Onderwerp : Herziene begroting PDV 2011 en begroting PDV 2012

VERGADERING DATUM AGENDAPUNT BIJLAGE

: : : :

ALGEMEEN BESTUUR 2 NOVEMBER 2011 11 OB-11-50

Onderwerp

: Herziene begroting PDV 2011 en begroting PDV 2012

De herziene begroting 2011 en de begroting 2012 zijn ingericht volgens de voorschriften van de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011. De begroting 2012 is “beleidsarm” opgesteld. Er is geen rekening gehouden met de ontwikkelingen als gevolg van een verregaande samenwerking tussen de productchappen en de politieke discussie over de PBO. Op het moment dat de gevolgen van deze discussie duidelijk zijn en de besluitvorming over de samenwerking definitief is, kan worden bekeken wat de financiële consequenties van alle maatregelen zijn en of een (extra) herziene begroting voor 2012 moet worden opgesteld. De herziene begroting 2011 laat een positief exploitatiesaldo van € 62.100 zien, tegenover een positief saldo van € 170.000 in de begroting 2011. Enerzijds zijn de baten in de herziene begroting circa € 75.000 lager, anderzijds vallen de lasten ongeveer € 35.000 hoger uit. Tegenover hogere lasten voor voorzitter en personeel staan lagere lasten voor vooral bureauen vergaderkosten. Het bedrag aan subsidies / ingekochte diensten t.b.v. de sector is in de herziene begroting 2011 ruim € 630.000 lager dan in de begroting 2011. Hieraan ligt vooral een lagere bijdrage aan de Stichting Kwaliteitsgarantie Vleeskalversector ten grondslag. Daar staat tegenover dat de bezuinigingstaakstelling van bijna € 600.000, die in de begroting 2011 was opgenomen, niet volledig is gerealiseerd omdat een deel hiervan bestaat uit efficientiewinst die ontstaat door samenwerking van de productschappen. In de begroting 2012 is uitgegaan van lagere tarieven voor een aantal bestemmingsheffingen, dat zich vertaalt in lagere heffingsinkomsten. Daarentegen blijft het niveau van de lasten ongeveer gelijk. Per saldo wordt in de begroting 2012 een negatief exploitatieresultaat van bijna € 625.000 verwacht. In afwachting van de mogelijke positieve effecten van de samenwerking van de productschappen en de uitkomsten van de politieke discussie, en gegeven ook de verwachte omvang van de reserves, worden vooralsnog geen maatregelen genomen om het verwachte tekort te dekken. ADVIES FINANCIËLE CONSEQUENTIES Deze zijn verwerkt in de herziene begroting 2011 en de begroting 2012. SOCIALE CONSEQUENTIES Vergadering Algemeen Bestuur PDV 2 november 2011

1 van 2

VOORSTEL Het Dagelijks Bestuur stelt voor de herziene begroting PDV 2011 en de begroting PDV 2012 vast te stellen. BIJLAGE(N): 1

Vergadering Algemeen Bestuur PDV 2 november 2011

2 van 2

OB-11-50

Herziene begroting 2011 Begroting 2012

Productschap Diervoeder Stadhoudersplantsoen 12 2517 JL Den Haag Telefoon 070 – 370 85 03 www.pdv.nl

PDV

INHOUDSOPGAVE

A.

Algemene inleiding en managementsamenvatting

B.

Grondslagen bij de begroting

11

C.

Begroting van baten en lasten

12

D.

Begroting van baten en lasten naar hoofdfunctie

19

E.

Begroting van baten en lasten naar werkveld

20

F.

Overzicht eigen vermogen

22

G.

Meerjarenprognose

24

H.

Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector

26

I.

Toelichting heffingen, retributies, verordeningen en tarieven

28

J.

Toelichting bij begroting van baten en lasten naar werkveld

32

K.

Overige bijlagen

48

3

5

PDV

4

PDV

A.

ALGEMENE INLEIDING EN MANAGEMENTSAMENVATTING

A.1 INLEIDING In deze algemene inleiding wordt in hoofdlijnen een toelichting gegeven op de herziene begroting 2011 en de begroting 2012. De activiteiten van het PDV worden voor het grootste deel bekostigd door het betrokken bedrijfsleven via heffingen. Over het algemeen wordt onderscheid gemaakt tussen kosten die gemaakt worden voor het apparaat en het bestuur en kosten die verbonden zijn aan het uitvoeren van sectoractiviteiten. Het PDV heeft twee heffingsinstrumenten ter beschikking om de activiteiten te financieren. De kosten verbonden aan de organisatie en aan het bestuur worden over het algemeen gefinancierd met behulp van algemene heffingen. Voor bijzondere doeleinden zijn bestemmingsheffingen van toepassing; de baten komen terecht in speciaal door het bestuur ingestelde fondsen. Overeenkomstig artikel 118 van de Wet op de bedrijfsorganisatie biedt het dagelijks bestuur de begroting aan het bestuur aan. Het bestuur stelt jaarlijks een begroting en een jaarrekening vast. A.1.1 Missie en doelstellingen De missie van het productschap is vastgelegd in artikel 71 van de Wet op de bedrijfsorganisatie (1998): ‘een het algemeen belang dienende bedrijfsuitoefening door de ondernemingen, waarvoor het is ingesteld, te bevorderen, alsmede het gemeenschappelijk belang van die ondernemingen en van de daarbij betrokken personen te behartigen’. Op grond hiervan heeft het PDV een eigen missie geformuleerd: Onze missie is het creëren van toegevoegde waarde voor de diervoedersector. Dat willen wij bereiken door het bouwen van bruggen tussen de ketenpartijen. Daarom profileren wij ons als strategisch platform en kennis- en expertisecentrum voor de gehele diervoedersector. Wij bevorderen samenwerking en afstemming tussen opeenvolgende schakels in de keten van voer tot voeding. Speerpunten daarin zijn kennis, innovatie, uniforme voederwaardering, kwaliteitsborging en moderne arbeidsverhoudingen. Zo dragen we bij aan een vitale sector en aan een duurzame productie van veilige voeding voor mens en dier. Het productschap is ingesteld voor ondernemingen die: - voedergewassen telen; - (grondstoffen voor) diervoeder als bijproduct verkrijgen; - producten van welke aard dan ook verwerken tot diervoeder(grondstoffen), dan wel diervoeder(grondstoffen) verwerken; - grondstoffen voor diervoeder verhandelen; - diervoeders vervoederen. De hoofdfuncties van het PDV zijn: - strategisch platform voor de gehele diervoederkolom; - dienstverlening aan de sectoren binnen de diervoederkolom, in de vorm van kennis en informatie, onderzoek en (administratieve) uitvoering van gewenste activiteiten; - verordenende bevoegdheid (terughoudend gebruik; waar mogelijk wordt gekozen voor uniformering en standaardisering). De activiteiten die uit deze hoofdfuncties voortvloeien, zijn ondergebracht in de volgende werkvelden: - Kwaliteitsaangelegenheden; - Voederwaardering; - Duurzame innovatie en ontwikkeling; - Arbeidsaangelegenheden; - Medebewind.

5

PDV

A.1.2 Draagvlak Draagvlak bij de sectoren behouden voor de activiteiten blijft ook in 2012 een uitgangspunt. In 2010 zijn de voorbereidingen getroffen voor het in 2011 te houden draagvlakonderzoek, waarvoor nog een Algemene Maatregel van Bestuur en een Ministeriële Regeling moeten worden vastgesteld. Gezien de recente politieke discussie is nog niet duidelijk of en zo ja wanneer het volledige onderzoek zal worden uitgevoerd. A.1.3 Transparantie en inspraak op beleid Het PDV werkt volgens de Code Goed Bestuur. Dit betekent bevordering van het transparant, democratisch en doelmatig functioneren van de schappen. De inhoud van de code beoogt een ieder, die actief is in de bestuurswereld van de bedrijfslichamen te stimuleren zich op een maatschappelijk geaccepteerde en verantwoorde wijze te gedragen en daar publiekelijk verantwoording over af te leggen. A.1.4 Samenwerking, een toekomst in beweging In 2011 zijn belangrijke stappen gezet om tot verregaande samenwerking tussen de productchappen te komen. Het bestuur van het PDV heeft in beginsel ingestemd met het plan om te komen tot één gezamenlijke serviceorganisatie die voor alle deelnemende productschappen activiteiten verricht. De gezamenlijke serviceorganisatie zal ook werkzaam zijn voor één gecombineerde medebewindsorganisatie. Deze medebewindsorganisatie voert taken uit die de overheid aan de respectieve productschappen heeft opgedragen. Alle betrokken medewerkers zullen in de toekomst werkzaam zijn vanuit één gezamenlijke locatie. Tegelijkertijd loopt er in de Tweede Kamer een discussie over de PBO. Het kabinet heeft begin oktober 2011 zijn standpunt over de PBO bekendgemaakt. Dit standpunt moet nog in de Kamer worden besproken. Het kabinet wil flink snijden in de taken en activiteiten van de schappen. Tevens wil het kabinet dat het aantal schappen fors afneemt tot maximaal drie. Met deze ontwikkelingen is in deze begroting geen rekening gehouden. Het betreft een “beleidsarme” begroting. Op het moment dat de besluitvorming over de samenwerking definitief is en de gevolgen van de politieke discussie over de PBO duidelijk zijn, kan bekeken worden wat de financiële consequenties van alle maatregelen zijn en of een (extra) herziene begroting voor 2012 moet worden opgesteld. A.1.5 Nieuwe verordening financiën bedrijfslichamen In maart 2011 is de “verordening financiën bedrijfslichamen 1999” aangepast en vervangen door de “verordening financiën bedrijfslichamen 2011”. De doelstelling was om na te gaan of de verordening vereenvoudigd kon worden, de administratieve lasten zo mogelijk konden worden verminderd en ten behoeve van onder meer het geven van inzicht in de financiële huishouding de regels aanscherping behoefden. Mede gelet op het herijken van het toezichtsbeleid van de Raad, het instellen van de toezichtskamer en de wijziging van de wet (april 2009) ontstond de behoefte om de Vfb 1999 integraal door te lichten en waar nodig te actualiseren. Dit is in de periode 2009/2010 uitgevoerd met betrokkenheid van de bedrijfslichamen. De verordening 2011 is voor het eerst van toepassing vanaf de begroting 2012. Tot en met de jaarrekening 2011 blijft de oude verordening 1999 van kracht.

6

PDV

De belangrijkste wijzigingen samengevat: - De verplichting om de begroting en jaarrekening te verdelen naar hoofdfuncties is vervallen; - In de nieuwe verordening is meer samenhang gebracht tussen de meerjarenraming, de begroting en de jaarrekening. Zo is de meerjarenraming het vertrekpunt voor de begroting en vormen de in de jaarrekening vermelde financiële resultaten input voor de meerjarenraming; - Het is van belang voor het verschaffen van inzicht, transparantie en verantwoording dat het bestuur van een bedrijfslichaam het vermogensbeleid formuleert ten behoeve van het dagelijks bestuur dat krachtens de Wet op de bedrijfsorganisatie belast is met het beheer van het vermogen, de inkomsten en de uitgaven. Ten behoeve van het verschaffen van inzicht dient uit de meerjarenraming en de begroting het te voeren vermogensbeleid te blijken. In de jaarrekening wordt het gevoerde vermogensbeleid verantwoord; - Bij de reserves worden voortaan behalve de algemene reserves en bestemmingsreserves ook de bestemmingsfondsen onderscheiden; - De heffingen worden direct onderverdeeld in “Algemene heffingen” en “Bestemmingsheffingen”; - De benaming diensten aan derden – doorbelast (onderlinge verrekeningen tussen de aangesloten schappen) is gewijzigd in “Gemeenschappelijk secretariaat”; - De benaming personeelskosten is vervangen door “Voorzitters- / personeelskosten”; - De benaming financiële relaties is vervangen door “Subsidies / ingekochte diensten tbv de sector”, waarbij (indien mogelijk) beide onderdelen apart gepresenteerd moeten worden. In de begroting is dit niet mogelijk, omdat aanbesteding en overleg pas kan aanvangen na bestuurlijke goedkeuring; - De benaming diensten door derden – direct (accountantskosten, advieskosten etc) is gewijzigd in “Ingekochte diensten tbv het schap”; - De benaming diensten door derden - doorbelast (onderlinge verrekeningen tussen de aangesloten schappen) is gewijzigd in “Gemeenschappelijk secretariaat”. A.1.6 Leeswijzer De begroting is opgedeeld in de volgende vijf werkvelden: − Bestuur & organisatie; − Kwaliteitsaangelegenheden; − Voederwaardering; − Duurzame innovatie en ontwikkeling; − Arbeidsaangelegenheden. Binnen de werkvelden zijn subfuncties te onderscheiden. Voor een complete weergave verwijzen we u naar onderdeel A.3 Inrichting. De hoofdstukken A tot en met I gaan op hoofdlijnen in op het voorgenomen beleid en bevatten alle informatie die nodig is om aan de richtlijnen van de Verordening financiën bedrijfslichamen 1999 en 2011 van de SER te voldoen. In hoofdstuk A.2 is een managementsamenvatting opgenomen. Hoofdstuk J bevat de informatie die op werkveldniveau nodig is, waaronder een gedetailleerde weergave van het verloop van elk bestemmingsfonds. Dit ten behoeve van de beoordeling en sturing door commissies en werkgroepen. In hoofdstuk K wordt afgesloten met een nadere specificatie van Gemeenschappelijk Secretariaat en een overzicht van de interne overboekingen.

7

PDV

A.2 M ANAGEMENTSAMENVATTING De herziene begroting 2011 voorziet in een positief resultaat van circa € 62.000. In de begroting 2011 was uitgegaan van een positief resultaat van € 171.000. Voor een nadere toelichting op de afwijkingen tussen de begroting 2011 en herziene begroting 2011 verwijzen wij naar C.2 (toelichting op begroting van baten en lasten). In de begroting 2012 wordt rekening gehouden met een negatief resultaat van € 624.900 en bedragen de reserves eind 2012 in totaal € 2,95 miljoen. Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens Sinds 1 maart 2006 is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) van kracht. De wet regelt dat een instelling die overwegend uit publieke middelen is gefinancierd, jaarlijks het belastbaar jaarinkomen van functionarissen zal publiceren indien dit belastbaar jaarloon uitstijgt boven een vastgesteld gemiddeld ministersalaris (voor 2010 vastgesteld op € 193.000). Dit bedrag bestaat uit belastbaar loon, een fictief bedrag aan pensioenbijdrage en een fictieve bijtelling dienstauto. Deze situatie doet zich bij het PDV niet voor. Gemeenschappelijk secretariaat Ten behoeve van de productschappen Akkerbouw, Diervoeder en Wijn is bij het HPA een gemeenschappelijke werkorganisatie ingericht. De autonome kosten hiervan worden gefinancierd door deze productschappen. Dit gebeurt aan de hand van vooraf afgesproken bedragen, die of gebaseerd zijn op bestuurlijke afspraken of ontleend zijn aan geleverde dienstverlening (uren maal tarief), geborgd door een systeem van dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s). De doorbelastingen van het HPA worden verwerkt onder gemeenschappelijk secretariaat. Voor een specificatie van deze doorbelastingen wordt verwezen naar hoofdstuk K, Overige bijlagen. Afdeling Voedsel en voeding De Afdeling Voedsel en voeding is een sectoroverstijgende expertiseafdeling van het HPA. De doelen die de afdeling nastreeft zijn het voeren van het secretariaat van de Productschappencommissie Levensmiddelenwetgeving (PLW) en het proactief informeren, adviseren en ondersteunen van het PA, het PDV, het PW en gelieerde brancheorganisaties en bedrijfsleven over algemeen geldende levensmiddelenwetgeving, certificering, kwaliteitsborging en biotechnologie in de akkerbouwketen en alle aspecten rondom voeding en gezondheid van levensmiddelen. Afdeling Arbeid Het Samenwerkingsverband Sociale Aangelegenheden (SSA) is ingesteld om activiteiten op het terrein van sociale aangelegenheden doeltreffend en doelmatig voor te bereiden en uit te voeren. Samen met het Productschap Margarine, Vetten en Oliën zijn het PA, het PDV en het PW het SSA aangegaan. De hiertoe ingestelde Afdeling Arbeid van het HPA is een ondersteunend secretariaat ten behoeve van de deelnemers aan het SSA op het terrein van onder meer arbeidsmarkt, werkgelegenheid, arbeidsomstandigheden en scholing. Interne overboekingen Voor een specificatie van de interne doorbelastingen wordt verwezen naar hoofdstuk K, Overige bijlagen.

8

PDV

A.3 INRICHTING De indeling van het Productschap Diervoeder is als volgt opgebouwd: Werkveld

Hoofdfunctie

Subfunctie

Bestuur & organisatie

- Bestuur en algemeen

-

Kwaliteitsaangelegenheden

- Product en dienst

- Kwaliteitscontrole vleeskalversector - Diervoederkwaliteit en -veiligheid

Voederwaardering

- Product en dienst

- Uniformering van voederwaardering

Duurzame innovatie en ontwikkeling

- Product en dienst

- Veevoedkundig onderzoek - Voedingsonderzoek vleeskalveren

Arbeidsaangelegenheden

- Arbeid

- Arbeid en arbeidsomstandigheden - Verankering arbeid

Bestuur Algemeen Beleidssecretariaat Marktordeningsaangelegenheden Diervoederwetgeving Informatievoorziening en sectorcommunicatie

Met ingang van het begrotingsjaar 2012 vervalt de verplichting (nieuwe SER verordening) om een indeling naar hoofdfunctie aan te houden.

9

PDV

10

PDV

B.

GRONDSLAGEN BIJ DE BEGROTING

De begroting 2012 is opgesteld met inachtneming van de aanwijzingen als gegeven in de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011. Met betrekking tot de vergelijkende cijfers is de Verordening financiën bedrijfslichamen 1999 (gewijzigd op 24 juni 2005) van de Sociaal-Economische Raad (SER) nog van kracht. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn als volgt: - Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid; - Schulden worden gewaardeerd op nominale waarde; - Belegde gelden worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Deze waarde wordt aangepast indien een eventuele waardevermindering of -vermeerdering naar verwachting duurzaam is; - Investeringen in inventarissen worden geheel in het jaar van aanschaf afgeschreven, tenzij de financiering anders geregeld is; - Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben; - De grondslag voor de heffingen berust op bedrijfsgegevens omtrent de hoeveelheid geproduceerde mengvoeder voor landbouwhuisdieren, de productie van concentraten en voormengsels, huisdiervoeders, kunstmelkvoeders, vochtrijke en droge voedermiddelen en de handel in droge en vochtrijke voedermiddelen. De betreffende bedrijven verstrekken opgaven aan het productschap; - De lasten inzake Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector, die betrekking hebben op meerdere jaren worden verantwoord in het jaar van toekenning indien de financiering reeds aanwezig is. De lasten worden naar rato van de looptijd toegerekend indien ook de financiering over deze periode is gespreid (door middel van een specifieke heffing).

11

PDV

C.

BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN

Begroting 2012

Herziene begroting 2011

Begroting 2011

Rekening 2010

Baten Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Retributies Diensten aan derden Gemeenschappelijk secretariaat Rente Vergoeding voor opgedragen taken Niet bestede subsidies Overige baten

607.900 2.890.800 220.000 19.800 175.000 410.900

241.600 4.120.100 204.800 22.900 250.000 267.700

237.300 4.171.900 220.000 47.200 130.000 376.000

267.600 4.538.300 179.700 27.400 19.400 218.400 209.500

subtotaal baten

4.324.400

5.107.100

5.182.400

5.460.300

Interne overboekingen (aan)

1.477.900

1.457.500

869.900

1.438.800

totaal baten

5.802.300

6.564.600

6.052.300

6.899.100

Voorzitters- / personeelskosten Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Vergaderkosten Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector a) Subsidies b) Ingekochte diensten tbv de sector Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat Overige lasten

516.000 12.000 47.500 9.800 79.000 3.190.000

552.000 14.000 39.000 31.300 86.000 3.205.600

446.300 11.000 43.200 63.700 136.800 3.841.900

13.000 1.080.100 1.900

11.300 1.101.900 3.900

25.400 1.042.000 (598.500)

432.600 11.100 60.900 59.600 115.000 3.795.600 84.000 3.711.600 33.200 1.010.300 (376.300)

subtotaal lasten

4.949.300

5.045.000

5.011.800

5.142.000

Interne overboekingen (van)

1.477.900

1.457.500

869.900

1.438.800

totaal lasten

6.427.200

6.502.500

5.881.700

6.580.800

62.100

170.600

318.300

Lasten

Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)

(624.900)

Stand van de reserve Reserve 01/01 Bestemmingsfonds 01/01 Eigen vermogen 01/01

3.574.600 3.574.600

3.512.500 3.512.500

2.876.500 2.876.500

3.194.200 3.194.200

Reserve 31/12 Bestemmingsfonds 31/12 Eigen vermogen 31/12

2.949.700 2.949.700

3.574.600 3.574.600

3.047.100 3.047.100

3.512.500 3.512.500

12

PDV

C.1 VERSCHILLENTABEL BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN In onderstaande tabel worden de verschillen tot uitdrukking gebracht van de herziene begroting 2011 ten opzichte van de begroting 2011. In de toelichting hierna worden bedragen nader gespecificeerd en grote afwijkingen/relevante zaken toegelicht.


Begroting 2011

Verschil

Baten Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Retributies Gemeenschappelijk secretariaat Rente Overige baten

241.600 4.120.100 204.800 22.900 250.000 267.700

237.300 4.171.900 220.000 47.200 130.000 376.000

4.300 (51.800) (15.200) (24.300) 120.000 (108.300)

totaal baten

5.107.100

5.182.400

(75.300)

Voorzitters- / personeelskosten Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Vergaderkosten Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat Overige lasten

552.000 14.000 39.000 31.300 86.000 3.205.600 11.300 1.101.900 3.900

446.300 11.000 43.200 63.700 136.800 3.841.900 25.400 1.042.000 (598.500)

105.700 3.000 (4.200) (32.400) (50.800) (636.300) (14.100) 59.900 602.400

totaal lasten

5.045.000

5.011.800

33.200

62.100

170.600

Lasten


13

(108.500)

PDV

C.2 TOELICHTING OP BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN Rente Eind 2010 zijn de belegde gelden omgezet van het Robeco Fido fonds naar het Robeco Fido Plus fonds. In de Herziene begroting 2011 worden de baten uit rente hoger ingeschat dan in de begroting was voorzien omdat de verwachting is dat het rendement van het Fido Plus fonds hoger zal zijn dan het rendement van het Fido fonds. Overige baten De voor 2011 begrote nog te ontvangen subsidie voor het project Geheel vernieuwde waardering ras- en snijmaïskuilen zal niet eerder dan in 2012 worden ontvangen. Voorzitters- / personeelskosten Salarissen De salarissen zijn gebaseerd op de CAO voor de PBO-sector. Inmiddels is bekend dat de CAO-verhoging voor 2011 is vastgesteld op 1,7% met terugwerkende kracht tot 1 april 2011. Bij het opstellen van de begroting is echter in 2011 en 2012 rekening gehouden met een salarisverhoging van 1% met ingang van 1 april van het desbetreffende jaar. Zowel in de herziene begroting 2011 als in de begroting 2012 is een opslag van 1,5% van de salarissen doorgevoerd ten behoeve van de opbouw van een financiële buffer bij het HPA. Pensioenpremie De dekkingsgraad van ons pensioenfonds (PFP) was per eind december 2010 126%. In de herziene begroting 2011 is rekening gehouden met een totale pensioenpremie van 21% (14% voor de werkgever en 7% voor de werknemer). Voor 2012 wordt er rekening mee gehouden dat de pensioenpremie verder zal stijgen naar 24% (16% voor de werkgever en 8% voor de werknemer). Mocht de dekkingsgraad van PFP dalen tot beneden de 105%, dan heeft de werkgever zich verplicht jaarlijks een extra premiestorting te doen in het pensioenfonds van 5% van de totale salarissom. Bij het opstellen van deze begroting is dit niet van toepassing. Overige personeelskosten Onder overige personeelskosten zijn kosten begroot zoals belaste en onbelaste vergoedingen, opleidingskosten, ondernemingsraad, arbo en vitaliteitsbeleid. De specificatie van de voorzitters- / personeelskosten is als volgt: Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Salarissen Wettelijke sociale lasten Pensioenpremie Overige personeelskosten

374.100 46.600 46.500 48.800

407.300 50.700 45.600 48.400

333.800 36.800 29.400 46.300

370.500 43.700 30.400 (12.000)

totaal personeelskosten

516.000

552.000

446.300

432.600

Gemiddelde formatie (in fulltime equivalenten) Aantal medewerkers

5,9

7,4

5,8

7,2

7

9

8

9

De afname van de formatie wordt pas in 2012 gerealiseerd als gevolg van de werking van het Sociaal Plan. Dit plan voorziet in een opzeg- en herplaatsingstermijn van 10 maanden waar in de begroting 2011 geen rekening mee was gehouden.

14

PDV

In onderstaand overzicht wordt de toerekening van de formatie aan de werkvelden weergegeven. Gemiddelde formatie (in fulltime equivalenten)

Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Bestuur & organisatie Kwaliteitsaangelegenheden Voederwaardering Duurzame innovatie en ontwikkeling Arbeidsaangelegenheden Reservering (medewerker met afvloeiingsregeling)

2,0 0,7 2,6 0,5 0,1 0,0

3,7 0,6 1,6 0,9 0,1 0,5

1,4 0,8 2,2 0,6 0,1 0,7

2,6 0,6 2,4 0,8 0,2 0,6

totaal formatie

5,9

7,4

5,8

7,2

Huisvesting De huur- en servicekosten worden aan de gebruikers van de kantoorruimten doorberekend. Doorberekende huurkosten Voor de huur wordt in 2011 en 2012 een tarief gehanteerd van € 90,00 per m². Hiermee worden de kosten gedekt van belastingen, verzekeringen, salaris- en overige kosten van de Technische Dienst, kleine onderhoudskosten en een jaarlijkse dotatie aan de Voorziening groot onderhoud gebouw. Voor de huisvesting van de CVB-activiteit is ruimte gehuurd in het gebouw Zodiac van de Wageningen Universiteit. Doorberekende servicekosten De servicekosten zullen naar verwachting voor 2011 en 2012 € 200,00 per m² bedragen. Hier betreft het de kosten voor gas, water en licht, bedrijfshulpverlening en de salaris- en overige kosten van de teams Service en Coördinatie, Restaurant en Schoonmaak. Vergaderkosten De (plaatsvervangende) leden van het (dagelijks) bestuur ontvangen voor het bijwonen van vergaderingen, per dagdeel waarin is vergaderd, een vacatievergoeding en een vergoeding voor reis- en verblijfkosten. Het bestuur van het productschap heeft bij bestuursbesluit van 14 juni 2011 de Verordening PDV vacatiegeld en reis- en verblijfkosten 2011 vastgesteld met terugwerkende kracht tot 1 januari 2011. Hierin is bepaald dat leden van door het bestuur ingestelde commissies nog slechts een beperkte vacatievergoeding ontvangen, conform de regeling die al bij het Productschap Akkerbouw van toepassing was. Subsidies/ingekochte diensten ten behoeve van de sector De verlaging van de begrote kosten wordt hier voornamelijk veroorzaakt door de afwikkeling over 2010 van de Stichting Kwaliteitscontrole Vleeskalversector. Het gaat hierbij om een verrekening van € 470.000.

15

PDV

Gemeenschappelijk secretariaat Voorzitter De voorzitter van het HPA is tevens voorzitter van de productschappen Akkerbouw, Diervoeder en Wijn en de daaronder ressorterende (artikel 88a) commissies. Ten opzichte van de begroting 2011 is er sprake van een bijzondere situatie, waardoor de kosten hoger uitvallen dan vooraf was voorzien. De huidige voorzitter, de heer Th.A.M. Meijer, treedt op 31 december 2011 uit functie. De kosten verbonden aan zijn vertrek zijn in de herziene begroting 2011 opgenomen. De opvolger van de heer Meijer, mw. Mr. R. Bergkamp, vangt haar werkzaamheden aan op 15 oktober 2011. Tevens zijn de kosten in verband met de werving en selectie van de nieuwe voorzitter in de herziene begroting 2011 opgenomen. De stijging van de personeelskosten in 2012 wordt veroorzaakt door de overbruggingsperiode naar het pensioen van de huidige voorzitter, zoals is afgesproken in de besturen. De totale kosten van de voorzitter worden verantwoord in de jaarrekening en begroting HPA en zijn als volgt opgebouwd: Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Huidige voorzitter: Salariskosten Sociale lasten / pensioenlasten

46.300 4.600

138.800 26.400

141.800 26.000

137.100 18.400

subtotaal voor WOPT

50.900

165.200

167.800

155.500

Nieuwe voorzitter: Salariskosten Sociale lasten / pensioenlasten

106.100 34.400

23.700 5.900

-

-

subtotaal voor WOPT

140.500

29.600

-

-

39.900

36.000

27.800

33.000

231.300

230.800

195.600

188.500

Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvesting Bureaukosten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap

48.200 14.600 6.700 5.000

94.800 17.400 15.000 2.000 36.500

35.000 14.600 5.700 -

32.700 14.600 3.900 -

totaal overige kosten

74.500

165.700

55.300

51.200

305.800

396.500

250.900

239.700

Overige personeelskosten totaal personeelskosten

totaal kosten voorzitter

16

PDV

De kosten worden doorberekend op basis van de Verordening HPA Bezoldiging Voorzitter 2009 aan: HPA Bestuur algemeen Productschap Akkerbouw Productschap Diervoeder Productschap Wijn

25% 30% 25% 20%

totaal verdeling voorzitter

100%

Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) Voor een nadere toelichting op deze wet wordt verwezen naar hoofdstuk A.2 van de algemene inleiding. Naar aanleiding van de toets of medewerkers niet boven de norm (in 2010 € 193.000) uitkomen, kan vastgesteld worden dat bij de productschappen (inclusief voorzitter), niemand boven de norm uitkomt. Overige lasten In de Begroting 2011 waren onder Overige lasten taakstellingen opgenomen als negatieve kosten (Bestuur Algemeen € 300.000, Informatievoorziening en sectorcommunicatie € 53.000 en Veevoedkundig Onderzoek € 247.000). Deze taakstellingen komen niet terug in de Herziene begroting 2011.

17

PDV

18

PDV

D.

BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN NAAR HOOFDFUNCTIE

De herziene begroting van baten en lasten van het Productschap Diervoeder voor het jaar 2011 is als volgt: Totaal generaal

Bestuur en algemeen

Markt

Product en dienst

Arbeid


241.600 4.120.100 204.800 22.900 250.000 -

-

3.380.100 204.800 167.400 -

498.500 34.300 -

-

238.900

28.800

subtotaal baten

5.107.100

554.300

-

3.991.200

561.600


1.457.500

1.457.500

-

totaal baten

6.564.600

2.011.800

-

3.991.200

561.600


552.000 14.000 39.000 31.300 86.000 3.205.600 11.300 1.101.900 3.900

552.000 14.000 39.000 29.700 40.000 46.500 10.900 888.100 3.500

-

1.600 41.000 2.834.400 400 34.400 400

5.000 324.700 179.400 -

subtotaal lasten

5.045.000

1.623.700

-

2.912.200

509.100


1.457.500

985.300

-

459.500

12.700

totaal lasten

6.502.500

2.609.000

-

3.371.700

521.800

(597.200)

-

619.500

39.800

267.700

241.600 241.500 22.900 48.300 -

-

-

Lasten


62.100

Stand van de reserve Reserve 01/01 Bestemmingsfonds 01/01

3.512.500 -

678.700 -

-

2.352.300 -

481.500 -

Eigen vermogen 01/01

3.512.500

678.700

-

2.352.300

481.500

Reserve 31/12 Bestemmingsfonds 31/12

3.574.600 -

81.500 -

-

2.971.800 -

521.300 -


3.574.600

81.500

-

2.971.800

521.300

19

PDV

E.

BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN NAAR WERKVELD

De begroting van baten en lasten van het Productschap Diervoeder voor het jaar 2012 is als volgt: Totaal generaal



Voederwaardering



Lasten Voorzitters- / personeelskosten Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvesting Bureaukosten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat Overige lasten

516.000 12.000 47.500 9.800 79.000 13.000 1.080.100 1.900

516.000 12.000 47.500 8.200 40.000 13.000 952.600 1.500

1.000 27.500 -

1.600 8.000 400

25.000 -

5.000 100.000 -

totaal apparaatskosten

1.759.300

1.590.800

28.500

10.000

25.000

105.000


3.190.000

38.600

1.166.900

306.000

1.361.500

317.000

subtotaal lasten

4.949.300

1.629.400

1.195.400

316.000

1.386.500

422.000


1.477.900

879.800

138.300

344.300

102.000

13.500

totaal lasten

6.427.200

2.509.200

1.333.700

660.300

1.488.500

435.500

Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Retributies Rente Diensten aan derden Gemeenschappelijk secretariaat Overige baten

607.900 2.890.800 220.000 175.000 19.800 410.900

510.200 1.900 19.800 -

995.000 220.000 86.100 -

197.200 32.200 382.200

1.524.600 28.100 -

97.700 174.000 26.700 28.700

subtotaal lasten

4.324.400

531.900

1.301.100

611.600

1.552.700

327.100


1.477.900

1.477.900

totaal financiering

5.802.300

2.009.800

Financiering


(624.900)

(499.400)

1.301.100

(32.600)

611.600

1.552.700

327.100

(48.700)

64.200

(108.400)


3.574.600 3.574.600

81.500 81.500

1.795.500 1.795.500

658.300 658.300

518.000 518.000

521.300 521.300


2.949.700 2.949.700

(417.900) (417.900)

1.762.900 1.762.900

609.600 609.600

582.200 582.200

412.900 412.900

20

PDV

De herziene begroting van baten en lasten van het Productschap Diervoeder voor het jaar 2011 is als volgt: Totaal generaal



Voederwaardering



Lasten Voorzitters- / personeelskosten Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvesting Bureaukosten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat Overige lasten

552.000 14.000 39.000 31.300 86.000 11.300 1.101.900 3.900

552.000 14.000 39.000 29.700 40.000 10.900 888.100 3.500

1.000 200 34.400 -

1.600 10.000 200 400

30.000 -

5.000 179.400 -


1.839.400

1.577.200

35.600

12.200

30.000

184.400


3.205.600

46.500

1.125.400

345.700

1.363.300

324.700

subtotaal lasten

5.045.000

1.623.700

1.161.000

357.900

1.393.300

509.100


1.457.500

985.300

113.900

198.900

146.700

12.700

totaal lasten

6.502.500

2.609.000

1.274.900

556.800

1.540.000

521.800

Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Retributies Rente Diensten aan derden Gemeenschappelijk secretariaat Overige baten

241.600 4.120.100 204.800 250.000 22.900 267.700

241.600 241.500 48.300 22.900 -

1.477.800 204.800 92.200 -

494.200 34.600 200.000

1.408.100 40.600 38.900

498.500 34.300 28.800

subtotaal baten

5.107.100

554.300

1.774.800

728.800

1.487.600

561.600


1.457.500

1.457.500

totaal financiering

6.564.600

2.011.800

Financiering


62.100

(597.200)

-

-

1.487.600

-

1.774.800

728.800

561.600

499.900

172.000

(52.400)

39.800


3.512.500 3.512.500

678.700 678.700

1.295.600 1.295.600

486.300 486.300

570.400 570.400

481.500 481.500


3.574.600 3.574.600

81.500 81.500

1.795.500 1.795.500

658.300 658.300

518.000 518.000

521.300 521.300

21

PDV

F.

OVERZICHT EIGEN VERMOGEN

F.1 OVERZICHT EIGEN VERMOGEN NAAR HOOFDFUNCTIE Op grond van artikel 30 van de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011 van de Sociaal-Economische Raad (SER) worden de reserves van de begroting 2012 onderscheiden naar: - Algemene reserve De algemene reserve is de reserve van de hoofdfunctie Bestuur en algemeen; - Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn de reserves (van de overige hoofdfuncties) met een bijzondere bestemming, bepaald door het bestuur; - Bestemmingsfondsen Bestemmingsfondsen zijn reserves met een bijzondere bestemming, waarbij een bestedingsbeperking is aangebracht door derden. Het eigen vermogen bestaat uit de som van de algemene reserve, de bestemmingsreserves en de bestemmingsfondsen. Op grond van artikel 32 van de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011 hanteert de SER als norm dat de som van de algemene reserve en de bestemmingsreserves maximaal gelijk is aan het totaal van de lasten over het verslagjaar. Het eigen vermogen van het Productschap Diervoeder is als volgt opgebouwd: Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Algemene reserve Hoofdfunctie Bestuur en algemeen

(417.900)

81.500

249.600

668.500

totaal algemene reserve

(417.900)

81.500

249.600

668.500

Bestemmingsreserves Hoofdfunctie Markt Hoofdfunctie Product en dienst Hoofdfunctie Arbeid

2.954.700 412.900

2.971.800 521.300

13.800 2.555.000 228.700

10.200 2.352.300 481.500

totaal bestemmingsreserves

3.367.600

3.493.100

2.797.500

2.844.000

Totaal eigen vermogen

2.949.700

3.574.600

3.047.100

3.512.500

4.949.300

5.045.000

5.011.800

5.142.000

Vermogenstoets Totale jaarlasten

Eigen vermogen ten opzichte van de jaarlasten

59,6%

70,9%

60,8%

68,3%

Voor de vergelijkende cijfers over 2010 en 2011 is Verordening financiën bedrijfslichamen 1999 van de Sociaal-Economische Raad (SER) nog van kracht.

22

PDV

F.2 OVERZICHT EIGEN VERMOGEN NAAR WERKVELD Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Bestuur & organisatie Bestuur Algemeen Marktordeningsaangelegenheden Diervoederwetgeving Informatievoorziening en sectorcommunicatie

(401.500) 300 6.000 (22.700)

95.900 300 6.000 (20.700)

230.000 300 19.300 13.800

662.200 300 6.000 10.200

totaal werkveld bestuur & organisatie

(417.900)

81.500

263.400

678.700

Kwaliteitsaangelegenheden Kwaliteitscontrole vleeskalversector Diervoederkwaliteit en -veiligheid

1.286.200 476.700

1.290.400 505.100

838.300 275.300

915.800 379.800

totaal werkveld kwaliteitsaangelegenheden

1.762.900

1.795.500

1.113.600

1.295.600

Uniformering van voederwaardering

609.600

658.300

577.400

486.300

totaal werkveld voederwaardering

609.600

658.300

577.400

486.300

Veevoedkundig onderzoek Voedingsonderzoek vleeskalveren

18.000 564.200

(35.000) 553.000

279.100 584.900

160.200 410.200

totaal werkveld duurzame innovatie en ontwikkeling

582.200

518.000

864.000

570.400

Arbeid en arbeidsomstandigheden Verankering arbeid

411.100 1.800

521.300 -

228.700 -

481.500 -

totaal werkveld arbeidsaangelegenheden

412.900

521.300

228.700

481.500

2.949.700

3.574.600

3.047.100

3.512.500

Voederwaardering



totaal eigen vermogen

23

PDV

G.

MEERJARENPROGNOSE

Raming 2014

Raming 2013

Begroting 2012


607.900 2.890.800 220.000 19.800 175.000 410.900

607.900 2.890.800 220.000 19.800 175.000 410.900

607.900 2.890.800 220.000 19.800 175.000 410.900

subtotaal baten

4.324.400

4.324.400

4.324.400


1.477.900

1.477.900

1.477.900

totaal van de baten

5.802.300

5.802.300

5.802.300


516.000 12.000 47.500 9.800 79.000 3.190.000 13.000 1.080.100 1.900

516.000 12.000 47.500 9.800 79.000 3.190.000 13.000 1.080.100 1.900

516.000 12.000 47.500 9.800 79.000 3.190.000 13.000 1.080.100 1.900

subtotaal lasten

4.949.300

4.949.300

4.949.300


1.477.900

1.477.900

1.477.900

totaal lasten

6.427.200

6.427.200

6.427.200

Lasten


(624.900)

(624.900)

(624.900)

Stand van de reserve Reserve 01/01 Bestemmingsfonds 01/01

2.324.800 -

2.949.700 -

3.574.600 -


2.324.800

2.949.700

3.574.600

Reserve 31/12 Bestemmingsfonds 31/12

1.699.900 -

2.324.800 -

2.949.700 -


1.699.900

2.324.800

2.949.700

24

PDV

De meerjarenprognose wordt in overleg met het Dagelijks Bestuur opgesteld. Hierbij is rekening gehouden met de omstandigheid dat de afloop van de PBO-discussie nog niet bekend is. De raming voor 2013 en 2014 is rechtstreeks afgeleid van de begroting 2012. Zo gauw meer duidelijkheid bestaat over de financiele gevolgen van de PBO-discussie zal zonodig een herziene begroting worden opgesteld.

25

PDV

H.

SUBSIDIES/INGEKOCHTE DIENSTEN TBV DE SECTOR

H.1 PBO toets Het verstrekken van subsidies door het productschap dient te passen binnen het takenveld van het productschap. In artikel 13 lid 1 van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 zijn voorts voorwaarden gesteld voor het aangaan of voortzetten van verplichtingen door een bedrijfslichaam. Voor het verstrekken van subsidies door het productschap is daarom altijd vereist dat de te subsidiëren activiteiten passen binnen de wettelijke taak van het productschap en er sprake is van een sectorbreed en gemeenschappelijk belang. Daarbij dient het subsidiedoel niet of niet goed te bereiken te zijn door middel van financiering door private organisaties. Duidelijk moet zijn dat een publiekrechtelijke aanpak de meest aangewezen weg is. Voorts moet het in beginsel gaan om activiteiten die het productschap niet of niet goed zelf kan uitvoeren, doch dat uitvoering door derden de meest aangewezen weg is om het beoogde doel te bereiken. Overigens dienen de te subsidiëren activiteiten in beginsel ten goede te komen aan alle ondernemingen waarvoor het productschap is ingesteld of die behoren tot een bepaalde sector binnen zijn werkingssfeer. Tenslotte is een vereiste dat voorzien is in een tijdige evaluatie van de doelmatigheid en de doeltreffendheid van de te verstrekken subsidies. Voor zover hier al niet bij de subsidieverlening rekening mee kan worden gehouden dan zal hierop zeker bij de definitieve subsidieverstrekking worden getoetst. Subsidiebeleid Bij het verstrekken van subsidies ten behoeve van activiteiten voor de sector heeft het PDV subsidiebeleid opgesteld in de vorm van een kader waarin gesteld is met welk doel subsidies worden verstrekt en welke criteria voor te verlenen subsidies gelden. Voor het PDV is dit vastgelegd in de verordening PDV subsidieverstrekking 2010 en in de intern opgestelde handreiking subsidiebeheer. Subsidiepraktijk Uit werkinstructies en procedures volgt de uitvoering van het subsidiebeleid: het toekennen van subsidies aan dragende en niet-dragende organisaties. Projectvoorstellen op het gebied van onderzoek worden door een adviescommissie met mensen uit de sector beoordeeld. Verder zijn er momenten voor tussentijdse rapportages en de eindrapportage ingebouwd. Voor elk project is er een begeleidingscommissie. De tussenrapportages en eindrapportages dienen goedgekeurd te worden door deze commissies. Bij een negatieve beoordeling wordt de subsidie teruggevorderd. Voor zover projecten passen binnen de doelstellingen van het PDV en de begroting worden subsidies toegekend. Projecten die onvoldoende relevant zijn voor de gehele sector of indien het onderzoeksbudget ontoereikend is, worden afgewezen. Ook kan geconcludeerd worden dat het project beter door private partijen kan worden opgepakt/gefinancierd of dat het doel/probleemstelling voor het uitvoeren van het onderzoek niet op draagvlak kan rekenen. Subsidiebeschikkingen In de toekenningbeschikking worden de voorwaarden opgenomen voor het tijdstip van indiening van de aanvraag tot vaststelling van het subsidiebedrag. Na beëindiging van de activiteiten waarvoor de subsidie werd verleend wordt nagegaan of de uitvoering conform de toekenningbeschikking heeft plaatsgehad. Bij afwijkingen worden deze opnieuw beoordeeld op verenigbaarheid met de subsidietoekenning. De elementen van de PBO-toets zijn naar ons oordeel voldoende verankerd. Evaluatie van de doelmatigheid en doeltreffendheid van een subsidie De evaluatie van de doelmatigheid en doeltreffendheid vindt per afzonderlijk project plaats en is inhoudelijk afhankelijk van de aard van het project. Bij de aanvraag tot vaststelling van de subsidiebedrag wordt conform de subsidietitel van AwB en de subsidievoorwaarden een activiteitenverslag gevoegd waarin verslag wordt gedaan van de resultaten en de geleverde prestaties.

26

PDV

H.2 Dragende en niet-dragende organisaties In het geval dat het Productschap subsidies verstrekt of een financiële bijdrage verleent ten behoeve van bepaalde activiteiten, dient op grond van de Vfb 2011 en het Besluit Beleidsregels van de SER de betreffende financiële relatie te worden vermeld, waarbij onderscheid wordt gemaakt naar: - benoemingsgerechtigde organisaties en instellingen waarin deze organisaties participeren (dragende organisaties); - overige organisaties (niet-dragende organisaties). Voor een toelichting op de begrote projecten (activiteiten) wordt verwezen naar de toelichting bij de begroting naar werkveld (onderdeel J) van deze begroting. Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector met dragende organisaties: Hoofdfunctie / naam organisatie:

Omschrijving activiteit / project / relatie

Begroting 2012


Arbeid Federatie Nederlandse Vakbeweging en Christelijk Nationaal Vakverbond

- Verankering factor arbeid

totaal dragende organisaties

27.600

27.600

27.600

27.600

Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector met niet-dragende organisaties (vanaf € 50.000): Hoofdfunctie / naam organisatie:

Omschrijving activiteit / project / relatie

Begroting 2012


Product en dienst Ducares B.V. Stichting SKV Wageningen UR Livestock Research (voorheen Animal Science Group)

Wageningen UR

Universiteit Gent Gezondheidsdienst Dieren Stichting BSD

- Ringonderzoeken KDLL - Kwaliteitscontrole op blank kalfsvlees - Verklaring in de variatie in melkureum t.b.v. het gebruik als monitoringsinstrument bij de voeding van melkvee - Met een gezonde pens vooruit / De invloed van voerstrategie op de aanpassing en functionaliteit van penswand en de microflora enfauna in de pens - Innovatieprogramma emissiearm veevoeder voor herkauwers - Verbeteren van de conditie van vleeskuikenouderdieren en het effect op de bevurchting van broedeieren, kuikenkwaliteit, bevedering en persistentie ouderdieren - Detacheringsovereenkomsten - Passage van nutriënten van verschillende kwaliteiten grassilage en snijmaissilage vanuit de pens van melkkoeien - Why dry / Verkorting van de droogstand bij melkvee: een duurzaam alternatief. - Boterzuurproductie en boterzuurproducerende bacteriën - De rol van virussen bij verteringsstoornissen van pluimvee - Bevordering studie diervoeding

totaal niet-dragende organisaties

27

210.000 900.000

215.000 864.000

40.000

30.000

36.200 250.000

36.200 -

122.500 -

122.500 32.300

96.000

96.000

97.500 52.900 40.000

97.500 52.900 60.000 60.000

1.845.100

1.666.400

PDV

I.

TOELICHTING HEFFINGEN, RETRIBUTIES, VERORDENINGEN EN TARIEVEN

I.1

Heffingen naar soort

Algemene en bestemmingsheffingen Productschap Diervoeder: De baten zijn hoofdzakelijk afkomstig van de algemene heffing die ingevolge de Verordening PDV financieringsheffing 2009 wordt opgelegd en de bestemmingsheffingen die ingevolge de Verordening PDV bestemmingsheffingen 2009 (beide vastgesteld op 12 november 2008) worden opgelegd. De heffingen worden opgelegd op basis van geproduceerde of verhandelde hoeveelheden, voor zover deze zijn afgeleverd aan veehouderijbedrijven. Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Algemene heffingen: Algemene heffing Informatievoorziening en sectorcommunicatie Verankering Arbeid

233.100 277.100 97.700

241.600 -

237.300 -

267.600 -

subtotaal algemene heffingen

607.900

241.600

237.300

267.600

Bestemmingsheffingen: Informatievoorziening en sectorcommunicatie Kwaliteitscontrole vleeskalversector Diervoederkwaliteit en -veiligheid Uniformering van voederwaardering Veevoedkundig onderzoek Voedingsonderzoek vleeskalveren Arbeid en arbeidsomstandigheden

864.000 131.000 197.200 1.284.600 240.000 174.000

241.500 1.206.000 271.800 494.200 1.033.800 374.300 498.500

237.300 1.285.200 267.400 484.700 1.014.100 384.000 499.200

282.300 1.284.800 313.200 537.200 1.191.500 386.000 543.300

subtotaal bestemmingsheffingen

2.890.800

4.120.100

4.171.900

4.538.300

totaal heffingen

3.498.700

4.361.700

4.409.200

4.805.900

I.2

Retributies (bijzondere regelingen) Productschap Diervoeder: Begroting 2012


Begroting 2011

Rekening 2010

Retributies: Diervoederkwaliteit en -veiligheid

220.000

204.800

220.000

179.700

totaal retributies

220.000

204.800

220.000

179.700

Daarnaast is er een omzetafhankelijke algemene heffing van maximaal € 240 en een omzetafhankelijke bestemmingsheffing van maximaal € 755 van toepassing voor ondernemingen die toevoegingsmiddelen verhandelen en/of produceren. De heffing op de productie van en handel in toevoegingsmiddelen is een bedrag per onderneming dat, al naar gelang van de omzet in het voorgaande jaar, varieert van € 398 tot € 995.

28

PDV

De specificatie van de retributies is als volgt:

Free sales certificaten gemedicineerde voeders

(in euro per certificaat) Begroting Rekening 2011 2010

Begroting 2012


32,50

32,50

32,50


Begroting 2011

30,00

De specificatie van de retributies van de KDLL is als volgt: Begroting 2012

Basistarief

Rekening 2010

475

515

515

515

Geaccrediteerde analysepakketten Aflatoxinen Mestcomponenten Mineralen/spoorelementen Vetkwaliteit Weender-analyse

900 900 900 900 900

840 840 840 840 840

840 840 840 840 840

840 840 840 840 840

Overige analysepakketten DON Fytase-activiteit Microscopisch onderzoek Minerale oliën Water- en vetoplosbare vitamines Weipoeder in mmp

450 450 450 450 450 450

395 395 395 395 395 395

395 395 395 395 395 395

395 395 395 395 395 395

Aminozuren PCB’s Dierbehandelingsmiddelen chemisch Microbiologie Vet, vuil en eiwit in mmp NIR PAK’s

750 750 750 750 750 750

840 840 840 840 840 840

840 840 840 840 840 -

840 840 840 840 400 -

Per analysepakket; additioneel

29

PDV Grondslagen en tarieven Totaal

Bestuur Algemeen

Informatievoorziening en sectorcommunicatie

Kwaliteitscontrole vleeskalversector

Diervoederkwaliteit en -veiligheid

Uniformering van voederwaardering

Veevoedkundig onderzoek

Voedingsonderzoek vleeskalveren

Arbeid Verankering en Arbeid arbeidsomstandigheden

Begroting 2012

Heffingstarieven in eurocenten per 1.000 kg product Productie van mengvoeders voor landbouwhuisdieren (excl. kunstmelkvoeders voor kalveren) Productie van concentraten en voormengsels Productie van huisdiervoeders Productie van voeders voor vleeskalveren Productie van voeders voor overige kalveren Productie van gedroogde bietenpulp en gedroogde voedergewassen Productie van vochtrijke voedermiddelen Handel in droge voedermiddelen Handel in vochtrijke voedermiddelen

17,9 17,9 6,4 286,4 7,9

1,6 1,6 1,6 1,6 1,6

1,9 1,9 1,9 1,9 1,9

240,0 -

0,9 0,9 0,9 0,9 0,9

1,5 1,5

16,6 18,9 5,9 6,7

1,6 1,8 1,6 1,8

1,9 2,2 1,9 2,2

-

0,9 1,0 0,9 1,0

1,5 1,7 1,5 1,7

10,0 10,0 -

-

1,5

40,0 -

10,0 11,4

1,3 1,3 1,3 1,3 1,3

-

-

0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 -

0,7 0,8 -


Heffingstarieven in eurocenten per 1.000 kg product Productie van mengvoeders voor landbouwhuisdieren (excl. kunstmelkvoeders voor kalveren) Productie van concentraten en voormengsels Productie van huisdiervoeders Productie van voeders voor vleeskalveren Productie van voeders voor overige kalveren Productie van gedroogde bietenpulp en gedroogde voedergewassen Productie van vochtrijke voedermiddelen Handel in droge voedermiddelen Handel in vochtrijke voedermiddelen

20,2 20,2 8,6 429,6 12,1

1,6 1,6 1,6 1,6 1,6

1,6 1,6 1,6 1,6 1,6

357,0 -

1,8 1,8 1,8 1,8 1,8

3,5 3,5

16,6 18,8 8,5 9,6

1,6 1,8 1,6 1,8

1,6 1,8 1,6 1,8

-

1,8 2,0 1,8 2,0

3,5 4,0 3,5 4,0

30

8,1 8,1 -

-

3,5 8,1 9,2

-

64,0 -

3,6 3,6 3,6 3,6 3,6

-

-

PDV

31

PDV

J.

TOELICHTING BIJ BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN NAAR WERKVELD

J.1 WERKVELD BESTUUR & ORGANISATIE Onder het werkveld Bestuur & organisatie worden de kosten verantwoord die verbonden zijn met het bestuur en de organisatie. Hierbij worden vijf subfuncties onderscheiden:

Bestuur Algemeen Onder deze subfunctie worden de kosten verantwoord van het bestuur, zoals de deelname aan bestuursvergaderingen. Verder zijn er alle activiteiten ondergebracht die niet direct aan één van de andere activiteiten kunnen worden toegerekend. Lasten Het doel van Bestuur Algemeen is het voorzien in een organisatorische voorziening voor het uitvoeren van de werkzaamheden die minimaal nodig zijn voor het in stand houden van de organisatie, het fungeren als platform voor de diervoederkolom én het kunnen ontwikkelen en uitvoeren van werkvelden en projecten. Hiermee wordt de continuïteit gewaarborgd. Tevens wordt de subfunctie Bestuur Algemeen belast voor algemene toe te rekenen kosten van het HPA en het Productschap Akkerbouw. Tot de toe te rekenen kosten van het HPA behoren onder andere de kosten van het team Planning & Control van de afdeling FPC, de kosten van de afdeling Communicatie voor zover niet direct toegerekend aan het werkveld Informatievoorziening en sectorcommunicatie en de doorbelaste kosten van de voorzitter. De secretaris van het Productschap Akkerbouw belast in 2011 15% van zijn kosten door aan het Productschap Diervoeder als vergoeding voor zijn bestuurs- en managementwerkzaamheden. In de begroting 2012 is rekening gehouden met 20%. Baten De baten van dit werkveld zijn voornamelijk afkomstig uit een algemene heffing. Voor 2011 en 2012 zijn de heffingen vastgesteld op 1,6 eurocent per 1.000 kg product. Daarnaast wordt er rente toegerekend aan Bestuur Algemeen en is er een vergoeding voor dienstverlening aan het HPA op het gebied van medebewindtaken die is opgenomen onder gemeenschappelijk secretariaat.

Beleidssecretariaat Ter ondersteuning van het bestuur, commissies en werkgroepen beschikt het Productschap over een secretariaat, bestaande uit de secretaris en beleids(ondersteunende)medewerkers. De lasten van de beleids(ondersteunende) medewerkers worden onder de subfunctie Beleidssecretariaat vastgelegd. De overige doorbelastingen van het HPA, voor zover niet toegerekend aan Bestuur Algemeen, worden rechtstreeks toegerekend aan het Beleidssecretariaat en van daaruit op basis van toe te rekenen werkzaamheden aan de overige werkvelden en subfuncties doorberekend.

Marktordeningsaangelegenheden Ten laste deze subfunctie komen de personeels- en daarmee samenhangende kosten voor de implementatie en de ondersteuning van de uitvoering van EU-marktordeningsregelingen. Deze kosten worden voor 100% doorberekend aan HPA Medebewind.

Diervoederwetgeving Ten laste van deze subfunctie komen de personeels- en daarmee samenhangende kosten voor de werkzaamheden die voortkomen uit de Verordening PDV monitoring zoönosen en zoönosenverwekkers diervoedersector 2005 en de Verordening PDV gemedicineerd voeder 2003. Het betreft de jaarlijkse salmonellarapportage en de controle op het naleven van vergunningen voor de bereiding van gemedicineerd voer, voor zover de betreffende ondernemingen niet GMP+ erkend zijn. Hierbij wordt gebruik gemaakt van auditoren van GMP+ International. Deze kosten worden voor 100% doorberekend aan HPA Medebewind.

32

PDV

Informatievoorziening en sectorcommunicatie Het doel van deze subfunctie is tweeledig: - Het adequaat verzorgen van het verkrijgen, verwerken en beschikbaar stellen van gegevens en informatie van en voor de bedrijven; - Op gestructureerde wijze communiceren over de activiteiten binnen en meningen van de diervoedersector betreffende beeldbepalende en maatschappelijk relevante zaken, om te bewerkstelligen dat ten eerste de ondernemers en werkenden in de diervoedersector een maatschappelijk verantwoord gedrag tonen en ten tweede bij de omgeving van de diervoedersector een duidelijk beeld over aard, werkwijze en maatschappelijke betrokkenheid bestaat (public relations en public affairs). Lasten De lasten bestaan voor een groot deel uit doorberekeningen van HPA-afdelingen (gemeenschappelijk secretariaat). Dit betreft het volgende: - Voedsel & Voeding met betrekking tot moderne biotechnologie; - Uitvoering Regelingen met betrekking tot de statistische informatievoorziening; - Communicatie; - Interne doorbelastingen vanuit het PDV-Beleidssecretariaat. Dit betreft personeels- en daarmee samenhangende kosten, voortkomend uit de inzet van PDV-medewerkers ten behoeve van dit werkveld. Baten De baten bestaan voornamelijk uit een algemene heffing. Ook wordt enige rente toegerekend.

33

PDV Begroting 2012 Financieringsoverzicht Werkveld Bestuur & organisatie Bestuur & organisatie totaal

Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat

Marktordeningsaangelegenheden

Diervoederwetgeving


Lasten Voorzitters- / personeelskosten Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvesting Bureaukosten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat Overige lasten totaal apparaatskosten Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Automatiseringskosten Tuchtrecht Controle gemengd voeder Salmon / Zoonosen Voederwaardeprijzen Beheer en onderhoud website totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Interne overboekingen (van) totaal lasten

516.000 12.000 47.500 8.200 40.000 13.000 952.600 1.500

40.000 13.000 447.000 1.500

516.000 12.000 47.500 7.200 409.000 -

-

-

1.000 96.600 -

1.590.800

501.500

991.700

-

-

97.600

7.000 2.400 8.500 1.000 15.200 4.500

7.000 2.400 -

-

8.500 1.000 -

15.200 4.500

-

38.600

9.400

-

9.500

19.700

879.800

241.500

466.200

2.900

7.400

161.800

2.509.200

752.400

1.457.900

2.900

16.900

279.100

34

-

PDV Begroting 2012 Financieringsoverzicht Werkveld Bestuur & organisatie Bestuur & organisatie totaal

Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat


Diervoederwetgeving


Financiering Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Gemeenschappelijk secretariaat Rente subtotaal baten

510.200 19.800 1.900 531.900

233.100 1.900 235.000


1.477.900

20.000

totaal financiering

2.009.800

255.000


-

2.900 2.900

16.900 16.900

277.100 277.100

1.457.900

-

-

1.457.900

2.900

16.900

-

(2.000)

277.100

(499.400)

(497.400)

-

-


81.500 81.500

95.900 95.900

-

300 300

6.000 6.000

(20.700) (20.700)


(417.900) (417.900)

(401.500) (401.500)

-

300 300

6.000 6.000

(22.700) (22.700)

Stand van de reserve

35

PDV Herziene begroting 2011 Financieringsoverzicht Werkveld Bestuur & organisatie Bestuur & organisatie totaal

Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat


Diervoederwetgeving


Lasten Voorzitters- / personeelskosten Reis-, verblijf- en representatiekosten Huisvesting Bureaukosten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat Overige lasten totaal apparaatskosten Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Automatiseringskosten Tuchtrecht Controle gemengd voeder Salmon / Zoonosen Voederwaardeprijzen Beheer en onderhoud website Diversen FR totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Interne overboekingen (van) totaal lasten

552.000 14.000 39.000 29.700 40.000 10.900 888.100 3.500

20.600 40.000 10.900 398.600 3.500

552.000 14.000 39.000 8.800 383.600 -

-

-

300 105.900 -

1.577.200

473.600

997.400

-

-

106.200

10.000 2.400 8.500 1.000 18.500 4.500 1.600

10.000 2.400 1.600

-

8.500 1.000 -

18.500 4.500 -

-

46.500

14.000

-

9.500

23.000

985.300

392.900

435.100

2.900

10.500

143.900

2.609.000

880.500

1.432.500

2.900

20.000

273.100

36

-

PDV Herziene begroting 2011 Financieringsoverzicht Werkveld Bestuur & organisatie Bestuur & organisatie totaal

Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat


Diervoederwetgeving


Financiering Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Gemeenschappelijk secretariaat Rente subtotaal baten Interne overboekingen (aan)

241.600 241.500 22.900 48.300 554.300 1.457.500

241.600 47.600 289.200 25.000

1.432.500

2.900 2.900 -

20.000 20.000 -

241.500 700 242.200 -

totaal financiering

2.011.800

314.200

1.432.500

2.900

20.000

242.200

-

(30.900)


(597.200)

(566.300)

-

-


678.700 678.700

662.200 662.200

-

300 300

6.000 6.000

10.200 10.200


81.500 81.500

95.900 95.900

-

300 300

6.000 6.000

(20.700) (20.700)


37

PDV

J.2 KWALITEITSAANGELEGENHEDEN Binnen het werkveld kwaliteitsaangelegenheden worden twee subfuncties onderscheiden:

Kwaliteitscontrole vleeskalversector De controle op blanke vleeskalveren wordt gefinancierd door een bijdrage van de kalvermelkproducenten. Deze bijdrage wordt door het productschap geïnd. Gezien de daling van de exploitatiekosten in 2012 is besloten om de heffing in 2012 te verlagen. De secretaris van het PDV is bestuurslid (secretaris/penningmeester) van de Stichting Kwaliteitscontrole Vleeskalversector (SKV). De afdeling JBA van het HPA is vertegenwoordigd in de juridische commissie van de SKV. Lasten De lasten bestaan uit de bedragen die kalvermelkproducenten - via een productschapsheffing - aan de Stichting Kwaliteitscontrole Vleeskalversector afdragen ten behoeve van de controle op blank kalfsvlees. In de herziene begroting 2011 is rekening gehouden met de verrekening van de subsidie over 2010 van € 470.000. In 2012 is de subsisie naar beneden bijgesteld tot € 864.000, omdat verwacht wordt dat de exploitatiekosten zullen dalen. Daarnaast is er een doorbelasting van de afdeling JBA van het HPA voor het voeren van het secretariaat van de Geschillencommissie Vleeskalversector. Ten slotte wordt een bedrag van € 25.000 doorbelast vanuit Bestuur Algemeen ter dekking van de kosten die door de secretaris van het PDV worden gemaakt als bestuurslid van de SKV. Dit bedrag wordt in 2012 verlaagd naar € 20.000. Baten De baten van dit werkveld zijn voornamelijk afkomstig uit een bestemmingsheffing die door de kalvermelkproducenten wordt betaald over de afzet van vleeskalvervoeders in het binnenland. Daarnaast wordt er rente toegerekend aan deze subfunctie.

Diervoederkwaliteit en -veiligheid Het doel van de subfunctie Diervoederkwaliteit en -veiligheid is het ontwikkelen en implementeren van gemeenschappelijk beleid met betrekking tot voedselveiligheid en relevante kwaliteitsaspecten in de bedrijven. Daarvoor is het van belang de afstemming in de dierlijke en diervoederketen en het ondersteunen van de diervoederbedrijven door middel van objectieve informatie, dienstverlening, uniformering en standaardisering te bevorderen. Lasten De lasten komen grotendeels voort uit sectoractiviteiten: de bijdrage aan de KDLL-ringonderzoeken, een subsidie aan het NEN-NNI voor normalisatiewerkzaamheden ten behoeve van de analysemethoden in de diervoedersector en het aandeel van het PDV in de werkzaamheden die het Veterinair Informatie Punt van het PVE verricht in het kader van veterinaire exportbelemmeringen. Baten De baten voor deze subfunctie bestaan, naast de toegerekende rente, uit: - retributies die in rekening worden gebracht aan landbouwkundige laboratoria die deelnemen aan door het PDV georganiseerd ringonderzoek; - bestemmingsheffingen op alle productgroepen voor de overige activiteiten in deze subfunctie die van sectoraal belang worden geacht.

38

PDV

Financieringsoverzicht Werkveld Kwaliteitsaangelegenheden

Begroting 2012 Kwaliteitsaangelegenheden totaal


Herziene begroting 2011 Diervoederkwaliteit en -veiligheid

Kwaliteitsaangelegenheden totaal



Lasten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap Gemeenschappelijk secretariaat

1.000 27.500

7.800

1.000 19.700

1.000 200 34.400

7.600

1.000 200 26.800


28.500

7.800

20.700

35.600

7.600

28.000

900.000 215.300 28.800 19.600 2.700 500 -

900.000 -

215.300 28.800 19.600 2.700 500 -

864.000 210.000 28.100 19.600 2.700 500 500

864.000 -

210.000 28.100 19.600 2.700 500 500

1.166.900

900.000

266.900

1.125.400

864.000

261.400

138.300

20.000

118.300

113.900

25.000

88.900

1.333.700

927.800

405.900

1.274.900

896.600

378.300

995.000 220.000 86.100

864.000 59.600

131.000 220.000 26.500

1.477.800 204.800 92.200

1.206.000 65.200

271.800 204.800 27.000

1.301.100

923.600

377.500

1.774.800

1.271.200

503.600

499.900

374.600

125.300

Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector: Kwaliteitscontrole vleeskalveren Ringonderzoeken Normalisatie analysemethoden Veterinair Informatie Punt Early Warning System Vertaalwerk Diversen FR totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Interne overboekingen (van) totaal lasten Financiering Bestemmingsheffingen Retributies Rente totaal financiering


(32.600)

(4.200)

(28.400)


1.795.500 1.795.500

1.290.400 1.290.400

505.100 505.100

1.295.600 1.295.600

915.800 915.800

379.800 379.800


1.762.900 1.762.900

1.286.200 1.286.200

476.700 476.700

1.795.500 1.795.500

1.290.400 1.290.400

505.100 505.100

39

PDV

J.3 WERKVELD VOEDERWAARDERING Het doel van dit werkveld is het op onafhankelijke, objectieve en wetenschappelijk verantwoorde wijze beheren en voldoende actueel houden van voederwaarderingsystemen voor landbouwhuisdieren, ter bevordering van een rationele voeding van landbouwhuisdieren, van transparantie en van afstemming en eerlijkheid in de handel. In 2009 is in opdracht van het bestuur een Commissie Markink/Thielen ingesteld om uitwerking te geven aan het rapport Gecombineerde draagvlak- en behoeftepeiling bij gebruikers CVB en organisatorische inbedding in de diervoederketen. In februari 2011 heeft deze Commissie haar eindrapport gepubliceerd, dat in de bestuursvergadering van 16 maart 2011 is vastgesteld. Binnen het werkveld voederwaardering vallen de werkzaamheden die betrekking hebben op het actueel houden van de veevoedertabel van het PDV middels het via analyses actualiseren van de chemische karakterisering van voedermiddelen. Daarnaast is een kernactiviteit het onderhouden en actualiseren van de afbraak- en verteringskarakteristieken van voedermiddelen voor herkauwers (voornamelijk melkvee), varkens en pluimvee binnen de van kracht zijnde voederwaarderingssystemen. Lasten De lasten bestaan voor een klein deel uit apparaatskosten. In de herziene begroting 2011 is een bedrag onder overige lasten begroot voor het werk van de Commissie Markink/Thielen. Daarnaast zijn er automatiseringskosten, grotendeels bestemd voor onderhoud en aanpassing van de Veevoederdatabank. Er is een budget voor actualisatie van de chemische karakterisering van voedermiddelen en voor verteerbaarheidsonderzoek van voedermiddelen. Baten De baten bestaan uit de inkomsten van een bestemmingsheffing, toegerekende rente, de opbrengst van de verkoop van CVB-publicaties en de bijdragen van binnen- en buitenlandse bedrijven die een contract voor het verkrijgen van CVB-producten met het PDV hebben afgesloten. In de begroting 2011 was onder overige baten de nog te ontvangen subsidie voor het project Geheel vernieuwde waardering gras- en snijmaïskuilen opgenomen. Naar verwachtng wordt dit project pas in 2012 afgerond, zodat ook de nog te ontvangen subsidie pas in 2012 kan worden opgevraagd.

40

PDV

Financieringsoverzicht Werkveld Voederwaardering

Begroting 2012

Subfunctie Uniformering van voederwaardering


Lasten Bureaukosten Vergaderingen Ingekochte diensten tbv het schap Overige lasten

1.600 8.000 400

1.600 10.000 200 400

10.000

12.200

Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector: Verteerbaarheid voedermiddelen Externe ondersteuning Chemische karakterisering voedermiddelen Automatiseringskosten Webapplicaties Vertaalwerk Actualisatie voederwaardering Overige

225.000 25.000 6.500 3.500 6.000 40.000 -

225.000 32.300 25.000 20.300 7.500 100 35.500

totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector

306.000

345.700

Interne overboekingen (van) totaal lasten

344.300 660.300

198.900 556.800

Bestemmingsheffingen Rente Overige baten totaal financiering

197.200 32.200 382.200 611.600

494.200 34.600 200.000 728.800


(48.700)

172.000


658.300 658.300

486.300 486.300


609.600 609.600

658.300 658.300


Financiering


41

PDV

J.4 WERKVELD DUURZAME INNOVATIE EN ONTWIKKELING Binnen het werkveld Duurzame innovatie en ontwikkeling worden twee subfuncties onderscheiden:

Veevoedkundig onderzoek Richtinggevend voor de activiteiten binnen deze subfunctie is de in november 2007 door het bestuur vastgestelde onderzoeksvisie voor veevoedkundig onderzoek voor de periode 2007-2010. In deze visie zijn voor een aantal terreinen onderzoeksvragen geformuleerd. De onderzoeksvisie is begin 2008 ter kennis gebracht van het Ministerie van EL&I. Inmiddels neemt het PDV deel aan enkele door het ministerie ingestelde begeleidingscommissies voor programma’s binnen het beleidsondersteunend onderzoek van EL&I. Ook de activiteiten die het PDV ontwikkelt op het gebied van de carbon footprint diervoedersector vallen onder deze subfunctie. Lasten De lasten bestaan voor het overgrote deel uit subsidies voor wetenschappelijk onderzoek op maatschappelijk relevant geachte thema’s. Toekenning van de subsidies heeft plaats op basis van een jaarlijkse prioritering die door de Adviescommissie Veevoedkundig Onderzoek (AVO) wordt opgesteld. Baten De baten bestaan uit inkomsten van een bestemmingsheffing en toegerekende rente. Aangezien verwacht wordt dat het vermogen in 2012 negatief zal zijn wordt hier geen rente meer aan toegerekend.

Voedingsonderzoek vleeskalveren Het kennisniveau van de Nederlandse kalvermelkindustrie is hoog. Om dit te continueren is duurzame innovatie en ontwikkeling nodig. Daarom subsidieert het PDV al vele jaren onderzoek dat gericht is op een verdere optimalisatie en efficiëntieverbetering van de voeding en op het verbeteren van het welzijn van de dieren. Lasten Een groot deel van het onderzoeksbudget wordt de komende jaren gebruikt voor een groot project naar de optimalisering van de ruwvoerstrategie voor vleeskalveren. Baten De baten bestaan grotendeels uit de inkomsten van een bestemmingsheffing. Ook wordt er rente aan deze subfunctie toegerekend.

42

PDV Financieringsoverzicht Werkveld Duurzame innovatie en ontwikkeling

Begroting 2012 Duurzame innovatie en ontwikkeling totaal


Herziene begroting 2011 Voedingsonderzoek vleeskalveren

Duurzame innovatie en ontwikkeling totaal


Voedingsonderzoek vleeskalveren

Lasten Vergaderingen

25.000

25.000

-

30.000

30.000

-


25.000

25.000

-

30.000

30.000

-

Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector: Veevoedkundig onderzoek Workshop Carb. Foot print Vertaalwerk Voedingsonderzoek vleeskalveren Overige

1.100.000 252.500 9.000

1.100.000 9.000

252.500 -

1.100.000 1.500 300 252.500 9.000

1.100.000 1.500 300 9.000

252.500 -

totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector

1.361.500

1.109.000

252.500

1.363.300

1.110.800

252.500


102.000

97.600

4.400

146.700

138.500

8.200

1.488.500

1.231.600

256.900

1.540.000

1.279.300

260.700

Bestemmingsheffingen Rente Overige baten

1.524.600 28.100 -

1.284.600 -

240.000 28.100 -

1.408.100 40.600 38.900

1.033.800 11.400 38.900

374.300 29.200 -

totaal financiering

1.552.700

1.284.600

268.100

1.487.600

1.084.100

403.500

64.200

53.000

11.200

(52.400)

(195.200)

142.800


518.000 518.000

(35.000) (35.000)

553.000 553.000

570.400 570.400

160.200 160.200

410.200 410.200


582.200 582.200

18.000

564.200

18.000

564.200

518.000 518.000

(35.000) (35.000)

553.000 553.000

totaal lasten Financiering



43

PDV

J.5 WERKVELD ARBEIDSAANGELEGENHEDEN Binnen het werkveld Arbeidsaangelegenheden worden twee subfuncties onderscheiden:

Arbeid en arbeidsomstandigheden De doelstelling van deze subfunctie is een ondersteunende, initiërende en stimulerende rol vervullen met betrekking tot sociale aangelegenheden in de bedrijven en de daarin werkenden en ten behoeve van de betrokken werknemers- en ondernemersorganisaties, door het uitvoeren van projecten op het terrein van arbeid waarbij werkgevers en werknemers in de gehele diervoederketen een gezamenlijk belang hebben. Lasten Binnen deze subfunctie wordt een groot aantal projecten uitgevoerd die betrekking hebben op arbeid en arbeidsomstandigheden, scholing en opleiding. Een deel van de projecten komt voort uit afspraken die de sociale partners hebben gemaakt in het kader van de CAO voor de graanbe- en verwerkende industrie en waarvan de uitvoering bij het PDV is neergelegd. Daarnaast is er een subsidie voor de Stichting Bevordering Studie Diervoedersector en zijn er automatiseringskosten, verband houdend met de databank fysische eigenschappen grondstoffen en de databank werkinstructiekaarten. De uitvoering – al dan niet in samenwerking met het Productschap Akkerbouw – ligt bij de afdeling Arbeid van het HPA. De kosten daarvoor zijn opgenomen onder Gemeenschappelijk Secretariaat. Baten De baten zijn afkomstig uit een bestemmingsheffing. Daarnaast wordt er rente toegerekend en is er vanaf de begroting 2011 een subsidie van het Ministerie van EL&I ten behoeve van een gezamenlijke scholingsconsulent die is opgenomen onder overige baten.

Verankering Arbeid Lasten De lasten hebben betrekking op het PDV-aandeel in de financiering van de door FNV Bondgenoten en de toenmalige CNV Bedrijvenbond aangestelde PBO-beleidsadviseurs. Daarnaast wordt een deel van de kosten van de afdeling Arbeid toegerekend via diensten door derden – doorbelast. Ook worden diverse projecten binnen Verankering Arbeid uitgevoerd die voor alle deelnemende productschappen van belang zijn. Baten In 2011 worden de lasten gefinancierd uit de reserve van de subfunctie Arbeid en arbeidsomstandigheden. In 2012 zijn de baten afkomstig uit een algemene heffing.

44

PDV

45

PDV

Financieringsoverzicht Werkveld Arbeidsaangelegenheden

Begroting 2012 Arbeidsaangelegenheden totaal

Arbeid en arbeidsomstandigheden

Herziene begroting 2011 Verankering Arbeid

Arbeidsaangelegenheden totaal


Verankering Arbeid

Lasten Vergaderingen Gemeenschappelijk secretariaat

5.000 100.000

5.000 74.500

25.500

5.000 179.400

5.000 161.400

18.000


105.000

79.500

25.500

184.400

166.400

18.000

40.000 25.000 20.000 24.000 3.000 27.600 40.000 40.000 20.000 10.000 3.600 10.000 5.000 1.700 1.000 500 300 300 45.000

40.000 25.000 20.000 3.000 40.000 40.000 20.000 10.000 3.600 45.000

24.000 27.600 10.000 5.000 1.700 1.000 500 300 300 -

150.000 60.000 30.000 21.100 8.700 6.800 6.700 6.400 3.100 3.600 700 27.600 -

150.000 60.000 30.000 21.100 8.700 6.800 6.700 6.400 3.100 3.600 700 -

27.600 -

317.000

246.600

70.400

324.700

297.100

27.600

Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector: Uitwerking brief sociale partners Stichting BSD Sectorkrant Automatiseringskosten Implementatie arbocatalogus Uitbreiding databank met VIB Externe ondersteuning Update RI&E Onderhoud RI&E Regionale arbeidsmobiliteit Website arbeidsomstandigheden Verankering Arbeid Project EVC Loopbaancheck Wajong OR Platform Training preventiemedewerkers Inspelen op de actualiteiten Duurzaam meedoen agrifood Goed werknemerschap Nieuwsbrief Arbeid Uitbr themas arbocatalog Arbeidsmarktanal en ozk Fair produce NL Overige totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector Interne overboekingen (van) totaal lasten

13.500

13.500

-

12.700

12.700

-

435.500

339.600

95.900

521.800

476.200

45.600

46

PDV

Financieringsoverzicht Werkveld Arbeidsaangelegenheden

Begroting 2012 Arbeidsaangelegenheden totaal


Herziene begroting 2011 Verankering Arbeid

Arbeidsaangelegenheden totaal


Verankering Arbeid

Financiering Algemene heffingen Bestemmingsheffingen Rente Overige baten

97.700 174.000 26.700 28.700

174.000 26.700 28.700

97.700 -

498.500 34.300 28.800

498.500 34.300 28.800

-

totaal financiering

327.100

229.400

97.700

561.600

561.600

-

(108.400)

(110.200)

1.800

39.800

85.400

(45.600)


521.300 521.300

521.300 521.300

-

481.500 481.500

481.500 481.500

-

Reserve 31/12 Bestemmingsfonds 31/12 Overheveling reserves Eigen vermogen 31/12

412.900 412.900

411.100 411.100

1.800 1.800

521.300 521.300

566.900 (45.600) 521.300

(45.600) 45.600 -

Exploitatiesaldo (baten -/- lasten) Stand van de reserve

47

PDV K

OVERIGE BIJLAGEN Specificatie Gemeenschappelijk secretariaat Werkveld

Begroting 2012

Totaal

Subfunctie


Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat



Diervoederwetgeving






Verankering arbeid

Gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast van): HPA Bestuur Afdelingen: Communicatie Personeel en Organisatie Interne Auditdienst Juridische- en Bestuursaangelegenheden Financiën, Planning en Control Informatie- en Communicatietechnologie Facilitaire Dienst Uitvoering Regelingen Exploitatie Gebouw

52.900 81.500 8.800 46.900 158.400 64.700 75.000 33.100 57.100

13.600 23.500 74.600 -

81.500 8.800 15.600 83.800 64.700 75.000 57.100

-

-

39.300 33.100 -

7.800 -

-

-

-

totaal doorbelastingen HPA Afdelingen

578.400

111.700

386.500

-

-

72.400

7.800

-

-

-

Overige: PA Secretaris HPA Bestuur Voorzitter HPA Bestuur Algemeen HPA Gemeenschappelijk Secretariaat HPA Afdeling Arbeid (Secretariaat) HPA Afdeling Arbeid (Stof pak't aan) HPA Afdeling Arbeid (Databank fysische eig.) HPA Afdeling Arbeid (Scholing) HPA Afdeling Arbeid (Heftruck en geluid) HPA Afdeling Arbeid (Arbeidsmarktonderzoek) HPA Afdeling Arbeid (Verankering Arbeid) HPA Afdeling Voedsel en voeding

40.700 76.400 148.500 22.500 81.700 9.700 1.000 42.000 18.800 3.000 13.500 43.900

40.700 76.400 148.500 69.700 -

22.500 -

-

-

24.200

-

19.700

12.000 13.500 -

1.080.100

447.000

409.000

-

-

96.600

7.800

19.700

9.700 1.000 42.000 18.800 3.000 74.500

totaal gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast van)

25.500

Gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast aan): HPA Medebewind

19.800

-

-

2.900

16.900

-

-

-

-

-

totaal gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast aan)

19.800

-

-

2.900

16.900

-

-

-

-

-

48

PDV Specificatie Gemeenschappelijk secretariaat Werkveld


Totaal

Subfunctie


Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat



Diervoederwetgeving






Verankering arbeid

Gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast van): HPA Bestuur Afdelingen: Communicatie Personeel en Organisatie Interne Auditdienst Juridische- en Bestuursaangelegenheden Financiën, Planning en Control Informatie- en Communicatietechnologie Facilitaire Dienst Uitvoering Regelingen Exploitatie Gebouw

64.000 68.900 8.500 45.400 129.200 55.600 72.400 28.800 45.700

10.900 22.700 44.200 -

68.900 8.500 15.100 85.000 55.600 72.400 45.700

-

-

53.100 28.800 -

7.600 -

-

-

-

totaal doorbelastingen HPA Afdelingen

518.500

77.800

351.200

-

-

81.900

7.600

-

-

-

Overige: PA Secretaris HPA Bestuur Voorzitter HPA Bestuur Algemeen HPA Gemeenschappelijk Secretariaat HPA Afdeling Arbeid (Secretariaat) HPA Afdeling Arbeid (Stof pak't aan) HPA Afdeling Arbeid (Tillen) HPA Afdeling Arbeid (Verankering Arbeid) HPA Afdeling Arbeid (Databank fysische eig.) HPA Afdeling Arbeid (Scholing) HPA Afdeling Arbeid (Heftruck en geluid) HPA Afdeling Arbeid (Arbeidsmarktonderzoek) HPA Afdeling Voedsel en voeding

29.600 99.100 192.100 32.400 84.600 9.500 400 18.000 1.000 41.100 5.300 19.500 50.800

29.600 99.100 192.100 -

32.400 -

-

-

24.000

-

26.800

1.101.900

398.600

383.600

-

-

105.900

7.600

26.800

totaal gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast van)

84.600 9.500 400 1.000 41.100 5.300 19.500 161.400

18.000 18.000

Gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast aan): HPA Medebewind

22.900

-

-

2.900

20.000

-

-

-

-

-

totaal gemeenschappelijk secretariaat (doorbelast aan)

22.900

-

-

2.900

20.000

-

-

-

-

-

49

PDV

50

PDV

Overzicht interne overboekingen per subfunctie Onderstaande subfuncties worden intern doorbelast

Onderstaande subfuncties belasten intern door Begroting 2012

Werkveld

Totaal

Subfunctie

Herziene begroting 2011 Totaal


Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat


Bestuur Algemeen

Beleidssecretariaat

Werkveld Bestuur & organisatie Bestuur Algemeen Beleidssecretariaat Marktordeningsaangelegenheden Diervoederwetgeving Informatievoorziening en sectorcommunicatie

241.500 466.200 2.900 7.400 161.800

-

241.500 466.200 2.900 7.400 161.800

392.900 435.100 2.900 10.500 143.900

-

392.900 435.100 2.900 10.500 143.900

totaal bestuur & organisatie

879.800

-

879.800

985.300

-

985.300

Werkveld Kwaliteitsaangelegenheden Kwaliteitscontrole vleeskalversector Diervoederkwaliteit en -veiligheid

20.000 118.300

20.000 -

118.300

25.000 88.900

25.000 -

88.900

totaal kwaliteitsaangelegenheden

138.300

20.000

118.300

113.900

25.000

88.900

Werkveld Voederwaardering Uniformering van voederwaardering

344.300

-

344.300

198.900

-

198.900

totaal voederwaardering

344.300

-

344.300

198.900

-

198.900

97.600 4.400

-

97.600 4.400

138.500 8.200

-

138.500 8.200

102.000

-

102.000

146.700

-

146.700

Werkveld Arbeidsaangelegenheden Arbeid en arbeidsomstandigheden

13.500

-

13.500

12.700

-

12.700

totaal arbeidsaangelegenheden

13.500

-

13.500

12.700

-

12.700

1.457.900

1.457.500

Werkveld Duurzame innovatie en ontwikkeling Veevoedkundig onderzoek Voedingsonderzoek vleeskalveren totaal duurzame innovatie en ontwikkeling

totaal interne overboekingen per subfunctie

1.477.900

20.000

51

25.000

1.432.500

PDV

52

Onderwerp : Herziene begroting PDV 2011 en begroting PDV 2012

Recommend Documents