O B E C PAV L O V C E N A D U H O M
ZÁVEREČNÝ
ÚČET
OBCE PAV L O V C E N A D U H O M ZA R O K 2 0 1 3
Predkladá: Mária Dufincová starostka obce Vypracoval: Ing. Gabriela Mižáková ved.ekon.oddelenia
Zverejnené dňa: 11.06.2014 Schválené Obecným zastupiteľstvom dňa: …................. uznesením číslo: …................
O B SAH I. Ú V O D II. ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE: A/ B/ C/ D/ E/ F/ G/ H/ I/
PRÍJMOVÁ ČASŤ BEŽNÉHO ROZPOČTU PRÍJMOVÁ ČASŤ KAPITÁLOVÉHO ROZPOČTU FINANČNÉ PRÍJMOVÉ OPERÁCIE VÝDAVKOVÁ ČASŤ BEŽNÉHO ROZPOČTU VÝDAVKOVÁ ČASŤ KAPITÁLOVÉHO ROZPOČTU REKAPITULÁCIA príjmov a výdavkov ROZPOČTOVÝ výsledok hospodárenia za rok 2013 ROZDELENIE výsledku hospodárenia za rok 2013 MIMOROZPOČTOVÉ PROSTRIEDKY
III. PLNENIE PROGRAMOVÉHO ROZPOČTU obce za rok 2013 IV. VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA v účtovníctve za rok 2013 a INVENTARIZÁCIA V. ÚDAJE O NÁKLADOCH A VÝNOSOCH PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI VI. BILANCIA AKTÍV A PASÍV súvahy k 31.12.2013 VII. TVORBA A POUŽITIE PROSTRIEDKOV FONDOV OBCE VIII. FINANČNÉ USPORIADANIE VZŤAHOV k 31.12.2013 IX. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU k 31.12.2013 X. PREHĽAD O POSKYTNUTÝCH ZÁRUKÁCH XI. DEMOGRAFICKÉ ÚDAJE obce za rok 2013 XII. Z Á V E R - Prílohy: č. 1 - Vyhodnotenie plnenia finančného rozpočtu obce k 31.12.2013 č. 2 – Vyhodnotenie plnenia programového rozpočtu obce za rok 2013 č. 3 – Záverečný zápis z vykonania inventarizácie majetku obce k 31.12.2013
I. Ú V O D
majetk
Podľa príslušných ustanovení zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov p r e d k l a d á m e údaje o rozpočtovom hospodárení obce súhrne spracované do Záverečného účtu obce za rok 2013. Záverečný účet obce obsahuje podľa § 16 ods. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy najmä údaje o plnení rozpočtu v členení podľa § 10 ods. 3 v súlade s rozpočtovou klasifikáciou a to plnenie bežného rozpočtu, plnenie kapitálového rozpočtu, finančné operácie a rozpočtový výsledok hospodárenia, ďalej výsledok hospodárenia v účtovníctve, bilanciu aktív a pasív, výsledky inventarizácie majetku obce, údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti a údaje o tvorbe a použití prostriedkov peňažných fondov. Obec finančne usporiadala svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k svojej rozpočtovej organizácii a k iným subjektom na svojom území, ďalej k štátnemu rozpočtu, rozpočtom iných obcí a rozpočtu vyššieho územného celku. II. ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 ods. 7 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 14.12.2012 uznesením číslo 60/2012. Rozpočet obce bol v priebehu rozpočtového roka z dôvodu zmien, ktoré nastali v oblasti príjmovej a v oblasti výdavkovej 3 x upravovaný obecným zastupiteľstvom, a to úprava č. 1 bola schválená dňa 5.4.2013 uznesením číslo 68/2013, úprava č. 2 bola schválená dňa 27.9.2013 uznesením číslo 82/2013 a úprava č. 3 bola schválená dňa 13.12.2013 uznesením číslo 86/2013. Vybrané ukazovatele Príjmy celkom:
Rozpočet
Rozpočet po zmenách
1 882 156,00
2 100 934,00
1 738 834,00
1 904 730,00
14 200,00
14 200,00
0,00
31 366,00
143 322,00
164 838,00
1 882 156,00
2 100 934,00
Bežné výdavky
1 643 377,00
1 699 439,00
v tom: výdavky ZŠ s MŠ
1 037 910,00
1 004 180,00
238 779,00
401 495,00
0,00
0,00
z toho: Bežné príjmy v tom: príjmy ZŠ s MŠ Kapitálové príjmy Finančné príjmy Výdavky celkom: z toho:
Kapitálové výdavky Finančné výdavky
Vyhodnotenie plnenia finančného rozpočtu obce k 31.12.2013 v tabuľkovej forme tvorí Prílohu č. 1 tohto Záverečného účtu obce. A/ PRÍJMOVÁ ČASŤ BEŽNÉHO ROZPOČTU:
Príjmy bežného rozpočtu spolu na rok 2013 boli rozpočtované po úprave vo výške 1,904.730,- EUR /ďalej €/. Skutočné bežné príjmy boli dosiahnuté vo výške 1,911.569,- €, čo predstavuje plnenie ročného rozpočtu na 100,36 %. 1. Od obyvateľstva boli zinkasované miestne dane a poplatky vo výške 39.988,- €, čo je 76,58 % plnenie. Daň z nehnuteľností na rok 2013 bola vyrúbená 931 daňovníkom a bola platená priebežne, v celej výške alebo časť obyvateľstva využívala platenie v splátkach. Z výrubu bolo zaplatených 19.660,- € a z nedoplatkov 1.616,- €, spolu za daň z nehnuteľností 21.276,- €. Celkom nedoplatky k 31.12.2013 činia 11.655,87,- €, ktoré vykazujeme u sociálne odkázaných občanov a občanov, ktorí odišli za prácou do zahraničia a nechali neobývané domy. Daň za psa bola zinkasovaná v celkovej výške 1.133,- € od 287 daňovníkov. Každý pes v obci by mal byť prihlásený do evidencie a mal by mať štítok, ktorý bezplatne dostane na obecnom úrade. I napriek tomu občania odmietajú prihlásiť a zaplatiť za viac psov ako jedného, pričom viacerí občania Rómovia nie sú vlastníkmi žiadneho psa. Obec vykonávala cez firmu odchyt túlavých psov, avšak svoj efekt to nesplnilo a túlavé psi nebolo možné pochytať. Daň za užívanie verejného priestranstva platili tí súkromní podnikatelia, ktorí v našej obci ponúkali tovar a svoje výrobky na predaj. Zinkasovaných bolo 304,- € od 64 podnikateľov. Miestny poplatok za zber komunálneho odpadu je stanovený vo výške do 10,- € na osobu prihlásenú k trvalému alebo prechodnému pobytu. Jeho výška výrubu závisí od toho, či sa občan v predchádzajúcom roku zapojil do separovaného zberu odpadu a či požiadal o zníženie z dôvodu sociálnej odkázanosti, štúdia na strednej alebo vysokej škole alebo je v zahraničí. Výrub bol pre 902 daňovníkov, zaplatených z výrubu bolo 11.767,- € a z nedoplatkov za predchádzajúce roky 2.045,- €, spolu za komunálny odpad 13.812,- €. Celkom nedoplatok k 31.12.2013 činí 14.468,76,- € a je to nedoplatok predovšetkým z viacpočetných sociálne odkázaných rodín a tých, čo sú odcestovaní v zahraničí a zostali im nedoplatky. Správne poplatky boli zaplatené vo výške 3.443,- € a to za rôzne potvrdenia, ako o trvalom pobyte, rybárske lístky, potvrdenia z matriky a potvrdenia v stavebnom konaní zo stavebného úradu. Príjem z pokút od občanov činil príjem 20,- € a to za priestupky na základe rozhodnutia Okresného úradu. 2. Kapitola Miestne dane a poplatky právnických osôb a podnikateľov bola plnená oproti ročnému rozpočtu na 96,01 %. V tejto kapitole bola vyrúbená daň z nehnuteľností pre 27 daňovníkov, zaplatených bolo 41.350,- €. Celkom nedoplatky u právnických osôb k 31.12.2013 predstavujú čiastku 5.778,13,- € za Petronaftou, Gazpetrolom a Drevostavom. Daň za užívanie verejného priestranstva platili podnikatelia za prenájom stánkov v miestnom parku a pozemku, za čo im bolo vyrúbených 1.163,- €. Príjem z miestneho poplatku za zber KO bol od 40 podnikateľov zinkasovaný vo výške 1.958,- € za počet KUKA nádob v prevádzke vo výške 23,74 € za nádobu. Vykazujeme nedoplatok vo výške 47,48 €. V zmysle zákona o ochrane a využití nerastného bohatstva obec dostala poplatok spolu 15.820,- €, z toho úhradu za dobývací priestor vo výške 9.829,- € a za prieskumné územie 5.891,- €. Do správnych poplatkov boli zúčtované platby za vydanie individuálnej licencie na prevádzkovanie hazardných hier prostredníctvom výherných prístrojov vo výške 9.800,- € za 6 ks výherných prístrojov po 1.500,- € za 1 kus a príjem z ostatných správnych poplatkov vo výške 614,- €. 3. Výnosy z majetku obce tvoria príjmy z nájmu školských bytov a z nájmu nebytových priestorov obce, ktoré sú v prenájme. Za bytové nájomné v školských bytoch bolo zaplatených 2.396,- € a za Mobilné bunky 127,- €, kde evidujeme nedoplatok na nájomnom 442,95 €. Za prenájom nebytových priestorov bolo zaplatených 10.390,- €. Nedoplatky na nájomnom k 31.12.2013 evidujeme vo výške 1.082,95 €. Za užívanie kultúrneho domu a požičiavanie riadu vo svadobke sme dostali 2.414,- €. 4. Príjmy miestneho hospodárstva obce predstavujú príjmy od občanov našej obce a to u pohrebníctva za prenájom Domu smútku a poplatok za miesto na cintoríne a u komunálneho odpadu za predaj smetných nádob. Celkom boli dosiahnuté príjmy vo výške 4.041,- € s plnením
rozpočtu na 115,46 %. Skončilo sa prvé 20-ročné obdobie nájmu za hrobové miesto na cintoríne od roku 1989, obec eviduje k 31.12.2013 1821 hrobových miest /cintorín Pavlovce 1667 a Ťahyňa 154/ a na ďalšie 20 ročné obdobie do roku 2028 a vyššie je zaplatených viac ako 1480 miest. Je obtiažne zistiť adresy predošlých nájomcov, ktorí zomreli a ich pozostalí nebývajú v Pavlovciach. Máme už zaevidované hroby, o ktoré nikto nemá záujem a sú určené na likvidáciu. Na našej webovej stránke je zverejnený oznam o našom virtuálnom cintoríne Pavlovce nad Uhom a Ťahyňa, kde si môžu občania nájsť hrobové miesto svojich blízkych, môžu tam virtuálne zapáliť sviečku alebo položiť veniec. 5. Ostatné príjmy, ktoré boli dosiahnuté vo výške 19.338,- €, tvoria prijaté úroky z bankových účtov, poplatky za miestny rozhlas a za fotokópie. Poplatok za opatrovateľskú službu vo výške 352,- € predstavuje úhradu za poskytovanú opatrovateľskú službu, ktorého výška závisí od príjmu opatrovaného a poskytovaných úkonov. Výťažok z lotérií od stávkových kancelárií Niké, Tipos, Synot Tip a Junior Game činil 190,- € a za videohry od AG PLAY, Ariola, Orfex 5.200,€. Prijatá náhrada za stravné od pracovníkov a príspevku zo sociálneho fondu na stravu bola vo výške 9.846,- €. V dobropisoch je prijatý preplatok za plyn a elektrinu za rok 2012, vrátky sú za nespotrebované poistné u odhlásených vozidiel cez zimné obdobie, likvidačný zostatok Zemplínskej juhovýchodnej spoločnosti vzniknutej v roku 2001 a vrátené mýto za vozidlo Bobr. 6. Dotácie, transfery a granty v celkovej výške 1,747.817,- € predstavujú príjem z poskytnutých dotácií zo štátneho rozpočtu na činnosť samosprávy v oblasti originálnych a prenesených kompetencií. Daňový príjem z výnosu dane z príjmov zo závislej činnosti FO poukazovaný územnej samospráve zo štátu činil 770.130,- €, to sú tzv. podielové dane na činnosť obce, na opatrovateľskú službu a na originálne kompetencie v školstve pre materskú školu, školskú jedáleň a školský klub detí. Ďalším príjmom sú dotácie na prenesené kompetencie pre základnú školu vo výške 841.884,- €, ktoré obec obratom zasiela svojej škole ako rozpočtovej organizácii. Ďalej sú tu dotácie na prenesený výkon štátnej správy na obec na úseku matriky, školského úradu, stavebného úradu a dotácia na hlásenie pobytu občanov – evidencia obyvateľstva, kde výška dotácie je stanovená zákonom. Z Fondu sociálneho rozvoja je financovaný Národný projekt Terénnej sociálnej práce do 31.10.2015. Z úradu práce sú mesačne poskytované prostriedky pre deti v hmotnej núdzi na stravu a 2x ročne na školské potreby, ktorí navštevujú základnú, materskú a špeciálnu základnú školu a tiež sú obci naďalej mesačne zasielané prídavky na deti pre rodičov, ktorých deti vymeškali hodiny v škole tzv. záškoláctvo. Výška poskytnutej dotácie musí byť aj v rovnakej sume vyčerpaná. Úrad práce nám refundoval výdavky na 1 koordinátora a pracovné pomôcky pre 20 evidovaných na aktivačné práce, ktoré sme dostali v roku 2013 vo výške 3.169,- €. Príspevok z recyklačného fondu za separovaný zber činil 565,- €, ktorý je obec povinná použiť len na úhradu nákladov spojených so separovaným zberom a odpadom. Refundácia výdavkov na civilnú ochranu zo štátneho rozpočtu činila 187,€. V roku 2013 boli voľby do VÚC, ktoré financoval štát v celkovej výške 5.896,- €. Každoročne obec uskutočňuje v mesiaci august oslavy obce, na ktoré nám zasponzorovali v celkovej sume 2.125,- € firmy Nadácia SPP, Prima banka, Poľnohospodárske družstvo GAMA, Decent, M-STAV Macík, MUDr. Zemančík, MUDr. Lichvár, PharmDr. Uheláková, Micák a Pšárová a to 1.525,- € na oslavy a 600,- € na tlač obecných novín. Od Židovskej obce dostala obec grant vo výške 300,- € na úpravu židovského cintorína, ktorý sa nachádza v poli po pravej strane smerom na Ortov. V roku 2013 sme sa zúčastnili súťaže Dedina roka 2013, kde nám bol poskytnutý grant z Obnovy dediny vo výške 1.300,- €, ktorý má obec použiť v roku 2014 na skrášlenie obce. Úrad práce nám poskytol dotáciu vo výške 7.670,- € na zamestnanie pre 5 pracovníkov na podporu zamestnanosti na realizáciu opatrení na ochranu pred povodňami tzv. vodozádržné práce. V roku 2013 sa zavŕšila etapa financovania rekonštrukcie ZŠ zo strany ministerstva, bola poskytnutá dotácia na bežné výdavky na finančný manažment a verejné obstarávanie vo výške 27.141,- €. Ministerstvo dopravy poskytlo dotáciu na riešenie kritického stavu cestnej infraštruktúry po zimnej prevádzke vo výške 4.332,- €. 7. Príjmy školstva – naša základná škola, ako rozpočtová organizácia obce, mala svoj vlastný
príjem vo výške 14.353,- €. Bol to príjem z poplatkov za materskú školu vo výške 590,- €, školský klub detí 614,- €, réžia zo školskej jedálne 7.734,- €, za prenájom priestorov v základnej škole 5.273,- €, knižnicu 28,- € a dobropisy 114,- €. Všetky príjmy škola zasielala obci ako svojmu zriaďovateľovi a obec spätne škole ako dotáciu na krytie bežných výdavkov podľa druhu príjmu, okrem nájomného za prenájom, ktoré zostáva obci ako vlastníkovi budovy. B/ PRÍJMOVÁ ČASŤ KAPITÁLOVÉHO ROZPOČTU: V roku 2013 došla posledná dotácia z MPaRV na rekonštrukciu školy na úhradu faktúr za stavebné práce a stavebný dozor v sume 31.367,- €. C/ FINANČNÉ PRÍJMOVÉ OPERÁCIE: Prevody z fondov tvoria v rozpočte zostatok nevyčerpaných vlastných finančných prostriedkov z predchádzajúceho roku, ktoré možno použiť v prípade potreby len na krytie výdavkov kapitálového rozpočtu a nevyčerpaných prenesených dotácií. Celkový stav v rozpočte činil 164.838,- €. V roku 2013 boli základnej škole zaslané nevyčerpané účelovo určené finančné prostriedky zo štátneho rozpočtu z roku 2012 vo výške 29.697,- €. Z rezervného fondu boli v roku 2013 pofinancované kapitálové investičné výdavky vo výške 85.141,- € a nevyčerpaný zostatok rezervného fondu vo výške 50.000,- € je na osobitnom účte v banke a zostáva do ďalšieho roka ako súčasť finančných operácií rozpočtu na rok 2014. D/ VÝDAVKOVÁ ČASŤ BEŽNÉHO ROZPOČTU: Výdavky bežného rozpočtu spolu na rok 2013 boli rozpočtované po úprave čiastkou 1,699.439,- €, v skutočnosti boli čerpané na 94,23 % vo výške 1,601.312,- €. 1. Na výdavky Správy obecného úradu bolo vynaložených 299.858,- €. Do materiálových výdavkov, ktoré boli čerpané vo výške 46286,- € patria výdavky na spotrebu elektrickej energie, plynu, vody, výdavky na telefón, poštovné, internet, kancelárske potreby, tónery do tlačiarní, papier, čistiace potreby, tlačivá, predplatné novín a časopisov, výdavky na pohonné hmoty osobného auta a náhradné diely, servis, údržba a opravy auta, na stravovanie pracovníkov, nákup počítača a softvéru, nákup hojdačiek a šmýkalky na detské ihrisko. Na reprezentačné starostky obce bolo z ročného rozpočtu 2.200,- € zúčtované 2.191,70 €. Všetky položky boli čerpané v rozsahu rozpočtu. Finančné výdavky s čerpaním vo výške 28.731,- € tvoria výdavky na poistenie majetku /budov/ a motorového vozidla, služby výpočtovej techniky, revízie EZ, za spracované geometrické plány jednotlivých ulíc pre vysporiadanie majetku, poplatky banke za vedenie účtov, výdavky na účastnícke poplatky za školenia, cestovné náhrady v zmysle zákona, prídel do sociálneho fondu vo výške 1,25 % z celkových miezd, za činnosť bezpečnostného technika, povinný príspevok do slovenského ZMOS-u a regionálneho ZMOS-u, do RVC a ZPOZ-u, za auditorské služby, za poradenstvo, spracovanie súťažných podkladov a dozor. Na propagáciu a reklamu obce bolo vynaložených 4.241,96 € a to na nákup suvenírov, upomienkových predmetov pre dôchodcov jubilantov, nákup a zhotovenie obecných kalendárov, vstupných tabúľ do obce s prístreškom a foto zo života obce pred KD. Všetky položky boli čerpané v rozsahu rozpočtu. Mzdové prostriedky vo výške 90.157,- € zahŕňajú mzdy a odmeny pre pracovníkov obecného úradu a hlavného kontrolóra obce. Odvody do poistných fondov z vyplatených miezd a odmien vo výške 34,95 % a na doplnkové poistenie pracovníkov činia sumu 35.597,- €. Na údržbu obecného majetku bolo čerpané spolu 99.087,- €, kde sú zahrnuté bežné opravy a údržba v budove obecného úradu a to zhotovenie plávajúcich podláh a okenných žalúzií, oprava fasády budovy OcÚ, údržba WC na prízemí a poschodí. Sú tu zaplatené výdavky na externý manažment pri rekonštrukcii ZŠ za roky 2011-2013. Ďalej sú tu zahrnuté výdavky na bežný materiál, energie a revízie obecných budov, výmena okien a dverí v budove č.514 a každoročná údržba lavičiek v hľadisku Amfiteátra. U mobilných buniek sme dali odstrániť vodovodnú prípojku z dôvodu neplatenia nájomného a vodného. 2. Na odmeny členom obecného zastupiteľstva za činnosť poslancov a komisií obecného
zastupiteľstva boli rozpočtované prostriedky vyčerpané v sume 6.194,- €. Odmeny boli vyplatené 2x ročne podľa účasti a aktivity poslancov a neposlancov na obecnom zastupiteľstve a na komisiách. 3. Výdavky Miestneho hospodárstva obce boli rozpočtované na rok 2013 čiastkou 208.650,- € a v skutočnosti činili 181.657,- € s plnením na 87,06 %. Výdavky na pohrebníctvo vo výške 12.845,- € boli čerpané na údržbu cintorínov v Pavlovciach a v Ťahyni a bežnú prevádzku Domu smútku a to upratovanie, spotrebu elektrickej energie, vody, čistiace prostriedky a revízie elektr. Na komunálny odpad boli výdavky čerpané za 21.164,- € a zahrňali bežné výdavky na vozidlo Bobr za I/2013 ako PHM, mzdy a odvody za vodiča a pomocníkov. Fekálne vozidlo je dočasne vyradené do 31.12.2022. Od 1.2. vývoz odpadu vykonáva už len firma Fúra, za jeden vývoz 600 ks nádob platíme po 1,20 na KUKA. V roku 2013 vyviezli 163,44 ton komunálneho odpadu, 9 t DSO a 6,57 t VKK. Spolu za vývoz všetkého druhu odpadu, za vrecia na separovaný zber a kalendáre zaplatili 19.146,- €. Skutočné výdaje na dopravu čerpané v rámci rozpočtu činili 18.951,- € a boli to výdavky na vozidlá Kia val., Liaz, Hon, Traktor a Autobus a to na PHM, oleje, náhradné diely, servis, zákonné poistenie vozidiel a mzdy s odvodmi. Každoročne obec vykonáva STK vozidiel a ročnú servisnú prehliadku plošiny. Výdavky na verejné osvetlenie vo výške 17.933,- € činili výdavky na elektrickú energiu, nákup náhradných svietidiel, žiariviek a žiaroviek pre vianočné ozdoby a mzdové výdavky a odvody na bežnú údržbu. Výdavky na verejnú zeleň a správu parkov a oddychového parčíka činili 31.436,- € a boli to bežné výdavky na údržbu zelene, nákup náhradných dielov, paliva a olejov do kosačiek a ich servis a opravy, mzdy a odvody na práce pri kosení a čistení zelene. Upravili sme verejné priestranstvá výsadbami sadeníc kvetov, kríkov, stromkov a tujami. Bola osadená fontána č. 2 pri NS č. 2 a vykonaná údržba fontány č. 1 v oddychovom parku. Výdavky na miestny rozhlas boli čerpané vo výške 2.043,- € len na nutnú bežnú údržbu a to mzdy a odvody pri oprave a poplatky SOZA a Slovgram-u za hudbu vysielanú cez MR. Obec v roku 2013 urobila úplnú rekonštrukciu MR hradenú z kapitálových výdavkov. Na výdavky na bežnú správu a údržbu miestnych komunikácií a verejného priestranstva bolo vynaložených 48.271,- € a to predovšetkým na údržby a opravy miestnych komunikácií, na čo sme dostali aj čiastočnú dotáciu z Ministerstva dopravy, opravili sa cesty na ulici Severná, Krivá, Pri parku, Letná, V parku a urobili sa vysprávky po jednotlivých uliciach, ďalej sú tu mzdové výdavky a odvody na práce pri čistení priekop, verejných priestranstiev a materiál na výrobu betónových kociek. Do ostatných výdavkov MH, ktoré boli zúčtované vo výške 28.524,- € patria mzdové výdavky MH a údržby, výdavky na školenie a pracovnú neschopnosť pracovníkov MH. 4. Ostatné výdavky boli čerpané na 79,09 % vo výške 29.797,- €. Na kultúrny dom sa skutočne čerpali výdavky za 6.598,- € na mzdy a odvody bežnej údržby, spotrebu plynu a opravili sme strechu KD. Na telovýchovu a šport bolo v roku 2013 čerpanie spolu vo výške 14.002,- € pre naše dva športové kluby, a to finančný príspevok na činnosť OŠK vo výške 4.760,- €, na činnosť OFK RÓMA vo výške 4.660 ,- €, na energie pod tribúnou - elektrina 936,- €, plyn 2.133,- €, voda 117,- €, PHM do autobusa za 1.247,- € a 99,- € činili výdavky na vápno na ihrisko. Finančné prostriedky zaslané klubom na účet boli zúčtované na základe predložených dokladov. Pre iné športové činnosti – volejbal sme dali 50,- € príspevok za vložné na súťaž. Výdavky na bytové hospodárstvo vo výške 107,- € boli čerpané na poistenie budovy a mzdy a odvody pri údržbe. Na požiarnu ochranu boli výdavky za 1.743,- € a to na nákup a kontrolu hasiacich prístrojov, na technika PO, na poistenie vozidla a STK. Na kultúru bola vyčerpaná suma 6.270,- €, a to na oslavy obce v sume 1.898,- €, z čoho 1.525,- € bolo financovaných sponzormi a to vystúpenie súborov a reprezentačné, na tlač 3 čísiel obecných novín Pavlovčan 2.435,- €, kde sme dostali grant 600,- € z Nadácie SPP, výdavky na silvestrovský ohňostroj 850,€, na vedenie kroniky a pamätnej knihy obce 434,- € a na ostatné kultúrne akcie 653,- € na materiál a občerstvenie. Obec poskytla v roku 2013 príspevok vo výške 1.000,- € rímskokatolíckej cirkvi na rekonštrukciu kláštora na farský úrad a pastoračné centrum, 50,- € drobnochovateľom na výstavu zvierat a 27,- € v zmysle zákona pre Centrum voľného času. 5. Výdavky na prechod kompetencií tvoria výdavky na prenesený výkon štátnej správy na
obce a výdavky na poskytnuté dotácie a granty, ktoré boli v celkovej výške 114.810,- €. Výdavky môžeme čerpať len do výšky poskytnutej dotácie, okrem povinného spolufinancovania. Sú tu výdavky na matriku, opatrovateľskú službu, školský úrad, stavebný úrad, evidenciu obyvateľstva a výdavky na sociálnych pracovníkov. V roku 2013 pracovalo na aktivačných prácach 20 osôb evidovaných a odkázaných na dávky v hmotnej núdzi s 1 koordinátorom, ktorí pomáhali pri čistení priekop, údržbe obidvoch cintorínov, pri skrášľovaní parkov a starostlivosti o naše kvety. Ďalej sú tu zúčtované výdavky na 2 kolá na voľby do VÚC do výšky poskytnutej dotácie. V plnej výške sú refundované výdavky na stravu a školské potreby pre deti v hmotnej núdzi a výdavky na zaslané prídavky na deti, ktoré boli vyplácané rodičom vo forme nákupu potravín a ošatenia. Na výdavky na refundáciu odmeny skladníka civilnej ochrany boli poskytnuté finančné prostriedky zo štátu. Sociálna práca s troma pracovníkmi je financovaná 95 % z fondu sociálneho rozvoja, obec prispieva 5 %. Ako bolo uvedené pri vyhodnotení príjmovej časti od Židovskej obce sme dostali grant vo výške 300,- € na úpravu židovského cintorína, ktorý sme vyčistili, vykosili a odstránili náletové dreviny. Obec zamestnala na 3 mesiace 5 pracovníkov z Úradu práce na vodozádržné opatrenia so spoluúčasťou obce 5% a 95 % výdavkov na mzdy a odvody hradil štát vo forme dotácie. 6. Výdavky školstva - na školstvo celkom boli vynaložené výdavky na tovary a služby a mzdy a odvody v plnej výške refundované štátom ako prenesené dotácie a obcou ako originálne dotácie a ďalej vlastnými príjmami v celkovej čiastke 968.996,- € s plnením ročného rozpočtu na 96,50 %. Sú to výdavky na základnú školu 839.202,- €, na materskú školu 52.998,- €, na školskú jedáleň 48.125,- € a na školský klub detí 28.671,- €. Škola nevyčerpala v roku 2013 všetky poskytnuté prostriedky od štátu na prenesené kompetencie pre ZŠ vo výške 30.802,56 €, ktoré sú súčasťou výsledku hospodárenia za rok 2013. Tieto prostriedky budú škole ako účelovo určené prostriedky vyčlenené z výsledku hospodárenia za rok 2013 a cez finančné operácie poskytnuté v roku 2014. Škola ich musí vyčerpať len na tovary a služby do 31.3.2014. V opačnom prípade by ich musela vrátiť do štátneho rozpočtu. E/ VÝDAVKOVÁ ČASŤ KAPITÁLOVÉHO ROZPOČTU: 1. V kapitole Nákup investičného majetku sme nečerpali výdavky, nebola nutnosť zakúpenia strojov podľa rozpočtu. 2. V investičnej výstavbe bola pre rok 2013 rozpočtovaná suma 391.495,- €. Boli uhradené posledné investičné faktúry stavebného dozora pri rekonštrukcii ZŠ, obec požiadala o záverečnú platbu a tým sa ukončilo financovanie. V tomto roku na marcovom zasadnutí OcZ uznesením č. 105/2014 sme zverili majetok obce - zrekonštruovanú školu do správy ZŠ. V roku 2013 sme v rámci rekonštrukcie chodníkov zrekonštruovali chodník na ulici Hlavná od č.d.297 až na koniec. Aj v tomto roku chceme pokračovať podľa rozpočtu v rekonštrukcii chodníkov, sú spracované projekty na ľavú stranu ulice Hlavná od Družstevnej ulice po koniec Pavloviec a cez celú ulicu Ťahyňská. V súčasnosti prebieha verejné obstarávanie zadávaním zákazky do vestníka. Kompletne sme zrekonštruovali miestny rozhlas - dali nové rozvody, nové reproduktory a novú rozhlasovú ústredňu. Oživili sme náš športový areál výstavbou Multifunkčného ihriska, ktorý bude slúžiť pre všetky vekové kategórie na rôzne športové pohybové aktivity. 3. Základná škola nečerpala kapitálové výdavky. F/ R E K A P I T U L Á C I A Rozpočet obce pre rok 2013 po úpravách bol zostavený vyrovnane t.j. príjmová časť sa rovnala výdavkovej časti. Príjmy spolu boli rozpočtované vo výške 2,100.934,- €. Skutočné príjmy spolu boli dosiahnuté vo výške 2,057.774,13 €, čo predstavuje plnenie ročného rozpočtu na 97,95 %. Výdavky spolu boli rozpočtované čiastkou 2,100.934,- €, v skutočnosti boli čerpané na 85,82 % vo výške 1,803.123,96 €. Výsledok hospodárenia resp. rozdiel medzi
príjmami a výdavkami spolu za rok 2013 je + 254.650,17 €. G/ ROZPOČTOVÝ výsledok hospodárenia za rok 2013: Vybrané ukazovatele Bežný rozpočet:
Príjmy
v EUR /€/
Výdavky
Výsledok hospodárenia
1 911 568,91
1 601 311,77
310 257,14
1 897 216,17
632 315,39
1 264 900,78
- Základná škola s MŠ
14 352,74
968 996,38
-954 643,64
Kapitálový rozpočet:
31 367,09
201 812,19
-170 445,10
31 367,09
201 812,19
-170 445,10
0,00
0,00
0,00
1 942 936,00
1 803 123,96
139 812,04
1 928 583,26
834 127,58
1 094 455,68
14 352,74
968 996,38
-954 643,64
114 838,13
0,00
114 838,13
nevyčerpané ZŠ z roku 2012
29 697,00
0,00
29 697,00
prevod z rezervného fondu
85 141,13
0,00
85 141,13
2 057 774,13
1 803 123,96
254 650,17
2 043 421,39
834 127,58
1 209 293,81
14 352,74
968 996,38
-954 643,64
z toho: - Obec
z toho: - Obec - Základná škola s MŠ SPOLU bežný a kapitálový rozpočet: z toho: - Obec - Základná škola s MŠ Finančné príjmy: z toho:
C E L K O M: z toho: - Obec - Základná škola s MŠ
H/ ROZDELENIE výsledku hospodárenia za rok 2013: 1. V zmysle § 10 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov prebytok hospodárenia obce tvorí rozdiel medzi príjmami a výdavkami bežného a kapitálového rozpočtu. Hospodárenie bežného rozpočtu sa skončilo prebytkom vo výške 310.257,14 € a hospodárenie kapitálového rozpočtu schodkom vo výške 170.445,10 €. Okrem toho súčasťou rozpočtu obce boli aj finančné operácie, ktoré boli prebytkové vo výške 114.838,13 €. Schodok kapitálového rozpočtu bol krytý prostriedkami z rezervného fondu vo výške 85.141,13 € cez príjmové finančné operácie. 2. V zmysle ustanovenia § 16 ods. 6 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a/ a b/ citovaného zákona z prebytku obce vylučujú: - nevyčerpané prostriedky vo výške 30.802,56 € účelovo určené na bežné výdavky, ktoré boli obci poskytnuté po 31.10.2013 od Okresného úradu Košice, odbor školstva ako dotácia na prenesené kompetencie pre Základnú školu s materskou školou a škola ich môže v súlade s
ustanovením § 8 ods. 4 a 5 zákona NR SR č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov použiť v ďalšom rozpočtovom roku do 31.3.2014 len na tovary a služby. - nevyčerpané prostriedky z účelovo určených darov vo výške 1.300,- € od Slovenskej agentúry ŽP – Program obnovy dediny v rámci súťaže Dedina roka 2013, ktoré obec dostala na účet 31.12.2013 na skrášlenie obce a musí ich použiť do 30.6.2014. I/ MIMOROZPOČTOVÉ PROSTRIEDKY: Od 1.1.2013 nastala zmena vo výkaze Fin 1-04 o plnení rozpočtu, kde sa doplnilo sledovanie mimorozpočtových prostriedkov na účtoch a je podkladom pre vykazovanie príjmov a výdavkov pre MF SR. Jená sa o pohyby na účte depozitnom, na účte sociálneho fondu a účte vedľajšej hospodárskej činnosti. Účet depozitný sa používa koncom roka na zaúčtovanie miezd a odvodov za mesiac december v rozpočtovníctve čiže príjem a v mesiaci január ako úhrady čiže výdavky. Na účte sociálneho fondu je v príjmovej časti zúčtovaný prídel do SF a vo výdavkovej časti príspevku na stravu a jubileá pre pracovníkov obecného úradu. Účet vedľajšej hospodárskej činnosti sa sleduje jednak v účtovníctve, kde sa účtujú tržby a náklady a ako mimorozpočtové prostriedky sa sledujú pohyby na účte v príjmoch a výdavkoch. III. PLNENIE PROGRAMOVÉHO ROZPOČTU obce za rok 2013 Vyhodnotenie plnenie programového rozpočtu obce za rok 2013 tvorí Prílohu č. 2 tohto Záverečného účtu obce. IV. VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA v účtovníctve za rok 2013 a INVENTARIZÁCIA majetku obce k 31.12.2013 Účtovný výsledok hospodárenia sa zisťuje v zmysle zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a § 11 Opatrenia MF SR č.MF/16786/2007-31 v znení neskorších zmien ako rozdiel výnosov účtovaných na účtoch účtovej triedy 6 a nákladov účtovaných na účtoch účtovej triedy 5. Konečné stavy týchto účtov sa uzavreli na účet výsledku hospodárenia. Preúčtovaním konečného zostatku účtu výsledku hospodárenia sa uzavreli účtovné knihy. Obec vykázala vo svojej účtovej závierke za rok 2013 takúto výšku výsledku hospodárenia za účtovné obdobie roka 2013: Výnosy za rok 2013 – trieda 6: Náklady za rok 2013 – trieda 5: Výsledok hospodárenia za rok 2013:
1,103.939,51 € 986.212,44 € 117.727,07 €
Účtovný výsledok hospodárenia zodpovedá dosiahnutej skutočnosti v oblasti výnosov a nákladov. Prostriedky výsledku hospodárenia za účtovné obdobie roka 2013 vo výške prebytku 117.727,07 € budú účtovne usporiadané na účet 428 – Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. Na základe Príkazu starostky obce bola vykonaná inventarizácia majetku, záväzkov a rozdielu majetku a záväzkov k 31.12.2013. Predmetom inventarizácie bol neobežný majetok – dlhodobý hmotný majetok a obstaranie, obežný majetok – zásoby, finančný majetok a pohľadávky a záväzky. Ústredná inventarizačná komisia zhodnotila výsledky troch dielčich inventarizačných komisií do Záverečného zápisu z vykonania inventarizácie majetku obce k 31.12.2013, ktorý tvorí Prílohu č. 3 tohto Záverečného účtu obce. V. ÚDAJE O NÁKLADOCH A VÝNOSOCH PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI –
Vedľajšia hospodárska činnosť obce k 31.12.2013 1. Tržby: Celkove boli dosiahnuté tržby vo výške 15.149,- € s plnením plánu na 108,17 %. Za pohrebníctvo sme dosiahli splnenie tržieb na 108,83 % oproti plánu, ich výška každoročne závisí od záujmu občanov o kamenárstvo a kamenárske výrobky. Občania uprednostňujú mramorové náhrobné pomníky a naše miestne hospodárstvo vykonáva prevažne opravy kameninových pomníkov. Na úseku dopravy sme dosiahli tržby vo výške 1.430,- €. Sú to celkove nízke tržby, lebo obec si drží svoj strojový park hlavne pre vlastnú potrebu, ako na podnikanie. Doprava Kia valník je pri doprave kamenárskych výrobkov, práce s Traktorom pri kosení dvorov a záhrad a oraní a práce vozidlom Hon pri nakladaní búracej sute. Do tržieb patri aj úroky z účtu. 2. Náklady: Pri hodnotení nákladov na vedľajšiu hospodársku činnosť, ktoré boli celkove vo výške 15.149,- €, či už u pohrebníctva alebo dopravy možno konštatovať, že boli vynaložené účelovo, tak ako to bolo uvedené pri hodnotení výdavkov z plnenia rozpočtu obce. U pohrebníctva na kamenárstvo hlavné náklady tvoria materiál, energie a mzdy, pri pohrebnom voze okrem PHM a miezd sú to náklady na STK, poistenie a daň z motorových vozidiel a pri rakvách je potrebné započítať vstupnú cenu nákupu rakiev. Výška nákladov na dopravu je v hospodárskej činnosti vypočítaná podľa odpracovaných hodín na podnikanie, maximálne do výšky tržieb. Ostatné náklady tvoria podiel z výdavkov rozpočtu obce a to z kapitol miestneho hospodárstva /mzdy a odvody vedúceho MH a účtovníčky/ a správy obecného úradu /energie, telefón, kanc.potreby a služby výpočtovej techniky/ v pomere k výške tržieb dosiahnutých v hospodárskej činnosti. Boli zúčtované v minimálnej výške z dôvodu vyrovnaného hospodárskeho výsledku, nakoľko zákon nedovoľuje vykazovať vedľajšiu hospodársku činnosť mínusovú. 3. Hospodársky výsledok: Plán vedľajšej hospodárskej činnosti pre rok 2013 bol zostavený vyrovnane bez dosiahnutia kladného alebo záporného hospodárskeho výsledku a taká bola aj skutočnosť. VI. BILANCIA AKTÍV A PASÍV súvahy k 31.12.2013 Názov AK T ÍVA:
PS k 1.1.2013
KZ k 31.12.2013
5 881 264,82
6 014 916,76
4 458 817,10
4 545 216,58
2 872,91
1 915,19
3 577 865,45
3 665 222,65
878 078,74
878 078,74
1 421 042,67
1 467 046,35
15 355,90
13 887,83
696.643,32
580 436,24
30 519,67
49 153,94
678 523,78
823 568,34
1 405,05
2 653,83
5 881 264,82
6 014 916,76
z toho: a) Neobežný majetok: - dlhodobý nehnotný majetok - dlhodobý hmotný majetok - dlhodobý finančný majetok b) Obežný majetok: - zásoby - zúčtovanie medzi subjektami VS - krátkodobé pohľadávky - finančné účty c) Časové rozlíšenie: PA S Í V A : z toho:
a) Vlastné imanie:
4 547 464,05
4 665 191,12
- nevysp.výsledok hospod.min.rokov
4 561 680,13
4 547 464,05
-14 216,08
117 727,07
b) Záväzky:
95 228,88
82 186,74
- rezervy
14 692,04
14 439,56
- zúčtovanie medzi subjektami VS
29 718,83
30 814,79
317,54
157,99
- krátkodobé záväzky
50 500,47
36 774,40
c) Časové rozlíšenie:
1 238 571,89
1 267 538,90
- výsledok hospodárenia za účt.obd.
- dlhodobé záväzky (SF)
VII. TVORBA A POUŽITIE PROSTRIEDKOV FONDOV OBCE 1. Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond podľa ustanovenia § 15 a § 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O tvorbe a použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. V roku 2013 boli čerpané prostriedky rezervného fondu na krytie výdavkov kapitálového rozpočtu v investičnej výstavbe vo výške 85.141,13 €. Konečný zostatok rezervného fondu k 31.12.2013 vo výške 50.000,- € je vedený na osobitnom účte v banke. Prostriedky rezervného fondu môže obec tiež použiť v súlade s § 10 ods. 8 zákona č. 583/2004 Z.z., ak v priebehu rozpočtového roka vznikne potreba úhrady bežných výdavkov na odstránenie havarijného stavu majetku obce alebo na likvidáciu škôd spôsobených živelnými pohromami alebo inou mimoriadnou okolnosťou, ktoré nie sú rozpočtované a kryté príjmami bežného rozpočtu alebo podľa § 15 ods. 3 uvedeného zákona na vyrovnanie časového nesúladu medzi príjmami a výdavkami svojho rozpočtu v priebehu rozpočtového roka. Rezervný fond Počiatočný stav k 1.1.2013: Tvorba rezervného fondu: - prebytok hospodárenia za rok 2012 Čerpanie rezervného fondu: - Rekonštrukcia chodníkov - projekty - Rekonštrukcia chodníkov - práce - Rekonštrukcia miestneho rozhlasu Konečný zostatok k 31.12.2013:
Suma v EUR 110 436,46 24 704,67 24 704,67 85 141,13 250,00 30 721,18 54 169,95 50 000,00
2. Sociálny fond Obec v súlade s ust. zákona č. 152/1994 Zb. o sociálnom fonde tvorí a používa sociálny fond. Ten upravuje Vnútorný predpis č. 1/2009 Zásady tvorby a použitia sociálneho fondu a Kolektívna zmluva ZO Sloves pri OcÚ v Pavlovciach nad Uhom. Sociálny fond sa používa pre zamestnancov obce na stravovanie, regeneráciu pracovnej sily, kultúrne, spoločenské a športové podujatia a ostatné príspevky – pracovné a životné jubileá. Sociálny fond Počiatočný stav k 1.1.2013 Prírastky: - povinný prídel – 1 % - ďalší prídel – 0,25 % Úbytky: - stravovanie
Suma v EUR 317,54 1 949,55 1 559,64 389,91 2 109,10 1 829,10
- regenerácia PS - dopravné - ostatné úbytky /jubileá/ Konečný zostatok k 31.12.2013
0,00 0,00 280,00 157,99
VIII. FINANČNÉ USPORIADANIE VZŤAHOV k 31.12.2013 V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 1. Finančné usporiadanie voči zriadenej právnickej osobe – rozpočtovej organizácii: Obec Pavlovce nad Uhom má zriadenú jednu rozpočtovú organizáciu – Základnú školu s materskou školou v Pavlovciach nad Uhom. Rozpočtová organizácia všetky svoje vlastné príjmy zasielala v priebehu roka na účet obce a obec spätne škole ako dotáciu na krytie bežných výdavkov podľa druhu príjmu, okrem nájomného za prenájom, ktoré zostalo obci ako vlastníkovi budovy. Nepoužité dotácie k 31.12.2013 vo výške 30.802,56 € škola v zmysle zákona vrátila ako nevyčerpané prostriedky obci na osobitný účet a budú predmetom rozdelenia a zúčtovania v roku 2014. Prehľad o poskytnutých finančných prostriedkoch zo štátneho rozpočtu, od obce, vlastné prostriedky a skutočne použité prostriedky: Suma poskytnutých Suma skutočne finančných použitých fiannčných prostriedkov prostriedkov
Druh
Prostriedky zo štátneho rozpočtu:
Rozdiel vrátenie
871 158,06
840 778,04
30 802,56
29 697,00
29 697,00
0,00
807 239,00
776 595,04
30 643,96
25 252,60
25 094,00
158,60
3 214,00
3 055,40
158,60
- vzdelávacie poukazy
6 855,60
6 855,60
0,00
- účelové MŠ
1 820,00
1 820,00
0,00
- asistenti učiteľa
1 800,00
1 800,00
0,00
- žiaci zo soc.znevýh.
9 367,00
9 367,00
0,00
- odchodné
2 196,00
2 196,00
0,00
9 392,00
9 392,00
0,00
118 400,00
118 400,00
0,00
49 992,00
49 992,00
0,00
- ŠJ
40 392,00
40 392,00
0,00
- ŠKD
28 016,00
28 016,00
0,00
9 818,34
9 818,34
0,00
z toho: a) nevyčerpané z roku 2012 b) normatívne pre ZŠ c) nenormatívne: z toho: - doprava žiakov
d) dotácie z MF – zvýšenie platov Prostriedky od obce: z toho: originálne pre: - MŠ
Vlastné prostriedky:
Rozpočtová organizácia – Základná škola s materskou školou vo svojej účtovej závierke za rok 2013 vykázala takúto výšku výsledku hospodárenia za účtovné obdobie roka 2013: Výnosy za rok 2013 – trieda 6: 1,186.353,55 € Náklady za rok 2013 – trieda 5: 1,183.124,46 € Výsledok hospodárenia za rok 2013: 3.229,09 € Prostriedky výsledku hospodárenia za účtovné obdobie roka 2013 budú účtovne usporiadané na účet 428 – Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. 2. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Transfery a dotácie boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. Bežné transfery v rámci prenesených kompetencií a ostatných dotácií boli zúčtované na účte 693, prenesené dotácie pre ZŠ zaslané a zúčtované v ZŠ. Kapitálové transfery bola dotácia z Ministerstva dopravy na rekonštrukciu ZŠ, ktorá bola zúčtovaná na účet 384 a po zaradení do majetku bude vo forme odpisov zúčtovaná na účet 694. Názov Základná škola s MŠ Matrika Stavebný úrad Školský úrad Prídavky na deti Hmotná núdza Aktivačné práce Hlásenie pobytu obč. Civilná ochrana Voľby do VÚC Terénna soc.práca Sociálna práca Vodozádržné - ÚP Vojnové hroby Rekonštrukcia ZŠ Cesty - MDVaRR MF – zvýš.platov ZŠ Výnosy zo ŠR Spolu:
Zostatok k 31.12.2012 29 697,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21,83 29 718,83
pridelené
vyčerpané
863 294,16 862 188,60 5 848,90 5 848,90 4 990,55 4 990,55 12 587,00 12 587,00 5 124,28 5 124,28 18 912,22 18 912,22 3 169,32 3 169,32 1 456,29 1 456,29 187,20 187,20 5 895,95 5 895,95 27 401,79 27 401,79 5 510,07 5 510,07 7 670,35 7 670,35 485,53 48,53 58 508,49 58 508,49 4 332,49 4 332,49 9 392,00 9 392,00 31,99 41,59 1 034 361,58 1 033 265,62
Zostatok k 31.12.2013 30 802,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12,23 30 814,79
3. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom: Obec neuzatvorila v roku 2013 žiadnu zmluvu so štátnymi fondami. 4. Finančné usporiadanie voči ostatným organizáciám: Obec v roku 2013 poskytla dotácie - finančný príspevok právnickým osobám na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel, v súlade s VZN č. 2/2005 o poskytnutí finančných prostriedkov neziskovým organizáciám obce, ktoré plnia úlohy v záujme občanov a to našim športovcom Obecnému športovému klubu a OFK RÓMA v Pavlovciach nad Uhom. Všetky príspevky športovcom boli poskytnuté cez účet 372 a po zdokladovaní výdavkov zúčtované na účet 586.
Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky v EUR
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013
Obecný športový klub Pavlovce nad Uhom OFK RÓMA Pavlovce nad Uhom Rímsko-katolícka cirkev Pavlovce nad Uhom S p o l u:
Suma použitých prostriedkov v roku 2013
4 760,00 4 660,00 1 000,00 10 420,00
4 760,00 4 660,00 1 000,00 10 420,00
Rozdiel
0,00 0,00 0,00 0,00
IX. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU k 31.12.2013 Obec Pavlovce nad Uhom k 31.12.2013 nemá žiadne dlhy. X. PREHĽAD O POSKYTNUTÝCH ZÁRUKÁCH Obec Pavlovce nad Uhom v roku 2013 neposkytla žiadne záruky. XI. DEMOGRAFICKÉ ÚDAJE obce za rok 2013 Počet obyvateľov celkom k 31.12.2013 Z toho: - muži - ženy Z toho: - deti do 15 rokov - dospelí občania od 15 rokov Priemerný vek občanov: Z toho: - muži - ženy Prihlásilo sa do obce Narodilo sa Zomrelo Odhlásilo sa
4424 2190 2234 1199 3225 32,38 32,99 33,95 51 40 35 28
XII. Z Á V E R Návrh na prejednanie a schválenie Záverečného účtu Obce Pavlovce nad Uhom za rok 2013: 1. Rozhodnutím Obecného zastupiteľstva v Pavlovciach nad Uhom v súlade s § 16 ods. 6 a podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších prepisov sa vylučujú z prebytku bežného rozpočtu nevyčerpané prostriedky vo výške 30.802,56 € účelovo určené pre základnú školu na bežné výdavky, ktoré môže škola použiť do 31.3.2014 a nevyčerpané prostriedky z Programu rozvoja dediny vo výške 1.300,- €. 2. Rozhodnutím Obecného zastupiteľstva v Pavlovciach nad Uhom o spôsobe vysporiadania prebytku rozpočtového hospodárenia za rok 2013 v súlade s § 16 ods. 6 a podľa § 10 ods.3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších prepisov bude prebytok hospodárenia rozpočtu obce za uplynulý rok zdrojom tvorby rezervného fondu vo výške 107.709,48 €.
3. Podľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov bude zostatok finančných operácií v sume 50.000,- € použitý na tvorbu rezervného fondu. 4. Prerokovanie Záverečného účtu Obce Pavlovce nad Uhom sa uzatvára výrokom: „Záverečný účet obce za rok 2013 a celoročné hospodárenie Obce Pavlovce nad Uhom za rok 2013 sa schvaľuje b e z v ý h r a d“.
Mária Dufincová, v.r. starostka obce
