2012
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ a ZÁVĚREČNÝ ÚČET včetně Zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2012 Schváleno usnesením Zastupitelstva města Kojetína č. Z336/03-13, ze dne 26.března 2013
Město Kojetín Březen 2013
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA KOJETÍNA ZA ROK 2012 Závěrečný účet města je sestaven v souladu s ustanovením §17 Zákona č.250/2000 Sb., v platném znění, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů, účetní výkazy, údaje o hospodaření s majetkem, údaje o finančních operacích včetně tvorby a použití fondů, údaje o hospodaření zřízených a založených právnických osob a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům. Součástí Závěrečného účtu je také Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012.
V souladu s §4 Zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, bylo přezkoumání hospodaření za rok 2012, na základě Smlouvy o provedení přezkoumání hospodaření města, ze dne 28.5.2012 schválené usnesením Rady města č. R799/05-12, zadáno auditorské společnosti OL AUDITING, s.r.o. Olomouc, IČ 25390449.
Zpracovala: Ing. Hana Večeřová,MSc., vedoucí finančního odboru
2
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ A ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA KOJETÍNA ZA ROK 2012 OBSAH: 1. Údaje o plnění rozpočtu města za r. 2012 1.1. Plnění rozpočtu PŘÍJMŮ za rok 2012 1.2. Plnění rozpočtu VÝDAJŮ za rok 2012 2. Údaje o hospodaření s majetkem města za r. 2012 2.1. Inventarizace majetku města k 31.12.2012 2.2. Nakládání s majetkem za rok 2012 2.2.1. Dlouhodobý majetek 2.2.2. Krátkodobý majetek 3. Údaje o zadluženosti a finančních operacích města k 31.12.2012 3.1. Údaje o zadluženosti města – závazky, úvěry a půjčky k 31.12.2012 3.2. Poskytnuté peněžité dotace za rok 2012 3.3. Tvorba a použití fondů za rok 2012 3.4. Finanční vypořádání se státním rozpočtem a jinými rozpočty k 31.12.2012 4. Účetní závěrka za rok 2012 4.1. Rozvaha 4.2. Výkaz zisku a ztráty 4.3. Příloha k RÚZ 4.4. Přehled o peněžních tocích 4.5. Přehled o změnách vlastního kapitálu 4.6. Pomocný analytický přehled 4.7. Hlavní kniha 5. Údaje o hospodaření zřízených a založených právnických osob 5.1. Příspěvkové organizace 5.2. Obchodní společnosti 6. Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2012
3
1. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU MĚSTA KOJETÍNA V ROCE 2012 Zastupitelstvo Města Kojetína na svém zasedání dne 31. ledna 2012 schválilo usnesením č. Z 139/01-12 ROZPOČET Města Kojetína na rok 2012. Do doby schválení rozpočtu na rok 2012 se hospodaření města řídilo pravidly ROZPOČTOVÉHO PROVIZORIA, která byla schválena Zastupitelstvem města dne 13. prosince 2011, usn. č. Z 115/12-11. Hospodaření dle rozpočtového provizoria se po schválení rozpočtu stalo součástí rozpočtu města na rok 2012. Rozpočet byl schválen ve výši: SCHVÁLENÝ ROZPOČET 2012 (tis Kč) Třída 1 Třída 2 Třída 3 Třída 4 Třída 5 Třída 6
Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: Příjmy-Výdaje
FINANCOVÁNÍ 8113 8114 8115 8123 8124 8901
Rozpočet 2012 49 495,10 19 671,11 16 000,00 26 185,97 111 352,18 74 661,35 38 677,60 113 338,95
Rok 2011 54 750,45 16 392,80 0,00 25 549,27 96 692,52 84 503,96 10 075,00 94 578,96
-1 986,77
2 113,56
12 000,00 -12 000,00 5 091,85 9 000,00 -11 828,08 -277,00 1 986,77
12 000,00 -12 000,00 132,86 800,00 -3 046,42 0,00 -2 113,56
(tis Kč)
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky - kontokorent Uhrazené splátky krátkod.úvěry Změna stavu krátkod.bank.účtů,vč.fondů Dlouhodobé přijaté půjčky -půjčka FRB Uhrazené splátky dlouhod.půj. - spl.půjček FRB +dl.úvěrů Operace,které nejsou Příj/Výd Financování
Zastupitelstvo města výše uvedeným usnesením současně svěřilo Radě Města Kojetína pravomoc provádět a schvalovat rozpočtová opatření do výše 500 tis Kč v jednotlivém případě a uložilo Radě města zabezpečit hospodaření podle schváleného rozpočtu. Hospodaření Města Kojetína v roce 2012 se řídilo schváleným rozpočtem, ten byl v průběhu roku několikrát upravován, a to formou rozpočtových opatření, která byla vždy projednána a schválena Radou města, resp. Zastupitelstvem města – podrobný přehled schválených rozpočtových opatření je uveden v PŘÍLOZE. Hospodaření města na svých zasedáních pravidelně vyhodnocovala Rada města a průběžně o hospodaření a plnění rozpočtu informovala Zastupitelstvo města. Po provedených rozpočtových opatřeních skončilo hospodaření města za rok 2012 takto: Příjmy Výdaje Financování
129.377,39 tis Kč 107.145,73 tis Kč -22.231,66 tis Kč
4
Zůstatek finančních prostředků na běžných účtech města (ú.231) činil k 31.12.2012 celkem 25,660 mil Kč, zůstatek prostředků na účtech fondů (ú.236) byl ve výši 2,110 mil Kč. Souhrnný přehled o hospodaření a plnění rozpočtu za rok 2012 je uveden v následující tabulce, podrobně jsou jednotlivé příjmy a výdaje popsány v další části zprávy a v PŘÍLOZE. PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA R. 2012 (tis Kč) Schválený rozpočet
Upravený Rozpočtová rozpočet opatření (UR) 51 268,90 1 773,80
POL
TEXT
Třída 1
Daňové příjmy
49 495,10
Třída 2
Nedaňové příjmy
19 671,11
20 315,12
Třída 3
Kapitálové příjmy
16 000,00
Třída 4
Přijaté transfery
Skutečnost 2012 (SK)
SK/UR %
Rozdíl: SK-UR
58 591,09
114,28
7 322,19
644,01
22 368,36
110,11
2 053,24
15 015,00
-985,00
16 043,10
106,85
1 028,10
26 185,97
32 354,48
6 168,51
32 374,84
100,06
20,36
Příjmy celkem
111 352,18
118 953,50
7 601,32
129 377,39
108,76
10 423,89
Třída 5
Běžné výdaje
74 661,35
80 689,63
6 028,28
71 431,27
88,53
-9 258,36
Třída 6
Kapitálové výdaje
38 677,60
40 415,18
1 737,58
35 714,46
88,37
-4 700,72
Výdaje celkem
113 338,95
121 104,81
7 765,86
107 145,73
88,47
-13 959,08
Saldo: Příjmy-Výdaje
-1 986,77
-2 151,31
-164,54
22 231,66
X
24 382,97
Rozdíl mezi PŘÍJMY a VÝDAJI ve výši 22,231mil Kč byl zapojen v části FINANCOVÁNÍ rozpočtu takto: FINANCOVÁNÍ
8113
8114 8115 8123
8124
8901
Financování (tis.Kč) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky - kontokorent Uhrazené splátky krátkod.úvěry Změna stavu bank.účtů,vč.fondů Dlouhodobé přijaté půjčky -půjčka FRB Uhrazené splátky dlouhod.půj. +dl.úvěrů Operace,které nejsou Příj/Výd Financování
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
(tis Kč)
Rozpočtová opatření
Skutečnost 2012
Podíl SK/UR
Rozdíl: SK-UR
12 000,00
12 000,00
0,00
0,00
0,00
-12 000,00
-12 000,00
-12 000,00
0,00
0,00
0,00
12 000,00
5 091,85
5 256,39
164,54
-19 240,45
X
-24 496,84
9 000,00
9 000,00
0,00
0,00
0,00
-9 000,00
-11 828,08
-11 828,08
0,00
-2 828,05
23,91
9 000,03
-277,00
-277,00
0,00
-163,17
58,91
113,83
1 986,77
2 151,31
164,54
-22 231,66
X
-24 382,97
5
Porovnání příjmové části rozpočtu schváleného, upraveného a skutečného plnění je zobrazeno v následujícím grafu: PŘÍJMY - POROVNÁNÍ ROZPOČTU SCHVÁLENÉHO, UPRAVENÉHO A SKUTEČNÉHO PLNĚNÍ -ROK 2012 32 374,84 32 354,48 26 185,97
Přijaté transfery
16 043,10 15 015,00 16 000,00
Kapitálové příjmy
Skutečnost Upravený rozpočet Schválený rozpočet
22 368,36 20 315,12 19 671,11
Nedaňové příjmy
58 591,09 51 268,90 49 495,10
Daňové příjmy
V dalším grafu je zobrazeno plnění rozpočtu kumulovaně od počátku roku: KUMULOVANÉ PŘÍJMY A VÝDAJE V ROCE 2012 (tis Kč) 140 000,00 129 377,39 121 335,21
120 000,00
(tis. Kč)
100 000,00
71 847,14 61 696,78
66 195,85 60 939,63
46 467,64
42 632,10 35 739,09 32 280,56 27 612,59 25 609,25 23 141,30 20 000,00 18 882,67 14 172,63 7 662,78 5 194,02 0,00 I I-II I-III I-IV I-V I-VI I-VII 40 000,00
99 007,86
83 577,88 77 737,99
80 000,00 60 000,00
109 973,78
103 335,17 96 458,53 90 241,38
PŘÍJMY CELKEM
I-VIII
I-IX
I-X
I-XI
I-XII
VÝDAJE VČ.SPLÁTEK ÚVĚRŮ
Z výše uvedeného grafu je zřejmé, že počínaje měsícem dubnem se výrazně zvýšily příjmy, což bylo ovlivněno zejména peněžními toky ze zahájeného prodeje bytů. Kumulované příjmy od druhého 6
čtvrtletí tak výrazně převyšovaly kumulované výdaje, přičemž z přebytku byla tvořena finanční rezerva k financování naplánovaných investičních akcí. V dalším grafu je zobrazen vývoj příjmů a výdajů v jednotlivých měsících, ze kterého vyplývá, že plnění příjmů i výdajů v průběhu roku 2012 opět výrazně kolísalo a s ohledem na tuto skutečnost bylo nutné pečlivě řídit cash flow, tak aby byly včas vytvořeny dostatečné rezervy ke krytí záporného měsíčního salda, které vzniklo zejména v důsledku realizace větších investičních akcí. I přes výrazné výkyvy v cash flow se i v roce 2012 hospodaření města obešlo bez zapojení dalších cizích zdrojů – nebylo nutné čerpat ani kontokorentní úvěr, ani úvěr na rekonstrukci teplovodního kanálu.
PŘÍJMY A VÝDAJE V JEDNOTLIVÝCH MĚSÍCÍCH ROKU 2012 (tis Kč) 16 500,00
VÝDAJE
/ (tis Kč)
PŘÍJMY
11 500,00
6 500,00
1 500,00
-3 500,00
-8 500,00
-13 500,00
-18 500,00 Kapitálové příjmy Přijaté transfery
I
II
III
0,00
0,00
0,00
489,00
1 957,90
489,00
IV
V
VI
VII
2 930,98 1 209,30 1 611,41 1 920,95 733,85
VIII
IX
X
63,60
858,54
773,91
5 670,81 1 003,60
XI
XII
11 129,6
872,01
596,58
4 962,44
569,00
5 037,82 4 635,49
724,83
2 099,40 2 045,34 1 556,17 1 443,07 1 446,59 1 683,28 1 762,47 1 760,92
902,10
Nedaňové příjmy
1 061,44 3 855,02 2 929,83
Daňové příjmy
6 112,34 5 406,97 3 307,75 2 446,50 5 840,56 6 936,90 5 939,39 5 757,91 3 040,02 3 822,87 5 604,32 4 375,56
Uhrazené splátky dlouhod.půj.
-125,48
-125,61
-449,57
-125,86
-125,99
-453,91
-126,24
-126,37
-455,59
-126,63
-126,77
Kapitálové výdaje
-1 488,9
-753,18
-222,99
-20,75
-3 135,7
-482,36
-12 592,
-415,12
-5 880,8
-533,14
-7 893,1 -2 295,3
Běžné výdaje
-3 579,5 -8 099,8 -8 296,1 -4 324,6 -4 864,7 -5 956,7 -5 588,4 -4 714,7 -5 205,7 -5 180,1 -7 410,0 -8 210,5
-460,03
7
1.1. VYHODNOCENÍ PŘÍJMOVÉ ČÁSTI ROZPOČTU ZA ROK 2012 - PŘÍJMY 129.377,39 TIS KČ STRUKTURA PŘÍJMŮ v roce 2012
25% Daňové příjmy 45%
Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy
13%
Přijaté transfery
17%
Upravený rozpočet ke změně č.11 (tis.Kč) POL TEXT
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA R. 2012 – PŘÍJMY /tis Kč/ Schválený rozpočet
Upravený PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA R. 2011 – VÝDAJE /tis.Kč/ Rozpočtová Skutečnost rozpočet SK/UR % opatření 2012 (SK) (UR) 51 268,90 1 773,80 58 591,09 114,28
Rozdíl: SK-UR
Třída 1
Daňové příjmy
49 495,10
Třída 2
Nedaňové příjmy
19 671,11
20 315,12
644,01
22 368,36
110,11
2 053,24
Třída 3
Kapitálové příjmy
16 000,00
15 015,00
-985,00
16 043,10
106,85
1 028,10
Třída 4
Přijaté transfery
26 185,97
32 354,48
6 168,51
32 374,84
100,06
20,36
111 352,18
118 953,50
7 601,32
129 377,39
108,76
10 423,89
Příjmy celkem
7 322,19
Celkové příjmy v roce 2012 dosáhly výše 129,377 mil , což je o 26,923 mil více proti roku 2011. Příjmy za rok 2012 byly naplněny na 108,76% upraveného rozpočtu (=přeplnění o 10,424mil, z toho přeplněno o 1 mil u kapitálových příjmů, 2 mil u nedaňových příjmů a 7,3 mil u daňových příjmů), což se výrazně projevilo na nárůstu peněžních prostředků na účtech ke konci roku 2012. • • • •
Největší podíl příjmů města v roce 2012 tvořily daňové příjmy ve výši 58,591 mil, (tj. o 2,5mil více proti r. 2011), na celkových příjmech se podílely 45%, přijaté transfery tvořily 25% veškerých příjmů (32,374 mil, tj. o 6,78 mil více proti r. 2011), nedaňové příjmy tvořily 17% veškerých příjmů (22,368 mil, tj. o 4,57 mil více proti r. 2011) kapitálové příjmy v roce 2012 dosáhly výše 16,043 mil, tj. 13% veškerých příjmů (tj. o 13,073 mil více proti r. 2011).
8
Vývoj příjmů a jejich strukturu v jednotlivých měsících roku 2012 znázorňuje následující graf:
STRUKTURA PŘÍJMŮ V JEDNOTLIVÝCH MĚSÍCÍCH ROKU 2012 (tis Kč) 20 000,00 18 000,00 16 000,00 14 000,00
( tis Kč)
12 000,00 10 000,00 8 000,00 6 000,00 4 000,00 2 000,00 0,00 I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
Přijaté transfery
489,0 1 957 489,0 569,0 5 037 4 635 733,8 11 12 872,0 596,5 4 962 902,1
Kapitálové příjmy
0,00
Nedaňové příjmy
1 061 3 855 2 929 724,8 2 099 2 045 1 556 1 443 1 446 1 683 1 762 1 760
Daňové příjmy
6 112 5 406 3 307 2 446 5 840 6 936 5 939 5 757 3 040 3 822 5 604 4 375
0,00
0,00 2 930 1 209 1 611 1 920 63,60 858,5 773,9 5 670 1 003
A) DAŇOVÉ PŘÍJMY (TŘ.1) Daňové příjmy jsou tvořeny příjmy z daní a příjmy z místních a správních poplatků. Detailní struktura daňových příjmů včetně plnění rozpočtu je uvedena v následující tabulce: DAŇOVÉ PŘÍJMY (tis Kč) POL 1111 1112 1113 1121 1211 1511 1332 1334
TEXT DPFO ze závislé činnosti DPFO ze samostatné činnosti Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí PŘÍJMY Z DANÍ Popl. za znečišťování ovzduší Odvody za odnětí půdy ze ZPF
Schválený rozpočet 9 000,00 810,00
Upravený rozpočet 9 000,00 810,00
Skutečnost 2012 10 042,36 260,23
SK/UR % 111,58 32,13
SK-UR 1 042,36 -549,77
SKUTEČNOST 2011 10 325,84 871,68
800,00 8 500,00 19 800,00 5 500,00 44 410,00 20,00 1,00
800,00 8 500,00 19 800,00 5 613,80 44 523,80 20,00 1,00
1 085,93 10 657,89 21 431,03 6 382,13 49 859,57 23,30 0,01
135,74 125,39 108,24 113,69 111,99 116,50 1,00
285,93 2 157,89 1 631,03 768,33 5 335,77 3,30 -0,99
921,21 9 638,23 21 574,35 6 132,29 49 463,60 31,00 0,01
9
1340 1341 1343 1344 1347 1351 1355 1361
Poplatek za likvidaci komunálního odpadu Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek ze vstupného Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj Odvod z loterií kromě automatů Odvody z výherních hracích přístrojů Správní poplatky PŘÍJMY Z MÍSTNÍCH A SPRÁVNÍCH POPLATKŮ
CELKEM ZA třídu 1 - Daňové příjmy
2 942,10 220,00
2 942,10 220,00
2 865,71 220,87
97,40 100,40
-76,39 0,87
2 991,53 226,71
80,00 1,00
80,00 1,00
106,01 1,20
132,51 120,00
26,01 0,20
118,93 0,70
1 160,00
513,90
198,64
38,65
-315,26
2 094,30
346,00
128,00
148,82
116,27
20,82
374,56
0,00 315,00
2 556,10 283,00
4 925,44 241,53
192,69 85,35
2 369,34 -41,47
x 791,57
5 085,10
6 745,10
8 731,53
129,44
1 986,43
6 629,31
49 495,10
51 268,90
58 591,09
114,28
7 322,19
56 092,91
Daňové příjmy za r. 2012 byly ve výši 58,591 mil Kč, což je o 2,5 mil Kč více ve srovnání se skutečností roku předchozího; upravený rozpočet byl naplněn na 114,28%.
a) PŘÍJMY Z DANÍ - pro výši příjmů z daní v roce 2012 byl určující zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní). Upravený rozpočet roku 2012 byl naplněn na 111,99% - toto přeplnění bylo ovlivněno především „bezpečně“ nastaveným rozpočtem příjmů z daní na rok 2012, který byl dle predikcí a doporučení nastaven o 10% nižší proti rozpočtu 2011 - celkové příjmy z daní však dosáhly výše 49,859 mil Kč, což je dokonce o 396 tis více než v roce 2011. Největší objem tvoří příjem z DPH (21,43 mil), DPPO (10,657 mil), DPFO ze závislé činnosti (10 mil), Daň z nemovitostí (6,38 mil). Výše příjmů z daní v roce 2012 téměř kopíruje skutečnost roku 2011, s výjimkou DPPO, kde byl příjem v r. 2012 o 1 mil vyšší proti r. 2011 a u DPFO ze samostatné činnosti, kde byl příjem o 600 tis nižší než v r. 2011. K největšímu přeplnění ve srovnání s rozpočtem 2012 došlo u DPPO (+2,157 mil), u DPH (+1,631mil) a DPFO ze závislé činnosti (+1 mil). Naopak nebyl naplněn rozpočet DPFO ze samostatné činnosti (-550 tis ).
Plnění příjmů z daní dle jednotlivých měsíců zobrazuje následující graf:
10
PLNĚNÍ DANÍ V JEDNOTLIVÝCH MĚSÍCÍCH ROKU 2012 (tis Kč) 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Daň z nemovitostí
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
170
4
16
18
42
2 633
810
55
446
495
1 443
250
DPH
1 912 3 492
Daň z příjmů právnických osob
1 689
63
1 891
499
0
Daň z kapitálových výnosů
90
190
58
61
83
69
Daň z příjmů ze samostatné činnosti
129
10
49
0
0
1 366
954
732
602
702
Daň z příjmů ze závislé činnosti
0
1 030 3 260
368
1 776 3 330
1 945 2 112
479
1 667 4 261
0
0
802
637
0
1 020
95
109
92
73
0
165
0
0
0
0
0
684
0
897
866
956
816
373
2 062
0
b) PŘÍJMY Z MÍSTNÍCH A SPRÁVNÍCH POPLATKŮ dosáhly výše 8,731 mil Kč, což je o 2,1 mil Kč více proti r. 2011. Největší objem příjmů z MP a SP tvoří odvody z VHP nebo jiných technických herních zařízení (JTHZ) (pol. 1347,1351,1355,1361), které byly v celkové výši 5,311 mil Kč, což je o 2,266 mil Kč více proti roku 2011 – vyšší plnění bylo ovlivněno především změnou systému zpoplatňování „hazardu“, vyplývajícího z novely loterního zákona, která začala platit od 1. 1. 2012 - pro srovnání je dále popsán stav roku 2011 a stav roku 2012. Stav roku 2011 - Obce byly příjemci správních poplatků z výherních hracích přístrojů (dále VHP) na svém území, dále byly příjemcem části výtěžku z VHP provozovaných na svém území (ve většině případů ve výši 6%.); obce neměly ve své kompetenci možnost vydávat
11
povolení na provozování dalších technických zařízení a nebyly tedy příjemci správních poplatků ani části výtěžku. Stav roku 2012 - Obce jsou nadále příjemci správních poplatků z VHP provozovaných na svém území, avšak poplatek je stanoven ve výši 5 000 Kč na rok za žádost jednoho provozovatele bez ohledu na počet přístrojů; správní poplatky jsou částečně nahrazeny pevnou částí odvodu z VHP a JTHZ na 55 Kč z provozovaného VHP nebo JTHZ za den; Obec je nadále, byť nepřímo, příjemcem části výtěžku (odvodu) z VHP, nově navíc také odvodu z JTHZ; přímý odvod do rozpočtu obce je stanoven na 16% z výtěžku – platby tohoto odvodu obcím jsou realizovány prostřednictvím Finančních úřadů podle sídla provozovatele VHP nebo JTHZ provozovaného na území obce, obce jsou navíc také příjemci 30% odvodů ze všech ostatních forem loterií, sázek a hazardu, které povoluje MF ČR. Kromě výše uvedeného novela loterního zákona zvýšila pravomoc měst a obcí regulovat na svém území hazard – ve vazbě na tuto skutečnost vydalo Zastupitelstvo Města Kojetína Obecně závaznou vyhlášku č. 2/2012 o zákazu provozování sázkových her, loterií a jiných podobných her na celém území města Kojetína, která vstoupila v platnost v květnu 2012 – na území města tak nebudou povolovány další VHP a jejich provoz bude ukončen po uplynutí doby, na kterou byly povoleny (max. 1 rok), u přístrojů povolovaných MF bude provoz ukončen nejpozději k 31.12.2014. Druhou největší příjmovou položku místních a správních poplatků tvoří poplatek za likvidaci komunálního odpadu - v r. 2012 byla na tomto poplatku vybrána částka 2,865 mil Kč, což je ale o 126 tis Kč méně proti roku 2011. Plánovaný rozpočet příjmů byl naplněn na 97%. Více informací k tomuto poplatku je uvedeno v části POHLEDÁVKY. Příjmy z odvodu VHP a JTHZ a poplatek za likvidaci komunálního odpadu tvoří 90% příjmů z místních a správních poplatků.
B) NEDAŇOVÉ PŘÍJMY (TŘ.2) NEDAŇOVÉ PŘÍJMY (tis Kč) POL
TEXT
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost 2012 (SK)
SK/UR %
SK-UR
Skuteč. 2011
10 060,19
11 374,49
12 209,87
107,34
835,38
10 591,62
2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků
7 329,30
5 664,30
6 240,74
110,18
576,44
633,35
2412 Splátky - od nefinanč. subjektů
1 200,00
1 200,00
1 200,00
100
0,00
0
10,00
448,71
891,93
198,78
443,22
1 120,59
376,20
453,20
385,16
84,99
-68,04
382,70
2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva
328,50
328,50
305,36
92,96
-23,14
385,96
2122 Odvody příspěvkových organizací
0,00
272,00
272,00
100
0,00
574,00
69,17
169,17
256,60
151,68
87,43
127,56
2132 Příjmy z pronájmu ost. nemovit.
2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2131 Příjmy z pronájmu pozemků
2141 Příjmy z úroků (část)
12
0,00
30,00
151,91
506,37
121,91
189,05
135,75
135,75
135,75
100
0,00
419,95
10,00
122,00
128,79
105,57
6,79
2,08
151,00
111,00
113,98
102,68
2,98
145,33
2322 Přijaté pojistné náhrady
0,00
0,00
40,51
0
40,51
19,46
2321 Přijaté neinvestiční dary
1,00
6,00
30,00
500
24,00
3 008,40
2211 Sankční platby přijaté od státu, obcí a krajů
0,00
0,00
2,00
0
2,00
0
2310 Příjmy z prodeje krátkodobého
0,00
0,00
2,00
0
2,00
2,62
2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené
0,00
0,00
1,76
0
1,76
0
19 671,11
20 315,12
22 368,36
110,11
2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2441 Splátky půjčených prostředků od obcí 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů
CELKEM ZA třídu 2 - Nedaňové příjmy
2 053,24 17 799,13
Nedaňové příjmy dosáhly výše 22,368 mil Kč, upravený rozpočet byl naplněn na 110% (+2,053 mil Kč). Ve srovnání s rokem 2011 je to o 4,569mil více – toto navýšení je ale do značné míry ovlivněno „průtokovými“ platbami za poskytování služeb spojených s nájmem, které jsou jak na straně příjmů, tak na straně výdajů, jak je popsáno dále. Nedaňové příjmy byly tvořeny příjmy z pronájmu majetku města, příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z úroků, sankčních plateb, odvodů příspěvkových organizací, přijatých darů apod.
Největší objem nedaňových příjmů tvořily příjmy z pronájmů nemovitostí (pol.2132 12,209 mil Kč, tj. 55% nedaň. příjmů), které zahrnují: nájemné z bytového fondu - 5,748 mil a DPS-1,370 mil (o 584 tis více proti 2011) nájem kotelen – 3 mil (o 414 tis méně proti 2011), nájem nebytových prostor – 1,427 tis (Poliklinika-793 tis, garáže a ost. NP ve správě Technisu – 355 tis,Pivovar – 47 tis, ZUŠ – 28 tis, Zvl.škola – 204 tis) splátku dlužného nájemného Pivovarského hotelu v likvidaci ve výši 558 tis, na jejichž úhradu byly poskytnuty prostředky z rozpočtu města dle rozhodnutí zastupitelstva pronájem sloupů VO pro reklamu (45 tis), pronájem SOS (47 tis)
13
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY (tis Kč) -rok 2012
Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 305,36 1% Příjmy z pronájmu pozemků 385,16 2%
Odvody příspěvkových organizací 272,00 1%
Ostatní příjmy z vlastní činnosti 151,91 1%
Příjmy z úroků (část) 256,60 1%
Splátky půjčených prostředků od obcí 135,75 1% Příjmy z pronájmu movitých věcí 128,79 1% Sankční platby přijaté od jiných subjektů 113,98 1%
Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 891,93 4% Splátky - od nefinanč.subjektů 1 200,00 5%
Příjmy z poskytování služeb a výrobků 6 240,74 28%
Příjmy z pronájmu ost.nemovit. 12 209,87 55%
Druhá nejvýznamnější příjmová položka zahrnuje příjmy z poskytování služeb - 6,240 mil Kč, což je o 5,6 mil Kč více proti roku 2011 - toto navýšení je způsobeno změnou způsobu účtování o službách poskytovaných s nájmem bytů a nebytových prostor, které město jako vlastník pronajímá: do r. 2011 byly služby poskytovány prostřednictvím správce a bylo tak o nich účtováno u Technisu. V příjmech z poskytování služeb jsou nově zahrnuty ZÁLOHOVÉ PLATBY na poskytované služby (byty, DPS, NP) v celkové výši 5,646 mil Kč, které jsou na druhé straně ve stejné výši i výdajem a přes účty města tak jen „protečou“. Kromě výše uvedeného zahrnují příjmy z poskytovaných služeb poplatky právnických osob za komunální odpad (489 tis Kč), poplatky za hrobová místa (13 tis), poplatky za VSS pro obce (27 tis), poplatky ELektrowin apod. (31 tis)
14
Na položce 2412 – Splátky od nefinanč. subjektů je zahrnuta dlužná splátka půjčky od Pivovarského hotelu Kojetín, v likvidaci ve výši 1,2 mil Kč, na jejíž úhradu byly poskytnuty prostředky z rozpočtu města dle rozhodnutí zastupitelstva V položce přijaté nekapitálové příspěvky (pol. 2324), která byla ve výši 891 tis Kč jsou zahrnuty: příjmy za využívání systému tříděného odpadu od Asekol, EKO-KOM, ELEKTROWIN A EKOLAMP v celkové výši 727 tis Kč příjmy z vyúčtování přeplatků záloh na energie (119 tis Kč) exekuční náklady a nákl. řízení (26 tis Kč) Příjmy z pronájmů pozemků (pol.2131) byly ve výši 385 tis Kč Splátky poskytnutých půjček FRB od občanů (pol. 2460- 305 tis) a od města (pol.2441 -135 tis), v celkové výši 440 tis Kč Nařízené odvody příspěvkových organizací byly ve výši 272 tis Kč (pol.2122) – jednalo se o odvody z investičních fondů p.o., které byly následně zapojeny zpět do hospodaření těchto příspěvkových organizací Příjmy z úroků ve výši 256 tis Kč, které zahrnují úroky z prostředků na běžném účtu, kde má město sjednáno zvýhodněné úročení volných prostředků (proti roku 2011 je to navýšení o 130 tis Kč) Příjmy z vlastní činnosti (pol.2119) zahrnují úplatu za zřízení věcných břemen v celkové výši 152 tis Kč Příjmy z pronájmu movitých věcí (128 tis) – největší příjem tvoří nájemné za pronájem plynárenského zařízení JMP Net (90 tis)
C) KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY (TŘ.3)
KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY (tis Kč) POL
TEXT
3111
Příjmy z prodeje pozemků
3112
Příjmy - prodej ost.nemovit.
3113
Příjmy - prodej ost.hmot.maj.
3121
Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku
3201
Příjmy z prodeje akcií
CELKEM ZA tř. 3 – Kapitál. příjmy
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost 2012
0,00
0,00
16 000,00
SK/UR %
332,44
Skuteč. 2011
SK-UR
0,00
332,44
15 000,00
15 695,66 104,64
695,66
0,00
15,00
15,00 100,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16 000,00
15 015,00
16 043,10 106,85 1 028,10
34,05 1 866,82 0 80,00 990,00
2 970,87
15
KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY dosáhly výše 16,043 mil Kč, což je o 13 mil Kč více proti roku 2011. Upravený rozpočet byl naplněn na 106%.
Kapitálové příjmy zahrnovaly: Příjmy z prodeje pozemků (332 tis Kč) Příjem z prodejů bytů - 16,190 mil Kč, z toho čistý příjem z realizovaného prodeje bytů (poníženo o platby daně z převodu nemovitostí, vyplacené slevy a zprostředkovatelské služby) byl ve výši 14,629 mil Kč – podrobná informace o realizovaném prodeji bytů je uvedena v části 2 – Nakládání s majetkem města Prodej bývalé Knihovny Popůvky – 285 tis Kč Prodej ostatních nemovitostí – 87 tis Kč
D) PŘIJATÉ TRANSFERY (TŘ.4) - Přijaté transfery zahrnují neopětované příjmy z dotací od veřejných rozpočtů a dosáhly celkové výše 32,374 mil Kč, z toho největší objem tvoří: • investiční dotace na Rekonstrukci MK v Kojetíně (17,414 mil Kč z celkových výdajů 21,77 mil Kč na akci), • dotace na výkon státní správy a školství (5,867 mil), • dotace na opravy MK Špalír a Závodí (4,146 mil - výdaj byl uskutečněn již v r. 2011), • dotace na dovybavení sběrného dvora (1,969 mil Kč z celkových výdajů 2,141 mil Kč na akci), • průtokové dotace pro příspěvkové organizace (1,271 mil pro ZŠ), • dotace na projekt Lidské zdroje (593 tis).
Všechny dotace přijaté v roce 2012 jsou uvedeny v následující tabulce: PŘIJATÉ TRANSFERY ( tis Kč) POL 4223 4112
UZ Investiční přijaté transfery od regionálních rad Transfery - souhrnný vztah
87505
4122
Neinvestiční přijaté transfery od krajů
95002
4216
Transfery - ze SR
15839
4213 4116
Investiční přijaté transfery ze státních fondů Transfery - ze stát. rozpočtu
TEXT
Upravený rozpočet
Skutečnost 2012
Rekonstrukce MK v Kojetíně-II.etapa/EU (org.1043)
16 460,81
17 417,76
17 414,77
dotace na výkon státní správy a školství
5 911,30
5 867,50
5 867,50
0,00
4 146,50
4 146,49
0,00
1 749,04
1 805,57
113,00
106,21
106,21
0,00
75,82
54,11
Dotace „Špalír –opravy MK-povodňové škody“ (výdaj roku 2011)
90877 Dovybavení sběrného dvora (org.1070) celkem 1,969 milKč 15374
Schválený rozpočet
16
4113
Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů
4116
Transfery - ze stát. rozpočtu
4116 4121
Transfery - ze stát. rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od obcí
90001
0,00
4,66
3,18
Dotace pro ZŠ-Vzdělání pro 33123 konkurenceschopnost (871tis pro ZŠnM; 400tis pro ZŠsČ)
0,00
1 271,15
1 271,15
14013 Dotace z MVČR na projekt Lidské zdroje
423,31
593,15
593,15
400,00
330,00
320,04
0,00
308,00
308,00
0,00
105,00
105,00
MěKS - Kojetínské hody
0,00
80,00
80,00
Dotace pro JSDH -„zajištění akceschopnosti“
0,00
75,00
75,00
0,00
70,00
70,00
0,00
65,00
65,00
0,00
30,00
30,00
34070 Kulturní aktivity
0,00
25,00
25,00
98008 Dotace na Volby prezidenta
0,00
20,00
20,00
14004 Dotace pro JSDH - požární ochrana
0,00
14,69
14,68
26 185,97
32 354,48
32 374,84
příspěvky od obcí na vss Společné volby do Senátu a zastupitelstev krajů Dotace pro ZŠsČ- Projekty romské 33160 komunity
4111
Transfery - z pokladní správy
4116
Transfery - ze stát. rozpočtu
4122
Neinvestiční přijaté transfery od krajů
212
4122
Neinvestiční přijaté transfery od krajů
8
4111
Transfery - z pokladní správy
4222
Investiční přijaté transfery od krajů
8
4122
Neinvestiční přijaté transfery od krajů
512
4116 4111 4122
Transfery - ze stát. rozpočtu Transfery - z pokladní správy Neinvestiční přijaté transfery od krajů
98193
98007 Dotace na Pomocný analytický přehled Dotace pro JSDH -„zajištění akceschopnosti“ dotace pro MěKS "zpracování interaktivní mapy"
CELKEM ZA třídu 4 - Přijaté transfery
17
1.2. VYHODNOCENÍ VÝDAJOVÉ ČÁSTI ROZPOČTU ZA ROK 2012 - VÝDAJE 107.145,72 TIS. KČ STRUKTURA VÝDAJŮ v roce 2012
33% Běžné výdaje Kapitálové výdaje 67%
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA R. 2012 – VÝDAJE (tis Kč) Schválený rozpočet
Upravený rozpočet (UR)
Rozpočtová Skutečnost opatření 2012 (SK)
Skutečnost 2011
TEXT
Třída 5
Běžné výdaje
74 661,35
80 689,63
6 028,28
71 431,27
88,53
-9 258,36
84 503,96
Třída 6
Kapitálové výdaje
38 677,60
40 415,18
1 737,58
35 714,46
88,37
-4 700,72
10 075,00
121 104,81
7 765,86
107 145,73
88,47
-13 959,08
94 578,96
Výdaje celkem
113 338,95
SK/UR %
Rozdíl SK-UR
POL
Celkové výdaje v roce 2012 dosáhly výše 107,145 mil Kč, z toho 67% tvořily běžné výdaje (71,431 mil Kč) a 33% výdaje kapitálové (35,714 mil). Ve srovnání s předchozím rokem je zřejmý výrazně vyšší podíl výdajů na investice (nárůst o 25,7 mil Kč). Z celkových výdajů bylo 26% (28,228 mil Kč) kryto přijatými dotacemi, z toho 19,39 mil byly dotace investiční. Výdaje za rok 2012 byly čerpány pouze ve výši 88,47% upraveného rozpočtu (=nedočerpáno 13,96 mil, z toho 4,7 mil v oblasti investic a 9,258 mil v běžných výdajích), což mělo významný vliv na výrazný nárůst peněžních prostředků na účtech ke konci roku 2012.
Následující graf zobrazuje vývoj a strukturu výdajů v jednotlivých měsících roku 2012. V grafu jsou zahrnuty i výdaje na splátky úvěrů a půjček, které jsou v rozpočtu zahrnuty v části FINANCOVÁNÍ. V 5/2012, 7/2012 a 9/2012 byla profinancována investiční akce Rekonstrukce MK Lešetín, v 11/2012 byly profinancována akce Rekonstrukce teplovodního kanálu. Detailní rozpis výdajů dle položek rozpočtové skladby je uveden v PŘÍLOZE.
18
STRUKTURA VÝDAJŮ VČ. SPLÁTEK ÚVĚRŮ V JEDNOTLIVÝCH MĚSÍCÍCH 2012 (tis Kč) 0,00
VÝDAJE (tis. Kč)
-5 000,00
-10 000,00
-15 000,00
-20 000,00 I Uhrazené splátky dlouhod.půj.
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
-125,48 -125,61 -449,57 -125,86 -125,99 -453,91 -126,24 -126,37 -455,59 -126,63 -126,77 -460,03
Kapitálové výdaje
-1 488,96 -753,18 -222,99 -20,75 -3 135,78 -482,36 -12 592,8 -415,12 -5 880,82 -533,14 -7 893,16-2 295,35
Běžné výdaje
-3 579,58-8 099,82-8 296,11-4 324,68-4 864,73-5 956,74-5 588,44-4 714,72-5 205,74-5 180,12-7 410,05-8 210,54
A) BĚŽNÉ VÝDAJE (TŘ.5) Z grafu vývoje výdajů po měsících je vidět výrazně nižší čerpání běžných výdajů v lednu, kdy se hospodaření řídilo rozpočtovým provizoriem a výdaje byly omezeny pouze na nezbytné platby (mzdy vč. příslušenství, odvod DPH, smluvní závazky). V měsíci únoru, po schválení rozpočtu na rok 2012, byly kromě pravidelně měsíčně se opakujících výdajů (mzdy, příspěvky PO, čištění a údržba města, údržba zeleně, sběr a svoz komunálního odpadu, výdaje na energie, služby spojené s nájmem, odvody DPH, …) zaplaceny finanční prostředky na úhradu závazků Pivovarského hotelu s.r.o. v likvidaci ve výši 2,768 mil Kč dle usnesení zastupitelstva, uhrazena ztráta z provozu koupaliště za rok 2011 ve výši 516 tis Kč Technisu, příspěvek Mikroregionu 129 tis Kč. V březnu byla uhrazena průtoková dotace pro ZŠ ve výši 1,271 mil, splátky úvěrů 291 tis. V květnu bylo navíc uhrazeno pojištění majetku 350 tis a vyplaceny dotace neziskovým organizacím ve výši 232 tis, zbývající část dotací ve výši 476 tis byla vyplacena v 6/2012. V červenci byly uskutečněny výdaje na opravy místních komunikací v částce 673 tis, opravy kanalizace Pořadí za 232 tis, sanační práce na DPS za 173 tis . V září byly kromě jiného uhrazeny výdaje na opravy místních komunikací 144 tis a splátky úvěrů 282 tis. V 10/2012 byly vynaloženy výdaje ve výši 270 tis na opravy místních komunikací a 226 tis na výměnu střešních oken u půdních nadstaveb, 256 tis bylo vydáno na opravu veřejného osvětlení v Kovalovicích, další mimořádný výdaj ve výši 166 tis byl za právní služby v soudním sporu s Ing. Červeným (bude následně vymáháno jako pohledávka). V 11/2012 byl mimo zmíněnou investiční akci rekonstrukce teplovodu uskutečněn výdaj na opravu mostu Dr. Šíleného za 519 tis. Kč. V závěru roku byla zaplacena oprava bazénových rozvodů na koupališti za 142 tis Kč a uhrazena ztráta z provozu koupaliště za rok 2012 ve výši 532 tis Kč dle rozhodnutí zastupitelstva, zaplaceny splátky úvěrů ve výši 278 tis Kč. Rozpis běžných výdajů ve struktuře dle odvětvového třídění rozpočtové skladby a seřazených sestupně ukazuje následující tabulka: 19
BĚŽNÉ VÝDAJE r. 2012 - DLE ODVĚTVÍ (tis Kč) Běžné výdaje dle odvětví
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost 2012
SK/UR %
UR-SK
výdaje 2011
výdaje 2010
61 Státní moc, státní správa
20 042,02
20 983,12
19 275,43
91,86 -1 707,69
20 344,49
19 357,04
36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj
15 103,44
12 883,42
9 929,28
77,07 -2 954,14
7 728,64
10 409,66
37 Ochrana životního prostředí
10 224,50
10 738,60
9 636,94
89,74 -1 101,66
9 127,59
8 558,42
31 Vzdělávání
4 435,00
6 288,95
6 261,75
99,57
-27,20
5 626,83
7 457,82
43 Sociální péče
3 840,00
6 440,68
5 599,62
86,94
-841,06
3 346,07
3 001,88
22 Doprava
5 480,00
6 250,60
5 313,76
85,01
-936,84
7 591,72
4 537,57
33 Kultura, církve a sdělovací prostředky
4 618,00
5 041,30
4 997,88
99,14
-43,42
5 575,01
8 274,62
53 Bezpečnost a veřejný pořádek
3 840,00
4 000,00
3 938,46
98,46
-61,54
3 740,05
3 277,81
21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby
2 800,00
2 800,00
2 799,14
99,97
-0,86
1 200,00
0
34 Tělovýchova a zájmová činnost
2 003,00
2 653,80
2 601,54
98,03
-52,26
2 031,40
1 498,22
571,00
630,69
551,99
87,52
-78,70
434,2
403,8
55 Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 23 Vodní hospodářství
80,00
520,00
492,52
94,72
-27,48
85,21
46,95
64 Ostatní činnosti
100,89
187,56
186,81
99,60
-0,75
606,98
253,05
10 Zemědělství a lesní hospodářství
172,00
172,00
126,28
73,42
-45,72
93,51
97,83
35 Zdravotnictví
130,00
93,50
84,36
90,22
-9,14
148,31
145,23
-82,41
33,74
2 942,92
-1 287,47
776,74
1 134,46
16 444,79
13 609,37
84 965,23
85 033,44
52 Civilní připravenost na krizové stavy 63 Finanční operace
0,00
82,41
0,00
1 221,50
923,00
-364,47
0,00 X
41 DÁVKY A PODPORY V SOC.ZABEZPEČENÍ Běžné výdaje celkem
74 661,35
80 689,63
71 431,29
88,53 -9 258,34
Struktura běžných výdajů dle odvětvového třídění je znázorněna v grafu na další straně. Procentuelně největší objem výdajů tvoří výdaje na: -
-
-
-
-
-
STÁTNÍ SPRÁVU A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVU (ODD.61), které byly v celkové výši 19,275 mil, což je 27% z běžných výdajů – ve srovnání s předchozím rokem se výdaje snížily o více než 1 mil Kč; další oblastí do níž směřoval významný objem výdajů bylo BYDLENÍ, KOMUNÁL. SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ (ODD.36) - zde bylo vynaloženo 9,929 mil Kč, tj. 14% běžných výdajů – z toho 6,265 mil směřovalo do oblasti bytového a nebyt. hospodářství – zde jsou ale výdaje ovlivněny zálohovými platbami na služby poskytované nájemníkům, které jsou jak na straně výdajů, tak na straně příjmů (vysvětleno v části „Příjmy“), 1,859 mil na veřejné osvětlení, 1,323 mil na ostatní komunální služby a 415 tis na pohřebnictví. VÝDAJE NA OCHRANU ŽIV. PROSTŘEDÍ (ODD.37) ve výši 9,636 mil , tj. 13% z celkových běžných výdajů - v rámci toho byly největší výdaje na sběr a svoz komunálních odpadů (5,494 mil Kč) a na péči o vzhled obcí a veřejnou zeleň (4,117 mil Kč). Dalšími oblastmi s největším objemem výdajů byly oblast VZDĚLÁVÁNÍ a SOCIÁLNÍ PÉČE (6,261 mil + 5,6 mil), kde jsou zahrnuty především příspěvky zřízeným p.o. a průtokové transfery. Do oblasti DOPRAVY (ODD.22) byly vynaloženy výdaje ve výši 5,313 mil, tj.7%, přičemž většina výdajů se týkala údržby komunikací (4,791 mil), zbývajících 522 tis bylo vynaloženo na zajištění dopravní obslužnosti. Do této oblasti však byly v roce 2012 kromě uvedených výdajů investovány ještě další prostředky ve výši 22 mil Kč, které jsou zahrnuty v části KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (investice). V oblasti KULTURY bylo vynaloženo téměř 5 mil (7%), které zahrnují především příspěvky zřízeným p.o. zajišťujícím činnost v této oblasti. 20
-
-
na BEZPEČNOST A VEŘEJNÝ POŘÁDEK bylo vynaloženo 3,938 mil Kč – zahrnuje především výdaje na činnost Městské policie. výdaje do oblasti UBYTOVACÍCH A STRAVOVACÍCH SLUŽEB ve výši 2,8 mil zahrnují finanční dotaci na úhradu závazků Pivovarského hotelu v likvidaci, dle rozhodnutí zastupitelstva. Výdaje na ZÁJMOVOU ČINNOST A TĚLOVÝCHOVU (ODD.34) byly v celkové výši 2,6 mil, což je o 200 tis více proti r. 2011 – zahrnují dotace neziskovým organizacím na podporu činnosti (536 tis), příspěvky p.o. (642 tis), dotace na úhradu ztráty koupaliště za rok 2011 a 2012 (1,047 mil) a výdaje na opravy koupaliště (277 tis). Výdaje na POŽÁRNÍ OCHRANU (dobrovolnou) byly ve výši 552 tis Kč Výdaje do oblasti VODNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ byly ve výši 492 tis Kč
Detailní přehled výdajů dle odvětví je uveden v Příloze.
Běžné výdaje r.2012 - dle odvětví
Ubytovací a stravovací služby 2 799,14 4%
Tělovýchova a zájmová činnost 2 601,54 4%
Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 551,99 1%
Bezpečnost a veřejný pořádek 3 938,46 5%
Kultura, církve a sdělovací prostředky 4 997,88 7%
Vodní hospodářství Zemědělství a lesní 492,52 hospodářství 1% 126,28 0% Ostatní činnosti 186,81 0%
Státní moc, státní správa 19 275,43 27%
Doprava 5 313,76 7%
Sociální péče 5 599,62 8% Vzdělávání 6 261,75 9%
Ochrana životního prostředí 9 636,94 13%
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 9 929,28 14%
21
Následující tabulka zahrnuje srovnání běžných s předchozími roky:
výdajů v členění dle položek rozpočtové skladby
BĚŽNÉ VÝDAJE dle POLOŽEK – srovnání s předchozími roky ( tis Kč) POL
BĚŽNÉ VÝDAJE (tis. Kč)
Skutečnost 2012 Skutečnost 2011 Skutečnost 2010
Celkem z 5169 Nákup ostatních služeb
15 384,09
15 409,73
15 392,95
Celkem z 5331 Příspěvky zřízeným PO
12 009,71
12 376,00
13 222,52
Celkem z 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru
11 213,19
11 697,95
11 824,97
Celkem z 5171 Opravy a udržování
8 727,94
10 418,25
8 932,17
Celkem z 5213 Transfery - podnikatelům-PO
3 846,53
508,92
2 791,44
Celkem z 5031 Sociální zabezpečení
3 043,23
3 244,17
3 250,55
Celkem z 5152 Teplo
2 458,25
556,53
906,47
Celkem z 5154 Elektrická energie
1 665,20
220,61
504,48
Celkem z 5336 Neivestiční transf zřízeným PO
1 511,15
0,00
0,00
Celkem z 5141 Úroky vlastní
1 400,70
1 527,34
1 609,66
Celkem z 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů
1 352,45
1 340,75
1 549,54
Celkem z 5151 Studená voda
1 181,63
59,24
279,45
Celkem z 5032 Zdravotní pojištění
1 123,65
1 196,05
1 220,74
Celkem z 5166 Konzultační, poradenské a právní služby
1 009,07
1 208,67
515,78
Celkem z 5222 Transfery -občanským sdružením
658,20
677,00
577,00
Celkem z 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost
522,24
493,87
497,04
Celkem z 5163 Služby peněžních ústavů
512,42
516,94
503,00
Celkem z 5021 Ostatní osobní výdaje
505,41
482,17
626,21
Celkem z 5139 Nákup materiálu j.n.
501,14
481,04
372,50
Celkem z 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek
469,41
1 200,92
979,11
Celkem z 5157 Teplá voda
451,54
5,19
96,88
Celkem z 5167 Služby školení a vzdělávání
240,23
280,20
263,73
Celkem z 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací
187,67
184,99
193,82
Celkem z 5156 Pohonné hmoty a maziva
177,21
141,27
110,05
Celkem z 5499 Ostat.transfery obyvatelstvu
147,12
175,72
161,72
Celkem z 5164 Nájemné
146,33
174,10
250,29
Celkem z 5329 Transfery územním rozpoč.
129,40
130,68
130,46
Celkem z 5172 Programové vybavení
118,56
210,92
21,12
Celkem z 5132 Ochranné pomůcky
108,39
35,18
27,00
Celkem z 5178 Nájemné za nájem s právem koupě
101,49
101,49
101,49
Celkem z 5134 Prádlo, oděv a obuv
97,10
109,40
97,25
Celkem z 5175 Pohoštění
96,95
100,14
217,93
Celkem z 5161 Služby pošt
94,97
77,93
144,37
Celkem z 5492 Dary obyvatelstvu
93,90
50,20
278,70
Celkem z 5194 Věcné dary
89,24
140,74
190,82
Celkem z 5153 Plyn
83,25
40,92
43,92
Celkem z 5223 Transfery - církvím
80,00
188,00
240,00
Celkem z 5909 Ostatní neinvestiční výdaje
79,26
191,26
65,48
Celkem z 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk
57,47
54,54
58,71
Celkem z 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční)
57,11
82,97
64,96
22
Celkem z 5366 Finanční vypořádání-kraj,obec
55,20
0,00
0,00
Celkem z 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění
47,20
49,82
54,57
Celkem z 5364 Vratky ústředním rozpočtům
45,69
606,98
253,05
Celkem z 5424 Náhrady mezd v době nemoci
45,37
67,75
78,11
Celkem z 5192 Poskytnuté příspěvky a náhrady
33,10
11,67
53,62
Celkem z 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené
18,00
424,50
15,00
Celkem z 5339 Neinv.transfery cizím přís.org
11,00
6,00
5,00
-588,75
382,50
710,77
71 431,36
84 965,31
85 033,54
Celkem z 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM
Největší objem z ročních výdajů byl na NÁKUP SLUŽEB (15,384 mil Kč) – v tom největší položku tvoří výdaje na nakládání s odpady (sběr, svoz, uložení,... = 5,075 mil), výdaje na údržbu veřejné zeleně (sečení, plení, výsadba, zalévání, úklid, ořezy stromů, kácení,… = 3,859 mil), údržbu komunikací (čištění města, zimní údržba, zimní pohotovost… = 1,817 mil); služby pro místní správu (provoz informačního systému, revize, úklid radnice, stravenky, audit,… = 1,662 mil), služby pro DPS (správa, revize, zálohy na služby,… = 587 tis), komunální služby (481 tis), služby pro bytové hospodářství (správa nemovitostí, platby do fondu oprav,zálohy na služby,… = 471 tis), pohřebnictví (údržba, úklid a správa hřbitova = 351 tis); Druhou objemově nejvýznamnější položkou jsou PŘÍSPĚVKY ZŘÍZENÝM PŘÍSPĚVKOVÝM ORGANIZACÍM (12 mil Kč) – detailní přehled o poskytnutých příspěvcích, včetně zprávy o hospodaření jednotlivých p.o. , je uveden v samostatné části zprávy. Následují VÝDAJE NA PLATY ZAMĚSTNANCŮ úřadu a městské policie (11,213 mil), následují výdaje na OPRAVY A UDRŽOVÁNÍ MAJETKU (8,727 mil Kč) – zde jsou zahrnuty výdaje na opravy chodníků, komunikací, mostů a doprav. značení (celkem 2,816 mil – z toho např. 498 tis oprava MK Stružní; 300 tis oprava parkoviště u hřbitova; 190 tis předlažba MK Palackého; 131 tis opravy přechodů Sv.Čecha a Masarykovo nám; 519 tis oprava mostu Dr.Šíleného;…), opravy a údržba bytového fondu (celkem 1,517 mil – z toho největší položky výměna střešních oken v půd. vestavbách – 226 tis, oprava b.j.-Sladovní po zatečení – 101 tis, výměna štítových oken Sladovní - 114 tis, výměna plynových kotlů na Sladovní 1309 – 620 tis; platby do fondu oprav, výměny zařiz. předmětů…); výdaje na opravy veřejného osvětlení (745 tis), opravy a údržba DPS (712 tis – z toho největší podíl tvořily opravy výtahu DPS Masara – 240 tis, sanační práce na DPS Beneše – 173 tis, oprava výdejny stravy DPS Beneše -77 tis, …), opravy a udržování budovy radnice (381 tis) , opravy na koupališti (278 tis) , opravy nebytových prostor (Poliklinia) – 270 tis, opravy budov ZŠ – 261 tis, oprava kanalizace v ulici Pořadí – 232 tis, opravy a údržba hřišť – 195 tis, oprava osvětlovací techniky v sokolovně – 108 tis, opravy komunikací 141 tis. Detailní rozpis uskutečněných výdajů je uveden v příloze. Výdajová položka TRANSFERY PODNIKATELŮM zahrnuje úhradu závazků společnosti Pivovarský hotel s.r.o. v likvidaci v celkové výši 2,8 mil Kč - o úhradě těchto závazků rozhodlo zastupitelstva města; další transfer ve výši 1,047 mil byl příspěvek Technisu na úhradu ztráty z provozu koupaliště ( 516 tis. za rok 2011 a 532 tis. za rok 2012). Následují VÝDAJE NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ (3,043 mil). Výdaje na TEPLO, ELEKTRICKOU ENERGII, VODU (vedené pod pol.515*) byly v celkové výši 5,755 mil Kč a zahrnují i zálohové platby za služby poskytované v souvislosti s nájmy (jak na straně příjmů od nájemníků, tak 23
na straně výdajů k vyúčtování); výdaje na ENERGII VEŘEJNÉHO OSVĚTLENÍ byly ve výši 1,025 mil Kč (zálohově). Neinvestiční TRANSFERY ZŘÍZENÝM P.O. (1,376 mil) zahrnují průtokové dotace pro ZŠnM a ZŠsČ (1,376 mil) a MěKS (135 tis). Položka ÚROKY zahrnuje platby úroků z přijatých úvěrů ( 1,4 mil – z toho 230 tis z úvěru na obnovu Pivovarského hotelu a 1,155 mil z úvěru na výstavbu bytů Sladovní). TRANSFERY OBČANSKÝM SDRUŽENÍM (658 tis) zahrnují dotace neziskovým organizacím dle rozpisu schváleného ZM - přehled je uveden v tabulce dále; výdaje na DOPRAVNÍ OBSLUŽNOST (FTL a Veolia) byly ve výši 522 tis; rozpis ostatních výdajů je detailně popsán v příloze.
B) KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (TŘ.6) Kapitálové (investiční) výdaje v roce 2012 byly ve výši 35,714 mil Kč. Plnění rozpočtu kapitálových výdajů v členění dle rozpočtové skladby je uvedeno v následující tabulce: KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (tis. Kč) OD POL 22 22 23 23 31 31 33 33 33 33 36 36 36 36 36 37 37 37 43 43 43 53 53 55 55 55 55 55 61 61 61 61 61
TEXT
6121 Budovy, haly a stavby Doprava 6121 Budovy, haly a stavby Vodní hospodářství 6121 Budovy, haly a stavby Vzdělávání 6121 Budovy, haly a stavby 6127 Umělecká díla a předměty 6351 Transfery zřízeným PO Kultura, církve a sdělovací prostředky 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6130 Pozemky Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení Ochrana životního prostředí 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení Sociální péče 6122 Stroje, přístroje a zařízení Bezpečnost a veřejný pořádek 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6123 Dopravní prostředky 6422 Investiční půjčené prostředky občanským sdružením Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6125 Výpočetní technika Státní moc, státní správa Kapitálové výdaje celkem
Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 2012 SK/UR % 23 354,40 23 354,40 0,00 0,00 0,00 0,00 120,00 60,00 150,00 330,00 320,00 11 066,00 62,60 100,00 11 548,60 240,00 2 259,60 2 499,60 195,00 0,00 195,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 0,00 0,00 600,00 750,00 38 677,60
25 564,80 25 564,80 122,00 122,00 519,70 519,70 0,00 325,00 150,00 475,00 320,00 9 096,15 107,90 91,00 9 615,05 369,00 1 959,93 2 328,93 296,00 78,00 374,00 127,00 127,00 59,00 82,20 65,50 108,00 314,70 150,00 4,00 220,00 600,00 974,00 40 415,18
22 074,53 22 074,53 117,48 117,48 516,82 516,82 0,00 295,44 150,00 445,44 240,00 8 596,85 107,84 90,95 9 035,64 127,98 1 948,86 2 076,85 273,61 77,95 351,56 126,74 126,74 59,00 82,20 65,46 108,00 314,66 64,80 3,90 219,53 366,51 654,74 35 714,45
86,35 86,35 96,30 96,30 99,45 99,45 0,00 90,90 100,00 93,78 75,00 94,51 99,94 99,95 93,97 34,68 99,44 89,18 92,44 99,94 94,00 99,80 99,80 100,00 100,00 99,94 100,00 99,99 43,20 97,50 99,79 61,09 67,22 88,37
24
Přehled uskutečněných investičních výdajů je uveden dále a podrobně je popsán v samostatné zprávě o realizaci investičních akcí za rok 2012, zpracované odborem výstavby a ŽP. INVESTIČNÍ VÝDAJE v r. 2012 (Kč) – uvedeny výdaje nad 50 tis Rekonstrukci MK Lešetín II. etapa Rekonstrukce teplovodních kanálů sídliště JIH II. etapa Dovybavení Sběrného dvora Rekonstrukce sociálního zařízení v budově polikliniky Kojetín Regenerace panel. sídliště Sever (další náklady na realizaci této akce ve výši 2,4 mil budou výdajem roku 2013) Restaurování soch sv. Václava a sv. Anny Odhlučnění stropu v jídelně Školní kuchyně, Kojetín Upgrade diskového pole EMC VNXE 3100 Územní plán Kojetín PŘÍPRAVA ZATEPLENÍ DPS E.BENEŠE Instalace a zprovoznění telefonního systému Daktela PBX5 Invest.dotace na pořízení os.automobilu-Městské kulturní středisko Montáž nopové fólie na ul. Dvořákova, ul. Jiráskova, ul. M. Gardavské Rozšíření městského kamerového systému Dodávka a montáž klimatizace v DPS E. Beneše 3. Dostavba kanalizace Kojetín-ul.Padlých hrdinů, Poskytnutí finanční návratné výpomoci SHČMS SDH Kojetín-Sdružení Zhotovení EZS- Poliklinika Zpracování projektové dokumentace -zateplení fasády ZŠnM Kompozitní tlaková lahev pro JSDH Výroba speciální hasičské nástavby na vozidlo Ford Tranzit MISYS PASPORT-GEPRO spol. s r.o. ZÁložní zdroj UPS APC SMX3000RMHV2UNC + přídavná baterie SMX12 Vypracování energetického auditu budovy ZŠ nám. Míru 83, Kojetín-I Vypracování projektové dokumentace "Rekonstrukce požární zbrojnice“ Zpracování projektové dokumentace –rekonstrukce okolí Školní jídelny Vybudování nové úschovny kol na DPS St. Masára Odkup pozemků Server HP ProLiant DL380 G6-ATICOM s.r.o. INVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM Kč
21 077 172,20 7 144 644,60 2 076 845,60 1 404 882,00 779 714,40 295 440,00 275 841,60 240 000,00 240 000,00 168 252,00 158 918,00 150 000,00 146 552,00 126 742,00 117 604,80 117 480,00 108 000,00 107 836,80 88 800,00 82 200,00 65 458,00 64 800,00 60 616,00 59 000,00 59 000,00 58 800,00 57 975,84 57 200,00 52 788,00 35 714 456,44
25
1.3. VYHODNOCENÍ ČÁSTI FINANCOVÁNÍ – 22,231 MIL KČ PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA R. 2012 (tis Kč) pol
8113
8114
8115
8123
8124
8901
Financování (tis Kč) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky kontokorent Uhrazené splátky krátkod.úvěry Změna stavu krátkod.bank.účtů,vč.f ondů Dlouhodobé přijaté půjčky -půjčka FRB Uhrazené splátky dlouhod.půj. spl.půjček FRB +dl.úvěrů Operace,které nejsou Příj/Výd Financování
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Rozpočtová Skutečnost opatření 2012 (SK)
Podíl SK/UR
Rozdíl SKUR
12 000,00
12 000,00
0,00
0,00
0,00
-12 000,00
-12 000,00
-12 000,00
0,00
0,00
0,00
12 000,00
5 091,85
5 256,39
164,54
-19 240,45
X
-24 496,84
9 000,00
9 000,00
0,00
0,00
0,00
-9 000,00
-11 828,08
-11 828,08
0,00
-2 828,05
23,91
9 000,03
-277,00
-277,00
0,00
-163,17
58,91
113,83
1 986,77
2 151,31
164,54
-22 231,66
X
-24 382,97
Rozdíl mezi příjmy a výdaji, bez zahrnutí finančních operací, byl ve výši +22,231 mil Kč a byl použit jednak: • k úhradě splátek dlouhodobých úvěrů a půjček v celkové výši 2,828 mil Kč; kontokorentní úvěr nebyl v roce 2012 čerpán. Přehled úvěrů a půjček, které Město Kojetín průběžně splácí, je uveden dále. • k navýšení peněžních prostředků na účtech - za rok 2012 došlo k navýšení prostředků o 19,24 mil Kč, z toho na běžném účtu byl nárůst o 18,504 mil Kč (zůstatek k 31.12.2012 – 25,66 mil Kč), peněžní prostředky na účtech fondů se za r. 2012 zvýšily o 736 tis Kč (zůstatek k 31.12.2012 – 2,110 mil Kč). Přehled o stavu a čerpání prostředků na fondových účtech je uveden dále. Výrazný nárůst peněžních prostředků na účtech byl významně ovlivněn skutečností, že výdaje za rok 2012 byly čerpány pouze ve výši 88,47% upraveného rozpočtu, naopak na straně příjmů bylo plnění ve výši 108,76% upraveného rozpočtu – důvody byly podrobně rozebrány v části příjmy a výdaje.
26
2. ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA V ROCE 2012
2.1. INVENTARIZACE MAJETKU Povinnost inventarizace je dána zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění (§29 a § 30) a prováděcím předpisem, kterým je vyhláška č. 270/2010 Sb. Inventarizace majetku a závazků je dále upravena vnitřní směrnicí Města Kojetína VSM/2/11/FO . Rada města usnesením č. R1020/09-12 ze dne 18.9.2012 jmenovala inventarizační komise a stanovila plán inventur na rok 2012. Vlastním inventurám v souladu s plánem předcházely přípravné práce, které zahrnovaly zejména kontrolu označení majetku, přípravu podkladů k ověření stavu majetku, kontrolu platnosti uzavřených dohod o hmotné odpovědnosti, proškolení a seznámení se s podklady pro inventarizaci, dále byly v rámci přípravných prací narovnány nesrovnalosti ve změnách umístění majetku, nefunkční majetek byl vyřazen, byly provedeny úpravy ocenění v případech, kdy se hodnota majetku jevila nižší, než jeho ocenění snížené o oprávky. Na základě provedené inventarizace byl k 31.12.2012 ověřen stav majetku a závazků města Kojetína, který odpovídá účetní evidenci - detailní přehled veškerého inventovaného majetku a závazků, včetně zprávy o inventarizaci je uveden v PŘÍLOZE. Inventarizační záznamy o provedené inventarizaci majetku, včetně inventurních soupisů, vyjádření inventarizačních komisí a ostatních evidencí, jsou uloženy na finančním odboru MěÚ . Majetek, který byl v době inventury v užívání příspěvkových organizací zřízených městem byl ověřen v souladu s § 6 odst. 3 vyhlášky na základě potvrzení o existenci tohoto majetku řediteli příspěvkových organizací, kteří předložili soupis majetku dle inventarizačních položek s vyčíslením celkového ocenění k 31.12.2012. Přehled majetku v užívání PO je uveden v PŘÍLOZE. Na základě zjištění inventarizačních komisí, uvedených v inventarizačních záznamech bylo konstatováno, že při inventarizaci majetku Města Kojetína k 31.12.2012 nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.
2.2. PŘEHLED O MAJETKU MĚSTA A O NAKLÁDÁNÍ S MAJETKEM ZA R.2012
Souhrnný přehled o majetku města k 31.12.2012 a srovnání s předchozím rokem je uvedeno v následujících tabulkách:
27
AKTIVA CELKEM (tis Kč) stav k 31.12.2011 (Netto)
Stav k 31.12.2012 Název položky Brutto
Korekce
Netto
srovnání 2012-2011
AKTIVA CELKEM
790 202,00
194 229,00
595 973,00
555 489,00
40 484,00
A. Stálá aktiva
750 699,00
192 122,00
558 577,00
539 245,00
19 332,00
2 138,00
1 105,00
1 033,00
840,00
193,00 19 270,00
I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
II.
Dlouhodobý hmotný majetek
627 707,00
188 884,00
438 823,00
419 553,00
III. Dlouhodobý finanční majetek
119 650,00
2 062,00
117 588,00
117 587,00
1,00
1 204,00
71,00
1 133,00
1 265,00
-132,00
39 503,00
2 107,00
37 396,00
16 244,00
21 152,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IV. Dlouhodobé pohledávky B. Oběžná aktiva I.
Zásoby
II.
Krátkodobé pohledávky
9 937,00
2 107,00
7 830,00
7 665,00
165,00
III. Krátkodobý finanční majetek
29 566,00
0,00
29 566,00
8 579,00
20 987,00
PASIVA CELKEM (tis Kč) Název položky
Stav k 31.12.2012
srovnání 2012-2011
stav k 31.12.2011
PASIVA CELKEM
595 973,00
555 489,00
40 484,00
C. Vlastní kapitál
553 237,00
516 731,00
36 506,00
495 868,00
477 339,00
18 529,00
I.
Jmění účetní jednotky a upravující položky
II.
Fondy účetní jednotky
4 210,00
4 222,00
-12,00
III. Výsledek hospodaření
53 159,00
35 170,00
17 989,00
42 736,00
38 758,00
3 978,00
0,00
0,00
0,00
D. Cizí zdroje I.
Rezervy
II.
Dlouhodobé závazky
29 995,00
31 146,00
-1 151,00
III. Krátkodobé závazky
12 741,00
7 612,00
5 129,00
Mimo výše uvedený majetek vlastní Město Kojetín dlouhodobý majetek, který svěřilo k hospodaření svým příspěvkovým organizacím. Tento majetek eviduje město v podrozvahové evidenci na účtu 903 a jeho hodnota k 31.12.2012 činila 33,572 mil Kč. Podrobný přehled o majetku, který byl svěřen k hospodaření příspěvkovým organizacím je uveden PŘÍLOZE. V souladu s platnou legislativou bylo v roce 2012 zahájeno odpisování majetku města. Za rok 2012 jsme v účetnictví vykázali díky této nové metodě ve výkazu zisku a ztrát odpisy ve výši 8,7 mil Kč a do výnosů byly rozpuštěny investiční transfery ve výši 3,7 mil Kč. Odpisování majetku je prováděno na základě odpisového plánu formou rovnoměrných měsíčních odpisů. Majetek je v účetnictví oceňován a vykazován dle následujících pravidel: - Zásoby: pořizovací cenou, účtování způsobem B - Drobný dlouhodobý majetek hmotný: v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč - Drobný dlouhodobý majetek nehmotný: v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč - Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností: ve skutečných pořizovacích nákladech - Ostatní fin. investice neurčené k obchodování: reálnou hodnotou Tvorba opravných položek je prováděna čtvrtletně.
28
2.2.1. DLOUHODOBÝ MAJETEK – STÁLÁ AKTIVA Název položky I.
Synt. účet
Korekce
stav k 31.12.2011 (netto)
Netto
Rozdíl 2012-2011
2 138,00
1 105,00
1 033,00
840,00
193,00
2. Software
013
576,00
325,00
251,00
310,00
-59,00
5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
666,00
666,00
0,00
0,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
585,00
114,00
471,00
459,00
12,00
041
311,00
0,00
311,00
71,00
240,00
7. II.
Dlouhodobý nehmotný majetek
Stav k 31.12.2012 (tis Kč) Brutto
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
627 707,00
188 884,00
438 823,00
419 553,00
19 270,00
1. Pozemky
031
20 538,00
0,00
20 538,00
19 937,00
601,00
2. Kulturní předměty
032
78,00
0,00
78,00
56,00
22,00
3. Stavby
021
573 191,00
174 675,00
398 516,00
379 906,00
18 610,00
022
17 080,00
3 611,00
13 469,00
11 306,00
2 163,00
6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
10 598,00
10 598,00
0,00
0,00
0,00
8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
6 222,00
0,00
6 222,00
8 348,00
-2 126,00
119 650,00
2 062,00
117 588,00
117 587,00
1,00 0,00
4.
III.
Dlouhodobý hmotný majetek
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Dlouhodobý finanční majetek
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím 1. vlivem
061
10 740,00
2 000,00
8 740,00
8 740,00
6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
108 910,00
62,00
108 848,00
108 847,00
1,00
1 204,00
71,00
1 133,00
1 265,00
-132,00
433,00
0,00
433,00
568,00
-135,00
IV. Dlouhodobé pohledávky 1.
Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
462
3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
465
18,00
0,00
18,00
18,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobé pohledávky
469
753,00
71,00
682,00
679,00
3,00
750 699,00
192 122,00
558 577,00
539 245,00
19 332,00
Stálá aktiva
Největší objem majetku města tvoří DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK, a to STAVBY (brutto 573 mil, netto 399 mil), POZEMKY jsou v hodnotě 20,5 mil Kč, SAMOSTATNÉ MOVITÉ VĚCI (brutto 17 mil Kč, netto 13,5 mil), DROBNÝ DLOUHODOBÝ HM.MAJETEK brutto 10,606 mil (netto 0,-), NEDOKONČENÝ HMOTNÝ MAJETEK je ve výši 6,2 mil Kč . V následující tabulce je uveden přehled o pohybech na účtu 021 - Stavby :
PŘEHLED POHYBŮ NA ÚČTĚ 021-STAVBY (pohyby nad 100 tis Kč) zařazení vyřazení
21 334 8 536 2 439 1 408 300 295 275 146 136
Majetek zařazený / vyřazený v r. 2012
Zařazení do užívání - Rekonstrukce MK Lešetín Zařazení do majetku a účetnictví - TZ rozvodů TUV - JIH Zařazení kanalizace Padlých hrdinů do evidence a účetnictví přecenění bytů na reálnou hodnotu Bezplatné nabytí majetku - vodní díla sloužící k odvodnění Zařazení TZ sochy Sv. Václav a Svatá Anna, Vyškovská ulice v Kojetíně TZ budovy Školní jídelny dle zař. protokolu Zařazení do majetku - montáž nopové fólie - TZ MK Lešetín (mimo inv.akci) Zařazení do užívání - "Dovybavení Sběrného dvora v Kojetíně" 17 540 Vyřazení - prodej bytů J.Peštuky, S.Čecha, Sladovní - prodeje 684 Vyřazení -prodej knihovna Popůvky 412 Vyřazení MK v KÚ Kojetín dle vyřaz. protokolu
29
PRODEJE NEMOVITOSTÍ Z MAJETKU MĚSTA Jedním z hlavních a nejvýznamnějších úkolů roku 2012 stávajícím nájemníkům.
byla realizace prodeje městských bytů
Prodej byl realizován prostřednictvím společnosti Inreal s.r.o., Holešov, která byla vybrána ve výběrovém řízení na základě nabídnuté ceny za služby a rozsahu služeb; příprava prodeje bytů byla započata již v roce 2011, kdy Zastupitelstvo města schválilo Zásady prodeje bytů z vlastnictví města Kojetína, schválilo záměr prodeje vytipovaných nemovitostí a byla započata jednání s Ministerstvem pro místní rozvoj a následně s Úřadem pro zastupování státu ve věcech majetkových o možnosti uvolnění zástav, které na bytových domech vázly v důsledku vybudování půdních nástaveb za využití státních dotací; v únoru 2012 bylo stávajícím nájemníkům předáno celkem 80 prvních nabídek na prodej bytů za zvýhodněných podmínek; prodej probíhal v několika etapách, kdy nejdříve bylo možné prodávat bytové jednotky v domech nezatížených zástavou (Jana Peštuky 1320-1321 a Svatopluka Čecha 1204-1205); prodej bytů v domech na Sladovní 1185, 1186, 1191 a 1192 čekal až téměř do samého závěru roku, kdy se po zdlouhavých a komplikovaných jednáních s ÚZSVM podařilo uvolnit zástavy a prodej bytů i v těchto domech mohl být zahájen – o co delší byla fáze příprav, o to rychlejší byla realizace prodeje, kdy se v rekordním čase v průběhu necelého měsíce, podařilo zrealizovat prodej téměř všech bytů na Sladovní ul., a to včetně úhrady sjednaných kupních cen.
V průběhu roku 2012 bylo prodáno a zaplaceno celkem 67 bytů za 16,190 mil Kč, z toho: 66 bytů na základě „první nabídky“ 1 neobsazený byt prostřednictvím realitní kanceláře K prodeji nadále zůstává pro rok 2013: 7 bytů, kde stávající nájemníci nepřijali první nabídku, ale mají stále předkupní právo 3 byty, prodávané dle první nabídky, které nebyly do konce roku uhrazeny 5 volných bytů Odprodejem bytů vznikly v uvedených domech nová společenství vlastníků, kde Město Kojetín, jakožto vlastník neprodaných bytů v půdních nadstavbách organizovalo ustavující schůze společenství a nyní je členem SVJ.
30
REKAPITULACE PRODEJE BYTŮ V ROCE 2012 Svatopluka Čecha 12041205
Jana Peštuky 1320-1321 POČET BYTŮ V DOMECH VE VLASTNICTVÍ MĚSTA na počátku roku
Sladovní 1185,1191
Sladovní 1186
Sladovní 1192
Nádražní 907
CELKEM bytů
28
22
27
19
16
1
113
- NÁDSTAVBY (neprodáv.)
6
4
9
7
4
0
30
- OV (prodáno dříve)
0
1
0
0
0
0
1
22
17
18
12
12
1
82
1
1
0
0
0
0
2
- 1. NABÍDKA (nájemníkům)
21
16
18
12
12
1
80
-PRODÁNO NA 1.NABÍDKU
K PRODEJI : - VOLNĚ K PRODEJI
19
10
17*
12
11**
0
69
- PRODÁNO PŘES RK
0
1
0
0
0
0
1
DRUHÁ NABÍDKA
2
5
0
0
1
1
9
- VOLNĚ K PRODEJI
1
1
1
0
0
0
3
**z toho 2 byty ke konci roku nezaplaceny *z toho 1 byt ke konci roku =370.431,nezaplacen =176.932,ZAPLACENÁ KUPNÍ CENA1.nabídka VYPLACENÁ SLEVA 5% ZA ÚHRADU DO 30TI DNŮ VYPLACENÁ SLEVA 5% ZA PRODEJ VŠECH BYTŮ V Č.P. DAŇ Z PŘEVODU NEMOVITOSTÍ , vč.RK(3%) SLUŽBY INREAL (REALIZACE PRODEJE) -2.450,-/B.J.
PRODÁNO PŘES RK
7 076 043
1 806 670
2 794 398
2 373 566
1 639 777
0
15 690 454
-295 426
-75 645
-139 720
-118 678
-81 989
0
-711 458
0
0
-83 713
-118 678
0
0
-202 391
-212 281
-69 200
-83 832
-71 207
-49 193
0
-485 714
-46 550
-24 500
-39 200
-29 400
-22 050
0
-161 700
0
500 000
0
0
0
6 521 786
2 137 325
2 447 933
2 035 603
1 486 545
zbývá k úhradě
176 932
500 000 0
370 431
14 629 191 547 363
K 31.12.2012 zůstávají ve vlastnictví Města Kojetína níže uvedené byty určené k prodeji
- nabídka k prodeji -"druhá nabídka" :
- volně k prodeji
- nástavby (k prodeji až po uplynutí doby dle dotačních podmínek -Sladovní r.2018; Sv.Čecha a Peštuky-2020)
x
1204/3, 1204/5, 1205/4, 1205/7, 1205/9
x
x
1192/14
907
celkem 7 bytů
1320/11 1321/4, 1321/7
1205/3
1185/2
x
x
x
celkem 5 bytů
1204/10, 1204/11, 1205/10, 1205/11
1185/9, 1185/10, 1185/11, 1185/12, 1185/13, 1191/11, 1191/12, 1191/13, 1191/14
1186/13, 1186/14, 1186/15, 1186/16, 1186/17, 1186/18, 1186/19
1192/7, 1192/8, 1192/15, 1192/16
1321/12, 1321/13, 1321/14, 1320/12, 1320/13, 1320/14
x celkem 30 bytů
31
Kromě výše uvedených neprodaných bytů zůstává ve vlastnictví Města Kojetína : - 32 bytů v domě Sladovní 1309 (vázáno dotačními podmínkami do r. 2023) - 15 bytů ve 4 bytových domech Padlých hrdinů 815-818 - 8 bytů v domě Masarykovo 54 - 7 bytů v domě Palackého 371 - 96 bytů ve 4 domech s pečovatelskou službou
ZASTAVENÝ MAJETEK Přehled o majetku, který je zatížen zástavním právem je uveden v následující tabulce: NEMOVITOSTI ZATÍŽENÉ ZÁSTAVNÍM PRÁVEM - K 31.12.2012 účel
Zastavená nemovitost
ve prospěch
ze dne
Účel investice
Splat.
úvěr 5 mil
Stavba č.p. 1322 (ulice J. Peštuky - DPS) a parcela St.2013
Hypoteční banka a.s., Praha
26.9.2011
půdní vestavby na ul. Sv.Čecha 1204 a 1205
2020
Stavba č.p.1309 (ul. Sladovní)
Česká spořitelna a.s. Praha ( ZN/52/03/LCD)
29.1.2003
objekt Sladovny
2023
KB a.s. Praha 10000067105
27.7.2006
Pivovarský hotel Kojetín
2017
ČR - Okresní úřad Přerov
16.2.1998
DPS Stanislava Masára
2042 (45 let)
ČR - Okresní úřad Přerov,
nadstavby bytových jednotek na ul. 2.10.1998 Sladovní 1185,1186,1191,1192
2018 (20 let)
Česká republika MMR - Praha
28.2.2001
2020 (20 let)
úvěr 30 mil
úvěr 35 mil
2
Parcela st. 259/1 (2430 m ) 2
Parcela ost. 200 (521 m ) Stavba č.p. 61 (Pivovarský hotel) 2
Parcela st. 18/1 (929 m ) 2
Parcela ost. 57 (416 m ) dotace 12 mil
Stavba č.p. 1355
(DPS Stanislava Masára)
jednotky 1192/7; 1192/16; 1192/15; 1192/8 dotace 6,76 mil
dotace 9,8 mil
jednotky 1186/13, 1186/14, 1186/15, 1186/16, 1186/17, 1186/18, 1186/19 jednotky 1185/9, 1185/10, 1185/11, 1185/12, 1185/13, 1191/14, 1191/11, 1191/12, 1191/13 Stavba č.p. 1160 (DPS ul. 6.května)
dotace 1,92 mil Stavba č.p. 3 (DPS E. Beneše) dotace 1,28 mil
Ministerstvo pro místní rozvoj Praha
14.5.2001
DPS ulice 6. Větna půdní vestavby na ul. J. Peštuky 1320 a 1321 půdní vestavby na ul. Sv.Čecha 1204 a 1205
2020 (20 let)
32
DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Stav k 31.12.2012 (tis Kč)
Synt. účet
Brutto
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
061
10 740,00
2 000,00
8 740,00
8 740,00
0,00
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
108 910,00
62,00
108 848,00
108 848,00
0,00
119 650,00
2 062,00
117 588,00
117 588,00
0,00
DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
Dlouhodobý finanční majetek
Korekce
stav k 31.12.2011 Netto
Rozdíl 20122011
MAJETKOVÉ ÚČASTI v osobách s rozhodujícím vlivem Město Kojetín je zakladatelem a 100% vlastníkem společností: • TECHNIS s.r.o. – majetkový vklad 8,74 mil Kč • Pivovarský hotel Kojetín s.r.o., v likvidaci – majetkový vklad 2 mil Kč – jelikož společnost vstoupila v roce 2011 do likvidace, je k této majetkové účasti vytvořena opravná položka v plné výši, tzn. netto hodnota = 0,-Kč; do konce roku 2012 nebyla likvidace ukončena. OSTATNÍ DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK - cenné papíry: • VaK a.s. - Město Kojetín je druhým největším akcionářem společnosti Vodovody a kanalizace Přerov a.s. – vlastní 10,35% akcií společnosti VaK Přerov a.s. v hodnotě 102,429 mil Kč; starosta města je současně předsedou dozorčí rady společnosti •
Ostatní cenné papíry – 89 tis Kč , přičemž je vytvořena 100% opravná položka k neobchodovatelným CP (62 tis – Harvardský průmysl.holding a IP Banka)
DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY Rozpis dlouhodobých pohledávek, které byly k 31.12.2012 v celkové výši 1,204 mil Kč, je uveden v tabulce - jsou tvořeny pohledávkami z poskytnutých půjček z Fondu rozvoje bydlení, které čerpali občané i město a jsou průběžně spláceny. Neuhrazená zůstává pouze pohledávka ve výši 71 tis Kč, která nebyla vymožena ani na základě exekuce, povinný zemřel – k pohledávce je vytvořena 100% opravná položka.
DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY (tis Kč) SU
AU
Popis
Poč.stav
K 31.12.2012 Z toho ve (tis Kč) splatnosti
po splatnosti
po splatnosti do 90 dní
po splatnosti déle než 90 dní
Poskytnuté návr.fin.výpomoci dlouhodobé 462 0121 FRB - půjčka DPS J.Peštuky Město Kojetín CELKEM - účet 462
568, 26
432, 51
432 ,51
0,00
0,00
0,00
568 ,26
432, 51
432, 51
0,00
0,00
0,00
18, 00
18, 00
18, 00
0,00
0,00
0,00
18, 00
18 ,00
18 ,00
0,00
0,00
0,00
678, 53
373, 07
373, 07
0,00
0,00
0,00
71, 37
71, 37
0,00
71, 37
0,00
71, 37
Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 0000 CCS česká společnost -jistina na karty CCS CELKEM - účet 465 Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 0220 FRB - půjčka Obyvatelstvo 469 0221 FRB - půjčka Obyvatelstvo povodně
33
469 0100 Fond oprav - BD Nádražní 907
0,00
22 ,21
22, 21
0,00
0,00
0,00
469 0100 Fond oprav - BD Sv.Čecha 1204-1205
0,00
216, 90
216 ,90
0,00
0,00
0,00
469 0102 Fond oprav - BD J.Peštuky 1320-1321
0,00
61, 83
61, 83
0,00
0,00
0,00
469 0102 Fond oprav - BD Sladovní 1185-1191
0,00
2 ,31
2, 31
0,00
0,00
0,00
469 0102 Fond oprav - BD Sladovní 1186
0,00
3, 23
3 ,23
0,00
0,00
0,00
469 0102 Fond oprav - BD Sladovní 1192 CELKEM - účet 469 CELKEM DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY
0,00
2, 51
2 ,51
0,00
0,00
0,00
749, 90
753 ,46
682 ,09
71, 37
0,00
71 ,37
1 336 ,16
1 203, 98
1 132, 60
71 ,37
0,00
71, 37
2.2.2. KRÁTKODOBÝ MAJETEK – OBĚŽNÁ AKTIVA KRÁTKODOBÝ MAJETEK – OBĚŽNÁ AKTIVA (tis Kč) BRUTTO II.
Krátkodobé pohledávky
KOREKCE
NETTO
stav k 31.12.2011
9 934,00
2 107,00
7 830,00
7 665,00
Odběratelé
311
629,00
114,00
515,00
1 421,00
Krátkodobé poskytnuté zálohy
314
4 449,00
4 449,00
1 142,00
Jiné pohledávky z hlavní činnosti
315
3 138,00
1 166,00
2 540,00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé
316
108,00
108,00
1 200,00
Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346
105,00
105,00
1 972,00
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
348
42,00
42,00
Náklady příštích období
381
331,00
331,00
Příjmy příštích období
385
33,00
33,00
61,00
Dohadné účty aktivní
388
621,00
624,00
1 006,00
Ostatní krátkodobé pohledávky
377
478,00
457,00
53,00 8 579,00
III. Krátkodobý finanční majetek
21,00
242,00
29 566,00
29 566,00
Jiné běžné účty
245
1 759,00
1 759,00
2,00
Základní běžný účet územních samosprávných celků
231
25 660,00
25 660,00
7 156,00
Běžné účty fondů územních samosprávných celků
236
2 110,00
2 110,00
1 374,00
Ceniny
263
OBĚŽNÁ AKTIVA
37,00
39 500,00 2 107,00
37,00
47,00
37 396,00
16 244,00
Oběžný majetek byl k 31.12.2012 ve výši 39,500 mil Kč, z toho 75% tvoří FINANČNÍ MAJETEK (29,566 mil Kč), zbytek POHLEDÁVKY (brutto 9,934 mil Kč). - FINANČNÍ MAJETEK (29,566 mil Kč) je tvořen finančními prostředky na běžných účtech a fondových účtech, které jsou blíže popsány v části FINANCOVÁNÍ. Nepatrnou část tohoto majetku tvoří ceniny (37 tis Kč – pokutové bloky, stravenky). Ve srovnání s předchozím rokem došlo k navýšení tohoto majetku o 21,15 mil Kč, což představuje nárůst finančních prostředků na bankovních účtech.
- KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY byly v celkové výši 9,934 mil Kč , z toho 3,632 mil Kč byly pohledávky po lhůtě splatnosti (PPLS). Největší objem krátkodobých pohledávek tvoří pohledávky z místních a správních poplatků (ú.315), a to 3,137 mil Kč, z toho je 3,104 mil PPLS. Z této částky jsou největší dluhy na: • poplatek za komunální odpad (celkem 2,328 mil, z toho 2,300 mil po splatnosti) - výše pohledávek po splatnosti se i přes veškerou snahu o vymožení dlužných poplatků zvýšila proti 34
roku 2011 o 406 tis Kč, z toho pohledávky nad 360 dnů se zvýšily o 348 tis Kč na 1,858 mil; předpis poplatku na rok 2012 včetně navýšení činil 3,227 mil Kč, v roce 2011 to bylo 3,206 mil. Správa poplatku byla v roce 2012 vykonávána pro 6468 poplatníků – z tohoto počtu je evidováno 1237 neplatičů, z nichž někteří dluží i za více období, v celkovém součtu tedy jde o 4308 případů; na nedoplatky po splatnosti bylo vystaveno 474 platebních výměrů a 50 exekučních příkazů. V roce 2012 bylo na základě změn z důvodu přistěhování, odstěhování, přestěhování, úmrtí provedeno 677 úprav poplatků u jednotlivých poplatníků a bylo zaevidováno 128 nových přihlášek poplatníků. • Poplatek za provozovaný VHP – celkem 415 tis (po splatnosti ) – navýšení o 395 tis proti 2011 – zahrnuje pohledávku, kde se dlužník odvolal proti platebnímu výměru, bylo postoupeno k rozhodnutí nadřízenému orgánu • Pokuty-přestupky – celkem 245 tis (po splat.) – zde došlo k navýšení o 100 tis. proti roku 2011 Zbývající pohledávky po lhůtě splatnosti tvoří pohledávky za odběrateli a ostatní, a to: • Dlužné nájemné za byty a nebytové prostory – 300 tis. po lhůtě splatnosti • Pohledávky za komunál. odpad - práv. osoby – 20 tis • Pohledávka za náklady soudního řízení -166 tis PLS – jedná se o náklady vynaložené v soudním sporu, který město vyhrálo (Červený) Podrobná evidence o je vedena na finančním odboru a u správců poplatků. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY k 31.12.2012 ( v Kč ) SU
AU
Popis
K 31.12.2011 Kč
K 31.12.2012 Kč
ve splatnosti Kč
po splatnosti Kč
po splatnosti do 90 dní
po splatnosti déle než 90 dní
Odběratelé 311
0000 Nájem byty - správa Technis
661 961,00
135 066,00
0,00
135 066,00
0,00
135 066,00
311
0000 Nájem - Pivovarský hotel
558 388,00
106 500,00
0,00
106 500,00
106 500,00
0,00
311
0000 Byty - dlužné služby souv.s nájmem
52 961,00
49 931,00
0,00
49 931,00
0,00
49 931,00
311
0000 Komunální odpad-smlouvy
18 017,00
19 689,00
0,00
19 689,00
2 311,00
17 378,00
311
0000 Nájem - pozemky
2 315,00
4 698,00
0,00
4 698,00
4 698,00
0,00
311
0000 Nájem - byty Sladovní 1309
181 486,00
3 471,00
0,00
3 471,00
0,00
3 471,00
311
0000 Využívání kom.odpadu
2 543,73
2 113,73
0,00
2 113,73
0,00
2 113,73
311
0000 Nájem - sloupy VO (reklama)
0,00
1 920,00
0,00
1 920,00
0,00
1 920,00
311
0000 Poliklinika - nájem (správa Technis)
0,00
1 792,00
0,00
1 792,00
1 792,00
0,00
311
0000 Byty-nájem,služby (správa Technis)
0,00
121 861,00
121 861,00
0,00
0,00
0,00
311
0000 Nájem plyn.zařízení
90 838,00
93 613,00
93 613,00
0,00
0,00
0,00
311
0000 Přefakturace výdajů
0,00
78 782,40
78 782,40
0,00
0,00
0,00
311
0000 Byty DPS-nájem,služby (správa Technis)
0,00
6 772,00
6 772,00
0,00
0,00
0,00
311
0000 Nájem - Garáže Sladovní 1309
0,00
2 460,00
2 460,00
0,00
0,00
0,00
311
0000 Ostatní krátkodobé pohledávky
283 544,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 852 053,73
628 669,13
303 488,40
325 180,73
115 301,00
209 879,73
1 141 762,00
4 448 507,39
4 448 507,39
0,00
0,00
0,00
1 141 762,00
4 448 507,39
4 448 507,39
0,00
0,00
0,00
1 900 583,02
2 298 630,66
28 466,00
2 270 164,66
42 860,00
2 227 304,66
20 486,00
415 000,00
0,00
415 000,00
0,00
415 000,00
140 319,00
245 731,00
0,00
245 731,00
13 400,00
232 331,00
40 200,00
60 600,00
0,00
60 600,00
7 000,00
53 600,00
CELKEM - účet 311 Krátkodobé poskytnuté zálohy 314
0000 Poskytnuté zálohy - rozpis u účtu 314
CELKEM - účet 314 315
0037 MP - komunální odpad
315
0096 MP - terminály
315
0094 Pokuty - přestupky
315
0040 Náklady řízení (kap.719)
35
315
0037 MP - komunální odpad exekuce
22 438,42
25 749,70
0,00
25 749,70
4 500,00
21 249,70
315
0040 Hrobové místa - poplatky
8 610,00
22 278,00
0,00
22 278,00
18 288,00
3 990,00
315
0040 Exekuční náklady (kap.719)
4 838,00
11 858,00
0,00
11 858,00
3 900,00
7 958,00
315
0099 Náklady řízení - vymáhání SD
21 845,00
10 675,00
0,00
10 675,00
0,00
10 675,00
315
0094 Pokuty - Městská policie
10 900,00
9 900,00
0,00
9 900,00
0,00
9 900,00
315
0094 Pokuty - ekologický fond
8 000,00
8 206,00
0,00
8 206,00
0,00
8 206,00
315
0092 MP - veřejné prostranství
11 040,00
7 872,00
0,00
7 872,00
3 660,00
4 212,00
315
0091 MP - ze psů
3 476,00
7 238,00
0,00
7 238,00
0,00
7 238,00
315
0037 MP - komunální odpad rekr.objekty
4 200,00
4 200,00
0,00
4 200,00
0,00
4 200,00
315
0095 Poplatky - Ekologický fond
0,00
2 700,00
0,00
2 700,00
0,00
2 700,00
315
0094 Pokuty - životní prostředí
1 000,00
1 800,00
0,00
1 800,00
0,00
1 800,00
315
0036 SP - stavební úřad
2 000,00
400,00
0,00
400,00
100,00
300,00
315
0094 Pokuty - odbor VŽPD (doprava)
1 300,00
347,00
0,00
347,00
0,00
347,00
315
0000 Přefakturace
0,00
4 444,00
4 444,00
0,00
0,00
0,00
315
0094 Ostatní krátkodobé pohledávky
338 787,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 540 022,44
3 137 629,36
32 910,00
3 104 719,36
93 708,00
3 011 011,36
CELKEM - účet 315 Poskytnuté návr.fin.výpomoci krátkodobé 316
0000 Pivovarský hotel Kojetín s.r.o.
316
0000 Sdružení hasičů Čech,Moravy a Slezska
CELKEM - účet 316
1 200 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
108 000,00
108 000,00
0,00
0,00
0,00
1 200 000,00
108 000,00
108 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
105 275,00
105 275,00
0,00
0,00
0,00
0,00
105 275,00
105 275,00
0,00
0,00
0,00
6 000,00
6 000,00
0,00
0,00
0,00
Pohledávky za vybranými ústředními vl.institucemi 346
0000 Pohledávky vybr.ústř.vl.inst. "volby doplatek"
CELKEM - účet 346 Pohledávky za vybranými místními vl.institucemi 348
0000 Obec Měrovice-přestupky 2012
0,00
348
0000 Obec Stříbrnice-přestupky 2012
0,00
4 000,00
4 000,00
0,00
0,00
0,00
348
0000 Obec Křenovice-přestupky 2012
0,00
10 000,00
10 000,00
0,00
0,00
0,00
348
0000 Obec Polkovice-přestupky 2012
0,00
6 000,00
6 000,00
0,00
0,00
0,00
348
0000 Obec Uhřičice-přestupky 2012
0,00
16 000,00
16 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42 000,00
42 000,00
0,00
0,00
0,00
CELKEM - účet 348 Ostatní krátkodobé pohledávky
0,00
377
0100 Náklady řízení - oddělení majetku
26 812,00
192 038,00
0,00
192 038,00
166 318,00
25 720,00
377
0100 Náhrada škody (kap. 737)
8 518,00
7 830,00
0,00
7 830,00
0,00
7 830,00
377
0100 Náhrada škody - z pojištění
3 011,00
3 011,00
0,00
3 011,00
0,00
3 011,00
377
0100 Přeplatek služeb (Technis-prodané byty)
0,00
231 857,00
231 857,00
0,00
0,00
0,00
377
0100 Náklady řízení
0,00
39 116,93
39 116,93
0,00
0,00
0,00
377
0100 Kooperativa-dobropis pojistného F Tranzit
0,00
4 508,00
4 508,00
0,00
0,00
0,00
377
0100 Ostatní krátkodobé pohledávky
CELKEM - účet 377
24 125,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
62 466,00
478 360,93
275 481,93
202 879,00
166 318,00
36 561,00
241 909,20
330 967,50
330 967,50
0,00
0,00
0,00
241 909,20
330 967,50
330 967,50
0,00
0,00
0,00
60 815,70
33 265,29
33 265,29
0,00
0,00
0,00
60 815,70
33 265,29
33 265,29
0,00
0,00
0,00
1 005 829,99
621 120,00
621 120,00
0,00
0,00
0,00
1 005 829,99
621 120,00
621 120,00
0,00
0,00
0,00
8 104 859,06 9 933 794,60 6 301 015,51 3 632 779,09
375 327,00
3 257 452,09
Náklady příštích období 381 0xxx
Náklady příštích období - rozpis u účtu 381
CELKEM - účet 381 Příjmy příštích období 385 0xxx
Příjmy příštích období - rozpis u účtu 385
CELKEM - účet 385 Dohadné účty aktivní 388 0xxx
Dohadné účty aktivní - rozpis u účtu 388
CELKEM - účet 388
Celkový součet
36
3. ÚDAJE O ZADLUŽENOSTI A FINANČNÍCH OPERACÍCH MĚSTA
3.1. ÚDAJE O ZÁVAZCÍCH A ZADLUŽENOSTI MĚSTA PASIVA CELKEM (tis Kč) srovnání 2012-2011 516 731,00 36 506,00 477 339,00 18 529,00 4 222,00 -12,00
Stav k 31.12.2012 stav k 31.12.2011 Vlastní kapitál I. Jmění účetní jednotky a upravující položky II. Fondy účetní jednotky III. Výsledek hospodaření Cizí zdroje I. Rezervy II. Dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky PASIVA CELKEM
553 237,00 495 868,00 4 210,00 53 159,00
35 170,00
17 989,00
42 736,00 0,00 29 995,00 12 741,00
38 758,00 0,00 31 146,00 7 612,00
3 978,00 0,00 -1 151,00 5 129,00
595 973,00
555 489,00
40 484,00
Město Kojetín nemělo k 31.12.2012 žádné závazky po lhůtě splatnosti. Celková výše CIZÍCH ZDROJŮ k 31.12.2012 činila 42,736 mil Kč, což je nárůst o 3,978 mil proti roku 2011, a to v důsledku navýšení krátkodobých závazků o 5,129 mil Kč – detailní struktura závazků je popsána dále: -
-
dlouhodobé závazky byly ve výši 29,995 mil, což je se snížení o 1,151 mil Kč proti r.2011; ke konci roku zahrnovaly závazky z úvěrů ve výši 27,803 mil Kč, závazky z dlouhodobých půjček FRB ve výši 432 tis Kč a závazky z ttl. přijatých kaucí ve výši 1,76 mil. krátkodobé závazky byly k 31.12.2012 v celkové výši 12,741 mil Kč, z toho největší objem tvořily závazky z přijatých záloh (5,160 mil Kč) – zde jsou zahrnuty zálohy placené nájemníky bytů a nebytových prostor na služby spojené s nájmem; závazky vůči dodavatelům byly ve výši 3,25 mil Kč- největší část z toho tvoří faktura od fy. Skanska (2,247 mil) za investiční akci Regenerace panel. Sídliště - splatná v 2/2013 a faktura od fy. Technis za dodávku tepla (480 tis) splatná v 1/2013. Veškeré závazky hradí město ve lhůtě splatnosti. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY K 31.12.2012 (tis Kč) Popis Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy a kaucí Zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky
Krátkodobé závazky
321 324 325 331 336 342 343 347 374 383 384 389 378
Zůstatek Minulé období k 31.12.2012 3 250,00 3 385,00 5 160,00 0,00 0,00 277,00 859,00 882,00 474,00 500,00 114,00 124,00 20,00 120,00 0,00 339,00 12,00 877,00 263,00 10,00 2 251,00 15,00 269,00 1 081,00 69,00 2,00
12 741,00
7 612,00
změna 2012-2011 -135,00 5 160,00 -277,00 -23,00 -26,00 -10,00 -100,00 -339,00 -865,00 253,00 2 236,00 -812,00 67,00
5 129,00
37
PŘEHLED ZÁVAZKŮ Z ÚVĚRŮ A PŘIJATÝCH DLOUHODOBÝCH PŮJČEK a) ÚVĚRY - Město Kojetín splácí tři dlouhodobé úvěry (zůstatek k 31.12.2012 byl 27,803 mil Kč), které v dřívějších letech čerpalo u České spořitelny a.s. (splatné do r.2023), Komerční banky a.s. (splatné do r. 2017) a Hypoteční banky a.s. (splatné do r.2020). V roce 2012 bylo na splátkách jistiny úvěrů uhrazeno 2,692 mil Kč, na úrocích bylo zaplaceno 1,386 tis Kč. - V roce 2012 schválilo Zastupitelstvo města obnovení kontokorentního úvěru do výše 5 mil Kč, s dobou splatnosti do 1 roku od České spořitelny a.s. Tento úvěr se pravidelně obnovuje již několik let po sobě a slouží jako „rezerva“ pro případ nutnosti překlenutí časového nesouladu mezi příjmy a výdaji. Od roku 2010 kontokorent nebyl čerpán. - Město Kojetín mělo pro rok 2012 schválený úvěrový rámec do výše 9 mil Kč od České spořitelny a.s. na profinancování II. etapy investiční akce Rekonstrukce teplovodního kanálu na sídlišti Jih pro případ nedostatečných finančních prostředků při financování uvedené investiční akce v roce 2012 - tento úvěr však také nebyl čerpán, akce byla profinancována z příjmů za prodej bytů z majetku Města Kojetína.
b) PŮJČKY Z FONDU ROZVOJE BYDLENÍ Město Kojetín splácí čtyři půjčky (zůstatek k 31.12.2012 - 2,389 mil), které v předchozích letech čerpalo z FRB na opravy a údržbu bytového fondu. Už v roce 2011 došlo k úpravě statutu Fondu rozvoje bydlení (rozh. usnesením ZM č. Z 118/12-11), s účinností od r. 2012 tak nejsou v případě čerpání prostředků z FRB pro účely Města Kojetína účtovány úroky a došlo ke změně způsobu účtování - není účtováno prostřednictvím účtů dlouhodobých pohledávek, ale pouze jako převody mezi účty (týká se půjček, jejichž splácení bylo započato od r. 2012). Na jistině bylo v r. 2012 zaplaceno 419 tis, na úrocích 15 tis Kč.
Podrobný přehled o přijatých úvěrech a půjčkách je uveden v následující tabulce:
38
39
3.2. PŘEHLED O POSKYTNUTÝCH PENĚŽITÝCH DOTACÍCH ZA ROK 2012 Město Kojetín v roce 2012 na základě přijatých žádostí a v souladu s rozhodnutím Zastupitelstva města Z154/03-12 poskytlo neziskovým organizacím peněžité dotace v celkové výši 697.200,- Kč. Poskytování dotací se řídí „Zásadami pro poskytování peněžitých dotací“. Dotace byly poskytnuty na podporu činnosti v oblasti práce s mládeží, tělovýchovy, sportu, požární ochrany a prevence kriminality. Vzhledem k omezené částce rozpočtu nebylo možné vyhovět veškerým požadavkům. Přehled o poskytnutých dotacích je uveden v následující tabulce :
DOTACE NEZISKOVÝM ORGANIZACÍM v roce 2012 č.
Žadatel o dotaci - účel použití
1
JUNÁK Kojetín - elektřina, plyn, vodné a stočné
25 000,00
2
Policejní SK/OOP Kojetín - materiál, nájem, půjčovné, doprava
20 000,00
3
ZŠ Sladovní / klub stolního tenisu - míčky, pálky, síťky, doprava
5 000,00
4
TJ SOKOL Koválovice - doprava, opravy, údržba, energie
15 000,00
5
TJ SOKOL Koválovice - mat. na opravy fasády šaten a střídaček
15 000,00
6
SDH Kojetín - činnost kolektivu mladých hasičů
7
SDH Kojetín - zprac. projektu a 10% spoluúčast/výstroj hasičů
12 000,00
8
CHARITA Kojetín - na energie
60 000,00
9
Pionýrská skupina Kojetín - dřevo na podsady stanů
30 000,00
10
Hasičský sbor Popůvky - činnost s dětmi a mládeží, oprava stříkačky
15 000,00
11
HC JAMAJKA Kojetín / odd. florbalu - nájem haly, startovné
13 000,00
12
TJ SLAVOJ Kojetín - energie, nájemné, materiál, opravy
155 000,00
13
TJ SOKOL Kojetín - energie, vybavení, materiál, revize
170 000,00
14
KANOISTIKA Kojetín - doprava, startovné, ubytování, mat.
140 000,00
15
ZAHRÁDKÁŘI Kojetín - mat. na opravu oplocení, oken, přístřešku
poskytnuto Kč
7 200,00
15 000,00
697 200,00
40
3.3. ÚDAJE O TVORBĚ A POUŽITÍ FONDŮ Město Kojetín tvoří následující peněžní fondy: o o o o o
Ekologický fond Fond prevence kriminality Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje a rezerv Sociální fond
Každý fond je veden na samostatném bankovním účtu. Tvorba a použití fondů se řídí statutem fondu. Údaje o výši prostředků v jednotlivých fondech k 31.12.2012 je uvedena níže. Detailní přehled o čerpání fondů je uveden v PŘÍLOZE. PŘEHLED FONDŮ MĚSTA KOJETÍNA (tis Kč) Ekologický fond
PS k 1.1.2012 Příjmy fondu Výdaje fondu KS k 31.12.2012 28,798 42,096 737,531 724,233
Fond prevence kriminality
109,917
92,365
160,335
41,947
Fond rozvoje bydlení
400,017
766,721
2,303
1 164,435
Fond rozvoje a rezerv
65,891
0,20
1,20
64,891
Sociální fond
60,219
371,423
317,034
114,608
1 373,577
1 259,507
522,968
2 110,117
Celkový součet
3.4. PŘEHLED A VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ K JINÝM ROZPOČTŮM V souladu s § 75 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla) ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vyhláškou č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem, bylo ve stanovených termínech provedeno vypořádání se státním rozpočtem za rok 2012 . V rámci finančního vypořádání za rok 2012 : o byly vráceny nevyčerpané finanční prostředky z poskytnuté dotace na volbu prezidenta republiky ( UZ 98 008) ve výši 12.057,- Kč o byla podána žádost o úhradu zvýšených výdajů na volby do Senátu Parlamentu ČR a zastupitelstev krajů ( UZ 98 193) ve výši 105.275,- Kč
Přehled finančních vztahů k jiným rozpočtům a jejich vyúčtování k 31.12.2012 je uvedeno v následující tabulce, detailní rozpis je uveden v PŘÍLOZE.
41
FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM ZA ROK 2012 pol
UZ
účel
Přijato v 2012
Čerpáno v 2012
Přijato CELKEM
Čerpáno CELKEM
vypořádání 2012
4122
UZ 8
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace JSDH "zajištění akceschopnosti"
140 000,00
140 000,00
140 000,00
140 000,00
0,00
4122
UZ 212
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace MěKS (Kojetínské hody)
80 000,00
80 000,00
80 000,00
80 000,00
0,00
4122
UZ 512
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace MěKS "zprac.interaktivní mapy"
30 000,00
30 000,00
30 000,00
30 000,00
0,00
4122
UZ 14004
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace JSDH
14 682,00
14 682,00
14 682,00
14 682,00
0,00
4116
UZ 14013
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace OPLZZ
593 145,21
533 370,32
1 369 200,31
1 369 200,31
0,00
4116
UZ 15374
Min.ŽP ČR- dotace FS "dovyb. Sběrného dvora"
54 113,04
54 113,04
54 113,04
54 113,04
0,00
4216
UZ 15839
Min.ŽP ČR- dotace FS "dovyb. Sběrného dvora"
1 805 567,28
1 724 987,28
1 805 567,28
1 805 567,28
0,00
4113
UZ 90001
SF ZIV.PROSTR CR-dotace "Dovybavení sběrného dvora
3 183,12
3 183,12
3 183,12
3 183,12
0,00
4213
UZ 90877
SF ZIV.PROSTR CR-dotace "Dovybavení sběrného dvora
106 209,84
101 469,84
106 209,84
106 209,84
0,00
4116
UZ 33123
ZŠ-dotace "Vzdělávání pro konkurenceschopnost-MŠMT
1 271 146,80
1 271 146,80
1 271 146,80
1 271 146,80
0,00
4116
UZ 33160
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace ZŠ Sv.Čecha
105 000,00
105 000,00
105 000,00
105 000,00
0,00
4116
UZ 34070
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace MěKS:Divadelní Kojetín 2012
25 000,00
25 000,00
25 000,00
25 000,00
0,00
4223
UZ 87505
ROP-projekt "Rekontrukce místních komunikací v Kojetíně-2.etapa
17 414 769,38
17 414 769,38
17 414 769,38
17 414 769,38
0,00
4122
UZ 95002
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace "Špalír opravy MK povodňové škody z 56/2012
4 146 491,00
0,00
4 146 491,00
4 146 491,00
0,00
4111
UZ 98007
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace PAP
70 000,00
70 000,00
70 000,00
70 000,00
0,00
4111
UZ 98008
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace "volba prezidenta"
20 000,00
7 943,00
20 000,00
7 943,00
12 057,00
4111
UZ 98193
OLOMOUCKÝ KRAJ-dotace volby Parlament,Krajské zast
308 000,00
413 275,00
308 000,00
413 275,00
-105 275,00
5 867 500,00
5 867 500,00
5 867 500,00
5 867 500,00
0,00
320 035,27
320 035,27
320 035,27
320 035,27
0,00
32 374 842,94
28 176 475,05
33 150 898,04
33 244 116,04
-93 218,00
4112
OLOMOUCKÝ KRAJ - souhrnný dotační vztah 2012
4121
PŘÍSPĚVKY NA DOJÍŽDĚJÍCÍ ŽÁKY OD OBCÍ 2012
CELKEM
42
4. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MĚSTA KOJETÍNA K 31.12.2012
Zákonem č. 239/2012 Sb., který nabyl účinnosti dne 1. září 2012 a kterým se mění zákon č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony byla zavedena povinnost schvalování účetních závěrek ve veřejné správě (§ 4 odst. 8 o písmeno w), a to poprvé za rok 2012. Pravidla pro schvalování účetních závěrek vybraných účetních jednotek budou stanovena prováděcí vyhláškou, která však ke dni zpracování zprávy nebyla vydána. Podle §84 odst. 2 a) zákona 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, je schvalování účetní závěrky obce vyhrazeno zastupitelstvu obce, schvalování účetní závěrky obcí zřízených příspěvkových organizací je vyhrazeno radě obce dle §102 odst. 2 q) zákona 128/2000 Sb., o obcích. Dle § 18 zákona 563/1991 S. o účetnictví je ÚČETNÍ ZÁVĚRKA nedílný celek a tvoří ji: A) ROZVAHA (BILANCE), B) VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, C) PŘÍLOHA, D) PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH, E) PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU. Účetní závěrka Města Kojetína k 31.12.2012 je uvedena v PŘÍLOZE. Kromě výše vyjmenovaných výkazů jsou v PŘÍLOHÁCH Zprávy o hospodaření uvedeny také: -
Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12, Výkaz PAP Hlavní kniha za rok 2012.
5. ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH A ZALOŽENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB
5.1 PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘÍZENÉ MĚSTEM KOJETÍN Město Kojetín je zřizovatelem 7 příspěvkových organizací. V roce 2012 byl zřizovatelem poskytnut příspěvkovým organizacím příspěvek na provoz a na odpisy v celkové výši 12,118 mil Kč. Proti původně schválenému rozpočtu (11,3 mil Kč) byly příspěvky v roce 2012 několikrát upraveny, jak je uvedeno v následující tabulce:
43
PŘÍSPĚVKY PO v roce 2012 - REKAPITULACE (tis Kč)
2012
Městské kulturní středisko, p.o.
2011 4 390
4 350
Dům dětí a mládeže, p.o.
600
650
Školní jídelna, p.o.
906
800
Mateřská škola, p.o.
900
1 000
1650
1 650
997
1 005
2 675
2 677
12 118
12 132
Základní škola, p.o. - Náměstí Míru Základní škola, p.o. - Svatopluka Čecha Centrum sociálních služeb, p.o.
PO CELKEM
PŘEHLED POSKYTNUTÝCH PŘÍSPĚVKŮ P.O. v roce 2012 – detailně v Kč S c h v á l e n é příspěvky na provoz a dotace na odpisy PO na rok 2012 (schválený rozpočet)
11 300 000,00
Mimořádná účelová investiční dotace pro MěKS na pořízení automobilu:
150 000,00
Mimořádný účelový příspěvek pro ŠJ na dovybavení malé jídelny:
128 000,00
Navýšení příspěvku a odvod z IF pro ZŠnM na pomůcky a monitory (R 874/06-12): Navýšení příspěvku na provoz o odvod z IF pro CSS na venkovní uklízečku (R 676/0212) : Navýšení příspěvku na provoz ZŠsČ na projekt "Chci být úspěšný" (R 1025/09-12) :
50 000,00 125 000,00 47 000,00
Navýšení příspěvku na provoz MěKS o pokrytí ztráty z Hodů (R 1105/10-12) :
140 000,00
Navýšení příspěvku na provoz pro ŠJ (R 1146/11-12) :
128 000,00
Navýšení příspěvku na provoz ZŠsČ na zvýšené náklady na topení (Z 312/12-12) : C E L K E M p o s k y t n u t é příspěvky na provoz PO v roce 2012:
50 000,00 12 118 000,00
Příspěvkové organizace předkládají zřizovateli pravidelně zprávy o svém hospodaření, jejichž součástí je i vyúčtování použití příspěvků od zřizovatele. Zřizovatel příspěvkových organizací Město Kojetín svěřil k hospodaření svým příspěvkovým organizacím majetek ve výši 33,572 mil Kč. Podrobný přehled o hospodaření příspěvkových organizací je uveden PŘÍLOZE.
44
5.2 PRÁVNICKÉ OSOBY ZALOŽENÉ MĚSTEM KOJETÍN Město Kojetín je zakladatelem a 100% vlastníkem obchodních společností: 1) PIVOVARSKÝ HOTEL KOJETÍN, S.R.O. , V LIKVIDACI 2) TECHNIS KOJETÍN S.R.O.
PIVOVARSKÝ HOTEL KOJETÍN, S.R.O. , v likvidaci: Zastupitelstvo města již v roce 2011 schválilo zrušení společnosti Pivovarský hotel Kojetín s.r.o. s likvidací (Usn. č. Z 87/07-11) a společnost vstoupila ke dni 20.7.2011 do likvidace. Likvidátorem společnosti byl jmenovaný Ing. Mojmír Haupt. K 31.12.2012 nebyla likvidace ukončena.
TECHNIS KOJETÍN S.R.O. Společnost TECHNIS Kojetín spol. s r. o. je právnickou osobou, která byla založena jediným zakladatelem, Městem Kojetín, podle §105 a násl. Obchodního zákoníku, na základě usnesení Městského zastupitelstva v Kojetíně dne 30. 1. 1996 pod č. j. MZ I/11 a 26. 3. 1996 pod č. j. MZ I/12. Základní kapitál činí 8 740 000,- Kč. Zakladatel společnosti je jediným společníkem se 100% obchodním podílem. Jednatel: Dozorčí rada: Předseda: Místopředseda: Člen: Ředitel společnosti:
Jaroslav Minařík od 31.3. 2010 František Řihošek Ing. Dušan Laboň Ludmila Opluštilová Ing. Vlastimil Psotka od 1.5.2010
Změny členů dozorčí rady v roce 2012 : -
v měsíci dubnu byli jmenováni dva noví členové (Mgr. Květa Švédová a Ing. Ilona Kapounová)
-
v měsíci říjnu byl znovu jmenován členem dozorčí rady p. František Řihošek
(do 31.12.2012 nebyly změny v orgánech zapsány do Obchodního rejstříku).
Podrobná zpráva o hospodaření společnosti je Zastupitelstvu města předkládána jako samostatný materiál. V následující tabulce jsou uvedeny základní údaje o hospodaření společností za rok 2012 (uvedené údaje za rok 2012 jsou PŘEDBĚŽNÉ) :
45
TIS Kč; netto ÚDAJE Z ROZVAHY AKTIVA CELKEM DLOUHODOBÝ MAJETEK OBĚŽNÁ AKTIVA -ZÁSOBY -DLOUHODOB.POHLEDÁVKY -KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY -KRÁTK.FIN.MAJETEK ČAS.ROZLIŠENÍ PASIVA CELKEM VLASTNÍ KAPITÁL -ZÁKLADNÍ KAPITÁL - FONDY -VÝSLEDEK HOSP.MINUL.LET -VÝSLEDEK HOSP.BĚŽ.OBDOBÍ CIZÍ ZDROJE -KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY -REZERVY ČAS.ROZLIŠENÍ
PIVOVARSKÝ HOTEL s.r.o. (v likvidaci) Ke dni vstupu do likvidace 19.7.2011 337 0 337 161 0 37 139 0 337 -1 576 2 000 0 -2 275 -1 301 1 742 1 742 0 171
TECHNIS s.r.o.
K 31.12.2012
K 31.12.2011
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 0 -2 040 40 0 0 0 0
24 602 3 997 20 536 206 3 666 4 780 11 884 69 24 602 12 276 8 740 4 197 -863 200 12 177 11 574 603 149
K 31.12.2012 (PŘEDBĚŽNĚ) 21 074 5 079 15 723 176 977 5 828 8 745 272 21 074 12 523 8 740 4 208 -673 245 6 166 4 695 1 471 2 385
Údaje z Výkazu zisku a ztráty za rok 2012 jsou uvedeny v následující tabulce: TIS Kč
ÚDAJE Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
NÁKLADY A.náklady na prodané zboží B. výkonová spotřeba C. Osobní náklady D. daně a poplatly E. odpisy majetku F. zůst.cena prodaného maj. G. Změna stavu rezerv a OP H. ostatní provozní náklady N. nákladové úroky O. ostatní finanční náklady Q. daň z příjmů za běžnou činnost VÝNOSY I. Tržby za prodej zboží II. Výkony III. Tržby z prodeje dl.maj a mater. IV. Ostatní provozní výnosy X. Výnosové úroky VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
PIVOVARSKÝ HOTEL s.r.o. Ke dni vstupu do likvidace 19.7.2011
3 321 381 1 402 1 494 12 0 0 -8 18 8 14 0 2 020 687 1 293 1 39 0 -1 301
2012
TECHNIS s.r.o. (PŘEDBĚŽNĚ)
2011
-36 -81 40
1 4 4
4
40
31 951 0 17 717 10 380 181 344 89 603 2 599 0 38 1 32 156 0 29 070 86 2 992 8 205
2012
37 622 22 206 11 227 172 355 256 883 2 468
15 37 867 34 101 81 3 672 12 245
46
6.
ZPRÁVA O PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA KOJETÍNA
Přezkum hospodaření Města Kojetína za rok 2012 provedla auditorská společnost OL AUDITING, s.r.o. Olomouc, a to na základě Smlouvy o provedení přezkoumání hospodaření města, ze dne 28.5.2012 schválené usnesením Rady města č. R799/05-12, se závěrem, že: Při přezkoumání hospodaření města Kojetína za rok 2012 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky.
Výňatek ze Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření:
I.
Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření
A. Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření města Kojetína jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. této zprávy. B. Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení § 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření města Kojetína jako celku. Při přezkoumání hospodaření města Kojetína za rok 2012 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky. Chyby a nedostatky zjištěné při dílčím přezkoumání v průběhu roku 2012 byly územním celkem k 31. 12. 2012 odstraněny.
Zpráva v plném znění je uvedena v PŘÍLOZE.
47
PŘÍLOHY
-
S ohledem na rozsah materiálu obsahuje tato část pouze základní přílohy, veškeré další přílohy jsou k dispozici na finančním odboru MěÚ
48
