PŘÍLOHA ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Popůvky; IČO 00488275; Náves 25, 664 41 Popůvky Zatím neurčeno Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 16.2.2016 v 14:56
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona S ohledem na vyhlášku č. 473/2013 Sb. A vyhlášku č. 301/2014 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. SU 344 (dříve jiné daně a poplatky) převeden na účet 342 - Ostatní daně, poplatky a obdobná peněžitá plnění SU 911 převeden na účet 905 - Vyřazené pohledávky SU 903 převeden na účet 909 - Ostatní majetek (svěřený majetek vlastním PO) SU 943 zrušen a nahrazen účtem 955 - Ostatní dlouhodobé pohledávky z transferů (dotace) - zrušena hladina významnosti u věcného břemene obce, jako osoby oprávněné - věcné břemeno nad 40 tis. - evidence na SU 029 - věcné břemeno do 40 tis. - evidence na SU 028
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona Hlavní činnost se řídí dle členění vyhl. 323/2000 Sb., o rozpočové skladbě. Účetní a finanční výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhl. č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka používá účetní programu KEO-W a pro evidneci účetních dokladů užívá číselných řad prvotních dokladů ve formátu: rok (xx) kniha číslo (xxx) pořadové číslo (xxxxx), členění dokladových knih: faktury došlé (001), faktury vydané (002), ostatní závazky (003), ostatní pohledávky (004), vnitřní výdajové doklady (005), vnitřní příjmové doklady (006), účetní doklady (007), mzdy (008), poplatky (010), dobropisy (011), nájmy (012) 1) Ocenění a vykazování Zásoby - pořizovací cena - způsob účtování - metoda B DDHM - od 3 do 40 tis. Kč DDNM - od 0 do 60 tis. Kč Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. 2) Změny způsobů oceňování - nenastaly. 3) Odpisový plán Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČÚS 708. 4) Přepočet údajů v cizich měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby nejsou realizovány v cizí měně. 5) Peněžní fondy nejsou v účetní jednotce tvořeny. 6) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné položky v hodn. do 5 tis. Kč za položku a pravidelně se opakující platby do 50 tis. Časově rozlišuje spotřebu vody a energií - viz Směrnice pro časové rozlišení č. 3/2010. 7) Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti. 8) Účetní jednotka s ohledem na konečné vyúčtování dotace SFŽP a EU v roce 2015, vyhodnotila poskytnutou zálohu dotace jako dlouhodobou (účet 472).
A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů POLOŽKA Číslo Název P.I.
ÚČETNÍ OBDOBÍ SU
Majetek účetní jednotky
BĚŽNÉ
MINULÉ
35 880 425,11
3 515 466,14
1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
901
2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
902
371 877,57
328 823,17
3. Vyřazené pohledávky
905
100 296,10
100 296,10
4. Vyřazené závazky
906
5. Ostatní majetek
909
35 408 251,44
3 086 346,87
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 579 871,00
0,00
P.II.
Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů
1. Krátk.podm.pohledávky z předfinancování transferů
911
2. Krátk.podm.závazky z předfinancování transferů
912
3. Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů
913
4. Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů
914
5. Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů
915
6. Ostatní krátk.podm.závazky z transferů
916
P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou
921
2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou
922
3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.
923
4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.
924
5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.
925
6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.
926
P.IV.
Další podmíněné pohledávky
1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku
931
2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku
932
3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
933
4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
934
5. Krátk.podm.pohledávky ze sdílených daní
939
6. Dlouh.podmín.pohledávky ze sdílených daní
941
7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
942
8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
943
9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění
944
10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění
945
11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.
947
12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.
948
P.V.
Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů
1. Dlouh.podm.pohledávky z předfinancování transferů
951
2. Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů
952
3. Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů
953
4. Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů
954
5. Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů
955
6. Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů
956
P.VI.
Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku
1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu
961
2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu
962
3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu
963
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu
964
5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.
965
6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.
966
7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d.
967
8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d.
968
P.VII.
Další podmíněné závazky
1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku
971
2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku
972
3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
973
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv
974
5. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud.
978
6. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud.
979
7. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz.
981
8. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz.
982
9. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních
983
10. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních
984
11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení
985
6 579 871,00
A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů POLOŽKA Číslo Název 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení
ÚČETNÍ OBDOBÍ SU
BĚŽNÉ
MINULÉ
986
P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty
1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva
991
2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva
992
3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva
993
4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva
994
5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
999
30 000,00
30 000,00
30 000,00
30 000,00
29 330 554,11
3 545 466,14
A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky
Název položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
1.
Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst.
44 495,00
2.
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění
24 691,00
3.
Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce, s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Informace bodu A. 9. se nevztajuje k právní formě účetní jednotky.
Číslo položky
Název položky
Syntetický účet
B.1.
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva
364
B.2.
Půjčky cen.papírů zajištěné převodem peněžních prostředků
364
B.3.
Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem
364
B.4.
Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
C. Doplňující informace k položkám rozvahy „C.I.1. Jmění účet.jedn.“ a „C.I.3. Transfery na pořízení dl.majetku“ Číslo položky
Název položky
C.1.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období
C.2.
Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
33 934,42 84 304,32
100 129,20
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00
D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 198 153,00
D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: 11 294 721,00
D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 198 153,00
D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 4 891 310,00
D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 24,68
D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota: 0,00 Znalecký posudek ze dne 27. prosince 1995
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce
A.II.8.
Doplňující informace
SU 042 - Nedokončený DHM
Částka
2 471 488,60
AU 0001 - 103.818,- Kč - Územní plán AU 0003 - 1.762.404,- Kč - Stabilizace Troubského potoka - zeď AU 0004 - 91.451,- Kč - Úprava Troubského potoka - retenč. AU 0006 - 11.688,60 Kč - Přechod Vintrovna AU 0011 - 33.172,- Kč - Cyklostezky "Střelicko" AU 0014 - 468.955,- Kč - TZ chodník ul. Pod Vinohrady B.II.17.
SU 346 - Pohl. za vybr. vlád. institucemi
6 270,00
AU 0300 - 6.270,- Kč - MMR - Sociální pohřeb D.II.7.
SU 459 - Ostatní dlouhodobé závazky
1 022 895,73
AU 0300 - 1.022.895,73 Kč - Připojení kanalizace - Troubsko D.III.36.
SU 389 - Dohadné účty pasivní AU 0300 - 68.040,- Kč - plyn AU 0301 - 113.440,- Kč - elektřina AU 0302 - 4.000,- Kč - voda
185 480,00
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce
A.I.26.
Doplňující informace
SU 547 - Manka a škody
Částka
8 670 969,00
AU 0300 - Zmařená investice - vyřazení nedokončeného DHM kanalizace A.III.2.
SU 572 - Náklady na transfery
17 269 514,72
AU 0300 - 34.656,- Kč - MP Rosice AU 0302 - 91.656,- Kč - JMK IDS AU 0303 - 14.799.713,91 Kč - Svazek Ivančice AU 0306 - 12.000,- Kč - Hasiči Střelice AU 0307 - 43.830,- Kč - MAS Bobrava AU 0310 - 900.000,- Kč - ZŠ Popůvky AU 0311 - 237.759,81 Kč - TJ Sokol Popůvky AU 0313 - 20.000,- Kč - Mladé hody AU 0314 - 20.000,- Kč - Babské hody AU 0317 - 17.399,- Kč - Orientační běh AU 0319 - 192.500,- Kč - Příspěvek občanům na projekty kanalizace AU 0320 - 900.000,- Kč - MŠ Popůvky B.I.14.
SU 646 - Výnosy z prodej DHM
929 748,00
AU 0300 - Prodej nedokončeného DHM - projektová dokumentace kanalizace B.I.17.
SU 649 - Ostatní výnosy z činnosti
160 954,00
AU 0300 - 67.394,- Kč - Tříděný odpad - Eco kom AU 0301 - 91.900,- Kč - Uložení sítí AU 0305 - 300,- Kč - Vyřazení mylné platby AU 0315 - 1.360,- Kč - Výkup železa - Remet B.IV.2.
SU 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů AU 0300 - 250.600,- Kč - provozní dotace ze SR na výkon státní správy AU 0500 - 11.260,- Kč - rozpuštění dotace - odpisy Územní plán AU 0502 - 500.000,- Kč - rozpuštění dotace - prodej nedokončeného DHM - kanalizace AU 0503 - 39.272,82 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Budova OÚ AU 0504 - 10.065,18 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Budova ZŠ AU 0505 - 682,98 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Dětské hřiště AU 0510 - 23.022,66 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Budova MŠ
834 904,32
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce
Doplňující informace
Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce
Doplňující informace
Částka
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky POLOŽKA Číslo Název
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
G.I.
Počáteční stav fondu k 1.1.
0,00
G.II.
Tvorba fondu
0,00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu
0,00
G.IV.
0,00
Konečný stav fondu
Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ
POLOŽKA Číslo Název
BĚŽNÉ BRUTTO
G.
Stavby
G.1.
Bytové domy a bytové jednotky
KOREKCE
NETTO
MINULÉ
118 996 726,36
33 087 440,00
85 909 286,36
88 731 170,34
36 379 953,68
2 692 478,00
33 687 475,68
33 798 977,68
443 004,90
190 498,00
252 506,90
1 067 129,00
G.2.
Budovy pro služby obyvatelstvu
G.3.
Jiné nebytové domy a nebytové jednotky
G.4.
Komunikace a veřejné osvětlení
63 193 868,70
22 513 578,00
40 680 290,70
30 544 797,55
G.5.
Jiné inženýrské sítě
16 119 845,08
7 230 239,00
8 889 606,08
21 279 169,77
G.6.
Ostatní stavby
2 860 054,00
460 647,00
2 399 407,00
2 041 096,34
Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ
POLOŽKA
BĚŽNÉ
Číslo Název
BRUTTO
H.
Pozemky
14 815 021,39
H.1.
Stavební pozemky
KOREKCE
NETTO
0,00
MINULÉ
14 815 021,39
14 794 056,63
H.2.
Lesní pozemky
6 377 735,00
6 377 735,00
6 377 735,00
H.3.
Zahrady, pastviny, louky, rybníky
3 415 838,73
3 415 838,73
3 420 646,73
H.4.
Zastavěná plocha
4 031 199,50
4 031 199,50
4 007 204,50
H.5.
Ostatní pozemky
990 248,16
990 248,16
988 470,40
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky
Název položky
I.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
I.1.
Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle § 64.
I.2.
Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ 0,00
0,00
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky
Název položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
J.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
388 216,41
380 288,66
J.1.
Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle §64.
388 216,41
380 288,66
J.2.
Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní Název účet. jednotky jednotky - věřitele věřitele 1
2
IČ účetní Název účet. jednotky jednotky - dlužníka dlužníka 3
4
Datum poskytnutí garance 5
Nominální hodnota Datum Výše plnění Celková výše zajištěné plnění ručitelem v daném plnění ručitel. od pohledávky ručitelem v roce poskyt. garance daném roce 6
7
8
9
Druh dluh. nástr. 10
K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní Název účet. jednotky jednotky - věřitele věřitele 1
2
IČ účetní Název účet. jednotky jednotky - dlužníka dlužníka 3
4
Datum poskytnutí garance 5
Nominální hodnota Datum Výše plnění Celková výše zajištěné plnění ručitelem v daném plnění ručitel. od pohledávky ručitelem v roce poskyt. garance daném roce 6
7
8
9
Druh dluh. nástr. 10
L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Projekt
Druh projektu Datum uzav.sml.
1
2
3 Stavební fáze
Dodavatel
Ocenění poříz. majetku dle sml. 8
Obchodní firma
IČ
Rok zahájení
Rok ukončení
4
5
6
7
Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4
9
t-3
Další platby a plnění zadavatele
platby za dostupnost Počátek Konec 14
v tom: výdaje na poř.majetku 17
t-4
16
t-4
25
10
t-3
18
19
t-3
26
t-2
11
t-2
20
21
t-2
27
t-1
12
t-1
22
23
t-1
28
Celkem 13
Odesláno dne:
15
Celkem
Razítko:
24
Celkem 29
Podpis vedoucího účetní jednotky:
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
ze dne: 16.2.2016 v 14:56
výkaz
: PŘÍLOHA za období : 12/2015 ke dni : 31.12.2015 Sestava uložena: W:\KEOWdata\01\Sestavy\2015\V062-201512K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: : 00488275 Název : Obec Popůvky Sídlo : Náves 25, 664 41 Popůvky IČO
KEO-W 1.10.36 / UcU062
