összesen
Részleges rekonstrukció
ÖSSZESEN Felújítás
Összesen
11 138
2 383
13 521
37 629
38 859
4 966
102 866
107 832
146 691
5 778
5 778
782
169
951
6 729
Összesen
39 455
29 290
68 745
16 886
105 418
122 304
191 049
Gép, gépjármű beszerzés
1 430
-
1 430
-
-
-
1 430
Vagyoni értékű jogok
8 726
-
8 726
-
-
-
8 726
Egyéb
14 256
-
14 256
-
-
-
14 256
Összesen
24 412
-
24 412
-
-
-
24 412
Mindösszesen
63 867
29 290
93 157
16 886
105 418
122 304
215 461
Munkakultúrát javító beruházások Ebbe a fejezetbe azok a beruházások tartoznak, amelyek a szolgáltatásunk minőségét, munkakultúránkat javítják. Ilyenek típusúak többek között a informatikai beruházások, gépjármű beszerzések, ügyvitel-technikai fejlesztések, telephelyet érintő építészeti felújítások. Az informatikai beszerzésekre 2009-ben 7,4 M Ft-ot fordítottunk. Folytatódott az elavult személyi számítógépek, monitorok cseréje és a számítógépek bővítése. Beszerzésre került több nyomtató illetve egy szkenner is az új irat és dokumentumkezelő program támogatásaként. 2009 évben szoftver termékekre 14 M Ft-ot költöttünk. Az integrált vállalatirányítási rendszer keretén belül bevezetésre került a nexONBÉR bérügyviteli rendszer és a nexONTIME munkaidő nyilvántartás (4,2 M Ft). Elindítottuk a Kontroller 2 irat és doumentumkezelő programot, melynek költségigénye 4,5 M Ft volt. Továbbá megújult a PÉTÁV Kft. weboldala is (0,8 M Ft). Közbeszerzési eljárás keretében 2010-ben tovább folytatódik a integrált vállalatirányítási rendszer kiépítése, mely további informatikai beszerzésekkel fog járni. Gép, műszer, irodai és igazgatási berendezések beszerzésére illetve építészeti felújításokra mindössze 2 M Ft-ot fordítottunk.
Pécs Holding Zrt. részére végzett megrendeléses közmű munkák Társaságunk hosszú távú üzemeltetési szerződés alapján végzi a Pécs Holding Zrt. tulajdonában lévő távhő közműhálózat fenntartását és üzemeltetését. Lezárultak a már 2007-ben megkezdett Kossuth téri munkák, melyeknek ezévi bevétele 34,2 M Ft volt. Befejeződött a Melinda utcai vezeték rekonstrukció (23,4 M Ft), valamint a Zsolnay úti kazánház korszerűsítés (11,0 M FT) I. üteme. 2009-ben is 6 db tömbszelencés kompenzátort cseréltünk ki korszerű hullámlemez kompenzátorra, melynek bevétele 18,6 M Ft lett. Ezen kívül a belvárosi alagút világítástechnikájának korszerűsítése is megvalósult (2,5 M Ft). A karbantartási, fenntartási és helyreállítási munkálatok 2009-ben is jelentős részét tették ki a közműveken végrehajtott tevékenységeknek, ezek elvégzéséből származó bevétel összesen 56,3 M Ft-ot tett ki.
KAF (Közműalagút-folyosó rendszer) munkák Társaságunk hosszú távú üzemeltetési szerződés alapján végzi a Pécs Holding Zrt. tulajdonában lévő KAF rendszer fenntartását és üzemeltetését, melynek bevétele 2009. évben összesen 25,8 M Ft volt. A beázások megszüntetéséből, KAF szerkezet szigeteléséből származó bevétel a tavalyi évben 14 M Ft, a karbantartási, javítási és hibaelhárítási munkálatok együttes bevétele pedig 9,2 M Ft volt.
21
Átlagos statisztikai állományi létszám Megnevezés
Létszám (fő)
Szakmunkás
70
Betanított munkás
28
Segédmunkás
7
Fizikai összesen
105
Szellemi összesen
120
Teljes munkaidős összesen
225
Részmunkaidős
-
Nyugdíjas
9
Mindösszesen
234
Emberi erőforrás gazdálkodás A megváltozott piaci körülmények és a tulajdonosi és munkavállalói elvárások arra ösztönzik a PÉTÁV Kft. vezetőit, hogy – a vállalati stratégiát szem előtt tartva – a társaság emberi erőforrás gazdálkodását és szervezeti felépítését újragondolja, racionalizálja. Ezidáig is nagy hangsúlyt kapott a hatékony emberi erőforrás gazdálkodás, ezt folytatva a természetes fluktuáció miatt bekövetkező létszámcsökkenést 2009 évben nem pótoltuk új munkaerő felvételével, helyette az egyes szervezeti egységek munkaerő szükségletét belső munkaerő átcsoportosítással igyekeztük biztosítani. Hasonló alapelveket figyelembe véve jártunk el azokban az esetekben is, amikor hosszan tartó távollét miatti helyettesítés vált szükségessé. Emellett a munkaterületek és munkakörök felülvizsgálásával átcsoportosítottuk a már nyugdíjra jogosultak, illetve 2009. év során a jogosultság kritériumának eleget tevő dolgozóink munkáját. Ennek eredményeképpen év végére már nem tervezte a társaság nyugdíjas dolgozók foglalkoztatását, nyugdíjazásukkal a dolgozói létszám nagymértékben csökkent. Balanced Score Card alapú stratégiánkban a dolgozói elégedettség mutatójának folyamatos javítása, és a dolgozói elkötelezettség kiemelt jelentőségű. Ebből kiindulva 2009-ben fejlesztési céljaink között szerepelt a dolgozói elégedettségmérés módszerének és folyamatának továbbfejlesztése a 2007. és 2008. évi tapasztalatok alapján. Az elégedettségmérés megismétlésére 2009. január 21-én került sor. 2009-ben is folytattuk közbeszerzési és munkavédelmi tanfolyamainkat, ezen felül munkatársaink számára lehetőséget biztosítottunk mérlegképes könyvelői, pénzügyi-számviteli, bérügyviteli, valamint tb és bérügyi tanfolyamon való részvételre is épp úgy, mint roncsolásmentes anyagvizsgálói, továbbá emelőgép kezelői képzések elvégzésére. Humánfejlesztéssel kapcsolatos stratégiánk áttekintése céljából a PTE szakmai támogatására építve humán erőforrás kutatással bíztuk meg a Human Exchange Emberi Erőforrás Fejlesztő és Tanácsadó Alapítványt. Kutatási zárójelentésükre alapozva kívánjuk a jövőben kialakítani emberi erőforrás fejlesztési céljainkat. A PÉTÁV Kft. munkajogi záró létszáma 2009. december 31-én 231 fő volt, ami a szervezetfejlesztési lépések kezdetétől végrehajtott öszszesen 117 fő létszámcsökkentés után már a feladatainkhoz mért stabil létszámállományt képez.
Keresetszínvonal A bérköltség és átlagos statisztikai létszám alapján a 2009. évi keresetszínvonal (1 főre jutó bérköltség) összege 224,8 E Ft/fő/hó. A bérköltség konkrét felhasználásában (béremelés, jutalmazás) gondot fordítottunk arra, hogy azokat a szakembereket, akiknek munkája kiemelkedő jelentőségű, és akikre hosszútávon számítunk, kiemelten becsüljük meg. Az érdekeltségi és kontrolling rendszerünk azzal, hogy a társasági célokat az egyes munkatársakra lebontva jeleníti meg, ösztönzi a feladatok minél hatékonyabb és magas színvonalú végrehajtását. Dolgozóink számára 2009. évben is béren kívüli juttatási csomagot biztosítottunk. Cafeteria rendszerünk lehetővé tette, hogy a dolgozók igényeiknek megfelelően részesüljenek a társaság által biztosított évközi béren kívüli juttatásokból (étkezési utalvány, üdülési csekk, egészségpénztári hozzájárulás, buszbérlet, internet támogatás és ajándék utalvány).
23
Mérleg-fordulónap után bekövetkezett események, jövőbeni fejlődés 2008. november 24-vel a Pannon Hőerőmű Zrt. és a PÉTÁV Kft. között aláírásra került az új Hosszú Távú Kapacitáslekötési, Hőenergia Szállítási és Együttműködési Megállapodás (HTM), lehetővé téve – az erőműi árak függvényében – a negyedéves fogyasztói árkövetést. 2009. július 1-vel hatályba lépett a távhőszolgáltatás versenyképesebbé tételéről szóló 2008. évi LXVII. Törvény (Robin Hood törvény) III. fejezete, mely a Magyar Energia Hivatalt (MEH) a távhőszolgáltatás tekintetében árfelügyeleti feladatokkal látta el. Ennek értelmében társaságunk 2009. július 1-től csak akkor nyújthatja be árjóváhagyási kérelmét Pécs Megyei Jogú Város Közgyűlése elé elfogadásra, ha a módosítani kívánt árakról előzőleg közigazgatási eljárás keretében a MEH határozatot hoz, hogy azok megfelelnek a Távhő törvényben meghatározott jogszabályi követelményeknek. A határozat meghozatalára a MEH-nek 30 nap áll rendelkezésre, mely lényegesen meghosszabbítja az árváltoztatás folyamatát. Amennyiben a határozat meghozatalához hiánypótlás szükségességét ítéli meg a hivatal, a 30 napos határidő a hiánypótlás idejével kitolódik. Társaságunk 2009. november 6-án kezdeményezést nyújtott be a MEH felé a lakossági fogyasztói árak 2010. január 1-i módosításáról, melyet a hivatal 2009. december 7-i határozatában – rajtunk kívülálló okokra hivatkozva – elutasított. Az elutasítást azzal indokolta, hogy a termelői hőátlagár az „egyértelműen elfogadhatónál” magasabb, és nem biztosítják, hogy a kapcsoltan termelt villamos energia kötelező átvételéből származó előny teljes egészében eljusson a fogyasztóhoz. A PÉTÁV Kft. és a Pannon Hőerőmű Zrt. iratbetekintést kért, melyet követően a MEH felülvizsgálta korábbi határozatát és azt 2010. január 6-án visszavonva engedélyezte a fogyasztói árak változtatását. A fentiek következtében társaságunk csak késve, 2010. január 22-től tudta megváltoztatni lakossági fogyasztói árait, annak ellenére, hogy az erőműi árak az eredeti előrejelzések szerint, 2010. január 1-től változtak. Ez az eltérés 30 M Ft árbevétel kiesést okozott a PÉTÁV Kft-nek. Ezen kárunk megtérítése érdekében, illetőleg az ennek alapjául szolgáló határozati tényállás tisztázása miatt felülvizsgálati kérelmet nyújtottunk be a Fővárosi Bírósághoz. A korábban említett HTM alapján 2009. évre vonatkozóan a Pannon Hőerőmű Zrt.-nek jogos, a szerződésnek megfelelő kötbér igénye van társaságunk felé, melynek összege 53 M Ft. Annak ellenére, hogy még nem érkezett meg a terhelő levél a hőtermelőtől, a fenti öszszegre az erőmű igényt tart, melynek rendezésére előreláthatólag 2010. év folyamán fog sor kerülni. A távhő ÁFA-ja 2010-től tovább csökkent 5%-os mértékre, mellyel versenyképességünk tovább nőtt.
24
25
Független könyvvizsgálói jelentés a PÉTÁV Pécsi Távfűtő Kft. tulajdonosainak Elvégeztük a PÉTÁV Pécsi Távfűtő Kft. 2009. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2009. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 4 561 201 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 22 285 E Ft nyereség-, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredmény-kimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből és üzleti jelentésből áll. A Társaság 2008. január 01. - 2008. december 31-i beszámolóját a Continental Danubia Kft. vizsgálta és 2009. március 18-án hitelesítő záradékkal látta el. Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes pénzügyi kimutatások elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását és alkalmazását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot kell szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fent említett területre korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék megadásához.
26
Záradék/Vélemény: A könyvvizsgálat során a PÉTÁV Pécsi Távfűtő Kft. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el.
Véleményünk szerint az éves beszámoló - melyben az eszközök és források egyező végösszege 4 561 201 E Ft - a mérleg szerinti eredmény 22 285 E Ft nyereség a PÉTÁV Pécsi Távfűtő Kft. 2009. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.
Pécs, 2010. március 23.
Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása Gyurka László Continental Danubia Kft. 7624 Pécs, Alkotmány u. 42.
Bejegyzett könyvvizsgáló aláírása Gyurka László 7635 Pécs, Csoronika dűlő 16. 001569
001262
27
