MKB Ingatlan Alapok Alapja elnevezéső nyilvános, nyílt végő értékpapír befektetési alap
TÁJÉKOZTATÓ Alapkezelı:
MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. 1056 Budapest, Váci utca 38. telefon: 268-7834, 268-7627 telefax: 268-7509 e-mail:
[email protected] Forgalmazó: MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. telefon: 269-0922, 269-0959 Letétkezelı: MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. telefon: 06-40-333-666 Az Alap nem minısül ÁÉKBV alapnak
1
TARTALOMJEGYZÉK I.
A befektetési alapra vonatkozó alapinformációk .............................................................................. 5 1. A befektetési alap alapadatai ......................................................................................................... 5 1.1 A befektetési Alap neve...................................................................................................... 5 1.2. A befektetési alap neve rövid neve............................................................................................. 5 1.3 A befektetési alap székhelye ........................................................................................................ 5 1.4. A befektetési alapkezelı neve..................................................................................................... 5 1.5 A letétkezelı neve......................................................................................................................... 5 1.6 A forgalmazó neve........................................................................................................................ 5 1.7 A befektetési alap mőködési formája (zártkörő vagy nyilvános)............................................... 5 1.8. A befektetési alap fajtája (nyíltvégő vagy zártvégő) ................................................................. 5 1.9. A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidı esetén a futamidı lejáratának feltüntetése ...................................................................................................... 5 1.10 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap ............ 5 1.11 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzıkben térnek el egymástól ............................................................. 5 1.12 A befektetési alap elsıdleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap).......... 5 1.13 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tıkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tıke-, illetve hozamgarancia), vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tıke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése.......................................................................................................................................... 5 1.14. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ.................................................................... 6 2. A befektetési alappal kapcsolatos határozatok.............................................................................. 6 2.1. A befektetési alap mőködési formájától és fajtájától függıen a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetıi információ és a hirdetmény alapkezelı általi elfogadásának, megállapításának idıpontja, az alapkezelıi határozat száma (forgalomba hozatalonként, azaz sorozatonként) .................................................................................................................................... 6 2.2. A befektetési alap mőködési formájától és fajtájától függıen a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetıi információ és a hirdetmény jóváhagyásáról, valamint a nyilvános forgalomba hozatal engedélyezésérıl hozott felügyeleti határozat száma, kelte (sorozatonként) ................................................................................................................................... 6 2.3. A befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételérıl hozott határozat száma, kelte . 6 2.4. A befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) a Felügyelet által vezetett nyilvántartásban.................................................................................................................................. 6 2.5. A befektetési alap mőködési formájától és fajtájától függıen a kezelési szabályzat, a tájékoztató és a kiemelt befektetıi információ módosításáról szóló alapkezelıi határozatok száma, kelte ........................................................................................................................................ 6 2.6. A kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásáról szóló felügyeleti határozatok száma, kelte ..................................................................................................................................................... 6 2.7. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ ...................................................................... 7 3. A befektetési alap kockázati profilja............................................................................................... 7 3.1. A befektetési alap célja................................................................................................................ 7 Az Alap „A” sorozatának befektetési célja.......................................................................................... 7 Az Alap „IL” sorozatának befektetési célja......................................................................................... 7 3.2. Annak a jellemzı befektetınek a profilja, akinek a befektetési alap befektetési jegyeit szánják................................................................................................................................................. 7 Az Alap „A” sorozatának befektetési politikája és stratégiája ........................................................... 7 Az Alap „IL” sorozatának befektetési politikája ................................................................................. 8 3.3. Azon eszközkategóriák, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása ......................................................................................................................................... 8 3.3.1. Az Alap „ A” sorozata portfoliójának lehetséges elemei ......................................................... 8 3.3.2. Az Alap „IL” sorozatú portfoliójának lehetséges elemei ......................................................... 9 3.4. Figyelemfelhívás a befektetési alap kezelési szabályzatának azon pontjára vonatkozóan, mely a befektetési alap kockázati tényezıinek bemutatását tartalmazza ..................................... 10 2
3.5. A származtatott ügyletek alkalmazásának célja (fedezeti vagy a befektetési célok megvalósítása), lehetséges hatása a kockázati tényezık alakulására........................................... 10 3.6. Amennyiben a befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménnyel szembeni, az adott intézmény által kibocsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiaci eszközökbe történı befektetésekbıl, az adott intézménynél elhelyezett betétekbıl, és az adott intézménnyel kötött tızsdén kívüli származtatott ügyletekbıl eredı összevont kockázati kitettsége meghaladhatja a befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebbıl fakadó speciális kockázatokra .......................................................................................................... 10 3.7. Amennyiben a befektetési alap alapvetıen nem átruházható értékpapírok vagy pénzügyi eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet, figyelemfelhívás a befektetési alap befektetési politikájának ezen elemére .................................. 10 3.8. Amennyiben a befektetési alap nettó eszközértéke a portfolió lehetséges összetételénél vagy az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erıteljesen ingadozhat, az erre vonatkozó figyelemfelhívás................................................................................................................................. 11 3.9. Amennyiben a befektetési alap – a Felügyelet engedélye alapján – eszközeinek akár 100 százalékát fektetheti olyan, különbözı átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe, amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátott ki, amelynek egy vagy több tagállam is tagja, az erre vonatkozó figyelemfelhívás................................................................................................................................. 11 3.10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ.................................................................. 11 4. A befektetık részére szóló tájékoztatás elérhetısége ................................................................ 11 4.1. Annak a helynek a megnevezése, ahol a befektetési alap tájékoztatója, kezelési szabályzata, a kiemelt befektetıi információ, a rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések, valamint a rendkívüli tájékoztatás célját szolgáló közlemények – ezen belül a befektetık részére történı kifizetésekkel, a befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk – hozzáférhetıek .................................................................................................................................. 11 4.2. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ .................................................................... 12 5. Adózási információk ...................................................................................................................... 12 5.1 A befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektetık szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalása ........................................................................................................ 12 5.2. A befektetık részére kifizetett hozamot és árfolyamnyereséget a forrásnál terhelı levonásokra vonatkozó információ................................................................................................... 12 II. A forgalomba hozatallal kapcsolatos információk ...................................................................... 13 6. A befektetési jegyek forgalomba hozatala .................................................................................. 13 6.1. A befektetési jegyek forgalomba hozatalának módja, feltételei ............................................. 13 6.2. A forgalomba hozatali mennyiség maximum, illetve minimum mértéke............................... 14 6.3. Az allokáció feltételei ................................................................................................................. 14 6.3.1. A jegyzési maximum elérését követı allokáció módja ........................................................ 14 6.3.2. A jegyzési maximum elérését követı allokáció lezárásának idıpontja............................... 14 6.3.3. Az allokációról való értesítés módja ...................................................................................... 14 6.4. A befektetési jegyek forgalomba hozatali ára .......................................................................... 14 6.4.1. A fenti ár közzétételének módja ............................................................................................ 15 6.4.2. A fenti ár közzétételének helye.............................................................................................. 15 6.5. A befektetési jegyek forgalomba hozatalával kapcsolatban felszámított költségek .............. 15 III. A közremőködı szervezetekre vonatkozó részletes információk ............................................... 15 7. A befektetési alapkezelıre vonatkozó információk ..................................................................... 15 7.1. A befektetési alapkezelı neve, cégformája.............................................................................. 15 7.2. A befektetési alapkezelı székhelye .......................................................................................... 15 7.3. A befektetési alapkezelı cégjegyzékszáma ............................................................................. 15 7.4. A befektetési alapkezelı alapításának dátuma, határozott idıtartamra alapított társaság esetén az idıtartam feltüntetése...................................................................................................... 15 7.5. Ha a befektetési alapkezelı más befektetési alapokat is kezel, ezek felsorolása .................. 16 7.6. Egyéb kezelt vagyon nagysága ................................................................................................ 17 7.7. A befektetési alapkezelı munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezetı és felügyelı szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli fıbb tevékenységeik megjelölése mellett, ahol ezek az adott társaságra nézve jelentıséggel bírnak ........................... 17 7.8. A befektetési alapkezelı jegyzett tıkéjének összege, jelezve a már befizetett részt............ 18 3
7.9. A befektetési alapkezelı saját tıkéjének összege ................................................................... 18 7.10. A befektetési alapkezelı alkalmazottainak száma................................................................. 18 7.11. Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre a befektetési alapkezelı harmadik személyt vehet igénybe ................................................................................................... 18 Az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. a panaszkezelési tevékenységét kiszervezte a Forgalmazó MKB Bank Zrt.-nek. ............................................................................................. 18 7.12. A befektetéskezelésre igénybe vett vállalkozások megjelölése ............................................ 18 Nincs.............................................................................................................................................. 18 8. A letétkezelıre vonatkozó információk ........................................................................................ 18 8.1. A letétkezelı neve, cégformája................................................................................................. 18 8.2. A letétkezelı székhelye ............................................................................................................. 18 8.3. A letétkezelı cégjegyzékszáma ................................................................................................ 18 8.4. A letétkezelı fı tevékenysége .................................................................................................. 19 8.5. A letétkezelı tevékenységi köre ............................................................................................... 19 8.6. A letétkezelı alapításának idıpontja ........................................................................................ 19 8.7. A letétkezelı jegyzett tıkéje ..................................................................................................... 19 8.8. A letétkezelı utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tıkéje ........................................................................................................................... 19 8.9. A letétkezelı alkalmazottainak száma...................................................................................... 19 9. A könyvvizsgálóra vonatkozó információk................................................................................... 19 9.1. A könyvvizsgáló társaság neve, cégformája ............................................................................ 19 9.2. A könyvvizsgáló társaság székhelye......................................................................................... 19 9.3. A könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma ........................................................ 19 9.4. Természetes személy könyvvizsgáló neve............................................................................... 19 9.5. Természetes személy könyvvizsgáló címe............................................................................... 19 9.6. Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási száma ...................................... 19 9.7. Figyelmeztetés arra, hogy a zártkörő befektetési alap éves és féléves jelentésében közölt számviteli információkat nem kell könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni............................................. 19 10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, amelyek díjazása a befektetési alap eszközeibıl történik........................................................................................................................... 20 10.1. A tanácsadó neve, cégformája ............................................................................................... 20 10.2. A tanácsadó székhelye ............................................................................................................ 20 10.3. A tanácsadó cégjegyzékszáma, a cégjegyzéket vezetı bíróság vagy más szervezet neve 20 10.4. A befektetési alapkezelıvel kötött szerzıdés lényeges rendelkezései, a tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek a befektetıkre nézve ................. 20 10.5. A tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei.......................................................................... 20 11. A forgalmazóra vonatkozó információk (forgalmazónként) ..................................................... 20 11.1. A forgalmazó neve, cégformája.............................................................................................. 20 11.2. A forgalmazó székhelye .......................................................................................................... 20 11.3. A forgalmazó cégjegyzékszáma ............................................................................................. 20 11.4. A forgalmazó tevékenységi köre ............................................................................................ 20 11.5. A forgalmazó alapításának idıpontja ..................................................................................... 21 11.6. A forgalmazó jegyzett tıkéje .................................................................................................. 21 11.7. A forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tıkéje ........................................................................................................................... 21 11.8. A befektetıkre, illetve képviselıikre vonatkozó, a forgalmazó által felvett adatoknak a befektetési alapkezelı felé történı továbbításának lehetısége ..................................................... 21 12. Az ingatlanértékelıre vonatkozó információk ........................................................................... 22 13. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ................................................................... 22 14. FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT ....................................................................................... 23 1. SZÁMÚ MELLÉKLET ........................................................................................................................ 24 2. számú melléklet .............................................................................................................................. 27
4
I. A befektetési alapra vonatkozó alapinformációk 1. A befektetési alap alapadatai 1.1
A befektetési Alap neve
MKB Ingatlan Alapok Alapja 1.2. A befektetési alap neve rövid neve MKB Ingatlan Alap 1.3 A befektetési alap székhelye 1056 Budapest, Váci utca 38. 1.4. A befektetési alapkezelı neve MKB Befektetési Alapkezelı zRt. 1.5 A letétkezelı neve MKB Bank Zrt. 1.6 A forgalmazó neve MKB Bank Zrt. 1.7 A befektetési alap mőködési formája (zártkörő vagy nyilvános) Nyilvános 1.8. A befektetési alap fajtája (nyíltvégő vagy zártvégő) Nyílt végő 1.9. A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidı esetén a futamidı lejáratának feltüntetése Az MKB Ingatlan Alapok Alapja a Felügyeleti nyilvántartásba vételétıl határozatlan futamidejő. 1.10 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap Az Alap az ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált Alap. 1.11 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzıkben térnek el egymástól Az Alap befektetési jegyek sorozatainak száma: egy sorozat. Az Alap befektetési jegyeinek sorozat jelölése: ” A „ sorozat. 1.12 A befektetési ingatlanalap)
alap
elsıdleges
eszközkategória
típusa
(értékpapír-
vagy
Ingatlan alap. 1.13 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tıkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tıke-, illetve hozamgarancia), vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tıke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése Nem alkalmazható.
5
1.14. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ Nem alkalmazható. 2. A befektetési alappal kapcsolatos határozatok 2.1. A befektetési alap mőködési formájától és fajtájától függıen a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetıi információ és a hirdetmény alapkezelı általi elfogadásának, megállapításának idıpontja, az alapkezelıi határozat száma (forgalomba hozatalonként, azaz sorozatonként) Az Alapkezelı az MKB Ingatlan Alapok Alapja létrehozásáról, illetve Tájékoztatójának és Kezelési Szabályzatának elfogadásáról szóló Igazgatósági határozatának száma, kelte: 12/2006. számú határozat, 2006. november 22. MKB Ingatlan Alapok Alapja elnevezéső befektetési alapban a MAG Ingatlanbefektetési Alap befektetési jegyeinek illikvid eszközként történı elkülönítését és az MKB Ingatlan Alapok Alapja befektetési jegyei között illikvid befektetési jegy sorozat létrehozását a 4/2012 (01.19.) sz. Igazgatósági határozat engedélyezte.
2.2. A befektetési alap mőködési formájától és fajtájától függıen a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetıi információ és a hirdetmény jóváhagyásáról, valamint a nyilvános forgalomba hozatal engedélyezésérıl hozott felügyeleti határozat száma, kelte (sorozatonként) A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélyezı határozatának száma, dátuma: E-III/110.477/2007, 2007. január 18. 2.3. A befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételérıl hozott határozat száma, kelte Felügyeleti nyilvántartásba vételi határozat száma, dátuma: E-III/110.477-1 /2007., 2007. január 26.
2.4. A befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) a Felügyelet által vezetett nyilvántartásban Az Alap a Nyíltvégő Befektetési Alapok listájában a 1111-205 lajstromszámon szerepel a Felügyelet nyilvántartásában.
2.5. A befektetési alap mőködési formájától és fajtájától függıen a kezelési szabályzat, a tájékoztató és a kiemelt befektetıi információ módosításáról szóló alapkezelıi határozatok száma, kelte Nem alkalmazható.
2.6. A kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásáról szóló felügyeleti határozatok száma, kelte Felügyeleti engedély száma, dátuma a Kezelési szabályzat módosításáról: E-III/110.4772/2008., 2008. november 20. Felügyeleti engedély száma, dátuma az Alap az Összevont Tájékoztató es Kezelési szabályzatban meghatározott jellemzıinek elfogadására: EN-III/TTE-364/2010. Felügyeleti engedély száma, dátuma az Alap az Egységes Tájékoztató es Kezelési szabályzatban meghatározott jellemzıinek módosításáról: KE-III-50098/2011., 2011. december 01. A Felügyeletnek a Kezelési Szabályzat módosítását jóváhagyó határozata: H-KE-III138/2012. számú határozat, 2012. április 11.
6
2.7. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ Nem alkalmazható.
3. A befektetési alap kockázati profilja 3.1. A befektetési alap célja Az Alap „A” sorozatának befektetési célja Az Alap célja, hogy a konstrukción keresztül a befektetık az Európai Unió és a nemzetközi ingatlanpiac teljesítményébıl részesedjenek. A hatékony, biztonságos, valamint eredményes befektetési stratégia elengedhetetlen elıfeltétele a földrajzi diverzifikáció, fıként, ha olyan piacról van szó, mint az ingatlanpiac. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi, valamint a kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. Az Alap „IL” sorozatának befektetési célja Az Alap „IL sorozatának befektetési célja, hogy a befektetık számára az MKB Ingatlan Alapok Alapja „A” sorozatan belül illikviddé vált eszközöket a befektetık közötti egyenlı elbánás érdekében az „IL” sorozaton belül elkülönítetten kezelje. Az Alapkezelı célja, hogy a sorozatban található illikvid eszközök likviddé tételében a tıle elvárható gondossággal járjon el, annak érdekében, hogy az illikvid befektetési eszközök elkülönítését részben vagy egészben megszüntetethesse, a befektetık „IL” sorozatú befektetési jegyeit pedig részben vagy egészben a befektetési jegyek aktuális átváltási aránya szerint „A” sorozatú befektetési jegyekre cserélhesse.
3.2. Annak a jellemzı befektetınek a profilja, akinek a befektetési alap befektetési jegyeit szánják A befektetési jegyeket az Alapkezelı Magyarországon hozza forgalomba, a forgalmazási feladatokat az MKB Bank Zrt. látja el. Befektetési jegyeket devizabelföldi és devizakülföldi magán és jogi személyek, valamint jogi személyiséggel nem rendelkezı szervezetek vásárolhatnak. Fıbb befektetıi profil: - aki a hazai és nemzetközi (OECD országok) ingatlanpiacain tevékenykedı alapokba kíván fektetni, - aki meglévı befektetési portfoliójukat ingatlan típusú befektetésekkel szeretnék bıvíteni, - aki mérsékelt kockázatok felvállalása mellett, a pénzpiaci hozamoknál magasabb hozamban szeretnének részesülni, - aki hosszabb távon (min. 2-3 év) gondolkodnak.
Befektetési politika Az Alap „A” sorozatának befektetési politikája és stratégiája Az Alapkezelı a stratégia megvalósítása érdekében európai uniós, illetve nemzetközi ingatlanpiaci kitettséggel bíró befektetési jegyekbe, ETF-ekbe és az ingatlanok fejlesztésével / forgalmazásával foglalkozó Európai Unió vagy az OECD tagállamok tızsdéin jegyzett, vállalatok részvényeibe fekteti tıkéjének jelentıs részét. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi, valamint a kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. Az Alap befektetési politikája csak a Felügyelet engedélyével és a közzétételt követı 30 nap elteltével változtatható meg.
7
Az Alapkezelı törekszik arra, hogy a kockázatok megoszlása megfelelı legyen. A portfolió kialakítása, valamint a befektetési döntések meghozatala során a kockázat/hozam arány elfogadható szinten maradjon, így az Alap a befektetık számára a szükséges befektetési idıhorizonton (amely ingatlanpiac esetében több év) reálhozamot biztosítson. Az Alapkezelı a megfelelı hozamok biztosítása érdekében a külföldi devizában denominált ingatlan befektetési jegyek megvásárlásával keletkezett devizapozíciók árfolyam kockázatának fedezésére határidıs árfolyamügyleteket köthet. Az Alap „IL” sorozatának befektetési politikája Az alap „IL” sorozatának befektetési politikája, hogy a befektetık számára az MKB Ingatlan Alapok Alapja „A” sorozatán belül illikviddé vált eszközöket a befektetık közötti egyenlı elbánás érdekében az „IL” sorozaton belül elkülönítetten kezelje. Az Alapkezelı célja, hogy a sorozatban található illikvid eszközök likviddé tételében a tıle elvárható gondossággal járjon el, annak érdekében, hogy az illikvid befektetési eszközök elkülönítését részben vagy egészben megszüntetethesse, a befektetık „IL” sorozatú befektetési jegyeit pedig részben vagy egészben a befektetési jegyek aktuális átváltási aránya szerint „A” sorozatú befektetési jegyekre cserélhesse. Az alapkezelı megkísérli az illikvid eszközök értékesítését, mindazonáltal nem határozható meg elıre az illikvid eszközök esetében sem az értékesíthetıség idıpontja, sem az eszközök értékesítésébıl származó bevétel. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi szabályozás, valamint a Kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. Az Alapkezelı az alap esetében az eszközök esetleges sikeres értékesítésébıl származó bevételt lekötött betétben helyezi el. Az Alap befektetési politikája csak a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (PSZÁF) engedélyével és a közzétételt követı 30 nap elteltével változtatható meg.
3.3. Azon eszközkategóriák, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása A befektetési politika megvalósítása érdekében az Alap saját tıkéje az alábbi eszközökbe kerül befektetésre: 3.3.1. Az Alap „ A” sorozata portfoliójának lehetséges elemei Az Alap a likviditás biztosításához úgynevezett likvid eszközöket tart, amely a befektetési jegy visszaváltások teljesítésére elkülönített likvid eszközök és hitelkeret együttes legkisebb arányát határozza meg, amely alapján:
Lekötött és látra szóló bankbetétek Forint, illetve deviza látra szóló és lekötött bankbetét. Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok • Európai Unió vagy OECD tagállamok állampapírjai Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı vállalatok kötvényei Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı pénzintézetek jelzáloglevelei Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. 8
•
Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéin kereskedett Exchange-Traded Noteok (ETN) Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a.
Részvények Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéire bevezetett részvények. Az Alap nettó eszközértékének maximum 15%-a. Kollektív befektetési értékpapírok Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı alapkezelı által kezelt, befektetési jegyek, ETF-ek, egyéb kollektív befektetési értékpapírok. Az Alap nettó eszközértékének maximum 95%-a. Nevesített alapok: Befektetési alapok
Portfolió arány az Alap saját tıkéjéhez EASYETF FTSE EPRA EUROZONE (EEEG GR Equity) GUGGENHEIM CHINA REAL ESTATE (TAO US Equity) ISHARES DJ US REAL ESTATE (IYR US Equity) MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap MKB EURO Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap MKB Dollár Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap
viszonyítva max.90% max 90% max 90% max.90% max.90% max.90% max.90%
A nevesített befektetési alapok ismertetése az Alap Tájékoztatójának 3. számú mellékletében található. Egyéb tızsdei értékpapír Az Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéin kereskedett certifikátok. Az Alap nettó eszközértékének maximum 15%-a. Összevont értékpapír befektetési korlátok Az Alap a nettó eszközértékének min. 80%-át kollektív befektetési eszközökben tartja. Származtatott ügyletek Az Alapkezelı a befektetési alap nevében kizárólag olyan származtatott ügyleteket köthet, amely • csökkenti az egyes befektetésekbıl fakadó kockázatokat (fedezeti ügylet), • kockázatmentes bevételt eredményez (arbitrázs), vagy • nyitott származtatott ügylet lezárását eredményezi. [SZÁ1] [SZÁ2]
Értékpapír kölcsönadás: Az Alap nem adhat kölcsönbe értékpapírt. Értékpapír kölcsönvétele Az Alap nem vehet kölcsönbe értékpapírokat.
3.3.2. Az Alap „IL” sorozatú portfoliójának lehetséges elemei Lekötött és látra szóló bankbetétek Forint, illetve deviza látra szóló és lekötött bankbetét. Az Alap nettó eszközértékének maximum 100%-a. Kollektív befektetési értékpapírok 9
Befektetési alapok
Portfolió arány az Alap saját tıkéjéhez viszonyítva MAG Ingatlan befektetési alap zártvégő befektetési jegy új sorozat max. 100%. Az alap IL sorozata a fenti eszközökön kívül mást nem tarthat a portfoliójában.
3.4. Figyelemfelhívás a befektetési alap kezelési szabályzatának azon pontjára vonatkozóan, mely a befektetési alap kockázati tényezıinek bemutatását tartalmazza Mivel a Befektetési Alapok mőködése tıkepiaci kockázattal jár, az Alapba történı befektetési döntés során e kockázatok átgondolása, felmérése szükséges, tekintettel arra, hogy a befektetési jegy megvásárlásával a Befektetı befektetési kockázatot vállal. A befektetéseken elszenvedett esetleges veszteségekért az Alapkezelı a Befektetıt nem kárpótolja. Ezért az Alapkezelı felhívja a Tisztelt Befektetık figyelmét arra, hogy hosszú távon a pénz- és tıkepiacon érvényesül az az elv, mely szerint a magasabb hozam eléréséhez a Befektetınek magasabb kockázatot kell vállalnia. Kérjük ezért a Kezelési Szabályzat 26. pontjában meghatározott kockázati tényezık fokozott figyelembe vételét!
3.5. A származtatott ügyletek alkalmazásának célja (fedezeti vagy a befektetési célok megvalósítása), lehetséges hatása a kockázati tényezık alakulására Az Alap jogosult szabványosított származtatott ügyleteket kötni. A származtatott ügyleteknek tekintjük az értékpapírokra, értékpapírokon alapuló termékekre, kamatlábra, devizára kötött határidıs ügyleteket. Nem minısülnek határidıs ügyletnek azok az ügyletek, amelyek a tızsdei azonnali ügyleteknél, illetve 6 tızsdenapnál nem hosszabb teljesítési idıt tartalmaznak, valamint a jegyzések és az aukción kötött ügyletek. Az Alap származékos ügyletet kizárólag befektetési szolgáltatóval, pénzintézettel és elszámolóházzal köthet. A származtatott ügyletek alkalmazásának célja elsısorban az Alap külföldi devizában denominált értékpapír portfoliója devizaárfolyam változásából fakadó kockázatának csökkentése.
3.6. Amennyiben a befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménnyel szembeni, az adott intézmény által kibocsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiaci eszközökbe történı befektetésekbıl, az adott intézménynél elhelyezett betétekbıl, és az adott intézménnyel kötött tızsdén kívüli származtatott ügyletekbıl eredı összevont kockázati kitettsége meghaladhatja a befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebbıl fakadó speciális kockázatokra Amennyiben az Alap a Saját tıke 20%-ot meghaladó részét kitevı eszközöket egyazon partnernél tartja, úgy az Alap az adott partner fizetıképességének kockázatát futja. Ha az érintett partner kötelezettségének nem tesz maradéktalanul eleget, úgy ez hátrányosan befolyásolhatja az Alap Nettó eszközértékét és a Befektetési jegyek árfolyamátIL sorozat esetén: Az Ingatlan Alap Illikvid sorozata teljes egészében MAG Ingatlan Befektetési Alap zártvégő befektetési jegyeket tart. 3.7. Amennyiben a befektetési alap alapvetıen nem átruházható értékpapírok vagy pénzügyi eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet, figyelemfelhívás a befektetési alap befektetési politikájának ezen elemére Nem alkalmazható.
10
3.8. Amennyiben a befektetési alap nettó eszközértéke a portfolió lehetséges összetételénél vagy az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erıteljesen ingadozhat, az erre vonatkozó figyelemfelhívás Az Alap esetében a beértékelési hozamokból, az ezekhez tartozó árfolyamokból eredı változás tekintetében a két egymást követı értékelési dátumhoz tartozó nettó eszközérték közötti 15%-os eltérés erıteljesnek minısíthetı.
3.9. Amennyiben a befektetési alap – a Felügyelet engedélye alapján – eszközeinek akár 100 százalékát fektetheti olyan, különbözı átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe, amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátott ki, amelynek egy vagy több tagállam is tagja, az erre vonatkozó figyelemfelhívás Nem alkalmazható.
3.10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ Mivel a Befektetési Alap mőködése tıkepiaci kockázattal jár, az Alapba történı befektetési döntés során e kockázatok átgondolása, felmérése szükséges, tekintettel arra, hogy a Befektetési jegy megvásárlásával a Befektetı befektetési kockázatot vállal. A befektetéseken elszenvedett esetleges veszteségekért az Alapkezelı a Befektetıt nem kárpótolja. Ezért az Alapkezelı felhívja a Tisztelt Befektetık figyelmét arra, hogy hosszú távon a pénz- és tıkepiacon érvényesül az az elv, mely szerint a magasabb hozam eléréséhez a Befektetınek magasabb kockázatot kell vállalnia. Kérjük ezért az alábbi kockázati tényezık fokozott figyelembe vételét! -
Adózási kockázat Alapkezelıi kockázat Alapok Alapja konstrukcióból eredı kockázat Általános gazdasági környezetbıl adódó kockázat Az Alap megszőnésének kockázata Devizaárfolyam kockázat Elszámolási kockázat Értékelésbıl eredı kockázat Forgalmazásban rejlı kockázat Ingatlanpiaci kockázat Kamatláb kockázat Kibocsátói kockázat Likviditási kockázat Ország kockázat Partnerkockázat Származtatott (Derivatív) ügyletek kockázat Visszavásárlás felfüggesztésének kockázata Illikvid eszközök kockázata
4. A befektetık részére szóló tájékoztatás elérhetısége 4.1. Annak a helynek a megnevezése, ahol a befektetési alap tájékoztatója, kezelési szabályzata, a kiemelt befektetıi információ, a rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések, valamint a rendkívüli tájékoztatás célját szolgáló közlemények – ezen belül a befektetık részére történı kifizetésekkel, a befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk – hozzáférhetıek
11
Tájékoztatások, hirdetmények megjelentetése: A Forgalmazó www.mkb.hu , az Alapkezelı www.mkbalapkezelo.hu honlapja, valamint a www.kozzetetelek.hu . A Tájékoztató, Kezelési szabályzat, Kiemelt Befektetıi Információ nyomtatott formában a forgalmazási helyeken elérhetı. Az Alapkezelı az Alap mőködésérıl az üzleti év elsı felére vonatkozóan nem auditált, az év végét követıen pedig könyvvizsgáló által hitelesített jelentést készít a PSZÁF részére, illetve tesz közzé a fent megjelölt honlapon, valamint a forgalmazási helyeken. Az Alap nettó eszközértékét a Letétkezelı minden banki munkanapon közzéteszi. A féléves jelentést minden év június 30-át követı két hónapon belül kell elkészíteni és nyilvánosságra hozni. Az éves jelentést az Alap minden üzleti évének végét követı négy hónapon belül kell elkészíteni és nyilvánosságra hozni. A jelentésnek a törvény által elıírt tartalommal kell rendelkeznie. 4.2. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ Az Alap jegyzéséhez a Tájékoztató, Kezelési Szabályzat, Kiemelt Befektetıi Információ, valamint a Batv. 83§.-ban elıírt hirdetmény az Alap hirdetményi helyein elektronikus formában elérhetıek.
5. Adózási információk 5.1 A befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektetık szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalása Az Alap a Tájékoztató készítésekor hatályos törvényi szabályozás szerint nem fizet társasági nyereségadót.
5.2. A befektetık részére kifizetett hozamot és árfolyamnyereséget a forrásnál terhelı levonásokra vonatkozó információ A hozam bruttó módon értendı. Magánszemély befektetési jegy tulajdonosra egységes szabályként érvényes, hogy a hozamot valamint a befektetési jegyre kötött ügyleten elért árfolyamnyereséget személyi jövedelemadó terheli. A Tájékoztató, illetve Kezelési szabályzat idıpontjában hatályos adótörvények ezt a következıképpen szabályozzák. a.) A nyilvánosan forgalomba hozott befektetési jegy esetében, amennyiben nem kerül sor tızsdei forgalmazásra a hozam és árfolyamnyereség jellegő jövedelem kamatjövedelemnek minısül és –a Tájékoztató illetve Kezelési Szabályzat készítésekor – Magyarországon 16% mértékő SZJA fizetési kötelezettség, valamint a 2013. augusztus 1. után keletkezı hozamot 6%-os egészségügyi hozzájárulási fizetési kötelezettség terheli. A kollektív befektetési értékpapír esetében beváltásnak minısül a befektetési alap átalakulása/beolvadása révén a jogutód alap befektetési jegyére (jegyeire) történı átváltás is. Ezen adókötelezettség alá esik a nyilvánosan forgalomba hozott befektetési jegyek esetében a diszkont ár és a névérték közötti árkülönbözet is. A Személyi jövedelemadóról szóló hatályos törvény szabályai szerint befektetési szolgáltatóval kötött tartós befektetési szerzıdés keretében történı befektetés esetén, amennyiben a törvényi feltételek teljesülnek, a befektetı a hozamkifizetésekor kedvezményes adómértékben részesülhet.
12
b.) Külföldi illetıségő magánszemély befektetıkre a fenti szabályok vonatkoznak azzal a különbséggel, hogy a kifizetı a külföldi állam által kiállított illetıségigazolás birtokában, a kettıs adóztatást elkerülı egyezmények alapján állapítja meg adólevonási kötelezettségét és az adó mértékét, kivéve az Adózás rendjérıl szóló törvény 7.sz. melléklete szerinti külföldi haszonhúzó magánszemélyek (EU és egyéb a törvény által meghatározott jelentendı országok) kamatjövedelmeit, mert ebben az esetben nincs szükség illetıség igazolásra és Magyarországon nem kell adót levonni, a külföldi magánszemélynek a saját országában kell adóznia a kamatból származó jövedelmei után. Az Eho levonására különös szabályként érvényes, hogy a kifizetınek a nem Eu tagállambeli külföldi illetıségő magánszemélyek esetében - illetıségük igazolása mellett is - kötelezı levonni a kamatjövedelmet terhelı Eho-t, amennyiben a magánszemély illetısége szerinti ország és Magyarország között létrejött kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény úgy rendelkezik, hogy a kamat Magyarországon is adóztatható. Az így levont Eho-t a külföldi magánszemély az adózás rendjérıl szóló 2003. évi XCII. törvény 4. számú melléklet 5. pontjában meghatározott eljárás keretében a NAV-tól igényelheti vissza. c.) Belföldi céges befektetık esetén a hozam bruttó értéke kerül a befektetı számláján jóváírásra. Az Alapkezelı a hatályos személyi jövedelemadó szabályokra tekintettel felhívja a Tisztelt Befektetık figyelmét az SZJA és EHO törvény rendelkezéseinek beható áttekintésére.
II. A forgalomba hozatallal kapcsolatos információk 6. A befektetési jegyek forgalomba hozatala 6.1. A befektetési jegyek forgalomba hozatalának módja, feltételei „A” sorozat esetén A Befektetési Alap befektetési jegyei nyilvános forgalomba hozatal útján, visszaváltható, dematerializált értékpapírként kerülnek Magyarországon kibocsátásra. A befektetési jegy szabadon átruházható értékpapír, amely a másodlagos értékpapírpiacon szabadon értékesíthetı. A befektetési jegy megszerzésére és átruházására kizárólag értékpapírszámlán történı terhelés, illetve jóváírás útján kerülhet sor. Az értékpapír új tulajdonosát megilletik mindazon jogok, amelyeket számára a Tájékoztató, a Kezelési szabályzat és a vonatkozó jogszabályok biztosítanak. Az Alapkezelı az MKB Ingatlan Alapok Alapját tızsdére nem vezeti be. Befektetési jegy eladása és visszaváltása a Forgalmazó feladata. Az értékesítésért kizárólag a forgalmazó felel. A befektetési jegyek vételére, illetve visszaváltására szóló megbízást a Befektetıtıl a Forgalmazó akkor veszi át, ha a teljesítéshez szükséges fedezet a megbízás napján rendelkezésre áll a Forgalmazónál. A befektetési jegyek vételekor, illetve visszaváltásakor a befektetési jegyek ellenértéke kizárólag pénzben szolgáltatható.
A Befektetési jegyek eladására és visszaváltására adott megbízástól, annak elfogadását követıen, sem a befektetı sem a Forgalmazó nem állhat el. 13
A befektetési jegyeket az Alapkezelı Magyarországon hozta forgalomba, a forgalmazási feladatokat ellátó MKB Bank Zrt. forgalmazási helyein (2.sz. melléklet). A befektetési jegyekre vonatkozó vételi illetve visszaváltási tranzakciók a Forgalmazó NetBankár és TeleBankár rendszerén keresztül is megvalósíthatóak az MKB Bank Zrt. hatályos kondíciós listájában meghatározottak szerint (www.mkb.hu). A Forgalmazónál vezetett értékpapírszámlán jóváírt befektetési jegyek transzferálhatók más befektetési szolgáltatónál vezetett értékpapírszámlára. IL sorozat esetén: A PSZÁF H-KE-III-138/2012. számú határozata alapján az Alapkezelı a Batv. 103. § által biztosított lehetıséggel élve létrehozta az illikvid sorozatot. A szétválasztás idıpontjában az MKB Ingatlan Alapok Alapja befektetési jegy tulajdonosok befektetési jegyeit „A” és „IL” jelő sorozatokra lettek szétbontva. Az elkülönített eszközök aránya az Alap nettó eszközértékében 2012. április 11-én 16,36%. Míg az „A” sorozat forgalmazása a kezelési szabályzat szerint folyamatos, az „IL” sorozatra a forgalmazó sem vételi sem visszaváltási megbízást nem fogad el. Az „IL” sorozatú befektetési jegyek nem visszaválthatóak A Befektetési jegy a másodlagos értékpapír piacon forgalomképes Az „IL” sorozatú befektetési jegy keletkeztetésétıl határozatlan idejő.
6.2. A forgalomba hozatali mennyiség maximum, illetve minimum mértéke A sorozat: a kibocsátásra kerülı befektetési jegyek darabszámát az Alapkezelı nem korlátozza. IL sorozat: Nem alkalmazható. 6.3. Az allokáció feltételei 6.3.1. A jegyzési maximum elérését követı allokáció módja Nem alkalmazható. 6.3.2. A jegyzési maximum elérését követı allokáció lezárásának idıpontja Nem alkalmazható. 6.3.3. Az allokációról való értesítés módja Nem alkalmazható. 6.4. A befektetési jegyek forgalomba hozatali ára „A” sorozat esetén A Forgalmazó a vételi és visszaváltási megbízásokat a megbízások elfogadásának napját követı negyedik banki napon (megbízási nap), mint forgalmazás-elszámolási napon, az erre a napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéken számolja el. A forgalmazás-elszámolási napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték a Befektetési jegy vételi illetve visszaváltási árfolyama. „IL” sorozat esetén Nem alkalmazható.
14
6.4.1. A fenti ár közzétételének módja A folyamatos forgalmazás során a Letétkezelı minden banki napon meghatározza a következı forgalmazási napra vonatkozó nettó eszközértéket hat tizedesjegy pontossággal. Adott forgalmazási napra érvényes ár meghatározása az érvényesség napját megelızı banki napon történik. 6.4.2. A fenti ár közzétételének helye A folyamatos forgalmazás során a megállapított nettó eszközértéket - mint vételi illetve visszaváltási árat- a Letétkezelı annak érvényességi napján közzéteszi a Forgalmazó fiókjaiban és honlapján (www.mkb.hu), továbbá a Befektetési Alapkezelık és Vagyonkezelık Magyarországi Szövetségének (BAMOSZ) honlapján (www.bamosz.hu). 6.5. A befektetési jegyek forgalomba hozatalával kapcsolatban felszámított költségek „A” sorozat esetén Forgalmazási jutalék vételkor Forgalmazási jutalék a befektetési jegyek vásárlásakor - volumentıl függetlenül maximum 500 Ft. Visszaváltás esetén a forgalmazási jutalék Forgalmazási jutalék a befektetési jegyek visszaváltásakor - volumentıl függetlenül maximum 500 Ft. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el. A Forgalmazó által felszámított jutalék aktuális mértékét a Forgalmazó a mindenkor hatályos Befektetési Szolgáltatások Kondíciós Listájában teszi közzé, mely a www.mkb.hu oldalakon és a fiókhálózatban érhetı el. A Forgalmazási jutalék a Forgalmazót illeti meg.
III. A közremőködı szervezetekre vonatkozó részletes információk 7. A befektetési alapkezelıre vonatkozó információk 7.1. A befektetési alapkezelı neve, cégformája Az Alapkezelı neve: MKB Befektetési Alapkezelı zRt. Cégformája: zártkörő részvénytársaság. 7.2. A befektetési alapkezelı székhelye 1056 Budapest Váci utca 38. 7.3. A befektetési alapkezelı cégjegyzékszáma Az Alapkezelı a Fıvárosi Bíróságnál, mint Cégbíróságnál a 01-10-044106 számon került bejegyzésre. (kelt: 1999. június 30.)
7.4. A befektetési alapkezelı alapításának dátuma, határozott idıtartamra alapított társaság esetén az idıtartam feltüntetése Az Alapkezelı a Felügyelettıl kapott engedéllyel összhangban kizárólag befektetési alapkezeléssel foglalkozik (TEÁOR: 6430’08 Befektetési alapok és hasonlók, ezen belül 15
kizárólag értékpapír, valamint ingatlan befektetési alapok kezelése). Tevékenységét az ÁPTF 1999. július 12-én kelt, 100.007-3/1999.számú határozatával, valamint a PSZÁF 2002. december 20-án kelt III/100.007-6/2002. számú határozatával engedélyezte. Az Alapkezelıt határozatlan idıre alapították.
7.5. Ha a befektetési alapkezelı más befektetési alapokat is kezel, ezek felsorolása Nyilvános, nyíltvégő befektetési alapok MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap MKB Állampapír Befektetési Alap MKB Bonus Közép-Európai Részvény Befektetési Alap MKB Európai Részvény Befektetési Alap MKB Ingatlan Alapok Alapja MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap MKB EURO Tıkevédett Likviditási Alap MKB DOLLÁR Tıkevédett Likviditási Alap MKB Nyersanyag Alapok Alapja MKB PAGODA Tıkevédett Származtatott Alap MKB Észak-Amerikai Részvény Befektetési Alap MKB Ambíció Nyíltvégő Befektetési Alap MKB Bázis Nyíltvégő Befektetési Alap MKB Egyensúly Nyíltvégő Befektetési Alap MKB Természeti Kincsek II. Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB BRIC Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB Pagoda 5. Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap
Nyilvános, zártvégő befektetési alapok MKB Természeti Kincsek III. Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap MKB Iránytő Tıkevédett Származtatott Alap MKB Természeti Kincsek Euró Tıkevédett Származtatott Alap MKB Természeti Kincsek Hozam Plusz Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap MKB Energia Tıke- és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Triász Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Primátus Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Magaslat Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Megújuló Energia Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Feltörekvı Kína Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Megújuló Energia II. Tıke- és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Differencia Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB FIX Hozamú Tıke- és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Brazil Teljesítmény Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Premium Selection Zártvégő Zártkörő Befektetési Alap MKB 24 Karát Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Feltörekvı Kína 2. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB EnergiaForrás Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Premium Selection Zártvégő Nyilvános Befektetési Alap MKB 24 Karát II. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB TOP Vállalatok Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB 24 Karát III. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Triumvirátus Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Távol-Kelet Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Premium Selection 2. Zártvégő Nyilvános Befektetési Alap MKB Triumvirátus II. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Magaslat II. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Alpesi Horizont Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap 16
7.6. Egyéb kezelt vagyon nagysága Egyéb kezelt vagyon nincs.
7.7. A befektetési alapkezelı munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezetı és felügyelı szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli fıbb tevékenységeik megjelölése mellett, ahol ezek az adott társaságra nézve jelentıséggel bírnak Az Alapkezelı Igazgatóságának és Felügyelı Bizottságának tagjai A Társaság Igazgatóságának elnöke: Bartha Ákos Bartha Ákos 1978-ban született Budapesten. 2002-ben a Pénzügyi és Számviteli Fıiskola Pénzügy szakán, Pénzintézet szakirányon szerzett diplomát. 2001-ben kerül az MKB Bankhoz szakmai gyakorlatra a nagyvállalati üzleti területre. Diplomája megszerzésétıl a Lakossági-, Kis és Középvállalati Üzletfejlesztési Igazgatóság munkatársa, majd 2003-tól az Értékesítés-támogatás és Üzletfejlesztés Szakterületen osztályvezetı. 2005-tıl fıosztályvezetıje, majd 2007-tıl igazgatója a Retail Üzletirányítás Szakterületnek. 2008-tól a Csoport- és Tulajdonosi Irányítás Szakterület ügyvezetı igazgatója, majd 2012 januárjától a Retail Igazgatóság ügyvezetı igazgatója. Az Igazgatóság tagjai: dr. Pete András, Katona Ildikó, Csorba Nikoletta, Daróczi Andor dr. Pete András 1962-ben született Budapesten. 1988-ban az ELTE Állam- és Jogtudományi Karán szerzett diplomát, 1997 évben bank szakjogászi képesítést nyert. 1988 óta az MKB Bank Jogi területén dolgozik, a kezdetektıl a bank vállalati ügyfeleivel kapcsolatos, üzlettámogatási és szervezeti jogi feladatok tartoznak a munkakörébe. A vezetı jogtanácsos elsı helyettese, 1990-tıl fıosztályvezetı-helyettes, 1993-tól fıosztályvezetı, 2001-tıl igazgató. 2012. június 1-tıl az Alapkezelı Igazgatóságának tagja. Katona Ildikó 1996-ban a Külkereskedelmi Fıiskolán Tızsde és Pénzintézetek Szakirányon 1999-ben a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetemen kapott diplomát. 2005-ben VAP vizsgát tett. 1996-tól dolgozik az MKB Bank Zrt.-nél különbözı beosztásokban, 2004-tıl az MKB Private Banking terület ügyvezetı igazgatója. 2008. június 10-tıl az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. Igazgatóságának tagja. Csorba Nikoletta egyetemi diplomáját 1999-ben a Janus Pannonius Tudományegyetem, Közgazdaságtudományi Karán, Monetáris Szabályozás szakirányon szerezte, majd 2000ben a Janus Pannonius Tudományegyetem, Állam és Jogtudományi Karán Jogi Szakokleveles Közgazdász másoddiplomát kapott. 1999-tıl 2001-ig az Ernst & Young Kft. budapesti irodájában Adó és Nemzetközi Üzleti Szolgáltatások Igazgatóságán tanácsadóként, majd 2001 és 2005 között az ING Biztosító Rt.-nél termékmenedzserként és osztályvezetıként dolgozott. 2005-tıl az MKB zRt.-nél a Pénz- és Tıkepiaci Igazgatóságon a Befektetési Szolgáltatások Szakterületen üzletágvezetıként, majd 2008tól a Befektetési Termékmenedzsment és Üzlettámogatás Szakterületen fıosztályvezetıként dolgozik. 2011. április 1.-tıl az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. vezérigazgatója, továbbá az Igazgatóság tagja. Daróczi Andor egyetemi diplomáját 2000-ben a Corvinus Egyetem Közgazdaságtudományi karán, aktuárius szakirányon végezte. 2000-tól a Concorde Értékpapír ZRt-nél dolgozott, mint részvényelemzı, 2003-tól pedig a Concorde Befektetési Alapkezelı ZRt-nél mint eszközallokációs szakértı. 2004-tıl dolgozik az MKB 17
Bank-ban, elıször a Pénz- és Tıkepiaci Igazgatóság vagyonkezelés osztályán kötvényportfolió menedzserként, illetve 2005-tıl az MKB Alapkezelınél is alkalmazásban áll portfoliókezelıként. 2006-tól tartozik a szakmai irányítása és vezetése alá a vagyonkezelés és alapkezelés portfolióin belüli kötvénybefektetések koordinálása és stratégiai eszközallokációja. 2008 novemberétıl az MKB Befektetési Alapkezelı Zrt. kereskedési igazgatója, emellett 2012. június 1-tıl az Alapkezelı Igazgatóságának tagja, majd 2012. szeptember 17-tıl az Alapkezelı megbízott vezérigazgatója.
A Felügyelı Bizottság tagjai − Bereczki Zsuzsanna, Felügyelı Bizottság elnöke - ügyvezetı igazgató, MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. − Zolnay Ildikó Felügyelı Bizottsági tag - igazgató, MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. − Bajusz Péter Felügyelı Bizottsági tag - ügyvezetı igazgató, MKB Bank Zrt. Budapest, Váci utca 38.
7.8. A befektetési alapkezelı jegyzett tıkéjének összege, jelezve a már befizetett részt Jegyzett (egyúttal befizetett) tıke: 100.000.000 Ft. 7.9. A befektetési alapkezelı saját tıkéjének összege Saját tıke nagysága a 2012. éves beszámolóban: 166.169 ezer Ft. 7.10. A befektetési alapkezelı alkalmazottainak száma Az Alapkezelı stratégiai irányítását az Igazgatóság, tevékenységének ellenırzését a Felügyelı Bizottság látja el. Az Alapkezelı munkaszervezete a vezérigazgató közvetlen irányítása alatt áll. A munkaszervezet Front-office és Back-office egységekre tagozódik, a Front-office irányítását a kereskedési igazgató, a Back-office irányítását pedig a backoffice vezetı látja el. Az Alapkezelı teljes munkaidıs munkavállalóinak száma 2013. január 1.-jén 10 fı. 7.11. Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre a befektetési alapkezelı harmadik személyt vehet igénybe Az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. a panaszkezelési tevékenységét kiszervezte a Forgalmazó MKB Bank Zrt.-nek. 7.12. A befektetéskezelésre igénybe vett vállalkozások megjelölése Nincs.
8. A letétkezelıre vonatkozó információk 8.1. A letétkezelı neve, cégformája A letétkezelı neve: MKB Bank Zrt. Cégformája: zártkörő részvénytársaság. 8.2. A letétkezelı székhelye 1056 Budapest Váci utca 38. 8.3. A letétkezelı cégjegyzékszáma Cégjegyzék száma a Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróságnál: cg. 01 -10-40952 (kelt: 1950. december 12.).
18
8.4. A letétkezelı fı tevékenysége 6419’08 Egyéb monetáris közvetítés, mint fıtevékenység. 8.5. A letétkezelı tevékenységi köre A Letétkezelı a letéti megállapodás értelmében fennálló kötelezettségei: - az Alap pénzforgalmi bankszámlájának vezetése (beleértve az ahhoz kapcsolódó alszámlákat is), - mindazon banktechnikai feladatok elvégzése, amelyek az Alap eszközértékek megállapításával és a befektetési jegyek hozamainak és tıkéjének ki-, illetve visszafizetésével kapcsolatosak. 8.6. A letétkezelı alapításának idıpontja Az MKB Bank Zrt. alapításának éve: 1950. 8.7. A letétkezelı jegyzett tıkéje Jegyzett tıke a 2012. éves nem konszolidált beszámoló alapján: 108.936 millió forint. 8.8. A letétkezelı utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tıkéje Saját tıke a 2012. éves nem konszolidált beszámolóban: 118.999 millió Ft. 8.9. A letétkezelı alkalmazottainak száma Az MKB Bank 2013. 01.01.-i, aktív állományi létszám 2.058 fı volt.
9. A könyvvizsgálóra vonatkozó információk 9.1. A könyvvizsgáló társaság neve, cégformája Neve: Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. Cégforma: korlátolt felelısségő társaság. 9.2. A könyvvizsgáló társaság székhelye 1068 Budapest, Dózsa György út 84/C. 9.3. A könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma Cégjegyzék száma: 01-09-071057. 9.4. Természetes személy könyvvizsgáló neve Nem alkalmazható. 9.5. Természetes személy könyvvizsgáló címe Nem alkalmazható. 9.6. Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási száma Nem alkalmazható. 9.7. Figyelmeztetés arra, hogy a zártkörő befektetési alap éves és féléves jelentésében közölt számviteli információkat nem kell könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni Nem alkalmazható.
19
10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, amelyek díjazása a befektetési alap eszközeibıl történik 10.1. A tanácsadó neve, cégformája Nem alkalmazható. 10.2. A tanácsadó székhelye Nem alkalmazható. 10.3. A tanácsadó cégjegyzékszáma, a cégjegyzéket vezetı bíróság vagy más szervezet neve Nem alkalmazható. 10.4. A befektetési alapkezelıvel kötött szerzıdés lényeges rendelkezései, a tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek a befektetıkre nézve Nem alkalmazható. 10.5. A tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei Nem alkalmazható.
11. A forgalmazóra vonatkozó információk (forgalmazónként) 11.1. A forgalmazó neve, cégformája A forgalmazó neve: MKB Bank Zrt. Cégformája: zártkörő részvénytársaság. 11.2. A forgalmazó székhelye 1056 Budapest Váci utca 38. 11.3. A forgalmazó cégjegyzékszáma Cégjegyzék száma a Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróságnál: cg. 01 -10-40952 (kelt: 1950. december 12.). 11.4. A forgalmazó tevékenységi köre 6419’08 Egyéb monetáris közvetítés, mint fıtevékenység. Engedélyhez kötött tevékenységek: - Pénzügyi szolgáltatási tevékenységek: a) betét győjtése és más visszafizetendı pénzeszköz - saját tıkét meghaladó mértékő – nyilvánosságtól történı elfogadása; b) hitel és pénzkölcsön nyújtása; c) pénzügyi lízing; d) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása; e) elektronikus pénz kibocsátása, valamint olyan papíralapú készpénz-helyettesítı fizetési eszköz kibocsátása (például papíralapú utazási csekk, váltó) kibocsátása,, illetıleg az ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása; f) kezesség és bankgarancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása; g) valutával, devizával - ide nem értve a pénzváltási tevékenységet -, váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként történı kereskedelmi tevékenység; h) pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység); i) letéti szolgáltatás, széfszolgáltatás; 20
j) hitel referencia szolgáltatás; - Kiegészítı pénzügyi szolgáltatási tevékenység: a) pénzváltási tevékenység. - Befektetési szolgáltatási tevékenységek: a) megbízás felvétele és továbbítása; b) megbízás végrehajtása az ügyfél javára; c) sajátszámlás kereskedés; d) portfoliókezelés (ideértve a magánnyugdíjpénztárak és az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárak részére történı vagyonkezelést); e) befektetési tanácsadás; f) pénzügyi eszköz elhelyezése az eszköz (értékpapír vagy egyéb pénzügyi eszköz) vételére vonatkozó kötelezettségvállalással (jegyzési garanciavállalás); g) pénzügyi eszköz elhelyezése az eszköz (pénzügyi eszköz) vételére vonatkozó kötelezettségvállalás nélkül. - Kiegészítı szolgáltatási tevékenységek: a) pénzügyi eszköz letéti ırzése és nyilvántartása, valamint az ehhez kapcsolódó ügyfélszámla vezetése; b) letétkezelés, valamint az ehhez kapcsolódó értékpapírszámla vezetése, nyomdai úton elıállított értékpapír esetében ennek nyilvántartása és az ügyfélszámla vezetése (ideértve a letétkezelést kollektív befektetések részére); c) befektetési hitel nyújtása; d) a tıkeszerkezettel, üzleti stratégiával és az ezekkel összefüggı kérdésekkel, valamint az egyesüléssel és a vállalatfelvásárlással kapcsolatos tanácsadás és szolgáltatás. - Egyéb üzletszerően végzett tevékenységek: a) biztosításközvetítıi tevékenység, b) közösségi támogatások közvetítése. A Társaság a pénzügyi szolgáltatási és a kiegészítı pénzügyi szolgáltatási tevékenységeket az Állami Pénz- és Tıkepiaci Felügyelet 1997. november 26-án kelt 975/1997/F számú határozata alapján végzi, míg a befektetési szolgáltatási és a kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenységeit az Állami Pénz- és Tıkepiaci Felügyelet 1998. február 27-én kelt 41.0005/1998. számú engedélye, valamint a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 2001. augusztus 7-én kelt III/41.005-3/2001. számú engedélye alapján folytatja. 11.5. A forgalmazó alapításának idıpontja Az MKB Bank Zrt. alapításának éve: 1950. 11.6. A forgalmazó jegyzett tıkéje Jegyzett tıke a 2012. éves nem konszolidált beszámoló alapján: 108.936millió forint. 11.7. A forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tıkéje Saját tıke a 2012. éves nem konszolidált beszámolóban: 118.999 millió Ft. 11.8. A befektetıkre, illetve képviselıikre vonatkozó, a forgalmazó által felvett adatoknak a befektetési alapkezelı felé történı továbbításának lehetısége A folyamatos forgalmazás indulását követıen naponta összesített vételi és visszaváltási megbízások összegérıl és darabszámáról készült kimutatást biztosít az Alapkezelı részére.
21
12. Az ingatlanértékelıre vonatkozó információk Nem alkalmazható. 13. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nem alkalmazható.
22
1. SZÁMÚ MELLÉKLET A Tájékoztatóban használatos egyes fogalmak magyarázata
Jelen Tájékoztató alkalmazásában: Alap MKB Ingatlan Alapok Alapja Az Alap befektetési jegyek nyilvános kibocsátásával létrehozott és mőködtetett jogi személyiséggel rendelkezı vagyontömeg, amelyet a befektetési alapkezelı a befektetık általános megbízása alapján, azok érdekében kezel. Zártvégő alap az olyan befektetési alap, amelyre a futamidı lejáratának kivételével vissza nem váltható befektetési jegyek kerülnek kibocsátásra és forgalomba hozatalra. Alapkezelı MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. Alapkezelı a befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkozó engedéllyel rendelkezı részvénytársaság vagy fióktelep. Allokáció Túljegyzés, illetve aukciós túlkereset esetén a jegyzés, illetve az aukció lezárását követı eljárás, mely során a kibocsátó, illetve a forgalmazó az elıre meghirdetett elvek alapján dönt az egyes jegyzések, illetve aukciós ajánlatok elfogadásának mértékérıl. Banki nap Az a nap, amikor a Forgalmazó ügyfélfogadás céljából nyitva tart. Befektetési alapkezelés A befektetési alap Részére végzett kollektív portfoliókezelés. Befektetési alap letétkezelı MKB Bank Zrt. A befektetési alap letétkezelési tevékenységét végzı hitelintézet. Befektetési alap letétkezelési tevékenység A BSzt. 5. § (2) bekezdés a) pontja szerinti letétkezelési tevékenység, amely során a letétkezelı a befektetési alapkezelı megbízása alapján letéteményesként a befektetési alap tulajdonában lévı értékpapírok letéti ırzését és az ahhoz kapcsolódó kezelését, továbbá a befektetési alap bankszámlájának - ideértve az alap saját tıkéjének összegyőjtése céljából nyitandó letéti számlát is -, illetve értékpapír számlájának vezetését, valamint a befektetési jegyek eladásával, visszavásárlásával, a hozamok kifizetésével és a nettó eszközérték megállapításával kapcsolatos technikai tevékenységet és az alapkezelık sajátos ellenırzését végzi. Befektetési alap saját tıkéje A befektetési alap indulásakor a befektetési jegyek névértékének és darabszámának szorzatával megegyezı tıke, amely az alap mőködése során a befektetési alap nettó eszközértékével azonos. Befektetési jegyek forgalmazója MKB Bank Zrt. Forgalmazó a befektetési jegyek forgalomba hozatalában közremőködı befektetési szolgáltató. Befektetési jegy A Befektetési alapkezelıkrıl és kollektív befektetési formákról szóló törvényben meghatározott módon és alakszerőséggel a befektetési alap mint kibocsátó által 24
sorozatban forgalomba hozott, a befektetési alappal szembeni, a befektetési alap kezelési szabályzatában meghatározott követelést és egyéb jogokat biztosító, átruházható értékpapír. Batv. A befektetési alapkezelıkrıl és a kollektív befektetési formákról készült, 2011. évi CXCIII. törvény. Befektetési szolgáltató A befektetési vállalkozás és a befektetési szolgáltatási tevékenységet és kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenységet is folytató hitelintézet, ide nem értve az elszámolóházat. Befektetı A befektetési jegy vagy az egyéb kollektív befektetési értékpapír tulajdonosa. BÉT Budapesti Értéktızsde (tızsde). BSzt. A befektetési vállalkozásokról és az árutızsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetı tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény. Cstv. A csıdeljárásról, a felszámolási eljárásról és a végelszámolásról szóló többször módosított 1991. évi XLIX. törvény. Dematerializált értékpapír A Tpt.-ben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség. Értékpapírszámla A dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapír-tulajdonos javára vezetett nyilvántartás. Felügyelet Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) Gt. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény. Hozam Az Alap tıkenövekményébıl az Alapkezelı hozamot nem fizet, hanem a tıkenövekményt újra befektetéssel hasznosítva, megtartja az Alap portfoliójában. Ezért a tıkenövekmény újra befektetése az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket tovább növeli. Hpt. A hitelintézetekrıl és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény. Jegyzés A befektetési jegy forgalomba hozatala során a befektetési jegyet megvásárolni szándékozó befektetınek az értékpapír megvásárlására irányuló, feltétlen és visszavonhatatlan nyilatkozata, amellyel az ajánlatot elfogadja és kötelezettséget vállal az ellenszolgáltatás teljesítésére. KELER Zrt. 25
Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt. (1075 Budapest, Asbóth u. 9-11.) Másodlagos értékpapír piac Minden olyan törvényes értékesítési lehetıség az Alap futamideje alatt, amely a befektetési jegyek adás-vételét teszi lehetıvé. Nettó eszközérték A befektetési alap vagyonában szereplı eszközök értéke – ideértve az aktív idıbeli elhatárolásokat és a kölcsönbe adásból származó követeléseket is – csökkentve az azt terhelı összes kötelezettséggel, beleértve a passzív idıbeli elhatárolásokat is. Portfolió Az Alap könyveiben összessége.
nyilvántartott
befektetési
eszközök
és
más
vagyonelemek
Ptk. A Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvérıl szóló, többször módosított 1959. évi IV. törvény. Referencia-indexkompozit Az Alap befektetési politikáján keresztül megvalósítani kívánt elméleti portfolió, amelynek teljesítményével az Alap tényleges teljesítménye összevetésre kerül. Személyi jövedelemadó törvény A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény. Ügyfélszámla Az ügyfél pénzeszközeinek nyilvántartására szolgáló, befektetési vállalkozás, hitelintézet, árutızsdei szolgáltató által vezetett számla. A Tájékoztatóban írottakkal összhangban a Befektetınek az MKB Bank Zrt. mint Forgalmazónál vezetett ügyfélszámlája. Tpt. A tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény. Tızsde A hatékony tıkeáramlás, tıkeértékelés, az árfolyam- és egyéb kockázat megosztása érdekében a tızsdei termékek keresletét és kínálatát koncentráló, azok kereskedését lebonyolító, a nyilvános árfolyam-alakulást elısegítı gazdálkodó szervezet. Vezetı tisztségviselı A gazdasági társaság ügyvezetését − a gazdasági társaságok egyes formáira vonatkozó rendelkezések szerint − a vezetı tisztségviselık látják el. A részvénytársaság ügyvezetését − a zártkörően mőködı részvénytársaság alapító okiratának eltérı rendelkezése hiányában − az igazgatóság látja el, és az igazgatóság tagjai minısülnek vezetı tisztségviselınek.
26
2.
számú melléklet
Az MKB Alapok forgalmazására nyitva álló forgalmazási helyek A) Az MKB Bank Zrt. fiókhálózatának alábbi fiókjai: Budapest és környéke Alagút utca
H-1013 Budapest, Alagút u. 5.
Alle
H-1117 Budapest, Október huszonharmadika u. 6-10.
Dévai
H-1134 Budapest, Dévai utca 23.
Lajos utcai Fiók
H-1023 Budapest, Lajos u. 2.
Mammut üzletház
H-1024 Budapest, Széna tér 4.
EuroCenter üzletház
H-1032 Budapest, Bécsi út 154.
Újpesti fiók (STOP.SHOP)
H-1045 Budapest, Árpád út 183-185.
Szent István tér
H-1051 Budapest, Szent István tér 11.
Türr István utca
H-1052 Budapest, Türr István u. 9.
Székház
H-1056 Budapest, Váci u. 38.
Andrássy út
H-1061 Budapest, Andrássy út 17.
WestEnd City Center
H-1062 Budapest, Váci út 1-3.
Duna Ház
H-1093 Budapest, Soroksári út 3/C.
Árkád
H-1106 Budapest, Örs vezér tere 25.
Fehérvári út
H-1119 Budapest, Fehérvári út 95.
MOM Park
H-1124 Budapest, Alkotás út 53.
Nyugati tér
H-1132 Budapest, Nyugati tér 5.
Duna Plaza
H-1138 Budapest, Váci út 178-182.
Váci út - Masped Ház
H-1139 Budapest, Váci út 85.
Siemens Ház
H-1143 Budapest, Hungária krt. 130.
Rákoskeresztúri Fiók
H-1173 Budapest, Pesti út 237.
Budafok
H-1221 Budapest, Kossuth Lajos u. 25-27.
CSEPEL PLAZA
H-1211 Budapest, II. Rákóczi F. út 154-170
Solymár
H-2085 Solymár, Terstyánszky u. 68.
Szentendre
H-2000 Szentendre, Kossuth L. u. 10.
Budaörs
H-2040 Budaörs, Szabadság út 45.
Vác
H-Vác, Március 15. tér 23.
ÉRD
H-2030 Érd, Budai út 11.
27
DUNAKESZI
H-2120 Dunakeszi, Fı út 16-18.
GÖDÖLLİ
H-2100 Gödöllı, Kossuth L. út 13.
Vidék: BAJA
H-6500 Baja, Bartók Béla u. 10
BALASSAGYARMAT
H-2660 Balassagyarmat, Kossuth L. u. 4-6.
BALATONFÜRED
h-8230 Balatonfüred Kossuth u. 9.
BÉKÉSCSABA
H-5600 Békéscsaba, Szabadság tér 2.
CEGLÉD
H-2700 Cegléd, Kossuth tér 8.
DEBRECEN
H-4024 Debrecen, Vár u. 6/C
DEBRECEN II.
H-4025 Debrecen, Piac u. 81.
DUNAÚJVÁROS
H-2400 Dunaújváros, Vasmő u. 4/B.
EGER
H-3300 Eger, Érsek u. 6.
ESZTERGOM
H-Esztergom, Bajcsy-Zsilinszky u. 7.
GYÖNGYÖS
H-3200 Gyöngyös, Köztársaság tér 1.
GYİR
H-9021 Gyır, Bécsi kapu tér 12.
GYİRI ÁRKÁD
H-9027 Gyır, Budai u. 1.
GYULA
H- 5700 Gyula, Városház u. 18.
HATVAN
H-3000 Hatvan, Kossuth tér
HEREND
H-8440 Herend, Kossuth L. u. 140.
HEVES
H-3360 Heves, Szerelem A. u. 11.
HÓDMEZİVÁSÁRHELY
H-6800 Hódmezıvásárhely, Kossuth tér 2.
JÁSZBERÉNY
H-5100 Jászberény, Lehel vezér tér 16.
KALOCSA
h-6300 Kalocsa, Hunyadi János utca 47-49.
KAPOSVÁR
H-7400 Kaposvár, Széchenyi tér 7.
KAZINCBARCIKA
H-3700 Kazincbarcika, Egressy Béni út 1.
KESZTHELY
H-8360 Keszthely, Kossuth Lajos út 23.
KECSKEMÉT
H-6000 Kecskemét, Katona József tér 1.
KISKUNHALAS
H-6400 Kiskunhalas, Kossuth u. 3.
KISKİRÖS
H-Kiskırös, Petıfi-tér 2.
KISVÁRDA
H-4600 Kisvárda, Szt. László u. 51.
KOMÁROM
H-2900 Komárom, Bajcsy-Zsilinszky u. 1.
MISKOLC
H-3530 Miskolc, Széchenyi u. 18. 28
MISKOLC PLAZA
H-3525 Miskolc, Szentpáli u. 2-6.
MOSONMAGYARÓVÁR
H-9200 Mosonmagyaróvár, Magyar u 26-28.
NAGYKANIZSA
H-8800 Nagykanizsa, Erzsébet tér 8.
NYÍREGYHÁZA
H-4400 Nyíregyháza, Szarvas u. 11.
OROSHÁZA
H-5900, Orosháza, Könd u. 38.
PÉCS
H-7621 Pécs, Király u. 47.
PAKS
H-7030 Paks, Dózsa Gy. Út. 75.
SALGÓTARTJÁN
H-3100 Salgótarján, Fı tér 6.
SIÓFOK
H-8600 Siófok, Sió u. 2.
SOPRON
H-9400 Sopron, Várkerület 16.
SZEGED
H-6720 Szeged, Kölcsey u. 8.
SZEGED ÁRKÁD
H-6724 Londoni körút 3.
SZEKSZÁRD
H-7100 Szekszárd, Garay tér 8.
SZÉKESFEHÉRVÁR
H-8000 Székesfehérvár, Zichy liget 12.
SZOLNOK
H-5000 Szolnok, Baross u. 10-12.
SZOMBATHELY
H-9700 Szombathely, Szent Márton u. 4.
TATA
H-2890 Tata, Ady Endre u. 18.
TATABÁNYA
H-2800 Tatabánya, Fı tér 6.
TISZAÚJVÁROS
H-3580 Építık u. 19.
VESZPRÉM
H-8200 Veszprém, Óváros tér 3.
ZALAEGERSZEG
H-8900 Zalaegerszeg, Kossuth L. u. 22.
A fiókok nyitva tartási ideje Nem üzletközponti bankfiókok nyitva tartása: H: 8:00-17:30 K-Sze-Cs: 8:00-16:30 P: 8:00-15:00 Üzletközponti bankfiókok nyitva tartása: H-Cs 10:00-18:00 P 10:00-17:00
29
B) Az MKB Bank Zrt. Contact Center telefonos ügyfélszolgálata MKB Telebankár Lakossági ügyfélszolgálat telefonszám: 06-40-333-666 Vállalati ügyfélszolgálat telefonszám: 06-40-333-777 Külföldrıl hívható ügyfélszolgálati telefonszám: 36-1-373-3333 Az MKB Telebankár 24 órán át hívható. Az MKB Telebankár további elérhetıségeirıl kérjük tájékozódjon a www.mkb.hu oldalon.
C) Elektronikus csatorna az Alap folyamatos forgalmazásához Az MKB Bank Zrt. NetBankár rendszere.
30
3.
számú melléklet
A portfolióban található, a saját tıke legalább 20 százalékát meghaladó befektetési alapok befektetési politikája MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap Az Alapkezelı a Befektetıktıl összegyőjtött tıkét az Európai Unió és az OECD tagállamok által kibocsátott rövid lejáratú állampapírokba, ezen belül is elsıdlegesen a Magyar Állam által kibocsátott rövid állampapírokba fekteti be. Az alap a magyar vállalatok által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítı értékpapírokba is befektetheti forrásainak egy részét, ezáltal az Alapkezelı az állampapírokénál magasabb hozam elérésének lehetıségét kívánja megteremteni. Az Alapkezelı célja az, hogy a befektetési jegyek eladása révén az Alapban összegyőjtött megtakarításokat megfelelı szakértelem biztosításával és a kockázat megosztásával, úgy fektesse be, hogy az azonnali fizetıképesség fenntartása mellett minél nagyobb hozamot érjen el. A referencia index az RMAX Index (Rövid Magyar Állampapír Index), amelynek elméleti portfoliója az egy évnél rövidebb hátralévı lejáratú állampapírok árfolyamát követi. MKB EURO Tıkevédett Likviditási Alap Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap a folyószámla rugalmasságát, likviditását ötvözze a lekötött betétek magasabb hozamával. Cél, hogy a Befektetık rövid távon rendelkezésre álló pénzeszközei számára rugalmas, biztonságos befektetési lehetıséget nyújtson. Ennek érdekében az Alapkezelı az Alap tıkéjének minimum 90 %-át az MKB Zrt.-nél lekötött és látra szóló banki betétekbe, maximum10 %-át az Európai Uniós tagországok által euróban, az Európai Unió területén kibocsátott állampapírokba fekteti. MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap a folyószámla rugalmasságát, likviditását ötvözze a lekötött betétek magasabb hozamával. Cél, hogy a Befektetık rövid távon rendelkezésre álló pénzeszközei számára rugalmas, biztonságos befektetési lehetıséget nyújtson. Ennek érdekében az Alapkezelı az Alap tıkéjének minimum 90 %-át az MKB Zrt.-nél lekötött és látra szóló banki betétekbe, maximum10 %-át a Magyar Állam által Ft-ban, Magyarországon kibocsátott éven belüli lejáratú állampapírokba, elsısorban diszkont kincstárjegyekbe fekteti. MKB DOLLÁR Tıkevédett Likviditási Alap Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap a folyószámla rugalmasságát, likviditását ötvözze a lekötött betétek magasabb hozamával. Cél, hogy a Befektetık rövid távon rendelkezésre álló pénzeszközei számára rugalmas, biztonságos befektetési lehetıséget nyújtson. Ennek érdekében az Alapkezelı az Alap tıkéjének minimum 90 %-át az MKB Zrt.-nél lekötött és látra szóló banki betétekbe, maximum10 %-át az OECD tagországok által dollárban, OECD tagországok területén kibocsátott állampapírokba fekteti. Guggenheim China Real Estate ETF Tızsdén kereskedett befektetési alap. Az alap befektetési politikája az, hogy a befektetıi számára az AlphaShares China Real Estates Index-nek megfelelı hozam- és osztalékteljesítményt nyújtson. EasyETF FTSE EPRA Eurozone ETF UCITS szabályoknak megfelelı tızsdén kereskedett befektetési alap. Az alap célja, hogy az EPRA Eurozone Index-nek megfelelı hozamteljesítményt nyújtson. IShares DJ US Real Estate ETF Tızsdén kereskedett befektetési alap. Az alapcélja, hogy a Dow Jones Real Estate
31
Indexnek megfelelı hozamteljesítményt nyújtson. MAG Ingatlan befektetési alap Az Alapkezelı az Alap pénzeszközeibıl ingatlanokat vásárol, az ingatlanokra nem fordított tıkét pedig likvid eszközökben tartja. Az ingatlan megvásárlása és értékesítése közötti idıszakban azokat a befektetési elveknek megfelelıen hasznosítja.
A portfolióban található, a saját tıke legalább 25 százalékát meghaladó befektetési alapokat terhelı költségek Díjak
Éves Letétkezelési Éves Alapkezelési díj díj maximális maximális mértéke mértéke 1,00 % 0,20 % 1,00 % 0,20 % 0,50 % 0,20 % 0,50 % 0,20 %
megnevezése
Befektetési Alapok MKB EURO Tıkevédett Likviditási Alap MKB DOLLÁR Tıkevédett Likviditási Alap MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap
Éves Forgalmazási díj maximális mértéke 1,00 % 1,00 % 1,50 % 1,50 %
Az Alap mőködése során felmerülı költségek összegzése: − − − − − − − − − − − −
A befektetési jegyek keletkeztetésével kapcsolatos költségek, az Alapkezelınek fizetendı éves alapkezelési díj, a Forgalmazónak fizetendı éves forgalmazási díj, a Letétkezelınek fizetendı éves letétkezelıi díj, az Alap ügyletei során felmerült értékpapír forgalmazással kapcsolatos díjak és banki költségek (értékpapír forgalmazó díja, banki tranzakciós költségek, KELER Rt. díjak), az Alap könyvvizsgálójának mindenkori éves díja (tört év esetén az éves díj idıarányosan kerül elszámolásra) a befektetési jegy tulajdonosok információkkal való ellátásával összefüggı költségek, a féléves és éves tájékoztató kinyomtatásával, szétosztásával, közzétételével kapcsolatos költségek, a befektetési jegyek visszaváltási igényeinek teljesítése céljára elkülönített hitelkeret és a felvett hitelek költségei, a sajtóban az Alapról megjelenı, az Alapkezelı által közzétett hivatalos közlemények költségei, az Alappal kapcsolatos reklámköltségek, az Alappal kapcsolatos felügyeleti díjak, az Alap pénzforgalmi számla-vezetési díja, az Alap megszőnésével, illetve felszámolásával kapcsolatos díjak és költségek (maximum 1%)
Név EASYETF FTSE EPRA EUROZONE GUGGENHEIM CHINA REAL ESTATE ISHARES DJ US REAL ESTATE
Név
Bloomberg/ISIN kód EEEG GR Equity
Maximális költség terhelés 0,45%
TAO US Equity IYR US Equity
0,70% 0,47%
Bloomberg/ISIN kód 32
Maximális költség terhelés
MAG Ingatlan befektetési alap zártvégő befjegy
(ISIN:HU0000707674)
33
2,00%
MKB Ingatlan Alapok Alapja elnevezéső nyilvános, nyíltvégő értékpapír befektetési alap
KEZELÉSI SZABÁLYZAT Alapkezelı:
MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. 1056 Budapest, Váci utca 38. telefon: 268-7627, 268-7834 telefax: 268-7509 e-mail:
[email protected] Forgalmazó: MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. telefon: 269-0922, 269-0959 Letétkezelı: MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. telefon: 06-40-333-666 Az Alap nem minısül ÁÉKBV alapnak
Jelen Kezelési Szabályzatban foglaltak az Alapkezelı és a Befektetı közötti általános szerzıdési feltételeknek tekintendık. Jelen Kezelési Szabályzat az MKB Ingatlan Alapok Alapja Tájékoztatójának részét képezi.
A Kezelési Szabályzat hatályba lépésének napja: 2014. február 20.
1
TARTALOMJEGYZÉK A befektetési alapra vonatkozó alapinformációk ......................................................................... 5 1. A befektetési alap alapadatai ............................................................................................................... 5 1.1 A befektetési alap neve ................................................................................................................ 5 1.2 A befektetési alap neve rövid neve .............................................................................................. 5 1.3 A befektetési alap székhelye ........................................................................................................ 5 1.4 A befektetési alap nyilvántartásba vételének idıpontja, nyilvántartási száma ......................... 5 1.5 A befektetési alapkezelı neve ...................................................................................................... 5 1.6 A letétkezelı neve......................................................................................................................... 5 1.7 A forgalmazó neve ........................................................................................................................ 5 1.8 A befektetési alap mőködési formája (zártkörő vagy nyilvános) ............................................... 5 1.9 A befektetési alap fajtája (nyíltvégő vagy zártvégő) .................................................................. 5 1.10 A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidı esetén a futamidı lejáratának feltüntetése ............................................................................................................ 5 1.11 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap............... 5 1.12 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzıkben térnek el egymástól ................................................................... 5 1.13 A befektetési alap elsıdleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap) ............ 5 1.14 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tıkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tıke-, illetve hozamgarancia), vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tıke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése................................................................................................................................................ 5 2. A befektetési alapra vonatkozó egyéb alapinformációk...................................................................... 6 3. A befektetési alapkezelésre, továbbá a befektetési jegyek forgalomba hozatalára és forgalmazására vonatkozó, valamint az alap és a befektetı közötti jogviszonyt szabályozó jogszabályok felsorolása ........................................................................................................................... 6 II. A befektetési jegyre vonatkozó információk (sorozatonként)............................................... 6 4. A befektetési jegy ISIN azonosítója ..................................................................................................... 6 5. A befektetési jegy névértéke................................................................................................................ 6 6. A befektetési jegy devizaneme ............................................................................................................ 6 7. A befektetési jegy elıállításának módja .............................................................................................. 6 8. A befektetési jegyre vonatkozó tulajdonjog igazolásának és nyilvántartásának módja ................... 6 9. A befektetıknek a befektetési jegy által biztosított jogai ................................................................... 7 10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ........................................................................... 7 III. A befektetési alap befektetési politikája és céljai, ezen belül különösen:.......................... 7 11. A befektetési alap befektetési céljainak, specializációjának leírása, feltüntetve a pénzügyi célokat is (pl. tıkenövekedés vagy jövedelem, földrajzi vagy iparági specifikáció) ........................................... 7 11.1. Az Alap „A” sorozatának befektetési célja ...................................................................................... 7 11.2. Az Alap „IL” sorozatának befektetési célja ..................................................................................... 8 12. Befektetési stratégia, a befektetési alap céljai megvalósításának eszközei .................................... 8 12.1. Az Alap „A” sorozatának befektetési politikája és stratégiája ....................................................... 8 12.2. Az Alap „IL” sorozatának befektetési politikája, stratégiája .......................................................... 8 13. Azon eszközkategóriák megjelölése, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása ............................................................................................................................................... 8 13.1. Az Alap „ A” sorozata portfoliójának lehetséges elemei ................................................................ 9 13.2. Az Alap „IL” sorozatú portfoliójának lehetséges elemei .............................................................. 10 14. Az egyes portfolióelemek maximális, illetve minimális vagy tervezett aránya ............................. 10 14.1. Az Alap „ A” sorozata portfoliójának lehetséges elemei, arányai, befektetési korlátok ............. 10 14.2. Az Alap „IL” sorozatú portfoliójának lehetséges elemei, arányai, befektetési korlátok ............. 11 15. A befektetési politika minden esetleges korlátozása, valamint bármely olyan technika, eszköz vagy hitelfelvételi jogosítvány, amely a befektetési alap kezeléséhez használható ............................ 11 16. A portfolió devizális kitettsége.......................................................................................................... 11 17. Ha a tıke-, illetve hozamígéret a befektetési alap befektetési politikájával van alátámasztva, akkor a mögöttes tervezett tranzakciók leírása..................................................................................... 11 18. Hitelfelvételi szabályok ..................................................................................................................... 12 2 I.
19. Azon értékpapírokat kibocsátó vagy garantáló államok, önkormányzatok vagy nemzetközi szervezetek, amelyeknek az értékpapírjaiba az alap eszközeinek több mint 35 százalékát fekteti... 12 20. A leképezett index bemutatása és az egyes értékpapírok indexbeli súlyától való eltérésének maximális nagysága ............................................................................................................................... 12 21. Azon befektetési alap befektetési politikája, amelybe a befektetési alapba fektetı befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát meghaladó mértékben kíván befektetni............................. 12 22. A cél-ÁÉKBV, illetve annak részalapjának megnevezése ............................................................... 12 23. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ......................................................................... 12 24. Származtatott ügyletekkel kapcsolatos információk....................................................................... 12 24.1. Származtatott ügyletek alkalmazása esetén arra vonatkozó információ, hogy a származtatott ügyletek alkalmazására fedezeti célból vagy a befektetési célok megvalósítása érdekében van lehetıség ................................................................................................................................................. 12 24.2. A származtatott termékek, illetve a származtatott ügyletek lehetséges köre ........................... 12 24.3. Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján a befektetési alap eltérési lehetıséggel élt ................................................................................................................................................................. 12 24.4. A származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korlátok ........................................................ 13 24.5. Az egyes eszközökben meglévı pozíciók nettósítási szabályai................................................... 13 24.6. Az indexekben, egyéb összetett eszközökben meglévı pozíciók kezelése ................................ 13 24.7. Az értékeléshez felhasználni kívánt árinformációk forrása.......................................................... 13 24.8. Amennyiben azon származtatott ügylet jellemzıi, amelybe a befektetési alap befektet, különböznek a jogszabály által a származtatott ügyletekre vonatkozóan meghatározott általános jellemzıktıl, az erre vonatkozó figyelemfelhívás, meghatározva az adott származtatott ügylet jellemzıit és kockázatát.......................................................................................................................... 13 24.9. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk...................................................................... 13 25. Ingatlanalapra vonatkozó speciális rendelkezések ......................................................................... 13 IV. A kockázatok .................................................................................................................................. 13 26. A kockázati tényezık bemutatása ................................................................................................... 13 V. Az eszközök értékelése ................................................................................................................ 15 27. A nettó eszközérték megállapítása, közzétételének helye és ideje, a hibás nettó eszközérték számítás esetén követendı eljárás ........................................................................................................ 15 28. A portfolió elemeinek értékelése ...................................................................................................... 16 29. A származtatott ügyletek értékelése ............................................................................................... 21 30. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ......................................................................... 22 VI. A hozammal kapcsolatos információk ...................................................................................... 22 31. A hozam megállapításának és kifizetésének feltételei és eljárása ................................................. 22 32. Hozamfizetési napok......................................................................................................................... 23 33. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ......................................................................... 23 VII. A befektetési alap tıkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret és teljesítésének biztosítása ....................................................................................................................... 23 34. A tıke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret ............................................................... 23 34.1. A tıke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret teljesülését biztosító bankgarancia vagy kezesi biztosítás (tıke-, illetve hozamgarancia)........................................................................... 23 34.2. A tıke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet alátámasztó befektetési politika (tıke-, illetve hozamvédelem) ............................................................................................................... 23 35. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ......................................................................... 23 VIII. Díjak és költségek .................................................................................................................... 24 36. A befektetési alapot terhelı díjak, költségek mértéke és az alapra terhelésük módja................. 24 Díjak, költségek elszámolási szabályai az illikvid (IL) eszközporfolióval szemben ............ 24 36.1. A befektetési alap által az alapkezelı társaság részére fizetendı díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja................................................ 24 36.2. Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által a letétkezelı részére fizetendı díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja .............................................................................................................................. 25 36.3. Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által egyéb felek, harmadik személyek részére fizetendı díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja ....................................................................................................... 25 37. A befektetési alapot és a befektetıket terhelı egyéb lehetséges költségek vagy díjak, kivéve a 36. pontban említett költségeket ........................................................................................................... 26 3
38. Ha a befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát más kollektív befektetési formákba fekteti, a befektetési célként szereplı egyéb kollektív befektetési formákat terhelı alapkezelési díjak legmagasabb mértéke ............................................................................................................................ 26 39. A részalapok közötti váltás feltételei és költségei ........................................................................... 26 40. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ......................................................................... 26 IX. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazása ...................................................................... 26 41. A befektetési jegyek vétele .............................................................................................................. 26 41.1. A vételi megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje.. 27 41.2. A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap ................................................ 27 41.3. A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap.................................................... 28 42. A befektetési jegyek visszaváltása................................................................................................... 28 42.1. Visszaváltási megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje................................................................................................................................................. 28 42.2. A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap..................................... 29 42.3. A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap ........................................ 29 43. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazásának részletszabályai.............................................. 29 43.1. A forgalmazási maximum mértéke .............................................................................................. 29 43.2. A forgalmazási maximum elérését követı eljárás, az értékesítés újraindításának pontos feltételei ................................................................................................................................................... 29 44. A befektetési jegyek vételi, illetve visszaváltási árának meghatározása ....................................... 29 44.1. A fenti árak kiszámításának módszere és gyakorisága ............................................................... 29 44.2. A befektetési jegyek vételével, visszaváltásával kapcsolatban felszámított forgalmazási jutalékok maximális mértéke és annak megjelölése, hogy ez — részben vagy egészben - a befektetési alapot vagy a forgalmazót vagy a befektetési alapkezelıt illeti meg ................................ 29 45. Azoknak a szabályozott piacoknak a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket jegyzik, illetve forgalmazzák ........................................................................................................................................... 31 46. Azoknak az államoknak (forgalmazási területeknek) a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket forgalmazzák ........................................................................................................................................... 31 47. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk ......................................................................... 31 X. A befektetési alapra vonatkozó további információ............................................................... 32 48. Befektetési alap múltbeli teljesítménye - az ilyen információ szerepelhet a kezelési szabályzatban vagy ahhoz csatolható ............................................................................................................................ 32 49. Amennyiben az adott alap esetében mód van a befektetési jegyek bevonására, ennek feltételei ................................................................................................................................................................. 32 50. A befektetési alap megszőnését kiváltó körülmények, a megszőnés hatása a befektetık jogaira ................................................................................................................................................................. 32 51. Minden olyan további információ, amely alapján a befektetık kellı tájékozottsággal tudnak határozni a felkínált befektetési lehetıségrıl......................................................................................... 32 XI. Közremőködı szervezetekre vonatkozó alapinformációk .................................................... 32 52. A befektetési alapkezelıre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ... 32 53. A letétkezelıre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám)...................... 32 54. A könyvvizsgálóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ................ 33 55. Az olyan tanácsadóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám), amelynek díjazása a befektetési alap eszközeibıl történik................................................................... 33 56. A forgalmazóra vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) ..................... 33 1. számú melléklet .............................................................................................................................. 34 2. számú melléklet .............................................................................................................................. 38
4
I. A befektetési alapra vonatkozó alapinformációk 1. A befektetési alap alapadatai 1.1
A befektetési alap neve
MKB Ingatlan Alapok Alapja 1.2
A befektetési alap neve rövid neve
MKB Ingatlan Alap 1.3
A befektetési alap székhelye
1056 Budapest, Váci utca 38. 1.4
A befektetési alap nyilvántartásba vételének idıpontja, nyilvántartási száma
A befektetési alap nyilvántartásba vételének idıpontja, nyilvántartási száma: 2007. január 26., E-III/110.477-1 /2007. 1.5
A befektetési alapkezelı neve
MKB Befektetési Alapkezelı zRt. 1.6
A letétkezelı neve
MKB Bank Zrt. 1.7
A forgalmazó neve
MKB Bank Zrt. 1.8
A befektetési alap mőködési formája (zártkörő vagy nyilvános)
Nyilvános 1.9
A befektetési alap fajtája (nyíltvégő vagy zártvégő)
Nyíltvégő 1.10
A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidı esetén a futamidı lejáratának feltüntetése
Az MKB Ingatlan Alapok Alapja a Felügyeleti nyilvántartásba vételétıl határozatlan futamidejő. 1.11
Annak feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap
Az Alap az ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált Alap. 1.12 A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzıkben térnek el egymástól Az Alap befektetési jegyei sorozatainak száma: kettı sorozat. Az Alap befektetési jegyeinek sorozat jelölése: ”A„ sorozat, „IL„ sorozat. 1.13 A befektetési ingatlanalap)
alap
elsıdleges
eszközkategória
típusa
(értékpapír-
vagy
Ingatlanalap. 1.14 Annak feltüntetése, ha a befektetési alap tıkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tıke-, illetve hozamgarancia), vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tıke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen 5
tartalmazó pont megjelölése Nem alkalmazható. 2. A befektetési alapra vonatkozó egyéb alapinformációk Nincs. 3. A befektetési alapkezelésre, továbbá a befektetési jegyek forgalomba hozatalára és forgalmazására vonatkozó, valamint az alap és a befektetı közötti jogviszonyt szabályozó jogszabályok felsorolása 2012. január 1.-je óta hatályos törvényi szabályozás a befektetési alapkezelıkrıl és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. (Batv.) törvény. A törvény végrehajtására vonatkozó normák kormányrendeleti szintő jogszabályok, ezek a befektetési alapkezelıre vonatkozó szervezeti, összeférhetetlenségi, üzletviteli és kockázatkezelési követelményekrıl szóló 344/2011. (12.29.) Kormányrendelet, valamint a befektetési és hitelfelvételi szabályairól szóló 345/2011. (12.29.) Kormányrendelet. A Batv. és az említett Kormány rendeletek mellett jelentıs vonatkozó jogszabályok még a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és árutızsdei szolgáltatókról szóló 2007. évi CXXXVIII. Törvény (Bszt.), a számvitelrıl szóló 2000. évi C. Törvény, továbbá jelentıs háttérszabályok a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. Törvény, a hitelintézetekrıl és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. Törvény (Hpt.), valamint az 1959. évi IV. Törvény a polgári törvénykönyvrıl.
II. A befektetési jegyre (sorozatonként)
vonatkozó
információk
4. A befektetési jegy ISIN azonosítója „A” sorozat: HU0000705058 „IL” sorozat: HU0000711304 5. A befektetési jegy névértéke 1.- Forint 6. A befektetési jegy devizaneme HUF (magyar forint) 7. A befektetési jegy elıállításának módja Az Alap befektetési jegyei a 2001. évi CXX. Tıkepiaci törvény 7 § (3) bekezdése szerint dematerializált értékpapírként kerülnek kibocsátásra. Az eredményes jegyzést követıen az Alap Felügyelet által történı nyilvántartásba vételét követıen a befektetési jegyeket az Alapkezelı a Keler Zrt.-nél keletkezteti meg, majd kerülnek jóváírásra a Befektetı értékpapír-számláján.
8. A befektetési jegyre vonatkozó tulajdonjog igazolásának és nyilvántartásának módja A dematerializált befektetési jegyek dematerializált értékpapír-számlán kerülnek nyilvántartásra, a befektetési jegyekre vonatkozó tulajdonjog igazolása értékpapír-számla kivonattal, illetve letéti igazolással történik. A dematerializált befektetési jegy tulajdonosnak az ellenkezı bizonyításig azt kell tekinteni, akinek Értékpapírszámláján azt nyilvántartják. A befektetési jegy fizikailag nem kerül kinyomtatásra, éppen ezért fizikai formában nem kérhetı ki. Dematerializált befektetési jegy megszerzésére és átruházására kizárólag értékpapírszámlán történı terhelés, illetve jóváírás útján kerülhet sor. 6
9. A befektetıknek a befektetési jegy által biztosított jogai A befektetıknek az Alappal szemben fennálló követeléseit és egyéb jogait az Alap által forgalomba hozott befektetési jegy testesíti meg. Az „A” sorozatú befektetési jegyek minden tulajdonosa: − jogosult arra, hogy befektetési jegyeit a Forgalmazó közremőködésével visszaváltsa, bármely banki munkanapon megbízást adjon a Forgalmazónak a visszaváltásra, − jogosult arra, hogy az Alap jogutód nélküli megszőnése eseten az „A” sorozatú befektetési jegyek összesített nettó eszközértékének megfelelı vagyonból a tulajdonában levı „A” sorozatú befektetési jegyeknek az összes kibocsátott „A” sorozatú befektetési jegyhez viszonyított arányának megfelelıen részesedjen, − az Alap megszőnése eseten jogosult a megszőnési jelentés megtekintésére, − kérheti az Alapkezelıtıl, hogy nevezze meg az Alap nyereségének forrásait osztalék, kamat- es árfolyamnyereség megoszlása szerint, − a befektetési jegynek az adott befektetı szamara elsı alkalommal történı értékesítésekor az alap tájékoztatóját, kezelési szabályzatát, kiemelt befektetıi információját, a legutóbbi éves es féléves jelentését a befektetı kérésére térítésmentesen rendelkezésre kell bocsátani. Az „IL” sorozatú befektetési jegyhez főzıdı befektetıi jogok − a befektetési jegy nem visszaváltható, a befektetési jegyre visszaváltási megbízást, illetve vételi megbízást a Forgalmazó nem fogad el. − a befektetési jegy a másodlagos értékpapír piacon forgalomképes, − a befektetési jegy tulajdonosa jogosult arra, hogy az Alap jogutód nélküli megszőnése eseten az „IL” sorozatú befektetési jegyek összesített nettó eszközértékének megfelelı elkülönített vagyonból a tulajdonában levı „IL” sorozatú befektetési jegyeknek az összes kibocsátott „IL” sorozatú befektetési jegyhez viszonyított arányának megfelelıen részesedjen, − a befektetési jegy tulajdonosa az Alap megszőnése eseten jogosult a megszőnési jelentés megtekintésére, − a befektetési jegy tulajdonosa kérheti az Alapkezelıtıl, hogy nevezze meg az Alap nyereségének forrásait osztalék, kamat- es árfolyamnyereség megoszlása szerint, − az „IL” sorozatú befektetési jegy mögöttes befektetési eszközei elkülönítésének részben vagy egészben történı megszőntetése eseten a befektetı jogosult arra, hogy „IL” sorozatú befektetési jegyet az átváltási aránynak megfelelıen az Alapkezelı „A” sorozatú befektetési jegyre cserélje.
10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nem alkalmazható.
III. A befektetési alap befektetési politikája és céljai, ezen belül különösen: 11. A befektetési alap befektetési céljainak, specializációjának leírása, feltüntetve a pénzügyi célokat is (pl. tıkenövekedés vagy jövedelem, földrajzi vagy iparági specifikáció) 11.1. Az Alap „A” sorozatának befektetési célja Az Alap célja, hogy a konstrukción keresztül a befektetık az Európai Unió és a nemzetközi ingatlanpiac teljesítményébıl részesedjenek. A hatékony, biztonságos, valamint eredményes befektetési stratégia elengedhetetlen elıfeltétele a földrajzi diverzifikáció, fıként, ha olyan piacról van szó, mint az ingatlanpiac. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi, valamint a kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. 7
11.2. Az Alap „IL” sorozatának befektetési célja Az Alapkezelı célja, hogy a sorozatban található illikvid eszközök likviddé tételében a tıle elvárható gondossággal járjon el, annak érdekében, hogy az illikvid befektetési eszközök elkülönítését részben vagy egészben megszüntetethesse, a befektetık „IL” sorozatú befektetési jegyeit pedig részben vagy egészben a befektetési jegyek aktuális átváltási aránya szerint „A” sorozatú befektetési jegyekre cserélhesse.
12. Befektetési stratégia, a befektetési alap céljai megvalósításának eszközei 12.1. Az Alap „A” sorozatának befektetési politikája és stratégiája Az Alapkezelı a stratégia megvalósítása érdekében európai uniós, illetve nemzetközi ingatlanpiaci kitettséggel bíró befektetési jegyekbe, ETF-ekbe és az ingatlanok fejlesztésével / forgalmazásával foglalkozó Európai Unió vagy az OECD tagállamok tızsdéin jegyzett, vállalatok részvényeibe fekteti tıkéjének jelentıs részét. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi, valamint a kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. Az Alap befektetési politikája csak a Felügyelet engedélyével és a közzétételt követı 30 nap elteltével változtatható meg. Az Alapkezelı törekszik arra, hogy a kockázatok megoszlása megfelelı legyen. A portfolió kialakítása, valamint a befektetési döntések meghozatala során a kockázat/hozam arány elfogadható szinten maradjon, így az Alap a befektetık számára a szükséges befektetési idıhorizonton (amely ingatlanpiac esetében több év) reálhozamot biztosítson. Az Alapkezelı a megfelelı hozamok biztosítása érdekében a külföldi devizában denominált ingatlan befektetési jegyek megvásárlásával keletkezett devizapozíciók árfolyam kockázatának fedezésére határidıs árfolyamügyleteket köthet. 12.2. Az Alap „IL” sorozatának befektetési politikája, stratégiája Az alap „IL sorozatának befektetési politikája, hogy a befektetık számára az MKB Ingatlan Alapok Alapja „A” sorozatán belül illikviddé vált eszközöket a befektetık közötti egyenlı elbánás érdekében az „IL” sorozaton belül elkülönítetten kezelje. Az Alapkezelı célja, hogy a sorozatban található illikvid eszközök likviddé tételében a tıle elvárható gondossággal járjon el, annak érdekében, hogy az illikvid befektetési eszközök elkülönítését részben vagy egészben megszüntetethesse, a befektetık „IL” sorozatú befektetési jegyeit pedig részben vagy egészben a befektetési jegyek aktuális átváltási aránya szerint „A” sorozatú befektetési jegyekre cserélhesse. Az alapkezelı megkísérli az illikvid eszközök értékesítését, mindazonáltal nem határozható meg elıre az illikvid eszközök esetében sem az értékesíthetıség idıpontja, sem az eszközök értékesítésébıl származó bevétel. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi szabályozás, valamint a Kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. Az Alapkezelı az alap esetében az eszközök esetleges sikeres értékesítésébıl származó bevételt lekötött betétben helyezi el.
13. Azon eszközkategóriák megjelölése, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása A befektetési politika megvalósítása érdekében az Alap saját tıkéje az alábbi eszközökbe kerül befektetésre: 8
13.1. Az Alap „ A” sorozata portfoliójának lehetséges elemei Az Alap a likviditás biztosításához úgynevezett likvid eszközöket tart, amely a befektetési jegy visszaváltások teljesítésére elkülönített likvid eszközök és hitelkeret együttes legkisebb arányát határozza meg, amely alapján: Likvid hányad A befektetési jegyek visszaváltási igényének teljesítése céljára elkülönített likvid eszközök aránya az Alap saját tıkéjének minimum 5%-a. Az erre a célra használt likvid eszközök a következık lehetnek: − a felmondhatóságában nem korlátozott, forint, illetve deviza, látra szóló és lekötött bankbetétek, − az Európai Unió vagy OECD tagállamoknak az átruházhatóságában nem korlátozott, bármikor pénzzé tehetı állampapírjai. Hitelfelvétel Az alapkezelı a befektetési alap portfoliójában lévı eszközöket zálogjoggal vagy egyéb módon nem terhelheti meg és a befektetési alap nevében kötvényt vagy más, hitelviszonyt megtestesítı értékpapírt nem bocsát ki. A befektetési jegyek visszavásárlásának teljesítése céljából az Alapkezelı legfeljebb 30 napra az Alap saját tıkéjének legfeljebb 10%-ig hitelt vehet fel. Lekötött és látra szóló bankbetétek Forint, illetve deviza látra szóló és lekötött bankbetét. Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok • Európai Unió vagy OECD tagállamok állampapírjai Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı vállalatok kötvényei Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı pénzintézetek jelzáloglevelei Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéin kereskedett Exchange-Traded Note-ok (ETN) Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. Részvények Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéire bevezetett részvények. Az Alap nettó eszközértékének maximum 15%-a. Kollektív befektetési értékpapírok Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı alapkezelı által kezelt, befektetési jegyek, ETF-ek, egyéb kollektív befektetési értékpapírok. Az Alap nettó eszközértékének maximum 95%-a. Nevesített alapok: Befektetési alapok
Portfolió arány az Alap saját tıkéjéhez EASYETF FTSE EPRA EUROZONE (EEEG GR Equity) GUGGENHEIM CHINA REAL ESTATE (TAO US Equity) ISHARES DJ US REAL ESTATE (IYR US Equity) MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap MKB EURO Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap MKB Dollár Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap Egyéb tızsdei értékpapír 9
viszonyítva max.90% max 90% max 90% max.90% max.90% max.90% max.90%
Az Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéin kereskedett certifikátok. Az Alap nettó eszközértékének maximum 15%-a. Összevont értékpapír befektetési korlátok Az Alap a nettó eszközértékének min. 80%-át kollektív befektetési eszközökben tartja. Származtatott ügyletek Az Alapkezelı a befektetési alap nevében kizárólag olyan származtatott ügyleteket köthet, amely • csökkenti az egyes befektetésekbıl fakadó kockázatokat (fedezeti ügylet), • kockázatmentes bevételt eredményez (arbitrázs), vagy • nyitott származtatott ügylet lezárását eredményezi. Értékpapír kölcsönadás: Az Alap nem adhat kölcsönbe értékpapírt. Értékpapír kölcsönvétele Az Alap nem vehet kölcsönbe értékpapírokat.
13.2. Az Alap „IL” sorozatú portfoliójának lehetséges elemei Lekötött és látra szóló bankbetétek Forint, illetve deviza látra szóló és lekötött bankbetét. Az Alap nettó eszközértékének maximum 100%-a. Kollektív befektetési értékpapírok Befektetési alapok
Portfolió arány az Alap saját tıkéjéhez viszonyítva MAG Ingatlan befektetési alap zártvégő befektetési jegy új sorozat max. 100%. Az alap IL sorozata a fenti eszközökön kívül mást nem tarthat a portfoliójában.
14. Az egyes portfolióelemek maximális, illetve minimális vagy tervezett aránya 14.1. Az Alap „ A” sorozata portfoliójának lehetséges elemei, arányai, befektetési korlátok Likvid hányad Az Alap saját tıkéjének minimum 5%-a. Hitelfelvétel Az Alapkezelı legfeljebb 30 napra az Alap saját tıkéjének legfeljebb 10%-ig hitelt vehet fel. Lekötött és látra szóló bankbetétek Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok • Európai Unió vagy OECD tagállamok állampapírjai Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı vállalatok kötvényei Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı pénzintézetek jelzáloglevelei Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. • Európai Unió vagy OECD tagállamok tızsdéin kereskedett Exchange-Traded Note-ok (ETN) 10
Az Alap nettó eszközértékének maximum 20%-a. Részvények Az Alap nettó eszközértékének maximum 15%-a. Kollektív befektetési értékpapírok Az Alap nettó eszközértékének maximum 95%-a. Nevesített alapok: Befektetési alapok
Portfolió arány az Alap saját tıkéjéhez EASYETF FTSE EPRA EUROZONE (EEEG GR Equity) GUGGENHEIM CHINA REAL ESTATE (TAO US Equity) ISHARES DJ US REAL ESTATE (IYR US Equity) MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap MKB EURO Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap MKB Dollár Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap
viszonyítva max.90% max 90% max 90% max.90% max.90% max.90% max.90%
Egyéb tızsdei értékpapír Az Alap nettó eszközértékének maximum 15%-a. Összevont értékpapír befektetési korlátok Az Alap a nettó eszközértékének min. 80%-át kollektív befektetési eszközökben tartja. Származtatott ügyletek A 345/2011. sz. kormányrendelet 22.§ (1) bekezdése tekintendı irányadónak. Értékpapír kölcsönadás: Az Alap nem adhat kölcsönbe értékpapírt. Értékpapír kölcsönvétele Az Alap nem vehet kölcsönbe értékpapírokat.
14.2. Az Alap „IL” sorozatú portfoliójának lehetséges elemei, arányai, befektetési korlátok Lekötött és látra szóló bankbetétek Az Alap nettó eszközértékének maximum 100%-a. Kollektív befektetési értékpapírok Befektetési alapok MAG Ingatlan befektetési alap zártvégő befektetési jegy új sorozat max. 100%.
15. A befektetési politika minden esetleges korlátozása, valamint bármely olyan technika, eszköz vagy hitelfelvételi jogosítvány, amely a befektetési alap kezeléséhez használható Nem alkalmazható. 16. A portfolió devizális kitettsége Nem alkalmazható. 17. Ha a tıke-, illetve hozamígéret a befektetési alap befektetési politikájával van alátámasztva, akkor a mögöttes tervezett tranzakciók leírása Nem alkalmazható.
11
18. Hitelfelvételi szabályok Az „A” sorozatú befektetési jegyek visszavásárlásának teljesítése céljából az Alapkezelı legfeljebb 30 napra az Alap saját tıkéjének 10 %- ig hitelt vehet fel.
19. Azon értékpapírokat kibocsátó vagy garantáló államok, önkormányzatok vagy nemzetközi szervezetek, amelyeknek az értékpapírjaiba az alap eszközeinek több mint 35 százalékát fekteti Nem alkalmazható.
20. A leképezett index bemutatása és az egyes értékpapírok indexbeli súlyától való eltérésének maximális nagysága Nem alkalmazható.
21. Azon befektetési alap befektetési politikája, amelybe a befektetési alapba fektetı befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát meghaladó mértékben kíván befektetni Nem alkalmazható. 22. A cél-ÁÉKBV, illetve annak részalapjának megnevezése Nem alkalmazható. 23. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nem alkalmazható.
24. Származtatott ügyletekkel kapcsolatos információk 24.1. Származtatott ügyletek alkalmazása esetén arra vonatkozó információ, hogy a származtatott ügyletek alkalmazására fedezeti célból vagy a befektetési célok megvalósítása érdekében van lehetıség A sorozat: Az Alap csak fedezeti célra szóló származtatott ügyleteket köthet. Az Alapkezelı a befektetési alap nevében kizárólag olyan származtatott ügyleteket köthet, amely • csökkenti az egyes befektetésekbıl fakadó kockázatokat (fedezeti ügylet), • kockázatmentes bevételt eredményez (arbitrázs), vagy • nyitott származtatott ügylet lezárását eredményezi. IL sorozat: Nem alkalmazható. 24.2. A származtatott termékek, illetve a származtatott ügyletek lehetséges köre Az alap kizárólag a Budapesti Értéktızsdére bevezetett határidıs termékekben köthet ügyletet. A határidıs ügyletek célja a portfolió hatékony kezelése, illetve az alap eszközeinek árfolyamváltozásából fakadó kockázat csökkentése, ideértve az eszközök deviza-, - kamat, - hozam és árfolyamváltozását is. A származtatott ügyletek kötésének a feltételei tekintetében a 345/2011. sz. kormányrendelet 22.§ (1) bekezdése tekintendı irányadónak. 24.3. Azon jogszabályhely megjelölése, amelynek alapján a befektetési alap eltérési lehetıséggel élt Nem alkalmazható. 12
24.4. A származtatott ügylettel kapcsolatos befektetési korlátok A származtatott ügyletek kötésének a feltételei tekintetében kormányrendelet 22.§ (1) bekezdése tekintendı irányadónak.
a
345/2011.
sz.
24.5. Az egyes eszközökben meglévı pozíciók nettósítási szabályai Nem alkalmazható. 24.6. Az indexekben, egyéb összetett eszközökben meglévı pozíciók kezelése Nem alkalmazható. 24.7. Az értékeléshez felhasználni kívánt árinformációk forrása A származtatott ügyletek értékeléséhez a www.bet.hu oldalon közzétett árat használja az Alapkezelı. 24.8. Amennyiben azon származtatott ügylet jellemzıi, amelybe a befektetési alap befektet, különböznek a jogszabály által a származtatott ügyletekre vonatkozóan meghatározott általános jellemzıktıl, az erre vonatkozó figyelemfelhívás, meghatározva az adott származtatott ügylet jellemzıit és kockázatát Nem alkalmazható. 24.9. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nincs egyéb információ. 25. Ingatlanalapra vonatkozó speciális rendelkezések Nem alkalmazható.
IV. A kockázatok 26. A kockázati tényezık bemutatása Mivel a Befektetési Alap mőködése tıkepiaci kockázattal jár, az Alapba történı befektetési döntés során e kockázatok átgondolása, felmérése szükséges, tekintettel arra, hogy a Befektetési jegy megvásárlásával a Befektetı befektetési kockázatot vállal. A befektetéseken elszenvedett veszteségekért az Alapkezelı a Befektetıt nem kárpótolja. Ezért az Alapkezelı felhívja a Tisztelt Befektetık figyelmét arra, hogy hosszú távon a pénz- és tıkepiacon érvényesül az az elv, mely szerint a magasabb hozam eléréséhez a Befektetınek magasabb kockázatot kell vállalnia. Kérjük ezért az alábbi kockázati tényezık fokozott figyelembe vételét: A kockázati tényezık ismertetése Adózási kockázat A befektetési alapokra, valamint a befektetési jegyekre vonatkozó a Tájékoztató készítésének idıpontjában hatályos belföldi adózási szabályok jövıbeni esetleges hátrányos változásai befolyásolhatják a befektetések nettó hozamát, illetve a tıke visszafizetést. Alapkezelıi kockázat Az Alapkezelı befektetési eszközök vételével eladásával és kölcsönadásával valósítja meg a meghatározott befektetési politikát. A tranzakciók elıtt körültekintıen tájékozódik a kiválasztott eszközök feltételeirıl, piaci megítélésérıl, múltbeli teljesítményérıl. A befektetések eredményességét átmenetileg befolyásolhatja az Alapkezelı, mőködési kockázata. Alapok Alapja konstrukcióból eredı kockázat A tartott alapok összes lehetséges kockázatát figyelembe véve hatással lehet az alap nettó 13
eszközértékére és árfolyamára. Ilyen események lehetnek, ha a tartott alap forgalmazását megváltoztatják, felfüggesztik, vagy megváltozik az alapok alkalmazott költsége, forgalmazási díja, stb. Általános gazdasági környezetbıl adódó kockázat A befektetések teljesítménye függ az ıt körülvevı nemzet, illetve régió gazdasági helyzetének alakulásától, ami jelentıs mértékben kitett a nemzetközi gazdasági folyamatoknak. A nemzetközi pénz- és tıkepiacok erısödı integráltsága miatt egy-egy országban, illetve régióban alkalmazott befektetésre más országok és régiók tıkepiaci folyamatai is hatást gyakorolnak, ezek a rövid- és középtávú ingadozások negatívan is befolyásolhatják a befektetési jegyek árfolyamát. Az Alap megszőnésének kockázata A határozatlan futamidejő pozitív saját tıkéjő befektetési alapot az Alapkezelı a Felügyelet engedélyével megszüntetheti. A nyilvános, nyíltvégő alapot az Alapkezelı köteles megszüntetni, amennyiben saját tıkéje három hónapon keresztül átlagosan nem éri el a húszmillió forintot. Devizaárfolyam kockázat Errıl a kockázatról akkor beszélünk, ha az alap devizája és az alapba vásárolt eszközök devizája eltér. Ebben az esetben az alap teljesítményét nem csak a befektetett eszközök saját devizájában történt árfolyam változások határozzák meg, hanem a két deviza közötti árfolyam ingadozása is. Elszámolási kockázat Az értékpapírok adásvételének lebonyolításához elszámoló házak és letétkezelık közremőködése szükséges. A közremőködık magas színvonalú biztonsági és minıségi követelmények melletti kiválasztása ellenére elıfordulhat azonban, hogy késedelmes vagy hibás elszámolás miatt az Alapokat olyan kár éri, amely megtérítésére csak késedelemmel vagy esetleg nem minden esetben kerülhet sor. Értékelésbıl eredı kockázat Az Alapkezelı a törvényi elıírások betartásával úgy igyekezett meghatározni az eszközök értékelési szabályait, hogy azok a lehetı legpontosabban tükrözzék az Alapban szereplı befektetések aktuális piaci értékeket. Forgalmazásban rejlı kockázat A befektetési jegyek vásárlására, illetve eladására adott megbízások bejelentésének napján még nem ismert a befektetési jegyeknek a Kezelési Szabályzatban megjelölt teljesítési napján érvényes napi árfolyama. Így a Befektetı tényleges vásárlási és eladási árfolyama eltérhet a megbízás napján érvényes árfolyamoktól. Ingatlanpiaci kockázat Esetleges természeti katasztrófák jelentıs ingatlanpiaci ármozgást okozhatnak. Az adott ország területén érvényes adó, illeték, ingatlan adás-vétel, ingatlan hasznosítás folyamán kirótt fizetési kötelezettségek vagy akár környezetvédelmi díjak megfizetése, esetleg ezek mentessége is hatással lehetnek a piaci árak kialakulására. Ezeken túl az alap árfolyamára és nettó eszközértékére az ingatlanok hasznosítása vagy értékesítése folyamán fellépı késedelmes fizetés is hatással lehet. Az ingatlan piaci kitettséget közvetetten befektetési jegy, részvény, ingatlanbefektetési társaság (REIT), ingatlan piaci indexet leképzı etf, stb. formájában lehet elérni, így az ingatlan piaci kockázat mellett további kockázatok is felmerülhetnek, mint például a részvény piaci kockázat. Ezek összesített hatása határozhatja meg a befektetési jegy árfolyamát. Kamatláb kockázat A piaci hozamszint változása a kamatozó és származtatott eszközök árfolyamváltozásán keresztül befolyásolhatja az Alap befektetési jegyeinek árfolyamát. 14
Kibocsátói kockázat Amennyiben az Alap által birtokolt értékpapírok kibocsátója fizetésképtelenné válik, és nem tudja teljesíteni fizetési kötelezettségét, vagy a fizetési kötelezettség teljesítését részben vagy egészben megtagadja, annak nem megfelelı idıben tesz eleget, vagy ha mindezek kockázata megnı, akkor ez a kibocsátó hitelviszonyt megtestesítı értékpapírjainak értékét és ezen keresztül az Alap nettó eszközértékét, illetve a befektetési jegyek árfolyamát befolyásolja. Likviditási kockázat Egyes értékpapírok piaci likviditása a piaci kereslet – kínálat hatására jelentısen megváltozhat, ez a portfolióban lévı eszközök értékelésére nézve kedvezıtlen is lehet, illetve ezen eszközök adás-vételét is markánsan befolyásolhatja, ami az alap nettó eszközértékén és árfolyamán is észrevehetı. Ország kockázat Az országkockázat általában az adott ország politikai- gazdasági helyzetébıl fakadnak. Szélsıséges esetben a szuverén hiteladós részben vagy egészben nem tud fizetési kötelezettségének eleget tenni. Az ilyen és már akár kevésbé szélsıséges esetek is hatással lehetnek az befektetési jegyek árfolyam változására. Partnerkockázat Amennyiben a parnerek nem- vagy késedelmesen teljesítenek az alap nettó eszközértékére és árfolyamára hatással lehetnek. Származtatott (Derivatív) ügyletek kockázat Származtatott ügylet árfolyama egy mögöttes eszköz árfolyamától függ. Derivatív ügylet jellegébıl adódóan számos bizonytalansági tényezı léphet fel (pl. az esedékességkori piaci ár, likviditása jelentısen visszaeshet, jellemzıen tıkeáttétellel mőködnek). Ezek az elıre ki nem számítható események kedvezıtlenül érinthetik a portfolió értékét. Visszavásárlás felfüggesztésének kockázata A befektetési jegy visszavásárlását az Alapkezelı kizárólag a Befektetık érdekében, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének haladéktalan tájékoztatása mellett függesztheti fel. Illikvid eszközök kockázata Az alap eszközei közül egyes eszközöket olyan kedvezıtlen gazdasági, tıkepiaci hatások érhetnek, hogy az adott piaci körülmények között nem, vagy csak aránytalanul nagy veszteséggel lennének értékesíthetıek. Ha ezen eszközök aránya a befektetési alap eszközeiben meghaladja az 5% értéket, az alapkezelı a kedvezıtlen hatások elhárítása és a befektetık védelme érdekében dönthet úgy, hogy az alap eszközeit megosztja és az illikvid eszközöket elkülöníti. A befektetık befektetési jegyei ezen eljárás során szintén arányos megosztásra kerülnek. A megosztással korábbi befektetési jegyeik egy része helyett „IL” sorozatú befektetési jegyeket kapnak. Az „IL” sorozatú befektetési jegyeket a forgalmazó nem váltja vissza, így e befektetési jegyek értékesítése lényegesen nehezebbé válik. Az „IL” sorozatú befektetési jegyek további értéke kizárólag attól függ, hogy az általuk megtestesített és elkülönített eszközök értéke hogyan változik. Nem zárható ki, hogy az „IL” sorozatú befektetési jegyek nettó eszközértéke 100% arányban elértéktelenedik.
V. Az eszközök értékelése 27. A nettó eszközérték megállapítása, közzétételének helye és ideje, a hibás nettó eszközérték számítás esetén követendı eljárás A nettó eszközérték megállapítása (Értékelés) 15
Az Alap nettó eszközértékét „A” és „IL” sorozatonként, illetve az „A” sorozatú valamint az „IL” sorozatú egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket a Letétkezelı a rendelkezésre álló árfolyamok és az eszközök e szabályzatban meghatározott értékelési szabályai alkalmazásával, csökkentve a meghatározott költségekkel, minden munkanapon meghatározza „A” és „IL” sorozatonként külön-külön. Az Alap egy Befektetési jegyre jutó nettó eszközértékét a Letétkezelı az Alap nettó eszközértékének és a kibocsátott Befektetési jegyek számának hányadosaként határozza meg hat tizedesjegy pontosságra. Az így meghatározott nettó eszközérték és az egy jegyre jutó nettó eszközérték a következı munkanapra érvényes. Amennyiben a nettó eszközérték nem állapítható meg, úgy az Alapkezelı a Felügyeletet haladéktalanul tájékoztatja.
A nettó eszközérték közzététele A Letétkezelı az Alap „A” és „IL” sorozatú befektetési jegyeinek nettó eszközértékét és azok egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértékeket annak érvényességi napján közzéteszi a Forgalmazó fiókjaiban és honlapján (www.mkb.hu), továbbá a Befektetési Alapkezelık és Vagyonkezelık Magyarországi Szövetségének (BAMOSZ) honlapján (www.bamosz.hu). Amennyiben a nettó eszközérték nem állapítható meg, úgy az Alapkezelı a Felügyeletet haladéktalanul tájékoztatja. Hibás nettó eszközérték számítása esetén követendı eljárás A befektetési alap nettó eszközértéke számításában bekövetkezett hiba esetén és a helyes nettó eszközérték megállapítása során az Alapkezelı a Batv. 101 §-ában meghatározottak szerint jár el. A javított nettó eszközértéket a Letétkezelı a www.mkb.hu és a www.bamosz.hu oldalakon közzéteszi.
28. A portfolió elemeinek értékelése 28.1. Lekötött és látra szóló bankbetétek értékelése A lekötött és/vagy látra szóló betétek értéke a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) felhalmozott kamatot tartalmazza. A devizaszámlákon található devizákat Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték számításának napja elıtti munkanapra érvényes, vagy ennek hiányában az azt megelızı munkanapon érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. 28.2 Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 28.2.1. Államkötvények, diszkont kincstárjegyek, értékelése A.) Magyarországon kibocsátott magyar államkötvények és diszkont kincstárjegyek Az elsıdleges forgalmazói rendszerben szereplı államkötvények és diszkont kincstárjegyek értékét az ÁKK által nyilvánosságra hozott legjobb vételi és legjobb eladási árfolyam számtani átlagaként meghatározott középárfolyam alapján kell számítani. A számításhoz a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napon az ÁKK által délután közzétett adatokat, azok hiányában a délelıtt közzétett adatok kell alkalmazni. Amennyiben ezek egyike sem elérhetı, az azt megelızı legközelebbi munkanapon közzétett adatokat kell alkalmazni. Amennyiben a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napon az államkötvény vagy diszkont kincstárjegy hátralévı futamideje egyenlı vagy kevesebb, mint 91 nap, úgy az ÁKK 3 hónapos referenciahozama alapján kell kiszámítani az értékpapír árfolyamát az értékelés 16
vonatkozási napjára. Az államkötvények értékének meghatározásakor figyelembe kell venni a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig felhalmozott kamatot is (beleértve ezt a napot is) - amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam. B.) Külföldön kibocsátott államkötvények, diszkont kincstárjegyek Amennyiben az ilyen értékpapírral külföldi elismert piacon kereskednek, akkor a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen professzionális adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra közölt legfrissebb záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: BLOOMBERG, illetve REUTERS által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az sem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. Ha ezek egyike sem elérhetı, akkor azt megelızı napi záróárat kell figyelembe venni. Ezen hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értékének meghatározásakor a nettó eszközérték számítását megelızı napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: – államkötvény esetében a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam). A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték számításának napja elıtti munkanapra érvényes, vagy ennek hiányában az azt megelızı munkanapon érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. 28.2.2. Vállalati kötvények értékelése A.) Magyarországi székhelyő vállalat által kibocsátott vállalati kötvények Budapesti Értéktızsdére bevezetett vállalati kötvények A Budapesti Értéktızsdére bevezetett értékpapírok – melyek pontos listáját a BÉT “Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzatában” meghatározott ún. “Tızsdei Értékpapír Lista” tartalmazza – esetében a szabály a következı: Tızsdén jegyzett hitelviszonyt megtestesítı értékpapírokat a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti munkanapra a tızsde által közzétett záróárfolyamon kell értékelni. Amennyiben ilyen ár nincs közzétéve, akkor az azt megelızıen közzétett utolsó záróárfolyam alkalmazandó, amennyiben az a nettó eszközérték megállapítását megelızıen legfeljebb 91 napja keletkezett.Egyéb esetben az ilyen kötvényeket bekerülési áron kell értékelni. A BÉT-re bevezetett hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értékének meghatározásakor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: – a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam), Magyarországi székhelyő vállalat által kibocsátott, külföldi elismert piacra bevezetett vállalati kötvények Amennyiben a magyar vállalat által kibocsátott kötvényre nem hazai, hanem külföldi elismert piacon kereskednek, akkor a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen professzionális adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra közölt utolsó záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: BLOOMBERG, illetve REUTERS által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az sem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. Ha ezek egyike sem elérhetı, akkor az azt megelızı napi záróárat kell figyelembe venni. Ezen hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értéknek meghatározásakor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: 17
– a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam), A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napon érvényes, vagy ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. Magyarországi székhelyő vállalkozás által kibocsátott, elismert piacra be nem vezetett vállalati kötvények Amennyiben a hazai kibocsátású vállalati kötvények sem a BÉT-re, sem más elismert piacra nem kerülnek bevezetésre, akkor az értékelés megállapításának napja elıtti napra vonatkozóan közölt árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az nem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. B) Európai Unióban vagy OECD tagállamban kibocsátott vállalati kötvények Külföldi székhelyő vállalkozás által kibocsátott, elismert piacra bevezetett vállalati kötvények Európai Unió vagy az OECD székhellyel rendelkezı vállalatok által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok esetén, a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen, professzionális adatszolgáltató által az értékelés megállapításának napja elıtti napra, vagy ennek hiányában az azt megelızı napra vonatkozóan közölt legfrissebb záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: BLOOMBERG, illetve REUTERS által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az sem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. Ha ezek egyike sem elérhetı, akkor az azt megelızı napi záróárat kell figyelembe venni. Ezen hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értéknek meghatározásakor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: – a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam), A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra, vagy ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. Külföldi székhelyő vállalkozás által kibocsátott, elismert piacra be nem vezetett vállalati kötvények Amennyiben a külföldi kibocsátású vállalati kötvények sem a BÉT-re, sem más elismert piacra nem kerülnek bevezetésre, akkor árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az nem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. Ha ezek egyike sem elérhetı, akkor bekerülési árat kell alkalmazni. 28.2.3. Jelzáloglevelek értékelése A.) Magyarországi székhelyő vállalat által kibocsátott jelzáloglevelek Magyarországi székhelyő vállalat által kibocsátott Budapesti Értéktızsdére bevezetett jelzáloglevelek A Budapesti Értéktızsdére bevezetett értékpapírok – melyek pontos listáját a BÉT “Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzatában” meghatározott ún. “Tızsdei Értékpapír Lista” tartalmazza – esetében a szabály a következı: Tızsdén jegyzett jelzálogleveleket a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra a tızsde által közzétett záróárfolyamon kell értékelni. Amennyiben ilyen ár nincs közzétéve, akkor az azt megelızıen közzétett utolsó záróárfolyam alkalmazandó, amennyiben az a nettó eszközérték megállapítását megelızıen legfeljebb 91 napja keletkezett. Egyéb esetben az ilyen kötvényeket bekerülési áron kell értékelni. 18
A BÉT-re bevezetett hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értékének meghatározásakor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: – a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam). Magyarországi székhelyő vállalat által kibocsátott, külföldi értéktızsdére bevezetett jelzáloglevelek Amennyiben a magyar vállalat által kibocsátott jelzáloglevelekre nem hazai, hanem külföldi elismert piacon kereskednek, akkor a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen professzionális adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra érvényes, vagy ennek hiányában az azt megelızı munkanapra közölt legfrissebb záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: BLOOMBERG illetve REUTERS által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az sem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. Ha ezek egyike sem elérhetı, akkor az azt megelızı napi záróárat kell figyelembe venni. Ezen hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értéknek meghatározásakor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: – a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam) A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra, vagy ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. B.) Európai Unióban vagy OECD tagállamban kibocsátott jelzáloglevelek Európai Unió vagy az OECD tagállamban kibocsátott jelzáloglevek esetén – a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen professzionális adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra közölt legfrissebb záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: BLOOMBERG, illetve REUTERS által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az sem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. Ha ezek egyike sem elérhetı, akkor az azt megelızı napi záróárat kell figyelembe venni. Ezen hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok értéknek meghatározásakor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napig (beleértve ezt a napot is) figyelembe kell venni: – a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam) A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra, ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. 28.2.4. ETN-ek értékelése Amennyiben az ilyen értékpapírral külföldi elismert piacon kereskednek, akkor a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen professzionális adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra közölt legfrissebb záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: BLOOMBERG, illetve REUTERS által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, akkor azt megelızı napi záróárat kell figyelembe venni. A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forintban kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napon, vagy ennek hiányában az azt megelızı 19
banki munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. 28.3. Kollektív befektetési értékpapírok értékelése 28.3.1. Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek, valamint egyéb kollektív befektetési értékpapírok Magyarországon kibocsátott kollektív befektetési értékpapírok értékelésekor a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra hivatalosan közétett egy jegyre jutó nettó eszközérték használandó (lehetséges források: BAMOSZ adatbázis, Magyar Tıkepiac, kibocsátó saját honlapja, forgalmazó honlapja) 28.3.2. Külföldön kibocsátott kollektív befektetési jegyek, valamint egyéb kollektív befektetési értékpapírok Külföldi kollektív befektetési értékpapír értékelésénél a Letétkezelı a BLOOMBERG, illetve Reuters adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapítását megelızı napra közétett legutolsó egy jegyre jutó nettó eszközértéket veszi figyelembe. A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napját megelızı napra érvényes árfolyamon, ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. 28.3.3. ETF-ek A tızsdén kereskedett befektetési jegyek (kollektív értékpapírok) (ETF) esetében a BLOOMBERG, illetve Reuters adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításnak napját megelızı napra közzétett tızsdei záróárfolyamát kell használni az értékeléshez. Amennyiben ez nem elérhetı, az azt megelızı munkanapi záróárfolyamon kell értékelni. Ha a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti munkanapig mérten 91 napja nem volt forgalom, úgy a következı áron kell értékelni: - az ETF alapkezelıje által közölt ár, vagy ha ez sem elérhetı akkor - beszerzési ár A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napját megelızı napon érvényes, ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett középárfolyamon. 28.3.4. Egyéb tızsdei értékpapírok- certifikátok A certifikátok esetében a BLOOMBERG, illetve Reuters adatszolgáltató által a nettó eszközérték megállapításnak napját megelızı napra közzétett tızsdei záróárfolyamát kell használni az értékeléshez. Amennyiben ez nem elérhetı, az elızı munkanapi záróárfolyamon kell értékelni. A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napját megelızı napon érvényes, ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett középárfolyamon. 28.4. Részvények 28.4.1. Külföldi részvények Tızsdén jegyzett vagy forgalmazott értékpapírokat a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra a BLOOMBERG, illetve REUTERS által közölt tızsdei záróárfolyamon kell értékelni. Ha az elızı tızsdenapon nem volt forgalom, úgy a legutolsó üzletkötési nap záróárfolyamát kell figyelembe venni. A nem Forintban denominált értékpapírok értékét Forint értékre kell meghatározni a nettó eszközérték megállapításának napja elıtti napra érvényes, ennek hiányában az azt megelızı munkanapra érvényes Magyar Nemzeti Bank által közzétett árfolyamon. 20
28.4.2.Belföldi részvények A nettó eszközérték számításának napját megelızı napra közzétett BÉT záróár alapján történik az értékelés. Amennyiben ez nem elérhetı, akkor az ezt megelızı utolsó záróárat kell alapul venni.
29. A származtatott ügyletek értékelése Származtatott ügyletek Tızsdei származtatott ügyleteket az adott tızsde – mely tızsdén a tranzakció lebonyolításra került - hivatalos elszámolóára szerint kell értékelni. Az összetett származtatott ügyleteket az alaptermékekre felbontva kell kezelni. Határidıs ügyleteknél az aktuális piaci árfolyam és kötési árfolyam különbözetével kell korrigálni a nettó eszközértéket. Opciós jogosultság, illetve kötelezettség esetén, az opció értékét a tızsdén kialakult árfolyamának megfelelıen, ha ilyen nincs, az opció belsı értéke alapján kell megállapítani. Az opciós jogosultság esetén értékével növelni, kötelezettség esetén értékével csökkenteni kell a nettó eszközértéket. A származtatott ügyletekre vonatkozó szabályok Az Alapkezelı folyamatosan köteles biztosítani az Alap által kötött származtatott ügyletek fedezettségét: • Határidıs ügyletnél a 345/2011. sz. kormányrendelet 15.§-a értelmében az alap jogosult az eszközei terhére származtatott ügyleteihez óvadékot nyújtani fedezetként. • Az Alap csak a tulajdonában lévı értékpapírt adhat el, azaz legfeljebb csak az Alap portfoliójában lévı értékpapír mennyiségének megfelelı mértékben vállalhat eladási pozíciót származtatott ügyletekben (határidıs eladás, eladási opció vétele, vételi opció kiírása). • Az Alapkezelı a származtatott ügylet mögött álló értékpapírt az ügylet fennállása alatt nem adhatja el, továbbá az adott értékpapír nem szolgálhat más származtatott ügylet mögöttes értékpapírjaként (kivéve ugyanazon értékpapír devizakockázatának csökkentésére kötött ügyletet), illetıleg nem használható fel más származtatott ügylet, valamint hitelfelvétel fedezeteként. Valamely értékpapír-portfolióra alapozott index-kontraktus esetén a származtatott ügylet mögött álló értékpapír-portfolióban eszközölt változtatások nem eredményezhetnek számottevı változást az indexkontraktus és a mögöttes értékpapír-portfolió korrelációjában, illetve összességében nem vezethetnek eladási pozíció kialakulásához. • Egy adott eszköz kizárólag egy származtatott ügylet fedezeteként használható fel, továbbá nem lehet egyúttal hitelfelvétel fedezete. Az egyes származtatott ügyletek fedezeteit egymástól elkülönítetten kell nyilvántartani. • Az Alapkezelı köteles folyamatosan fedezetet kérni az Alapnak a szerzıdı féllel szemben nyilvántartott – az adott származtatott ügylet elszámolt nyereségét megtestesítı – követeléseire. Az Alapkezelı nem köteles fedezetet kérni nemzetközi, illetve PSZÁF által elismert hitelminısítık által legalább „BBB” fokozatúnak minısített szerzıdı féltıl. Az Alapkezelı nem köteles továbbá fedezetet kérni azon összeg erejéig, amely nem haladja meg az Alapkezelı belsı szabályzata alapján a szerzıdı félre megállapított partnerkockázati limitnek az egyéb pozíciók kapcsán még ki nem használt összegét. A fentiek szerinti fedezetlen rész nem haladhatja meg az Alap saját tıkéjének az 5%-át. A bekért fedezet mértékérıl, szolgáltatásának módjáról az adott szerzıdésben kell rendelkezni. Fedezet kizárólag készpénz (lekötetlen bankbetét), legfeljebb 1 éves hátralévı futamidejő, azonnal értékesíthetı állampapír, az aktuális piaci árfolyam legfeljebb 90%-án beszámítható 1 évnél hosszabb hátralévı futamidejő állampapír, továbbá az aktuális piaci árfolyam legfeljebb 50%án beszámítható egyéb tızsdei értékpapír és nyíltvégő befektetési jegy lehet. • Származtatott ügylet mögöttes értékpapírja, illetve a fedezet nem vehetı figyelembe az ezen Szabályzat 14. pontban elıírt likvid hányad elemeként. 21
A befektetési szabályok és korlátok szempontjából az adott értékpapír saját tıkén belüli arányát a 345/2011. sz. kormányrendelet 22.§-ában meghatározott nettósítás szabályok figyelembe vételével kell számítani. Egyes eszközökben meglévı pozíciók nettósítási szabályai Az egyes eszközökben meglévı pozíciók nettósítási szabályai tekintetében a 345/2011. sz. kormányrendelet 22.§ (2) bekezdés szabályai az irányadók. Az indexekben és egyéb összetett pozíciók kezelésében az azokat alkotó komponensek felbontásával elıálló portfolió elemei tekintendık a származtatott eszközök alkalmazási alapjának; kivéve, ha a származtatott ügylet alapjául szolgáló portfolióelem olyan indexkövetı alap, melynek a benchmark indexe egyben olyan származtatott termék alapindexe, mely a Budapesti Értéktızsde határidıs szekciójában rendelkezésre áll. Származtatott devizaügyletek szabályai Származtatott devizaügyletek a befektetési politikában meghatározott, ügyletekkel kapcsolatos szabályok figyelembevételével köthetık.
származtatott
A származtatott devizaügyletek kötése során az alap portfolióját alkotó portfolióelemek devizanemét kell figyelembe venni a nettósítás szabályainak alkalmazása során oly módon, hogy az adott devizanemben nyitott fedezeti jellegő devizaügylet értéke nem haladhatja meg a portfolióban szereplı adott devizanemő eszközök összesített piaci értékét. A különbözı devizában denominált eszközöket egymástól elkülönülten kell kezelni a nettósítás során. A származtatott ügyletek értékelési szabályai A származtatott ügyletek értékeléséhez a tızsdei záróárat kell alkalmazni.
30. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nem alkalmazható.
VI. A hozammal kapcsolatos információk 31. A hozam megállapításának és kifizetésének feltételei és eljárása Hozamfizetés Az Alap tıkenövekményébıl az Alapkezelı hozamot nem fizet, hanem a tıkenövekményt újra befektetéssel hasznosítva, megtartja az Alap portfoliójában. Ezért a tıkenövekmény újra befektetése az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket tovább növeli. A Befektetı a befektetési jegy nettó eszközértékének növekedésébıl úgy juthat nyereséghez (hozamhoz), ha befektetési jegyét visszaváltja. Az Alap nyeresége a − portfolióban lévı értékpapírok - a Kezelési szabályzat 28-29. pontjában meghatározott értékelésébıl származó árfolyamnyereségbıl, − betétként elhelyezett illetve számlán kezelt pénzeszközök kamataiból származik, az Alapot terhelı − a Kezelési szabályzat 36-37. pontjában meghatározott költségek levonása után. Az Alap tıkenövekménye az adott napon számított nettó eszközérték (megállapítása a Kezelési szabályzat 27-30. pontjában leírtak alapján) és az Alapra kibocsátott forgalomban lévı befektetési jegyek össznévértékének pozitív különbözete.
22
32. Hozamfizetési napok Nem alkalmazható. 33. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nem alkalmazható.
VII. A befektetési alap tıkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret és teljesítésének biztosítása 34. A tıke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret Nem alkalmazható. 34.1. A tıke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéret teljesülését biztosító bankgarancia vagy kezesi biztosítás (tıke-, illetve hozamgarancia) Nem alkalmazható. 34.2. A tıke megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet alátámasztó befektetési politika (tıke-, illetve hozamvédelem) Nem alkalmazható.
35. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk
Adózási információk A hozam bruttó módon értendı. Magánszemély befektetési jegy tulajdonosra egységes szabályként érvényes, hogy a hozamot valamint a befektetési jegyre kötött ügyleten elért árfolyamnyereséget személyi jövedelemadó terheli. A Tájékoztató, illetve Kezelési szabályzat idıpontjában hatályos adótörvények ezt a következıképpen szabályozzák. a.) A nyilvánosan forgalomba hozott befektetési jegy esetében, amennyiben nem kerül sor tızsdei forgalmazásra a hozam és árfolyamnyereség jellegő jövedelem kamatjövedelemnek minısül és –a Tájékoztató illetve Kezelési Szabályzat készítésekor – Magyarországon 16% mértékő SZJA fizetési kötelezettség, valamint a 2013. augusztus 1 után keletkezı hozamot 6%-os egészségügyi hozzájárulási fizetési kötelezettség terheli. A kollektív befektetési értékpapír esetében beváltásnak minısül a befektetési alap átalakulása/beolvadása révén a jogutód alap befektetési jegyére (jegyeire) történı átváltás is. Ezen adókötelezettség alá esik a nyilvánosan forgalomba hozott befektetési jegyek esetében a diszkont ár és a névérték közötti árkülönbözet is. A Személyi jövedelemadóról szóló hatályos törvény szabályai szerint befektetési szolgáltatóval kötött tartós befektetési szerzıdés keretében történı befektetés esetén, amennyiben a törvényi feltételek teljesülnek, a befektetı a hozamkifizetésekor kedvezményes adómértékben részesülhet. b.) Külföldi illetıségő magánszemély befektetıkre a fenti szabályok vonatkoznak azzal a különbséggel, hogy a kifizetı a külföldi állam által kiállított illetıségigazolás birtokában, a kettıs adóztatást elkerülı egyezmények alapján állapítja meg adólevonási kötelezettségét és az adó mértékét, kivéve az Adózás rendjérıl szóló törvény 7.sz. melléklete szerinti 23
külföldi haszonhúzó magánszemélyek (EU és egyéb a törvény által meghatározott jelentendı országok) kamatjövedelmeit, mert ebben az esetben nincs szükség illetıség igazolásra és Magyarországon nem kell adót levonni, a külföldi magánszemélynek a saját országában kell adóznia a kamatból származó jövedelmei után. Az Eho levonására különös szabályként érvényes, hogy a kifizetınek a nem Eu tagállambeli külföldi illetıségő magánszemélyek esetében - illetıségük igazolása mellett is - kötelezı levonni a kamatjövedelmet terhelı Eho-t, amennyiben a magánszemély illetısége szerinti ország és Magyarország között létrejött kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény úgy rendelkezik, hogy a kamat Magyarországon is adóztatható. Az így levont Eho-t a külföldi magánszemély az adózás rendjérıl szóló 2003. évi XCII. törvény 4. számú melléklet 5. pontjában meghatározott eljárás keretében a NAV-tól igényelheti vissza. c.) Belföldi céges befektetık esetén a hozam bruttó értéke kerül a befektetı számláján jóváírásra. Az Alapkezelı a hatályos személyi jövedelemadó szabályokra tekintettel felhívja a Tisztelt Befektetık figyelmét az SZJA és EHO törvény rendelkezéseinek beható áttekintésére.
VIII. Díjak és költségek 36. A befektetési alapot terhelı díjak, költségek mértéke és az alapra terhelésük módja Az Alapot terhelı költségek, díjak (könyvvizsgálói díj, KELER díjak, bank költségek, PSZÁF díjak, forgalmazási díjak, stb.) változhatnak. A nettó eszközértékre vetített alapkezelıi, forgalmazói és letétkezelıi díj a maximumként meghatározott mértéken belül változtatható. Az Alapkezelı nem terhelhet az Alapra olyan költségeket, amelyeket felróható magatartásával okozott, illetve olyan körülmények esetén, amelyekre nézve a törvény tiltja, hogy a költségeket az Alapkezelı az Alapra terhelje. Ha az Alapkezelı az Alap tıkéjét az általa kezelt alapokba fekteti be, az Alapra vételi és visszaváltási jutalék nem terhelhetı. Díjak, költségek elszámolási szabályai az illikvid (IL) eszközporfolióval szemben Az „IL” sorozatú befektetési jegy eszközportfóliójával szemben csak azokat a költségeket lehet elszámolni, amelyek ezen eszközportfolió kezelésével kapcsolatosak. Az illikvid eszközportfolió terhére alapkezelıi, letétkezelıi, forgalmazói díj vagy jutalék nem számítható fel. Amennyiben a felmerülı költségek az illikvid eszközportfolióval szemben nem teljesíthetık, úgy e költségeket az Alapkezelı viseli.
36.1. A befektetési alap által az alapkezelı társaság részére fizetendı díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja Alapkezelési díj Az Alap éves alapkezelési díjat fizet. Éves Alapkezelési díj maximális mértéke: 0,50% Az éves alapkezelési díj a nettó eszközértékben naponta kerül elhatárolásra. Kiszámításának módja: az Alapnak az aktuális naptári évben az adott nettó eszközérték számítását megelızı napig bezárólag korábban már kiszámított nettó eszközértékek számtani átlagának a maximum mértéken belül meghatározott százaléka évente. Az alapkezelési díj pénzügyi teljesítése havonta esedékes. A feltüntetett alapkezelési díj ténylegesen alkalmazott mértéke a lehetséges maximumtól lefelé eltérhet.
24
Az Alap megszőnése, illetve felszámolása esetén az ezzel kapcsolatos díjak és költségek megszőnéskori alapkezelési díjként felszámíthatóak a megszőnéskori nettó eszközérték maximum 1%-a erejéig. Az Alapkezelı az alapkezelési díjat nem terhelheti az Alapra, ha az Alap átlagos saját tıkéje legalább három hónapon keresztül nem érte el az induláskor érvényes törvényi minimum ötven százalékát, mindaddig, ameddig az utolsó három hónapra számított átlagos Saját tıke ismételten el nem éri az induláskor érvényes törvényi minimum ötven százalékát. A mentes idıszakban felmerülı alapkezelési díj utólag sem terhelhetı az Alapra.
36.2. Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által a letétkezelı részére fizetendı díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja Letétkezelıi díj Az Alap éves letétkezelési díjat fizet. Éves Letétkezelési díj maximális mértéke: 0,20% Az éves letétkezelési díj a nettó eszközértékben naponta kerül elhatárolásra. Kiszámításának módja: az Alapnak az aktuális naptári évben az adott nettó eszközérték számítását megelızı napig bezárólag korábban már kiszámított nettó eszközértékek számtani átlagának a maximum mértéken belül meghatározott százaléka évente. A Letétkezelıi díj pénzügyi teljesítése havonta esedékes. A feltüntetett letétkezelési díj ténylegesen alkalmazott mértéke a lehetséges maximumtól lefelé eltérhet.
36.3. Amennyiben azt a befektetési alap közvetlenül fizeti, a befektetési alap által egyéb felek, harmadik személyek részére fizetendı díjak, költségek összege, kiszámításának leírása, az alapra terhelésük és kiegyenlítésük módja Forgalmazói díj Az Alap éves forgalmazói díjat fizet. Éves Forgalmazói díj maximális mértéke: 1,00% Az éves forgalmazási díj a nettó eszközértékben naponta kerül elhatárolásra. Kiszámításának módja: az Alapnak az aktuális naptári évben az adott nettó eszközérték számítását megelızı napig bezárólag korábban már kiszámított nettó eszközértékek számtani átlagának a maximum mértéken belül meghatározott százaléka évente. A Forgalmazói díj pénzügyi teljesítése havonta esedékes. Könyvvizsgálói díj Az Alap éves könyvvizsgálói díjat fizet. Éves Könyvvizsgálói díj mértéke a jelen Kezelési Szabályzat készítésekor: nettó 579.000 Ft. A könyvvizsgálónak fizetendı éves bruttó díj naponta kerül elhatárolásra, pénzügyi teljesítése félévente esedékes. A könyvvizsgálat éves bruttó díja mellett felmerülhet a könyvvizsgálathoz kapcsolódó készkiadási díj, amely nem kerül elıre elhatárolásra, hanem a kifizetés napján kerül az Alap nettó eszközértékébe. A könyvvizsgálói díj változhat. Felügyeleti díj: Az éves Felügyeleti díj alapja a hatályos szabályozások alapján az Alap érvényes nettó eszközértékei számtani átlagának a Batv. által elıírt %-a évente (jelen Kezelési Szabályzat készítésekor ez 0,025% évente). A Felügyeleti díj naponta kerül elhatárolásra, pénzügyi teljesítése negyedévente esedékes.
25
37. A befektetési alapot és a befektetıket terhelı egyéb lehetséges költségek vagy díjak, kivéve a 36. pontban említett költségeket A befektetési alapot terhelı egyéb költségek: − a befektetési jegyek keletkeztetésével kapcsolatos költségek, − az Alap ügyletei során felmerült értékpapír forgalmazással kapcsolatos díjak és banki költségek (értékpapír forgalmazó díja, banki tranzakciós költségek, KELER Rt. díjak), − a befektetési jegy tulajdonosok információkkal való ellátásával összefüggı költségek, a féléves és éves tájékoztató közzétételével kapcsolatos költségek, − a befektetési jegyek visszaváltási igényeinek teljesítése céljára elkülönített hitelkeret és a felvett hitelek költségei, − a sajtóban az Alapról megjelenı, az Alapkezelı által közzétett hivatalos közlemények költségei, az Alappal kapcsolatos reklámköltségek, − az Alap pénzforgalmi számla-vezetési díja, − könyvvizsgálói készkiadási díj Befektetıket terhelı egyéb díjak A Befektetıket terhelı egyéb díjak (pl. értékpapírszámla-vezetési díj, transzferálási díj, átutalási díj, készpénzfelvételi díj, stb) mértéke az MKB Bank Zrt. kondíciós listájában meghatározottak szerint kerül felszámításra. Az aktuális kondíciós lista a www.mkb.hu honlapon található. A Befektetıket terhelı egyéb költségek változtatási lehetıségei A Befektetıket terhelı egyéb díjak aktuális mértéke az MKB Bank Zrt. kondíciós listája szerint módosulhat.
38. Ha a befektetési alap eszközeinek legalább 20 százalékát más kollektív befektetési formákba fekteti, a befektetési célként szereplı egyéb kollektív befektetési formákat terhelı alapkezelési díjak legmagasabb mértéke Az Alap nem fektet olyan kollektív befektetési formába, amelynek fix alapkezelıi díja magasabb, mint évi 2%. Az Alap nem fektet továbbá olyan kollektív befektetési formába, amelynek teljesítményarányos alapkezelıi díja magasabb, mint évi 25%. 39. A részalapok közötti váltás feltételei és költségei Nem alkalmazható. 40. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk Nem alkalmazható.
IX. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazása 41. A befektetési jegyek vétele „A” sorozat A befektetési alap befektetési jegyei nyilvános forgalomba hozatal útján visszaváltható, dematerializált értékpapírként kerülnek Magyarországon kibocsátásra. A befektetési jegyeket az Alapkezelı Magyarországon hozza forgalomba, a forgalmazási feladatokat ellátó MKB Bank Zrt. forgalmazási helyein. (2. sz. melléklet). Az Alapkezelı az Alap befektetési jegyeit a Forgalmazón keresztül - minden banki napon, a pénztári órák alatt – folyamatosan értékesíti. A Forgalmazó minden banki napon köteles a Befektetıtıl befektetési jegy vételi megbízást felvenni. A befektetési jegyekre vonatkozó vételi tranzakciók a Forgalmazó NetBankár és TeleBankár rendszerén keresztül is megvalósíthatóak az MKB Bank Zrt. hatályos kondíciós listájában meghatározottak szerint 26
(www.mkb.hu). Befektetési jegy eladása a Forgalmazó feladata. Az értékesítésért kizárólag a forgalmazó felel. A befektetési jegyek vételére szóló megbízást a Befektetıtıl a Forgalmazó akkor veszi át, ha a teljesítéshez szükséges fedezet a megbízás napján rendelkezésre áll a Forgalmazónál. A befektetési jegyek vételekor a befektetési jegyek ellenértéke kizárólag pénzben szolgáltatható. A Befektetési jegyek vételére adott megbízástól, annak elfogadását követıen, sem a befektetı sem a Forgalmazó nem állhat el.
„IL” sorozat Az „IL” sorozatu befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el. A PSZÁF H-KE-III-138/2012. számú határozata alapján az Alapkezelı a Batv. 103. § által biztosított lehetıséggel élve létrehozta az illikvid sorozatot. A szétválasztás idıpontjában az MKB Ingatlan Alapok Alapja befektetési jegy tulajdonosok befektetési jegyeit „A” és „IL” jelő sorozatokra lettek szétbontva. Az elkülönített eszközök aránya az Alap nettó eszközértékében 2012. április 11-én 16,36%. Az „A” sorozat forgalmazása a kezelési szabályzat szerint folyamatos, az „IL” sorozatra a forgalmazó sem vételi sem visszaváltási megbízást nem fogad el.
41.1. A vételi megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje „A” sorozat esetén A Forgalmazó a vételi megbízásokat a megbízások elfogadásának napját (megbízási nap) követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-elszámolási napon, az erre a napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéken számolja el. A forgalmazás-elszámolási napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték a Befektetési jegy vételi árfolyama. A Befektetési jegy vételi árfolyamon számolt vételárát a megbízás elfogadásának napját követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-teljesítési napon számolja el a Forgalmazó a Befektetıvel és e nappal írja jóvá számára a befektetési jegyeket az értékpapírszámláján. Vételi megbízás esetén a forgalmazás-elszámolási nap egybe esik a forgalmazás-teljesítési nappal. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el. A Befektetési jegy a másodlagos értékpapír piacon forgalomképes.
41.2. A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap „A” sorozat esetén A Forgalmazó a vételi megbízásokat a megbízások elfogadásának napját (megbízási nap) követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-elszámolási napon, az erre a napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéken számolja el. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el. 27
41.3. A vételi megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap „A” sorozat esetén A Befektetési jegy vételi árfolyamon számolt vételárát a megbízás elfogadásának napját (megbízási nap) követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-teljesítési napon számolja el a Forgalmazó a Befektetıvel és e nappal írja jóvá számára a befektetési jegyeket az értékpapírszámláján. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el.
42. A befektetési jegyek visszaváltása „A” sorozat esetén Az Alapkezelı az Alap befektetési jegyeit a Forgalmazón keresztül - minden banki napon, a pénztári órák alatt – folyamatosan visszaváltja. A Forgalmazó minden banki napon köteles a Befektetıtıl befektetési jegy visszaváltási megbízást felvenni. A befektetési jegyekre vonatkozó visszaváltási tranzakciók a Forgalmazó NetBankár és TeleBankár rendszerén keresztül is megvalósíthatóak az MKB Bank Zrt. hatályos kondíciós listájában meghatározottak szerint (www.mkb.hu). Befektetési jegy visszaváltása a Forgalmazó feladata. Az értékesítésért kizárólag a forgalmazó felel. A befektetési jegyek visszaváltására szóló megbízást a Befektetıtıl a Forgalmazó akkor veszi át, ha a teljesítéshez szükséges fedezet a megbízás napján rendelkezésre áll a Forgalmazónál. A befektetési jegyek visszaváltásakor a befektetési jegyek ellenértéke kizárólag pénzben szolgáltatható. A Befektetési jegyek visszaváltására adott megbízástól, annak elfogadását követıen, sem a befektetı sem a Forgalmazó nem állhat el. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el.
42.1. Visszaváltási megbízások felvétele, elszámolása, teljesítése, felvételének napon belüli határideje „A” sorozat esetén A Forgalmazó a visszaváltási megbízásokat a megbízások elfogadásának napját (megbízási nap) követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-elszámolási napon, az erre a napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéken számolja el. A forgalmazáselszámolási napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték a Befektetési jegy visszaváltási árfolyama. A Befektetési jegy visszaváltási árfolyamon számolt vételárát a megbízás elfogadásának napját követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-teljesítési napon számolja el a Forgalmazó a Befektetıvel. A befektetési jegy e forgalmazás-teljesítési nappal kerül ki a Befektetı birtokából, ezzel egyidejőleg a befektetési jegyek ellenértéke – szükség szerint csökkentve a hozamra vetített adóval - jóváírásra kerül a Befektetı Forgalmazónál vezetett elszámolási pénzszámláján. Visszaváltási megbízás esetén a forgalmazás-elszámolási nap egybe esik a forgalmazásteljesítési nappal. 28
„IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el. 42.2. A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-elszámolási nap „A” sorozat esetén A Forgalmazó a visszaváltási megbízásokat a megbízások elfogadásának napját (megbízási nap) követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-elszámolási napon, az erre a napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéken számolja el. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el.
42.3. A visszaváltási megbízásokra vonatkozó forgalmazás-teljesítési nap „A” sorozat esetén A Befektetési jegy visszaváltási árfolyamon számolt vételárát a megbízás elfogadásának napját követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-teljesítési napon számolja el a Forgalmazó a Befektetıvel. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el.
43. A befektetési jegyek folyamatos forgalmazásának részletszabályai 43.1. A forgalmazási maximum mértéke A kibocsátásra kerülı befektetési jegyek darabszámát az Alapkezelı nem korlátozza. 43.2. A forgalmazási maximum elérését követı eljárás, az értékesítés újraindításának pontos feltételei Nem alkalmazható.
44. A befektetési jegyek vételi, illetve visszaváltási árának meghatározása A Forgalmazó a vételi illetve visszaváltási megbízásokat a megbízás elfogadásának napját (megbízási nap) követı negyedik banki napon, mint forgalmazás-elszámolási napon, az erre a napra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéken számolja el. 44.1. A fenti árak kiszámításának módszere és gyakorisága A Letétkezelı minden banki napon meghatározza az adott forgalmazási napra érvényes egy jegyre jutó nettó eszközértéket. Adott forgalmazási napra érvényes ár meghatározása az érvényesség napját megelızı banki napon történik. Adott forgalmazási napra érvényes egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket a Letétkezelı a 27-30. pontban részletezettek szerint megállapított összesített nettó eszközérték és a kibocsátott befektetési jegyek számának hányadosaként határozza meg hat tizedes jegyre kerekítve. 44.2. A befektetési jegyek vételével, visszaváltásával kapcsolatban felszámított forgalmazási jutalékok maximális mértéke és annak megjelölése, hogy ez — részben vagy egészben - a befektetési alapot vagy a forgalmazót vagy a befektetési alapkezelıt illeti meg „A” sorozat esetén Forgalmazási jutalék vételkor Forgalmazási jutalék a befektetési jegyek vásárlásakor - volumentıl függetlenül maximum 29
500 Ft. Visszaváltás esetén a forgalmazási jutalék Forgalmazási jutalék a befektetési jegyek visszaváltásakor - volumentıl függetlenül maximum 500 Ft. Visszaváltáskor a Forgalmazó a befektetési jegy visszaváltási árából a forgalmazási jutalékot (amennyiben a fenti meghatározás alapján levonandó) levonja és a forgalmazási jutalékkal csökkentett ellenértéket fizeti ki a Befektetınek. A Forgalmazó által felszámított jutalék aktuális mértékét a Forgalmazó a mindenkor hatályos Befektetési Szolgáltatások Kondíciós Listájában teszi közzé, mely a www.mkb.hu oldalakon és a fiókhálózatban érhetı el. A Forgalmazási jutalék a Forgalmazót illeti meg. „IL” sorozat esetén Az „IL” sorozatú befektetési jegyre a forgalmazó vételi, illetve visszaváltási megbízást nem fogad el.
Az „IL” sorozatú befektetési jegyek részben vagy egészben „A” sorozatú befektetési jegyekre történı cseréje Az Alapkezelı az illikvid eszközök értékesítésével és a vételár lekötött betétben való elhelyezésével kívánja lehetıvé tenni, hogy az „IL” sorozatú befektetési jegyek kicserélésével az ilyen sorozatú befektetési jeggyel rendelkezı befektetık ismét „A”sorozatú befektetési jegyekhez jussanak. Az„IL” sorozatú befektetési jegyek részben vagy egészben „A” sorozatú befektetési jegyekre történı cseréjérıl az Alapkezelı rendkívüli közzétételben értesíti a befektetıket. Az illikvid eszközök teljes értékesítése esetén az Alapkezelı a befektetési jegyek cseréjét az értékesítésbıl származó ellenérték befolyását követı 5 munkanapon belül végrehajtja. Az illikvid eszközök részbeni értékesítésekor az Alapkezelı a részleges cserét az értékesítésbıl származó ellenérték befolyását követı 5 munkanapon belül akkor hajtja végre, ha a az „IL” sorozatú befektetési jegyek mögötti portfolión belül a lekötött betét és a számlapénz együttes értéke legalább az „IL” jegyek 50%-ának cseréjét lehetıvé teszi. Ebben az esetben az Alapkezelı minden „IL” sorozattal rendelkezı befektetési jegy tulajdonos esetében az „IL” sorozatú befektetési jegyek egy részét „A” sorozatú befektetési jegyekre cseréli az adott napon rendkívüli közzététel keretében meghatározott „IL” befektetési jegyek állományának meghatározott részét a rendkívüli közzétételben meghatározott átváltási arány szerint. Az átválási arány az „IL” sorozatú befektetési jegyek részben vagy egészben „A” sorozatú befektetési jegyekre történı cseréje esetén a következı képlet szerint kerül kiszámításra:
ILárfolyam = átváltási arány 6 tizedesjegy pontossággal Aárfolyam Ahol: IL árfolyam: a rendkívüli közzététel napján érvényes az „IL” sorozat 1 jegyre jutó nettó eszközértéke És A árfolyam: a rendkívüli közzététel napján érvényes az „A” sorozat 1 jegyre jutó nettó eszközértéke A csere esetében minden „IL” sorozattal rendelkezı befektetı meghatározott arányban jut „A” sorozatú befektetési jegyhez oly módon, hogy a jóváírt „A” sorozatú befektetési jegyek darabszáma csak egész szám lehet. 30
Az Alapkezelı az elkülönítés részben vagy egészben történı megszüntetésérıl illetve az ezzel kapcsolatos döntés indokairól és részleteirıl a rendkívüli tájékoztatás szabályai szerint tájékoztatja a befektetıket.
45. Azoknak a szabályozott piacoknak a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket jegyzik, illetve forgalmazzák Az Alap nem kerül tızsdei bevezetésre. 46. Azoknak az államoknak (forgalmazási területeknek) a feltüntetése, ahol a befektetési jegyeket forgalmazzák Magyarország.
47. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk A forgalmazás felfüggesztése „A” sorozat esetében A) A Befektetési Alapkezelı kizárólag a befektetık érdekében az alábbi rendkívüli esetekben, a Befektetık és a Felügyelet haladéktalan tájékoztatása mellett legfeljebb 30 (harminc) napra felfüggesztheti: a.) a befektetési jegyek vételét és visszaváltását, ha - az Alap nettó eszközértéke nem állapítható meg, így különösen ha az Alap saját tıkéje több mint tíz százalékára vonatkozóan az adott értékpapírok forgalmát felfüggesztik, vagy egyéb ok miatt nem áll rendelkezésre értékelésre alkalmas piaci árfolyam-információ, - az Alapkezelı, a Letétkezelı vagy a Forgalmazó - a szünetelés esetét ide nem értve – nem képes a feladatát ellátni. - az Alap nettó eszközértéke negatívvá vált. b.) a befektetési jegyek visszaváltását, ha a leadott visszaváltási megbízások alapján a befektetési jegyek olyan mennyiségét kívánják visszaváltani, amely miatt a Befektetési Alap likviditása veszélybe kerül B) A Felügyelet legfeljebb 30 napra felfüggesztheti a befektetési jegyek folyamatos forgalmazását a befektetık érdekeinek védelmében, ha: - az Alapkezelı nem tesz eleget tájékoztatási kötelezettségének, vagy - a Befektetési Alap mőködésének törvényi feltételei nem biztosítottak, - az 1.5 A) pontban foglaltak szerint, ha az Alapkezelı intézkedése elmaradt. A befektetési jegyek forgalmazását a felfüggesztésre okot adó körülmény megszőnését követıen, vagy amennyiben a Felügyelet elrendeli, haladéktalanul folytatni kell. A felfüggesztés idıtartama alatt is meg kell állapítani és közzé kell tenni a Befektetési Alap nettó eszközértékét. Az Alap más alappal történı egyesülése esetén a Felügyelet a befektetık érdekeinek védelme érdekében az Alapkezelı kérelmére engedélyezheti az egyesülés lebonyolításának idejére a befektetési jegyek forgalmazásának felfüggesztését. C) A Batv 103.§. rendelkezései szerint, ha az Alap eszközeinek 5%-át meghaladó része illikviddé vált, az Alapkezelı a Befektetık közötti egyenlı elbánás elvének biztosítása és a folyamatos forgalmazás fenntartása érdekében dönthet az illikviddé vált eszköznek az Alap portfolióján, illetve az azokat megtestesítı befektetési jegyeknek a befektetési jegyek állományán belüli elkülönítésérıl. Az Alap befektetési jegyeinek forgalmazását az elkülönítésrıl szóló döntés kézhezvételével egyidejőleg az elkülönítés végrehajtásáig – a Befektetık és a Felügyelet tájékoztatása mellett – fel kell függeszteni.
A forgalmazás szünetelése A befektetési jegyek folyamatos forgalmazása legfeljebb 3 munkanapra szüneteltethetı, amennyiben a befektetési jegyek értékesítése, illetve visszaváltása az Alapkezelı, illetve a 31
letétkezelı, forgalmazó mőködési körében felmerült okból nem végezhetı. A szünetelésrıl az Alapkezelı rendkívüli közzététel útján tájékoztatja a befektetıket és haladéktalanul a Felügyeletet.
X. A befektetési alapra vonatkozó további információ 48. Befektetési alap múltbeli teljesítménye - az ilyen információ szerepelhet a kezelési szabályzatban vagy ahhoz csatolható Az Alap múltbeli naptári éves hozamadatai az elmúlt idıszakra vonatkozóan: „A” sorozat IL sorozat 2012. évre: 8,62% 2012. évre: -100% 2011. évre: -18,24% 2010. évre: 10,80% 2009. évre: 2,75% 2008. évre: -12,29% 49. Amennyiben az adott alap esetében mód van a befektetési jegyek bevonására, ennek feltételei Nem alkalmazható. 50. A befektetési alap megszőnését kiváltó körülmények, a megszőnés hatása a befektetık jogaira A befektetési alappal szembeni megszőnési eljárás megindításáról a befektetési alapkezelı vagy a Felügyelet határoz a 2011. évi CXCIII. törvény 55.§-ban meghatározott általános szabályok alapján. A Befektetési Alap megszőnése esetén a folyamatos forgalmazás felfüggesztéséig a Befektetı a befektetési jegyét visszaválthatja. A Befektetési Alap eszközei értékesítésébıl befolyt ellenértékbıl az Alap tartozásai és kötelezettségei levonását követıen rendelkezésre álló (pozitív összegő) tıke a Befektetıket Befektetési jegyei névértékének az összes forgalomban lévı Befektetési jegy névértékéhez viszonyított arányában illeti meg. 51. Minden olyan további információ, amely alapján a befektetık kellı tájékozottsággal tudnak határozni a felkínált befektetési lehetıségrıl Nincs ide vonatkozó egyéb információ.
XI. Közremőködı szervezetekre vonatkozó alapinformációk 52. A befektetési cégjegyzékszám)
alapkezelıre
vonatkozó
alapinformációk
(cégnév,
cégforma,
Neve: MKB Befektetési Alapkezelı zRt. Cégforma: zártkörően mőködı részvénytársaság Cégjegyzékszám: 01-10-044106.
53. A letétkezelıre vonatkozó alapinformációk (cégnév, cégforma, cégjegyzékszám) Neve: MKB Bank Zrt. Cégforma: zártkörően mőködı részvénytársaság. Cégjegyzékszám: 01-10-040952. 32
1. számú melléklet Az MKB Alapok forgalmazására nyitva álló forgalmazási helyek. A) Az MKB Bank Zrt. fiókhálózatának alábbi fiókjai: Budapest és környéke Alagút utca
H-1013 Budapest, Alagút u. 5.
Alle
H-1117 Budapest, Október huszonharmadika u. 6-10.
Dévai
H-1134 Budapest, Dévai utca 23.
Lajos utcai Fiók
H-1023 Budapest, Lajos u. 2.
Mammut üzletház
H-1024 Budapest, Széna tér 4.
EuroCenter üzletház
H-1032 Budapest, Bécsi út 154.
Újpesti fiók (STOP.SHOP)
H-1045 Budapest, Árpád út 183-185.
Szent István tér
H-1051 Budapest, Szent István tér 11.
Türr István utca
H-1052 Budapest, Türr István u. 9.
Székház
H-1056 Budapest, Váci u. 38.
Andrássy út
H-1061 Budapest, Andrássy út 17.
WestEnd City Center
H-1062 Budapest, Váci út 1-3.
Duna Ház
H-1093 Budapest, Soroksári út 3/C.
Árkád
H-1106 Budapest, Örs vezér tere 25.
Fehérvári út
H-1119 Budapest, Fehérvári út 95.
MOM Park
H-1124 Budapest, Alkotás út 53.
Nyugati tér
H-1132 Budapest, Nyugati tér 5.
Duna Plaza
H-1138 Budapest, Váci út 178-182.
Váci út - Masped Ház
H-1139 Budapest, Váci út 85.
Siemens Ház
H-1143 Budapest, Hungária krt. 130.
Rákoskeresztúri Fiók
H-1173 Budapest, Pesti út 237.
Budafok
H-1221 Budapest, Kossuth Lajos u. 25-27.
CSEPEL PLAZA
H-1211 Budapest, II. Rákóczi F. út 154-170
Solymár
H-2085 Solymár, Terstyánszky u. 68.
Szentendre
H-2000 Szentendre, Kossuth L. u. 10.
Budaörs
H-2040 Budaörs, Szabadság út 45.
Vác
H-Vác, Március 15. tér 23.
ÉRD
H-2030 Érd, Budai út 11.
DUNAKESZI
H-2120 Dunakeszi, Fı út 16-18.
34
GÖDÖLLİ
H-2100 Gödöllı, Kossuth L. út 13.
Vidék: BAJA
H-6500 Baja, Bartók Béla u. 10
BALASSAGYARMAT
H-2660 Balassagyarmat, Kossuth L. u. 4-6.
BALATONFÜRED
h-8230 Balatonfüred Kossuth u. 9.
BÉKÉSCSABA
H-5600 Békéscsaba, Szabadság tér 2.
CEGLÉD
H-2700 Cegléd, Kossuth tér 8.
DEBRECEN
H-4024 Debrecen, Vár u. 6/C
DEBRECEN II.
H-4025 Debrecen, Piac u. 81.
DUNAÚJVÁROS
H-2400 Dunaújváros, Vasmő u. 4/B.
EGER
H-3300 Eger, Érsek u. 6.
ESZTERGOM
H-Esztergom, Bajcsy-Zsilinszky u. 7.
GYÖNGYÖS
H-3200 Gyöngyös, Köztársaság tér 1.
GYİR
H-9021 Gyır, Bécsi kapu tér 12.
GYİRI ÁRKÁD
H-9027 Gyır, Budai u. 1.
GYULA
H- 5700 Gyula, Városház u. 18.
HATVAN
H-3000 Hatvan, Kossuth tér
HEREND
H-8440 Herend, Kossuth L. u. 140.
HEVES
H-3360 Heves, Szerelem A. u. 11.
HÓDMEZİVÁSÁRHELY
H-6800 Hódmezıvásárhely, Kossuth tér 2.
JÁSZBERÉNY
H-5100 Jászberény, Lehel vezér tér 16.
KALOCSA
h-6300 Kalocsa, Hunyadi János utca 47-49.
KAPOSVÁR
H-7400 Kaposvár, Széchenyi tér 7.
KAZINCBARCIKA
H-3700 Kazincbarcika, Egressy Béni út 1.
KESZTHELY
H-8360 Keszthely, Kossuth Lajos út 23.
KECSKEMÉT
H-6000 Kecskemét, Katona József tér 1.
KISKUNHALAS
H-6400 Kiskunhalas, Kossuth u. 3.
KISKİRÖS
H-Kiskırös, Petıfi-tér 2.
KISVÁRDA
H-4600 Kisvárda, Szt. László u. 51.
KOMÁROM
H-2900 Komárom, Bajcsy-Zsilinszky u. 1.
MISKOLC
H-3530 Miskolc, Széchenyi u. 18.
MISKOLC PLAZA
H-3525 Miskolc, Szentpáli u. 2-6.
35
MOSONMAGYARÓVÁR
H-9200 Mosonmagyaróvár, Magyar u 26-28.
NAGYKANIZSA
H-8800 Nagykanizsa, Erzsébet tér 8.
NYÍREGYHÁZA
H-4400 Nyíregyháza, Szarvas u. 11.
OROSHÁZA
H-5900, Orosháza, Könd u. 38.
PÉCS
H-7621 Pécs, Király u. 47.
PAKS
H-7030 Paks, Dózsa Gy. út 75.
SALGÓTARTJÁN
H-3100 Salgótarján, Fı tér 6.
SIÓFOK
H-8600 Siófok, Sió u. 2.
SOPRON
H-9400 Sopron, Várkerület 16.
SZEGED
H-6720 Szeged, Kölcsey u. 8.
SZEGED ÁRKÁD
H-6724 Londoni körút 3.
SZEKSZÁRD
H-7100 Szekszárd, Garay tér 8.
SZÉKESFEHÉRVÁR
H-8000 Székesfehérvár, Zichy liget 12.
SZOLNOK
H-5000 Szolnok, Baross u. 10-12.
SZOMBATHELY
H-9700 Szombathely, Szent Márton u. 4.
TATA
H-2890 Tata, Ady Endre u. 18.
TATABÁNYA
H-2800 Tatabánya, Fı tér 6.
TISZAÚJVÁROS
H-3580 Tiszaújváros, Építık u. 19.
VESZPRÉM
H-8200 Veszprém, Óváros tér 3.
ZALAEGERSZEG
H-8900 Zalaegerszeg, Kossuth L. u. 22.
A fiókok nyitva tartási ideje Nem üzletközponti bankfiókok nyitva tartása: H: 8:00-17:30 K-Sze-Cs: 8:00-16:30 P: 8:00-15:00 Üzletközponti bankfiókok nyitva tartása: H-Cs 10:00-18:00 P 10:00-17:00
36
B) Az MKB Bank Zrt. Contact Center telefonos ügyfélszolgálata MKB Telebankár Lakossági ügyfélszolgálat telefonszám: 06-40-333-666 Vállalati ügyfélszolgálat telefonszám: 06-40-333-777 Külföldrıl hívható ügyfélszolgálati telefonszám: 36-1-373-3333 Az MKB Telebankár 24 órán át hívható. Az MKB Telebankár további elérhetıségeirıl kérjük tájékozódjon a www.mkb.hu oldalon.
C) Elektronikus csatorna az Alap folyamatos forgalmazásához Az MKB Bank Zrt. NetBankár rendszere.
37
2. számú melléklet Az Alapkezelı által létrehozott, jelenleg elérhetı befektetési alapok
Nyilvános, nyíltvégő befektetési alapok MKB Prémium Rövid Kötvény Befektetési Alap MKB Állampapír Befektetési Alap MKB Bonus Közép-Európai Részvény Befektetési Alap MKB Európai Részvény Befektetési Alap MKB Ingatlan Alapok Alapja MKB Forint Tıkevédett Likviditási Alap MKB EURO Tıkevédett Likviditási Alap MKB DOLLÁR Tıkevédett Likviditási Alap MKB Nyersanyag Alapok Alapja MKB PAGODA Tıkevédett Származtatott Alap MKB Észak-Amerikai Részvény Befektetési Alap MKB Ambíció Nyíltvégő Befektetési Alap MKB Bázis Nyíltvégő Befektetési Alap MKB Egyensúly Nyíltvégő Befektetési Alap MKB Természeti Kincsek II. Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB BRIC Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap MKB Pagoda 5. Tıkevédett Likviditási Befektetési Alap
Nyilvános, zártvégő befektetési alapok MKB Természeti Kincsek III. Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap MKB Iránytő Tıkevédett Származtatott Alap MKB Természeti Kincsek Euró Tıkevédett Származtatott Alap MKB Természeti Kincsek Hozam Plusz Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap MKB Energia Tıke- és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Triász Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Primátus Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Magaslat Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Megújuló Energia Tıke-és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Feltörekvı Kína Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Megújuló Energia II. Tıke- és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Differencia Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB FIX Hozamú Tıke- és Hozamvédett Származtatott Befektetési Alap MKB Brazil Teljesítmény Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Premium Selection Zártvégő Zártkörő Befektetési Alap MKB 24 Karát Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Feltörekvı Kína 2. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB EnergiaForrás Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Premium Selection Zártvégő Nyilvános Befektetési Alap MKB 24 Karát II. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB TOP Vállalatok Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB 24 Karát III. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Triumvirátus Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Távol-Kelet Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Premium Selection 2. Zártvégő Nyilvános Befektetési Alap MKB Triumvirátus II. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Magaslat II. Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap MKB Alpesi Horizont Tıkevédett Származtatott Befektetési Alap
38