MKB INGATLAN ALAPOK ALAPJA elnevezéső nyilvános nyíltvégő értékpapír befektetési alap
MÓDOSÍTOTT KEZELÉSI SZABÁLYZATA Alapkezelı:
MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. 1056 Budapest Váci utca 38. telefon: 268-7834, 268-8184; telefax: 268-7509 E-mail:
[email protected]
Forgalmazó: MKB Bank Zrt. 1056 Budapest Váci utca 38. telefon: 269-0922, 269-0959
Letétkezelı: MKB Bank Zrt. 1056 Budapest Váci utca 38. telefon: 06-40-333-666
1
TARTALOMJEGYZÉK 1. A BEFEKTETÉSI ALAP ADATAI ...................................................................................... 4 2. GARANCIAVÁLLALÁS...................................................................................................... 4 3. A KEZELÉSI SZABÁLYZAT JÓVÁHAGYÁSA ............................................................... 4 3.1 Alapkezelıi határozat száma, kelte .................................................................................. 4 3.2. Felügyeleti engedély száma, kelte ................................................................................. 4 3.3. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma, kelte................................................................ 4 4. AZ ALAPKEZELİ BEMUTATÁSA ................................................................................... 4 5. A LETÉTKEZELİ BEMUTATÁSA.................................................................................... 6 6. AZ ALAP BEFEKTETÉSI STRATÉGIÁJA, BEFEKTETÉSI POLITIKÁJA .................. 12 6.1. Az Alap befektetési stratégiája...................................................................................... 12 6.2. Az Alap befektetési politikája....................................................................................... 12 6.3. Az Alap portfoliójának elemei, arányai, befektetési korlátok....................................... 12 7. A BEFEKTETÉSI JEGYEK................................................................................................ 14 7.1. A befektetési jegy lényeges jellemzıi........................................................................... 14 7.2. A befektetési jegyekhez főzıdı jogok .......................................................................... 14 7.3. Adózás........................................................................................................................... 15 8. A BEFEKTETÉSI JEGYEK FORGALMAZÁSA.............................................................. 15 8.1. A befektetési jegyek ára ................................................................................................ 15 8.2. A forgalmazás módja .................................................................................................... 15 8.3. A befektetési jegyek átruházása .................................................................................... 16 9. A BEFEKTETÉSI JEGYEK FORGALMAZÁSÁNAK AZ ALAPKEZELİ ÁLTAL TÖRTÉNİ FELFÜGGESZTÉSE ........................................................................................... 16 10. A TİKENÖVEKMÉNY ÉS A HOZAM .......................................................................... 16 11. AZ ALAPOT TERHELİ DÍJAK ÉS KÖLTSÉGEK........................................................ 17 11.1. Díjak és költségek ....................................................................................................... 17 11.1.1. Az Alap mőködése során felmerülı költségek..................................................... 17 11.1.2. Megszőnéssel kapcsolatos költségek ................................................................... 17 11.2. Díjak, költségek elszámolási szabályai ....................................................................... 17 12. A BEFEKTETİT TERHELİ KÖLTSÉGEK................................................................... 18 12.1. Forgalmazási jutalék eladáskor ................................................................................... 18 12.2. Forgalmazási jutalék visszaváltáskor.......................................................................... 18 13. A NETTÓ ESZKÖZÉRTÉK MEGHATÁROZÁSA......................................................... 18 13.1. Az összesített nettó eszközérték meghatározása ......................................................... 18 13.2. Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték meghatározása ............................... 18 13.3. A nettó eszközérték közzétételének gyakorisága, helye ............................................. 19 14. A BEFEKTETÉSI JEGYEK ELADÁSI ÉS VISSZAVÁSÁRLÁSI ÁRA ....................... 19 15. A BEFEKTETİK RENDSZERES ÉS RENDKÍVÜLI TÁJÉKOZTATÁSA .................. 19 16. A BEFEKTETÉSI ALAP MEGSZŐNÉSE, ÁTALAKULÁSA ÉS BEOLVADÁSA ..... 20 16.1. Az Alap megszőnése ................................................................................................... 20 16.2. Az Alap átalakulása..................................................................................................... 21 16.3. Az Alap beolvadása..................................................................................................... 21 17. AZ ALAP PORTFOLIÓ ELEMEINEK ÉRTÉKELÉSE .................................................. 21 17.1. Lekötött és látra szóló bankbetétek ............................................................................. 21 17.2. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok ..................................................................... 22 17.3. Befektetési jegyek ....................................................................................................... 22 18. A BEFEKTETÉSI JEGYEK VISSZAVÁLTÁSÁNAK FEDEZETÉRE SZOLGÁLÓ ESZKÖZÖK............................................................................................................................. 23 18.1. Likvid hányad.............................................................................................................. 23 18.2. Hitel............................................................................................................................. 23 19. AZ ALAP BEFEKTETÉSI ESZKÖZEINEK KÖLCSÖNZÉSE, TERHELHETİSÉGE 23 19.1. Értékpapírok kölcsönzése............................................................................................ 24 19.2. Az Alap befektetési eszközeinek terhelése ................................................................. 24 2
20. A SZABÁLYZAT MÓDOSÍTÁSA .................................................................................. 24 21. FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT................................................................... 25
3
1. A BEFEKTETÉSI ALAP ADATAI Az Alap neve:
MKB Ingatlan Alapok Alapja elnevezéső nyíltvégő befektetési alap Az Alap típusa, fajtája Az Alap befektetési Alapokba befektetı befektetési alap, nyilvános, nyíltvégő értékpapír befektetési alap. Az Alap futamideje Az Alap nyilvántartásba vételétıl határozatlan idejő. 2. GARANCIAVÁLLALÁS A kibocsátásra kerülı befektetési jegyek lejegyzésére harmadik személy jegyzési garanciát nem vállal. Az Alap teljesítményéért harmadik személy garanciát nem vállal. 3. A KEZELÉSI SZABÁLYZAT JÓVÁHAGYÁSA
3.1 Alapkezelıi határozat száma, kelte 12/2006 számú Igazgatósági határozat, 2006. november 22.
3.2. Felügyeleti engedély száma, kelte E-III/110.477/2007., 2007. január 18. Módosítást engedélyezı PSZÁF határozat száma, kelte: E-III/110.477-2/2008., 2008. november 20.
3.3. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma, kelte E-III/110.477-1/2007., 2007. január 26. 4. AZ ALAPKEZELİ BEMUTATÁSA Az Alapkezelı az Alap törvényes képviselıje. Adatok az Alapkezelırıl Az Alapkezelı MKB Befektetési Alapkezelı Részvénytársaság néven, a Fıvárosi Bíróságnál, mint Cégbíróságnál a 01-10-044106 számon került bejegyzésre. (Kelt: 1999. június 30.) Alaptıke: Székhelye: Félfogadás: Postacíme:
100.000.000 Ft 1056 Budapest Váci utca 38. kedd 10-13-ig 1056 Budapest Váci utca 38.
Az Alapkezelı 1990. szeptember 30-án alakult, határozatlan idıre. Az Alapkezelı a STUDINTERN Kft-bıl jött létre nevének és tevékenységi körének módosítása után 1992. szeptember 2-án. Jelenlegi formájában 1999. szeptember 30-a óta, mint részvénytársaság mőködik. 4
Tevékenységi köre Az Alapkezelı a Felügyelettıl kapott engedéllyel összhangban kizárólag befektetési alapkezeléssel foglalkozik (TEÁOR: 6430’08 Befektetési alapok és hasonlók, ezen belül kizárólag értékpapír, valamint ingatlan befektetési alapok kezelése). Tevékenységét az ÁPTF 1999. július 12-én kelt, 100.007-3/1999.számú határozatával, valamint a PSZÁF 2002. december 20-án kelt III/100.007-6/2002. számú határozatával engedélyezte., Üzleti év Az Alapkezelı üzleti éve megegyezik a naptári évvel. Az Alapkezelıvel szemben a megelızı három naptári éven belül csıd-, felszámolási eljárást nem rendeltek el. Tulajdonosi struktúrája: Az MKB Bank Zrt. (székhelye: 1056 Budapest, Váci utca 38.) az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. 100 %-os tulajdonosa. Az Alapkezelı tagja az MKB Bank Zrt. által irányított vállalatcsoportnak Az Alapkezelı 2005-2007. évi mérlegeit, eredmény kimutatásait, a könyvvizsgálati nyilatkozatokat az 1. sz. melléklete tartalmazza. Az Alapkezelı szervezeti felépítése Az Alapkezelı stratégiai irányítását az Igazgatóság, tevékenységének ellenırzését a Felügyelı Bizottság látja el. Az Alapkezelı munkaszervezete a vezérigazgató közvetlen irányítása alatt áll. A munkaszervezet Front-office és Back-office egységekre tagozódik, a Front-office irányítását a kereskedési igazgató látja el. Az Alapkezelı feladatai meghatározza az Alap célját, elkészíti az Alap Tájékoztatóját, Kezelési szabályzatát és Rövidített Tájékoztatóját, megvalósítja az Alap befektetési politikáját, befekteti az Alap tıkéjét, kezeli az Alap eszközállományát a Kezelési szabályzatban meghatározottak szerint, meghatározza az alap hozamfizetési politikáját, megbízást ad értékpapír vételre és eladásra, szerzıdést köt és biztosítja a folyamatos együttmőködést a Forgalmazóval, a Letétkezelıvel és a Könyvvizsgálóval köteles minden az Alap nettó eszközértékének megállapításához szükséges dokumentumot naponta megküldeni a Letétkezelınek, elkészíti és közzéteszi az Alap havi portfoliójelentést, az Alap féléves és éves jelentését és az Alappal kapcsolatos összes tájékoztatót eleget tesz az Alappal kapcsolatos PSZÁF adatszolgáltatási kötelezettségeknek, ellátja az Alap adminisztrációját, kifizeti az Alappal kapcsolatos díjakat, költségeket mindenkor a vonatkozó törvényeknek megfelelıen jár el.
Az Alapkezelı Igazgatóságának és Felügyelı Bizottságának tagjai A Társaság Igazgatóságának elnöke: Fokas-Rodatos Dimitrios Fokas-Rodatos-Dimitrios az Eötvös Lóránd Tudomány Egyetemen matematika és számítógép-programozó szakán 1977-ben végzett, majd 1985-ben a budapesti Közgazdaságtudományi Egyetemen matematikai közgazdaságtan szakirányban egyetemi 5
diplomát szerzett.1985-tıl 1989-ig az MTA közgazdasági laboratóriumának, valamint a Mővelıdési Minisztériumhoz tartozó Oktatási Kutató Intézet munkatársa. 1989. évtıl az MKB Bank Zrt. alkalmazottja. A bankban különbözı területeken, különbözı beosztásokban (osztályvezetı, cash flow alapú projekt- és ingatlanfejlesztés finanszírozásáért felelıs igazgató, a Központi Ügyfelek Igazgatóságának ügyvezetı igazgatója) dolgozott, jelenleg a Vállalati Ügyfélkapcsolatok I. ügyvezetı igazgatója. 2008. június 10.-tıl az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. Igazgatóságának elnöke. Az Igazgatóság tagjai: Dr. Kraudi Adrienne, Dr. Gagyi Pálffy Andrásné, Katona Ildikó dr. Kraudi Adrienne az Eötvös Lóránd Tudományegyetem Állam és Jogtudományi Karán szerzett doktori címet. 1989-ben címzetes docensi címet kapott. 2000-tıl a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem adjunktusa. Dr. Kraudi 1988-tól dolgozik a Magyar Külkereskedelmi Banknál. 2003-ban a Társasági Igazgatás és Humánpolitikai Igazgatóság ügyvezetı igazgatójává nevezték ki. 2005. június 1.-tıl társasági igazgatási és marketingkommunikációs vezérigazgató-helyettes. 2008. március 26.-tól tagja a Bank Igazgatóságának. Az MKB Euroleasing Zrt. Felügyelı Bizottságának elnöke, tagja az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. Igazgatóságának. Dr. Gagyi Pálffy Andrásné (Dr. Bejó Mária) a Marx Károly Közgazdaságtudományi Egyetemen szerzett diplomát okleveles közgazdász. Doktori disszertációját 1972-ben védte meg. Különbözı vállalatoknál elemzı közgazdászként, 1980-1990 között az Erımő- és Hálózattervezı Vállalat gazdasági igazgatójaként dolgozott. 1991-2002. években a Magyar Külkereskedelmi Bankban a számviteli és pénzügyi területeken fıosztályvezetı, majd igazgató. 2003. február 1.-tıl az MKB Befektetési Alapkezelı zRt vezérigazgatója. Katona Ildikó 1996-ban a Külkereskedelmi Fıiskolán Tızsde és Pénzintézetek Szakirányon 1999-ben a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetemen kapott diplomát. 2005-ben VAP vizsgát tett, ami Magyarországon megszerezhetı legmagasabb vagyonkezelıi képesítés. 1996-tól dolgozik az MKB Bank Zrt.-nél különbözı beosztásokban, 2004-tıl az MKB Private Banking terület igazgatója. 2008. június 10.-tıl az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. Igazgatóságának tagja. A Felügyelı Bizottság tagjai − Nyemcsok János, igazgató, MKB Bank Zrt. 1056. Budapest, Váci utca 38. − Bereczki Zsuzsanna, ügyvezetı igazgató, MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci utca 38. − Bajusz Péter fıosztályvezetı helyettes, MKB Bank Zrt. Budapest, Váci utca 38. Az Alapkezelı által már létrehozott befektetési alapok bemutatását a 2. sz. melléklet tartalmazza. 5. A LETÉTKEZELİ BEMUTATÁSA A Forgalmazói, Letétkezelıi feladatokat az MKB Bank Zrt. látja el. Cégjegyzék száma a Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróságnál: Cg.01-10-40952, (Kelt: 1950. december 12.) Székhelye: 1056 Budapest, Váci utca 38. A Bank cégneve 2005. augusztus 31.-ig Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. volt. A Letétkezelıvel szemben a megelızı három naptári éven belül csıd- felszámolási eljárást nem rendeltek el.
6
A Letétkezelıvel szemben a megelızı három naptári éven belül csıd- felszámolási eljárást nem rendeltek el. A Letétkezelı feladatai letétkezeli az Alap birtokában lévı összes értékpapírt kiszámítja és közzéteszi az Alap összesített és egy jegyre jutó nettó eszközértékét, nyilvántartja a forgalomban lévı befektetési jegyek számát és végzi a befektetési jegyek keletkeztetését és megsemmisítését a forgalmi jelentések alapján a forgalmazó részére, elvégzi a hozamfizetéssel kapcsolatos technikai teendıket, ellátja az adás-vételi megbízások lebonyolításával kapcsolatos banki, technikai teendıket, biztosítja, hogy az Alap eszközeit érintı ügyletekbıl, valamint a befektetési jegyek forgalmazásából származó valamennyi ellenszolgáltatás a szokásos határidın belül az Alaphoz kerüljön, ellenırzi az Alapkezelı jogszabályok és a Kezelési szabályzatban meghatározott szabályoknak való megfelelést, tevékenysége során független módon, kizárólag a befektetık érdekében jár el, elvégez minden a törvény által számára elıírt feladatot. Az MKB Bank Zrt. nyilvános kibocsátó társaság, rendszeres és rendkívüli tájékoztatási kötelezettségeit a www.mkb.hu honlapján teljesíti. Tevékenységi köre (TEÁOR) 6419’08 Egyéb monetáris közvetítés, mint fıtevékenység. Engedélyhez kötött tevékenységek A Társaság a pénzügyi szolgáltatási és a kiegészítı pénzügyi szolgáltatási tevékenységeket az Állami Pénz- és Tıkepiaci Felügyelet 1997. november 26-án kelt 975/1997/F számú határozata alapján végzi, míg a befektetési szolgáltatási és a kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenységeit az Állami Pénz- és Tıkepiaci Felügyelet 1998. február 27-én kelt 41.0005/1998. számú engedélye, valamint a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 2001. augusztus 7-én kelt III/41.005-3/2001. számú engedélye alapján folytatja. Üzleti év Az MKB Bank Zrt. üzleti éve megegyezik a naptári évvel. Alkalmazotti létszám Az MKB Bank Zrt. 2008. január 1.-i aktív állományi létszáma: 2000 fı. Az Bank 2005-2007. évi konszolidált mérlegeit, eredmény kimutatásait, könyvvizsgálati nyilatkozatokat a Tájékoztató 3. sz. melléklete tartalmazza.
a
Tulajdonosi struktúra A Bank alaptıkéje 14.094.483 darab, egyenként ezer forint névértékő, azonos jogokat megtestesítı törzsrészvénybıl áll. A 2008. május 31-i részvénykönyv állapota alapján a tulajdonosi szerkezetet az alábbi táblázat tartalmazza:
7
Részvényesek
Részvények száma (db)
Külföldi részvényesek Jogi személyek
14.094.155
Külföldi összesen
14.094.155 1.1.1.1.1.
Belföldi részvényesek Vállalkozások
150
Magánszemélyek
178
Belföldi összesen
328
Mindösszesen 14.094.483 A Bank jegyzett tıkéjének 5 százalékát meghaladó részesedéssel rendelkezı részvényesek köre: Részvényes
Részvények száma (db)
Tulajdoni hányad (%)
Bayerische Landesbank (BayernLB)
12.631.238
89,62
1.462.917
10,38
P.S.K. Beteiligungsverwaltung GmbH Fı tulajdonos
A BayernLB közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkezik az MKB Bank ZRt.ben. Az MKB Bank ZRt. Igazgatósága Erdei Tamás az Igazgatóság elnöke, vezérigazgató 1954-ben született Budapesten, magyar állampolgár. 1978-ban szerzett üzemgazdász diplomát a Pénzügyi és Számviteli Fıiskolán, majd 1983-ban okleveles könyvvizsgálói képesítést szerzett. 1972 és 1981 között az Országos Takarékpénztárnál dolgozott különbözı ügyviteli munkakörben, majd fiókigazgatónak nevezték ki. 1981-tıl 1983-ig a Pénzügyminisztériumnál helyezkedett el a bankfelügyeleti területen. 1983 óta a Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. munkatársa, 1985-tıl ügyvezetı igazgató, 1990-tıl vezérigazgató helyettes. 1991-tıl tagja a bank igazgatóságának, 1994-ben nevezik ki vezérigazgatónak. 1997. január 1-tıl a Bank elnök-vezérigazgatója. 1997-tıl 2008ig a Magyar Bankszövetség elnöke volt. A Nemzetközi Gyermekmentı Szolgálat felügyelı bizottságának elnöke. 2007-tıl az ÁPV Zrt. Igazgatóságának tagja. Dr. Balogh Imre vezérigazgató-helyettes 1959-ben született Budapesten, magyar állampolgár. 1985-ben a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem tervgazdasági szakán szerzett közgazdász diplomát, majd 1986-ban doktori címet. 1985-tıl 1988-ig a Pénzügykutatási Intézetnél (késıbb Pénzügykutató Rt.) helyezkedett el tudományos munkatársként. 1988-tól dolgozik a Bankban, elıször a közgazdasági osztály vezetıjeként, majd 1990-tıl fıosztályvezetı, vezetı közgazdász. 1990-tıl MKB igazgatósági tag. 1992-tıl ügyvezetı igazgató, a Stratégiai és Controlling Igazgatóság vezetıje. 1994 és 2001 között 8
ügyvezetı igazgató és a stratégiai, operációs és pénzügyi szakterületek vezetıje. 2001-ben az MKB csoport pénzügyi igazgatójává és a stratégiai, számviteli, marketing szakterületek vezetıjévé nevezik ki. 2004 júliusáig a Stratégiai területet irányította, majd 2004. július 1.-tıl az MKB Kockázatkezelési és Stratégiai vezérigazgató-helyettese. 2002. óta az MKB Euroleasing Zrt. igazgatóságának tagja. 2003. december 22. és 2004. június 30. között a Konzumbank Rt. Igazgatóságának elnöke. 2004. július 1.-tıl az MKB igazgatóságának tagja. Balogh Imre jelenleg Retail vezérigazgató-helyettes. 2006-tól az MKB Unionbank Felügyelı Bizottságának elnök-helyettese, 2008-tól elnöke. 2007 óta az MKB Általános Biztosító Zrt. és az MKB Életbiztosító Zrt. Felügyelı Bizottságának tagja. Bolla Csilla vezérigazgató-helyettes 1966-ban született Budapesten, magyar állampolgár. A Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem külgazdasági szakán folytatott tanulmányokat, diplomáját 1989-ben szerezte. 1989 márciusában kezdett dolgozni a Magyar Külkereskedelmi Bank Rt-nél elıadóként, elıször a Bankmőveletek Fıosztályán, majd 1990-tıl a Devizafıosztályon. 1992-ben a Treasury Igazgatóságon helyezkedett el, és még abban az évben a Likviditási Fıosztály fıosztályvezetıjévé lépett elı. 1994-tıl a Bankmőveleti Igazgatóság fıosztályvezetıje, 1997-tıl igazgatója, 2000-tıl pedig az említett tisztség mellett a Számítástechnikai és Szervezési Igazgatóság élére is kijelölték. 2003-tól a Kockázatellenırzési és Operációs vezérigazgató-helyettesi poszt mellett a Globus project vezetıjeként is dolgozott, majd 2004 januárjában az Informatikai Igazgatóság, a Bankmőveleti Igazgatóság, valamint a Bankfejlesztési szakterület irányítására is megbízást kapott. 2004. július 1-tıl a Bank igazgatóságának tagja. Bolla Csilla jelenleg Operációs vezérigazgató-helyettes. A Giro Zrt. Igazgatóságának elnökhelyettese. Dr. Kraudi Adrienne, magyar állampolgár. Az Eötvös Lóránd Tudományegyetem Állam és Jogtudományi Karán szerzett doktori címet. 1989-ben címzetes docensi címet kapott. 2000-tıl a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem adjunktusa. Dr. Kraudi 1988-tól dolgozik a Magyar Külkereskedelmi Banknál. 2003-ban a Társasági Igazgatás és Humánpolitikai Igazgatóság ügyvezetı igazgatójává nevezték ki. 2005. június 1-tıl társasági igazgatási és marketing-kommunikációs vezérigazgató-helyettes. 2008. március 26-tól tagja a Bank Igazgatóságának. Az MKB Euroleasing Zrt. Felügyelı Bizottságának elnöke, valamint tagja az MKB Befektetési Alapkezelı Zrt. Igazgatóságának, valamint az MKB Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának. Dr. Patyi Sándor vezérigazgató-helyettes 1957-ben született Gyırben, magyar állampolgár. 1981-ben diplomázott a Budapesti Közgazdasági Egyetem Külkereskedelmi szakán. 1983-ban egyetemi doktori tudományos fokozatot szerzett. Elsı munkahelye a Hungarotex Külkereskedelmi Vállalat volt, majd 1982-ben helyezkedett el a Magyar Külkereskedelmi Banknál közgazdászként. 1988-tól a Bank Nemzetközi Osztályának osztályvezetıje, majd 1990-tıl 1996-ig ügyvezetı igazgató az MKB Nemzetközi Bankkapcsolatok Igazgatóságán. 1996-tól a Vállalati és Pénzintézeti Igazgatóság vezetıje, majd 2001-ben kinevezték az MKB értékesítésért és ügyfélkapcsolatokért felelıs vezérigazgató-helyettesévé. 2003-tól tagja az Igazgatóságnak. Az MKB-Euroleasing Zrt. igazgatóságának tagja. 2005. május 1-tıl Wholesale vezérigazgató-helyettes. 2005 óta az MKB Veszprém KC elnökségének tagja. 2007-tıl az MKB Romexterra Bank Igazgatóságának tagja, 2008-tól elnöke. Dr. Simák Pál, magyar állampolgár. Felsıfokú tanulmányait a torontói egyetemen végezte. Simák úr 1995-tıl a torontói Royal Bank of Canada munkatársa - három év kitérıvel - 2000ig. 2000-ben csatlakozott a McKinsey & Company budapesti irodájához, melynek partnere 2007. év végéig. Itt elsıdlegesen a pénzügyi szolgáltatási ágazatban tevékenykedett és az elmúlt öt évben több MKB Bankkal kapcsolatos projekten dolgozott. Dr. Simák Pál 2008. február 1-jével az MKB Bank vezérigazgató helyettese, 2008. március 26-tól tagja a Bank Igazgatóságának. 9
Neil Anthony Watson vezrigazgató-helyettes 1956-ban született, brit állampolgár. Diplomáját 1979-ben szerezte a Warwick Egyetemen, Angliában. Még ebben az évben a National Westminster Bank Londoni Nemzetközi Banki részlegénél helyezkedett el gyakornokként, ahol feladata a kereskedelmi hitelek és kereskedelemfinanszírozási feladatok megismerése és gyakorlati ismeretek megszerzése volt. A NatWestnél 1992-ig dolgozott, és különbözı vezetıi pozíciókat töltött be, majd a HSBC-nél folytatta pályafutását. 1995 novemberében helyezkedett el a Bayerische Landesbank londoni fiókjánál, ahol kezdetben a derivatívákkal foglalkozó értékesítési vezetı, 1997 januárjától Kincstári és Tıkepiaci értékesítési vezetı, majd 1997 júliusától a londoni fiók értékesítési vezérigazgató-helyettese volt. 2001 januárjától a BayernLB Müncheni központjában, a Vállalati Ügyfelek, Energetikai és Környezetvédelmi Divíziójának vezetıjeként dolgozott, majd 2003 januárjától 2004 júniusáig a Vállalati Ügyfelek Risk Office vezetıje. 2003. április 29-tıl tagja a Bank Igazgatóságának. 2004-tıl a Globális Vállalati Bankügyek üzletfejlesztési vezetıje. 2005. május 1-tıl az MKB kockázatkezelési vezérigazgató-helyettesévé nevezték ki. 2007-tıl az MKB Romexterra Bank Igazgatóságának tagja. 2008. januártól tagja az MKB Euroleasing Zrt. Felügyelı Bizottságának. Tagja az MKB Unionbank Felügyelı Bizottságának. Az MKB Bank Zrt. Felügyelı Bizottsága Dr. Michael Kemmer, a Felügyelı Bizottság elnöke német állampolgár. Tanulmányait a müncheni Ludwig Maximilians egyetemen folytatta, ahol közgazdasági tanulmányokból szerzett diplomát, majd doktorátusi fokozatot, valamint okleveles adószakértıi képesítést szerzett. Banki pályafutását a Bayerische Vereinsbanknál kezdte 1988-ban, késıbb a DG Banknál, majd a Hypo Vereinsbanknál folytatta, mely utóbbi igazgatóságának tagja lett. A Bayerische Landesbankhoz 2006. évben került pénzügyi vezetıként, és egyúttal megválasztják az Igazgatóság tagjának. 2008. március 1-jétıl a BLB Igazgatóságának elnöke. 2008. március 26-tól az MKB Bank Felügyelı Bizottságának tagja, akit a tagok a Bizottság elnökévé választottak. Paul Bodensteiner 1950-ben született Albersriethben, német állampolgár. Diplomáját a Regensburgi Egyetemen szerezte. 1993-ban helyezkedett el a Bajoroszági Pénzügyminisztériumnál, ahol jelenleg is osztályvezetıként dolgozik. Dr. Ralph Schmidt, 1962-ben született, német állampolgár. Matematikai és fizikai tanulmányokat folytatott. Az elméleti fizika terén PhD címmel rendelkezik. 1991 és 1997 között a Berliner Bank AG-nál különbözı területeken dolgozott, majd a következı két évben a WestLB Düsseldorf Londoni fiókjánál a „kockázatkezelési módszerek” terület vezetıje volt. 1999-tıl 2001-ig a Landesbank Sachsen Girozentrale, Lipcse Kockázatellenırzési divízióját irányította. 2001 végétıl a Bayerische Landesbank munkatársa, kezdetben a csoportkockázat és pénzügyi ellenırzési divízió, majd a vállalatfejlesztési divízió vezetıje. Ezután kinevezték az Igazgatótanács feladataival megbízott elsı ügyvezetı alelnöknek. 2007. július 1-tıl a pénzpiaci, 2008. áprilisától a kockázati terület vezetıje. 2005. április 27-tıl 2008. június 19-ig tagja volt az MKB Bank Zrt. Igazgatóságának. Andreas Dörhöfer: Andreas Dörhöfer, német állampolgár. Közgazdasági tanulmányait Münchenben, illetve Kölnben folytatta. 1994-ben a Deutsche Banknál helyezkedett el. Pályafutását a workout terület munkatársaként kezdte Frankfurtban, majd vezetı hitelelemzınek, késıbb igazgatónak nevezték ki. 2003-ig a bank déli régiója hitelkockázatkezelésével foglalkozó területének vezetıje volt. 2003 novemberében a Bayerische Landesbankhoz került, és a kockázatkezelési területen dolgozott vezetı beosztásban ügyvezetı alelnökként. Karrierje során feladatai kiegészültek a work-out tevékenységgel, követelésbehajtással, valamint nagyvállatokkal és pénzintézetekkel kapcsolatos kockázatkezelési feladatokkal. 2008 májusa óta a Hypo-Alpe-Adria-Bank kockázati területének vezetıje, továbbá a bank igazgatóságának tagja. 10
Dr. Siegfried Naser 1951-ben született Iphofenben, német állampolgár. Würzburgban és Münchenben végzett jogi tanulmányokat, 1978-ban avatták doktorrá, és második államvizsgát is tett. Számos helyen dolgozott közigazgatási területen jogtanácsosként, majd 1979-ben a Bajorországi Belügyminisztériumnál helyezkedett el, ahol többek között az Európai Uniós jogi kérdésekkel foglalkozott. Egyidejőleg oktatási tevékenységet folytatott és jogi szakfolyóiratokban publikált. 1984-ig a kitzingeni járási hivatalban osztályvezetıként dolgozott, majd közigazgatási vezetınek választották meg. 1990-ben és 1996-ban is újraválasztották. 2000. október 1-je óta a Bajorországi Takarékpénztárak Szövetségének ügyvezetı elnöke. 2001. április 25. óta a Felügyelı Bizottság tagja. 2005. szeptember 1-jétıl a Bayerische Landesbank Felügyelı Bizottságának elnöke. Alois Steinbichler, osztrák állampolgár. Ausztriában és az Egyesült Államokban folytatott felsıfokú tanulmányai után a chicagói Continental banknál kezdte pályafutását. A Creditanstalt Bank munkatársa 1987-2000-ig, elıször Bécsben vezérigazgató-helyettes, majd Londonban vezérigazgató. 2000-2001-ig a Bank Austria munkatársa, majd 2001-tıl az UniCredit csoport olasz, majd 2003-tól horvát bankjánál dolgozik. 2006. júniusától a BAWAG P.S.K. AG munkatársa és Igazgatóságának tagja. Asbóthné Tóth Éva, a munkavállalók által delegált felügyelı bizottsági tag 1953-ben született, magyar állampolgár. A Pénzügyi és Számviteli Fıiskolán 1984-ben üzemgazdász diplomát szerzett. 1989-ben kezdett dolgozni az MKB Banknál a Belföldi Finanszírozási Fıosztályon fıelıadóként. 1992-tıl az Üzletfinanszírozási Fıosztályon belül a Belsı hitelek Osztályán folytatta munkáját. 1995-ben vállalati referensi munkakörbe került a vállatok finanszírozásával foglalkozó területen. 1999-ben tanácsosi kinevezést kapott a Vállalati Ügyfélkapcsolatok II. szakterületen. 2000-ben a kockázatkezeléssel foglalkozó szervezeti egységünkben végezte tovább munkáját, 2005-tıl a Mérlegalapú Hitelezési Kockázatok szakterület egyik kulcsmunkakörét betöltı kockázati munkatárs. 2007. március 26-tól az MKB Bank Felügyelı Bizottságának tagja.
Dr. Kotulyák Éva, a munkavállalók által delegált felügyelı bizottsági tag 1954-ben született, magyar állampolgár. Az Eötvös Lóránd Tudományegyetem Állam- és Jogtudományi Karán szerzett diplomát 1979-ben. 1979 és 1982 között a Külkereskedelmi Minisztérium Jogi Fıosztályán dolgozott. 1982 és 1989 között az Állami Gazdaságok Kereskedelmi Kft., majd a következı két évben egy mezıgazdasági külkereskedelmi kft. jogtanácsosaként tevékenykedik. 1992-tıl egyéni ügyvédként gazdasági jogi ügyekkel foglalkozott. Az MKB Banknál jogtanácsosi munkakörben a Nemzetközi és Pénzügyi Jogi Kapcsolatok területén 1997-tıl, a Compliance szakterületen 2001-tıl, majd a Lakossági, Szindikált és Projektfinanszírozási Jogi szakterületen 2003-tól végzi feladatait. 2007. március 26-tól az MKB Bank Felügyelı Bizottságának tagja. Dudásné Lırincz Ibolya, a munkavállalók által delegált felügyelı bizottsági tag. Egészségügyi tanulmányai után az Országos Bır- Nemikórtani Intézet–nél helyezkedik el, kontaktuskutatással foglalkozik. Az MKB Banknál a klíring csoport munkatársaként kezdi pályafutását 1989-ben, majd bankkártya ügyfélszolgálati munkatárs. 1992.-tıl a devizalevelezés csoportvezetıje. 2000-tıl a Privát Ügyfélszolgálat, majd a call Center, telefonos Ügyfélszolgálat csoportvezetıje. 2006-tól fıosztályvezetı helyettes. 1998.-tól szakszervezeti bizalmi, 2000-tıl Üzemi Tanácstag, 2003-tól az Üzemi Tanács Segélyezési Bizottság Elnöke.
A Felügyelı Bizottság tagjainak üzleti címe: 1056 Budapest, Váci utca 38.
11
6. AZ ALAP BEFEKTETÉSI STRATÉGIÁJA, BEFEKTETÉSI POLITIKÁJA
6.1. Az Alap befektetési stratégiája Az Alap célja, hogy a konstrukción keresztül a befektetık a hazai és a nemzetközi ingatlanpiacokon befektetı befektetési alapok teljesítményébıl részesedjenek. A hatékony, biztonságos, valamint eredményes befektetési stratégia elengedhetetlen elıfeltétele a földrajzi diverzifikáció, fıként, ha olyan piacról van szó, mint az ingatlanpiac. Az Alapkezelı a stratégia megvalósítása érdekében a hazai, illetve a nemzetközi ingatlanpiacon befektetı ingatlan befektetési alapok jegyeibe/ kollektív befektetési értékpapírokba fekteti tıkéjének jelentıs részét. A földrajzi diverzifikáció érdekében az Alapkezelı bármely OECD ország ingatlanpiacán befektetı ingatlan vagy ingatlan részvény befektetési alap jegyét megvásárolhatja. Az Alapkezelı a tıle elvárható gondossággal, a törvényi, valamint a kezelési Szabályzatban foglaltak szerint fekteti be az Alap rendelkezésére álló forrásokat. Az Alap befektetési politikája csak a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (PSZÁF) engedélyével és a közzétételt követı 30 nap elteltével változtatható meg.
6.2. Az Alap befektetési politikája Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az, az Alap céljainak elérését diverzifikált módon lehetıvé tegye, a hazai és nemzetközi ingatlanpiacon tevékenykedı alapok teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. Az Alapkezelı törekszik arra, hogy a kockázatok megoszlása megfelelı legyen. A portfolió kialakítása, valamint a befektetési döntések meghozatala során a kockázat/hozam arány elfogadható szinten maradjon, így az Alap a befektetık számára a szükséges befektetési idıhorizonton (amely ingatlanpiac esetében több év) reálhozamot biztosítson. Az Alapkezelı a megfelelı hozamok biztosítása érdekében a külföldi devizában denominált ingatlan befektetési jegyek megvásárlásával keletkezett devizapozíciók árfolyam kockázatának fedezésére határidıs árfolyamügyleteket köthet.
6.3. Az Alap portfoliójának elemei, arányai, befektetési korlátok Az Alap portfoliójának lehetséges elemei Az Alap tıkéjét az Alapkezelı – a mindenkor hatályos Tpt. elıírásokat figyelembe véve – az alábbi értékpapírokba fektetheti be a Tpt. 277 §-ban meghatározottak szerint.: 6.3.1. Likvid eszközök 6.3.1.1. Lekötött és látra szóló bankbetétek Forint látra szóló és lekötött bankbetét. Az Alap nettó eszközértékének minimum 0%-a, maximum 20 %-a. 6.3.1.2. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok A) Magyar állam által kibocsátott értékpapírok (kötvények, kincstárjegyek) Az Alap nettó eszközértékének maximum 20 %-a B) Magyar gazdálkodó szervezetek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok Az Alap nettó eszközértékének maximum 20 %-a C) Egyéb OECD tagállamok kormányai által kibocsátott állampapírok 12
Az Alap nettó eszközértékének maximum 20 %-a D) Egyéb OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı társaságok által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok Az Alap nettó eszközértékének maximum 20 %-a 6.3.2. Kollektív befektetési értékpapírok Nyíltvégő belföldi és külföldi ingatlan forgalmazó és ingatlan részvényekbe fektetı befektetési alapok befektetési jegyei (kollektív befektetési értékpapírok) -
Magyarországon kibocsátott nyíltvégő ingatlan forgalmazó, ingatlan alapok alapja értékpapír alapok befektetési jegyei Az Alap nettó eszközértékének maximum 80 %-a.
-
Külföldi ingatlan forgalmazó kollektív befektetési értékpapír Az Alap nettó eszközértékének maximum 80 %-a.
-
Külföldi ingatlan részvényekbe fektetı befektetési kollektív befektetési értékpapír Az Alap nettó eszközértékének maximum 20 %-a
-
Magyarországon kibocsátott pénzpiaci és kötvény alapok befektetési jegyei (Elsısorban az MKB Befektetési Alapkezelı zRt. kezelésében lévı ilyen alapok)
6.3.3. Egyéb befektetési korlát -
Az Alap nem szerezheti meg a 6.3.1.2.bekezdésben meghatározott azonos sorozatba tartozó állampapírok több mint 20 % - át.
-
Az Alap nem szerezheti meg megfelelıen likvid tızsdei értékpapírok egy kibocsátótól származó több mint 15 % - át.
-
Az Alap nem szerezheti meg tızsdén nem jegyzett értékpapírok több mint 10 % - át.
-
Az alapkezelı kizárólag az Európa Uniós jog alapján kibocsátott kollektív befektetési értékpapírokba fektethet.
-
Egyetlen kollektív befektetési értékpapír állománya sem érheti el az Alap nettó eszközértékének 25 % - át.
egy kibocsátótól származó
6.3.4. Összevont befektetési korlátok Az Alap a nettó eszközértékének min. 80 %-át a 6.3.2. pontban felsorolt kollektív befektetési eszközökben tartja, kivétel az Alap indulásától számított fél év. 6.3.5. Származtatott ügyletek Az Alapkezelı a befektetési alap nevében (Tpt.272 § (a), (c), (d)) kizárólag olyan származtatott ügyleteket köthet, amely a.) csökkenti az egyes befektetésekbıl fakadó kockázatokat (fedezeti ügylet), b.) kockázatmentes bevételt eredményez (arbitrázs), vagy c.) nyitott származtatott ügylet lezárását eredményezi.
13
7. A BEFEKTETÉSI JEGYEK
7.1. A befektetési jegy lényeges jellemzıi Az értékpapír neve: MKB Ingatlan Alapok Alapja befektetési jegy, amely a Tpt. alapján nyilvános forgalomba hozatal útján, határozatlan futamidejő, A sorozatú, visszaváltható, dematerializált értékpapírként kerül Magyarországon kibocsátásra. A kibocsátás pénzneme: a befektetési jegyek forintban kerülnek kibocsátásra. A befektetési jegyek megjelenési formája: az Alap befektetési jegyei Dematerializált értékpapírként kerülnek kibocsátásra. A Dematerializált értékpapír, olyan névre szóló értékpapír, amelynek nincs sorszáma, a tulajdonos nevét egyértelmő azonosítására szolgáló adatait pedig az Értékpapírszámla tartalmazza. Az eredményes jegyzést követıen az Alap Felügyelet által történı nyilvántartásba vételét követıen a befektetési jegyet az Alapkezelı a KELER Rt.-nél keletkezteti meg. Dematerializált befektetési jegy megszerzésére és átruházására kizárólag Értékpapírszámlán történı terhelés, illetve jóváírás útján kerülhet sor. A dematerializált befektetési jegy tulajdonosnak az ellenkezı bizonyításig azt kell tekinteni, akinek Értékpapírszámláján azt nyilvántartják. A befektetési jegy fizikailag nem kerül kinyomtatásra, éppen ezért fizikai formában nem kérhetı ki. ISIN kód: HU0000705058 A befektetési jegyek hozama Az Alap hozamot nem fizet, a Befektetık a hozamot a Befektetési jegyek visszaváltásával realizálhatják, a Befektetési jegyek nettó eszközértékében.
7.2. A befektetési jegyekhez főzıdı jogok A befektetési jegyek minden tulajdonosa: -
-
-
-
-
jogosult arra, hogy az Alap befektetési jegyeit a Forgalmazó közremőködésével visszaváltsa, bármely banki munkanapon megbízást adjon a Forgalmazónak a visszaváltásra, jogosult arra, hogy az Alap jogutód nélküli megszőnése esetén a meglévı vagyonból részesedjen a tulajdonában lévı befektetési jegyeknek az összes kibocsátott befektetési jegyhez viszonyított arányának megfelelıen, az Alap megszőnése esetén jogosult a végelszámolási jelentés megtekintésére, kérheti az Alapkezelıtıl, hogy nevezze meg az Alap nyereségének forrásait osztalék, kamat- és árfolyamnyereség megoszlása szerint, a befektetési jegynek az adott befektetı számára elsı alkalommal történı értékesítésekor az Alap Kezelési szabályzatát és Rövidített tájékoztatóját a befektetınek térítésmentesen át kell adni. Az Alap tájékoztatóját, legutóbbi éves és féléves jelentését a befektetı kérésére térítésmentesen rendelkezésre kell bocsátani, jogosult arra, hogy részére a befektetési jegy folyamatos forgalmazása során a Rövidített Tájékoztatót, a Tájékoztatót, a féléves, vagy éves jelentést, valamint a legfrissebb portfolió jelentést kérésére térítésmentesen megkapja.
14
7.3. Adózás Az alap a hatályos törvényi szabályozás szerint nem fizet társasági nyereségadót. A magánszemélyek személyi jövedelemadójáról szóló hatályos törvény alapján a nyilvánosan forgalomba hozott befektetési jegy bruttó hozama után az adó mértéke 20 százalék. A külföldi személy adófizetési kötelezettsége a lakóhelye (székhelye) szerinti ország adójogszabályai valamint az illetı ország és Magyarország között estlegesen fennálló kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló jogszabály figyelembevételével határozható meg. 8. A BEFEKTETÉSI JEGYEK FORGALMAZÁSA
8.1. A befektetési jegyek ára Az Alapkezelı az Alap befektetési jegyeit a Forgalmazón keresztül - minden banki munkanapon, a pénztári órák alatt folyamatosan - értékesíti, illetve visszaváltja. A Forgalmazó minden banki munkanapon köteles a Befektetıtıl befektetési jegy vételi, illetve eladási megbízást felvenni. A vételi megbízás teljesítése a megbízás felvételét követı harmadik banki munkanapon történik. Az eladási megbízás teljesítése a megbízás felvételét követı 31. napon történik. A befektetési jegyek vételére és eladására szóló megbízást a Befektetıtıl a Forgalmazó akkor veszi át, ha a teljesítéshez szükséges fedezet a megbízás napján rendelkezésre áll a Forgalmazónál.
8.2. A forgalmazás módja A befektetési jegyek eladása és visszaváltása a Tájékoztató 4. sz. mellékletében felsorolt forgalmazási helyeken történik az ott feltüntetett pénztári órák alatt. A forgalmazás során a Befektetı vételi, illetve eladási megbízást ad a Forgalmazónak a befektetési jegyek megvásárlására, illetve visszaváltására. A vételi megbízás teljesítése a megbízás felvételét követı harmadik banki munkanapon történik. Az eladási megbízás teljesítése a megbízás felvételét követı 31. napon történik. Amennyiben ez a teljesítési határidı nem banki munkanapra esik az eladási megbízás teljesítése a határidıt megelızı utolsó banki napon történik. Vásárlás során a Befektetı a befektetni kívánt forint összeget határozza meg. Ezt az összeget a befektetı a Forgalmazónál vezetett elszámolási pénzszámláján bocsátja rendelkezésre a vásárlás napján. A befektetési jegyek megvásárlására ekként elkülönített összeg a megbízás napját követı harmadik banki munkanapra érvényes nettó eszközérték alapulvételével kerül elszámolásra és átutalásra az Alap számlájára, míg ezzel egyidejőleg a Befektetıt megilletı befektetési jegyek jóváírásra kerülnek a Forgalmazónál vezetett értékpapírszámláján. A vásárlás során a Forgalmazó minden, nála értékpapír nyilvántartására szolgáló számlával nem rendelkezı Befektetınek nyit ilyen számlát. Visszaváltáskor a Befektetı a visszaváltani kívánt befektetési jegyek darabszámát határozza meg. A megbízási szerzıdés teljesítése a 31. napra, ha ez a nap nem banki munkanap az azt megelızı utolsó banki munkanapra érvényes nettó eszközértéken történik. A befektetési jegy a teljesítés napján kerül ki a Befektetı birtokából ezzel egyidejőleg a befektetési jegyek ellenértéke (csökkentve a hozamra vetített 20 %-os adóval) jóváírásra kerül a Befektetı Forgalmazónál vezetett elszámolási pénzszámláján. 15
• •
Minden befektetési jegy tulajdonosra egységes szabályként érvényes, hogy a kifizetés helyén és idejében a hozam kifizetése tekintetében adómegállapítási és adólevonási, kötelezettség terhelheti a kifizetıt. A Tájékoztató készítésének idıpontjában hatályos adótörvények ezt a következıképpen szabályozzák. o Belföldi illetıségő magánszemély befektetık esetén a Magyarországon forgalmazott befektetési alapon elért hozamra a Kezelési szabályzat készítésének idıpontjában hatályos 1995. évi CXVII. Törvény (Szja.) 65. §-a az irányadó, mely szerint a befektetési jegyen elért hozam - hozamfizetés és árfolyamnyereség jellegő jövedelem egyaránt - kamatnak minısül és Magyarországon 20%-kal adóköteles függetlenül attól, hogy az értékesítés tızsdén vagy tızsdén kívül történik. A felmerült adót a kifizetı (a befektetı értékpapírszámláját vezetı befektetési szolgáltató) állapítja meg, vonja le, majd fizeti és vallja be az adóhatóságnak. Ezzel kapcsolatban a befektetınek teendıje nincs. o Külföldi illetıségő magánszemély befektetıkre a fenti szabályok vonatkoznak azzal a különbséggel, hogy a kifizetı a befektetı adóilletıségével kapcsolatban a befektetı által rendelkezésére bocsátott dokumentumok alapján állapítja meg az adó mértékét. o Céges befektetık esetén a hozam bruttó értéke kerül a befektetı számláján jóváírásra
8.3. A befektetési jegyek átruházása A befektetési jegy szabadon átruházható értékpapír, amely a másodlagos értékpapírpiacon szabadon értékesíthetı. Az értékpapír új tulajdonosát megilletik mindazon jogok, amelyeket számára a Tájékoztató, a Kezelési szabályzat és a vonatkozó jogszabályok biztosítanak. 9. A BEFEKTETÉSI JEGYEK FORGALMAZÁSÁNAK AZ ALAPKEZELİ ÁLTAL TÖRTÉNİ FELFÜGGESZTÉSE A Befektetési Alap befektetési jegyeinek folyamatos forgalmazását az Alapkezelı a Tpt. 249.§ (1) bek. alapján kizárólag elháríthatatlan külsı ok miatt, a befektetık érdekében az alábbi rendkívüli esetekben, a Felügyelet haladéktalan tájékoztatása mellett függesztheti fel, ha: • az Alap nettó eszközértéke nem állapítható meg, így különösen ha az Alap saját tıkéje több mint tíz százalékára vonatkozóan az adott értékpapírok forgalmát felfüggesztik, vagy • a forgalmazás technikai feltételei legalább a forgalmazási helyek felén nem adottak. A forgalmazást a kiváltó ok megszőnésével, vagy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének felhívására haladéktalanul folytatni kell. 10. A TİKENÖVEKMÉNY ÉS A HOZAM Az Alap nyeresége a portfoliójában lévı befektetési jegyek nettó eszközértékének növekedésébıl, az értékpapírok a Kezelési szabályzat 17. pontjában meghatározott értékelésébıl származó árfolyamnyereségbıl, betétként elhelyezett illetve számlán kezelt pénzeszközök kamataiból származik az Alapot terhelı - a Kezelési szabályzat 11. pontjában meghatározott - költségek levonása után.
16
Az Alap tıkenövekménye az adott napon számított nettó eszközérték (megállapítása a Kezelési szabályzat 13. pontjában leírtak alapján) és az alapra kibocsátott forgalomban lévı befektetési jegyek össznévértékének pozitív különbözete. Az Alap tıkenövekményébıl az Alapkezelı hozamot nem fizet, hanem a tıkenövekményt újra befektetéssel hasznosítva, megtartja az Alap portfoliójában. Ezért a tıkenövekmény újra befektetése az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket tovább növeli. A Befektetı a befektetési jegy nettó eszközértékének növekedésétıl úgy juthat nyereséghez (hozamhoz), ha befektetési jegyét visszaváltja, illetve a másodlagos forgalomban eladja. 11. AZ ALAPOT TERHELİ DÍJAK ÉS KÖLTSÉGEK
11.1. Díjak és költségek 11.1.1. Az Alap mőködése során felmerülı költségek • A befektetési jegyek elıállításával kapcsolatos költségek, • az Alapkezelınek fizetendı: alapkezelési díj • az Alap ügyletei során felmerült értékpapír forgalmazással kapcsolatos díjak és banki költségek (értékpapír forgalmazó díja, banki tranzakciós költségek, KELER Rt. díjak), • az Alap könyvvizsgálójának mindenkori éves díja. Tört év esetén az éves díj idıarányosan kerül elszámolásra, • a befektetési jegy tulajdonosok információkkal való ellátásával összefüggı költségek, a féléves és éves tájékoztató kinyomtatásával, szétosztásával, közzétételével kapcsolatos költségek, • a sajtóban az Alapról megjelenı, az Alapkezelı által közzétett hivatalos közlemények költségei, az Alappal kapcsolatos reklámköltségek, • az Alappal kapcsolatos felügyeleti díjak, • az Alap megszőnésével, illetve felszámolásával kapcsolatos díjak és költségek, • a Letétkezelınek fizetendı éves díj 11.1.2. Megszőnéssel kapcsolatos költségek Az Alap megszőnése esetén az eszközök értékesítését végzı befektetési szolgáltató díja.
11.2. Díjak, költségek elszámolási szabályai Az Alapot terhelı minden olyan tervezett költséget, amely nem folyamatosan (naponta) kerül kifizetésre a Letétkezelı az Alap nettó eszközértékének megállapítása során a kifizetés tényétıl függetlenül idıarányosan vesz figyelembe. • Az Alapkezelınek fizetendı: alapkezelési díj, az Alap napi nettó eszközértékei számtani átlagának maximálisan 2 %-a évente. Az alapkezelési díj pénzügyi teljesítése havonta esedékes. • a Letétkezelınek fizetendı éves díj az Alap napi nettó eszközértékei számtani átlagának 0,1%-a évente. A Letétkezelıi díj pénzügyi teljesítése havonta esedékes. Az Alapkezelı nem terhelhet az Alapra olyan költségeket, amelyeket felróható magatartásával okozott, illetve olyan körülmények esetén, amelyekre nézve a törvény tiltja, hogy a költségeket az Alapkezelı az Alapra terhelje. Ha az Alapkezelı az Alap tıkéjét az általa kezelt alapokba fekteti be, az Alapra eladási és visszaváltási jutalék nem terhelhetı. (Tpt. 270. § (2)) Az Alapkezelı az alapkezelési díjat nem terhelheti az Alapra, ha az Alap átlagos saját tıkéje legalább három hónapon keresztül nem érte el az induláskor érvényes törvényi minimum ötven százalékát, mindaddig, ameddig az utolsó három hónapra számított átlagos Saját tıke ismételten el nem éri az induláskor érvényes törvényi minimum ötven százalékát. A mentes idıszakban felmerülı alapkezelési díj utólag sem terhelhetı az Alapra. 17
12. A BEFEKTETİT TERHELİ KÖLTSÉGEK
12.1. Forgalmazási jutalék eladáskor Forgalmazási jutalék a befektetési jegyek eladásakor - volumentıl függetlenül- 500 Ft.
12.2. Forgalmazási jutalék visszaváltáskor Visszaváltás esetén a forgalmazási jutalék a következı: a) Amennyiben a visszaváltásra a befektetési jegyek megvásárlását követı 1 éven belül kerül sor, a visszaváltásra kerülı befektetési jegyek nettó eszközértékének max. 2%-a. A visszaváltási díj aktuális mértékét a Forgalmazó MKB Bank Zrt. aktuális kondíciós listája tartalmazza. b) Egy éven túl történı visszaváltás esetén a visszaváltani kívánt befektetési jegyek számától függetlenül 500 Ft. Visszaváltáskor a Forgalmazó a befektetési jegy vételi árfolyamán számított visszaváltási árából a forgalmazási jutalékot levonja és a forgalmazási jutalékkal csökkentett ellenértéket fizeti ki a Befektetınek. A visszaváltási jutalékot a Forgalmazó az Alap 10300002-1031171849020018 HUF számú számláján jóvá írja. 13. A NETTÓ ESZKÖZÉRTÉK MEGHATÁROZÁSA
13.1. Az összesített nettó eszközérték meghatározása A Letétkezelı minden banki munkanapon a rendelkezésre álló árfolyamok alkalmazásával meghatározza a következı forgalmazási napra vonatkozó nettó eszközértéket. Amennyiben a nettó eszközérték nem állapítható meg, úgy az Alapkezelı a Felügyeletet haladéktalanul tájékoztatja. A Letétkezelı a nettó eszközértéket a megállapítást követı elsı banki munkanapon teszi közzé az Alap hivatalos közleményeinek helyén, illetve a Forgalmazó fiókjaiban. Az Alap összesített nettó eszközértékét a tulajdonában lévı értékpapírok és pénzeszközök a Kezelési szabályzat 17. pontjában leírtak alapján számított értékének összege határozza meg, csökkentve a Letétkezelı által a tárgynapon meghatározott költségek és kötelezettségek értékével. Az összesített nettó eszközérték forintban kerül megállapításra.
13.2. Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték meghatározása Az Alapnak egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértékét a Letétkezelı az Alap T-1 napon megállapított összesített nettó eszközértékének és a T-1 napon kibocsátott befektetési jegyek számának hányadosaként határozza meg négy tizedesjegyre kerekítve. Hibás nettó eszközérték elszámolása (Tpt. 266. § (8), (9)) A befektetési alap nettó eszközértéke számításában bekövetkezett hiba esetén a hibás nettó eszközértéket a hiba feltárását követı legközelebbi nettó eszközérték megállapításakor a hiba bekövetkeztének idıpontjára visszamenıleges hatállyal javítani kell. A javítás során a hibás nettó eszközértéket a helyes értékre kell módosítani minden olyannapra vonatkozóan, amelyen nettó eszközérték kiszámításra került sor, s amelyet a feltárt hiba érintett. 18
Ha hibás nettó eszközértéken befektetési jegy forgalmazására kerül sor, a hiba és a helyes nettó eszközérték szerint számított forgalmazási ár közötti különbséget a befektetıvel legfeljebb harminc napon belül el kell számolni, kivéve ha − a hibás nettó eszközérték számítás miatt elıállt, egy befektetési jegyre vonatkozó forgalmazási ár különbség mértéke nem éri el a helyes nettó eszközértéken egy befektetési jegyre számított forgalmazási ár egy ezrelékét.
13.3. A nettó eszközérték közzétételének gyakorisága, helye A Letétkezelı a nettó eszközértéket a megállapítást követı elsı banki munkanapon teszi közzé az Alap hivatalos közleményeinek helyén, illetve a Forgalmazó fiókjaiban. 14. A BEFEKTETÉSI JEGYEK ELADÁSI ÉS VISSZAVÁSÁRLÁSI ÁRA A tárgynapra közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték az eladási illetve vételi ár. 15. A BEFEKTETİK RENDSZERES ÉS RENDKÍVÜLI TÁJÉKOZTATÁSA Az Alapkezelı hirdetményeit a www.mkb.hu, a www.mkbalapkezelo.hu valamint a www.kozzetetelek.hu honlapokon teszi közzé. Az Alapkezelı az üzleti év elsı felére vonatkozóan nem auditált, az év végét követıen pedig könyvvizsgáló által hitelesített jelentést tesz közzé az Alap mőködésérıl. Az Alap nettó eszközértékét a Letétkezelı minden banki munkanapon közzéteszi. A féléves jelentést minden év június 30-át követı 45 napon belül kell elkészíteni, és nyilvánosságra hozni. Az éves jelentést az Alap minden üzleti évének végét követı 120 napon belül kell elkészíteni, és nyilvánosságra hozni. A jelentésnek a törvény által elıírt tartalommal kell rendelkeznie. Az Alapkezelı - hivatalos közleményeinek helyén - köteles hirdetményt közzétenni arról, hogy a Befektetési jegy tulajdonosok mikor és hogyan juthatnak hozzá a féléves, illetve éves jelentéshez. Az Alapkezelı ezen felül a Befektetési jegyek bármely tulajdonosának kérésére díjmentesen rendelkezésre bocsátja a féléves, illetve éves jelentés egy másolatát. A hónap utolsó Banki napra vonatkozóan megállapított nettó eszközérték alapján készítet havi portfoliójelentést az Alapkezelı köteles tájékoztatásul megküldeni a Felügyeletnek és a megállapítást követı tizedik Banki naptól a forgalmazási helyeken és a saját székhelyén hozzáférhetıvé tenni. Rendkívüli tájékoztatási kötelezettség Az Alapkezelı az Alap mőködésére vonatkozóan köteles a Felügyeletnek megküldeni, továbbá köteles közzétenni, és a Forgalmazónál hozzáférhetıvé tenni: a) az átalakulási, beolvadási hirdetményt, legkésıbb harminc nappal az átalakulás, beolvadás hatálybalépése elıtt; b) a befektetési szabályok változását, legkésıbb harminc nappal a hatálybalépés elıtt; c) a határozott futamidı csökkentését, legkésıbb harminc nappal a hatálybalépés elıtt; e) az Alapkezelési szabályzat módosítását legkésıbb a hatálybalépés napján; f) az Alapkezelı engedélyének visszavonását, két munkanapon belül;
19
g) a befektetési alapkezelési tevékenység átadását, legkésıbb tizenöt nappal a hatálybalépés elıtt; h) a tıke és a felosztott Hozam (amennyiben a felosztott Hozam kifizetése az Alapkezelési szabályzat szerint nem automatikus) kifizetésének idejét, módját, legkésıbb az esedékesség napján; j) az Alapkezelıvel szembeni felszámolás megindítását két munkanapon belül; k) az Alap megszőnésekor a megszőnési jelentést, annak a Felügyelet részére történı benyújtásával egyidejőleg; l) az egy jegyre jutó nettó eszközérték (hozamfizetés esetét kivéve) az elızı nettó eszközértékhez képest, illetve napi számítás esetén három értékelési napon belül bekövetkezett jelentıs (húsz százalékot meghaladó) mértékő csökkenésének okát, legkésıbb a felmerülést követı két munkanapon belül; m) a közzétételi kötelezettségek teljesítésére igénybe vett közzétételi helyet két munkanapon belül: n) a forgalmazási helyek felsorolásában bekövetkezett bármely változást, legkésıbb a változás napját megelızı munkanapon. 16. A BEFEKTETÉSI ALAP MEGSZŐNÉSE, ÁTALAKULÁSA ÉS BEOLVADÁSA
16.1. Az Alap megszőnése A Tpt. 255.§. alapján az Alap a Felügyelet által vezetett nyilvántartásból való törléssel szőnik meg. A Felügyelet törli az Alapot a nyilvántartásból a) a pozitív Saját tıkéjő Alap megszüntetésekor a megszőnési jelentés Felügyelethez történı benyújtását követı nappal, b) a negatív Saját tıkéjő Alap megszüntetésekor a vagyon értékesítésébıl származó ellenérték teljes kifizetésekor, c) más Befektetési Alapba történı beolvadás esetén a beolvadás napjával, d.) az Alap összes Befektetési jegyének visszaváltásakor, az utolsó Befektetési jegy visszaváltása napját követı nappal. Az Alapkezelı jogutód nélküli megszőnésekor illetıleg az Alapkezelı tevékenységi engedélye visszavonásakor - ha az Alapkezelést másik Alapkezelı nem vállalja el - az Alapot meg kell szüntetni. Ha az Alap Saját tıkéje pozitív, az Alapot az Alapkezelı a Felügyelet engedélyével megszüntetheti. Ha az Alap Saját tıkéje negatív, az Alap megszüntetését a Felügyelet határozatban rendeli el. Az Alapot az Alapkezelı köteles megszüntetni, amennyiben az Alap Saját tıkéje három hónapon keresztül, átlagosan nem éri el a húszmillió forintot. Az Alap megszüntetését az Alapkezelı, illetıleg a Letétkezelı a megszüntetésrıl szóló Felügyeleti határozat kézhezvételét, illetıleg ha a megszüntetés oka az, hogy az Alap Saját tıkéje három hónapon keresztül nem éri el a húszmillió forintot, a három hónap elteltét követı kettı munkanapon belül köteles közzétenni. A közzététel napjától a Befektetési jegyek eladását és visszaváltását fel kell függeszteni. A hitelezık a közzététel napjától számított harmincnapos jogvesztı határidın belül jelenthetik be követeléseiket a Letétkezelınél. Amennyiben a megszüntetési eljárás során az Alap Saját tıkéje – a bejelentett hitelezıi követelések figyelembe vételével együtt – negatívvá válik, a Letétkezelı köteles a Felügyeletnek haladéktalanul bejelenteni. 20
A megszüntetési eljárás során az Alap tulajdonában lévı eszközöket egy hónapon belül értékesíteni kell. A befektetési eszközök értékesítését az Alapkezelı is elvégezheti, illetve az értékesítéssel befektetési szolgáltató bízhat meg. A befektetési szolgáltató bizományosi díja költségként az Alapot terheli. Az értékesítést követı öt napon belül az Alapkezelı megszőnési jelentést készít és azt a Felügyeletnek benyújtja. A megszőnési jelentés benyújtásától számított tíz napon belül a Letétkezelı köteles megkezdeni a rendelkezésre álló összeg kifizetését a befektetık részére. A kifizetés megkezdésérıl az Alapkezelı rendkívüli közleményt köteles közzétenni. A Befektetési Alap eszközei értékesítésébıl befolyt ellenértékbıl az Alap tartozásai és kötelezettségei levonását követıen rendelkezésre álló (pozitív összegő) tıke a Befektetıket Befektetési jegyei névértékének az összes forgalomban lévı Befektetési jegy névértékéhez viszonyított arányában illeti meg. A Befektetık részére kifizetendı összeget a Letétkezelı elkülönített letéti számlán köteles tartani a Befektetık részére történı kifizetésig, illetve az elévülési idı elteltéig. Ha az Alap Saját tıkéje negatív, az Alap megszüntetését a Felügyelet által létrehozott közhasznú társaság végzi el. (Tpt. 256.§.-258.§.)
16.2. Az Alap átalakulása Átalakulásnak minısül az Alap fajtájának, típusának, vagy futamidejének megváltoztatása. Az Alap nem alakulhat át zártvégő (határozott futamidejő) befektetési alappá. Az Alap csak az összes Befektetı hozzájárulásával alakulhat át zártkörő Befektetési Alappá. Az Alapkezelı az átalakulás indokát, napját és feltételeit tartalmazó tájékoztatót köteles a Felügyeletnek jóváhagyásra benyújtani. Az Alapkezelı a Felügyeleti engedély megszerzését követıen köteles az átalakulás tényét az Alap hirdetményi lapjaiban, az átalakulás napját legalább harminc nappal megelızıen közzétenni. A Felügyelet a Befektetık érdekeinek védelme érdekében, különösen indokolt esetben az átalakulás feltételeit egyedileg is meghatározhatja.
16.3. Az Alap beolvadása Az Alapkezelı beolvadási tájékoztató Felügyeleti jóváhagyásával és nyilvánosságra hozatalával kezdeményezheti az Alap beolvadását. Kizárólag hasonló befektetési politikával rendelkezı, valamint azonos fajtájú és típusú Alapok olvadhatnak egybe. A beolvadás során meg kell jelölni a jogutód alapot. Az Alapnak nem lehet jogutódja zárt végő (határozott futamidejő) befektetési alap. 17. AZ ALAP PORTFOLIÓ ELEMEINEK ÉRTÉKELÉSE
17.1. Lekötött és látra szóló bankbetétek a) A lekötött betétek értékének megállapításakor figyelembe kell venni a felhalmozott kamatokat is. b) A látra szóló betétek értékét oly módon kell figyelembe venni, mintha azokat az Alapkezelı aznap likvidálná.
21
17.2. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok a)
Hazai hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok • A Budapesti Értéktızsdére bevezetett értékpapírok – melyek pontos listáját a BÉT "Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzatában" meghatározott ún. "Tızsdei Értékpapír Lista" tartalmazza – esetében a szabály a következı: •
b)
c)
d)
Az elsıdleges forgalmazói rendszerben szereplı állampapírok (ide értve a diszkont kincstárjegyeket is) értékét az ÁKK által nyilvánosságra hozott legjobb vételi és legjobb eladási árfolyam számtani átlagaként meghatározott középárfolyam alapján kell számítani. A számításhoz az értékelés munkanapján az ÁKK által közzétett adatokat – vagy azok hiányában az azt megelızı, ahhoz legközelebbi munkanapon közzétett adatokat – kell alkalmazni. • Az egyéb, tızsdén jegyzett kötvényeket a tızsde által közzétett utolsó záróárfolyamon kell értékelni. • Amennyiben a tızsdére bevezetett diszkont kincstárjegy vagy államkötvény hátralévı futamideje kevesebb, mint 91 nap, úgy az ÁKK 3 hónapos referenciahozama alapján kell kiszámítani az adott diszkont kincstárjegy árfolyamát az értékelés napjára. OECD hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok esetén - a nemzetközi gyakorlatnak és a nemzetközi piacokon rendelkezésre álló adatoknak megfelelıen professzionális adatszolgáltató (REUTERS vagy BLOOMBERG) által az értékelést megelızı munkanapra vonatkozóan közölt legfrissebb, de 16:00 óránál nem korábbi záróárfolyamon kell értékelni a következıképpen: Elsıdlegesen REUTERS, ha az nem elérhetı, akkor BLOOMBERG által közölt záróárfolyam alapján, ha pedig ezek egyike sem elérhetı, árjegyzıi középárfolyamon, vagy ha az sem elérhetı, akkor az árjegyzıi vételi árfolyamon kell az értékpapírt értékelni. A hazai vagy OECD, tızsdén kívüli nyilvános értékpapír kereskedelemben forgalmazott értékpapírokat, amelyekre valamely, az adott értékpapírok legjelentısebb másodlagos piacának számító értékpapírpiac értékpapír-forgalmazói nyilvánosan árfolyamot közölnek, az adott napi vagy ha az adott napon nem áll rendelkezésre, az elızı napi záró vételi árfolyamon kell figyelembe venni. A hazai, vagy OECD tızsdére nem bevezetett, de nyilvánosan kibocsátott, nyilvános forgalmazásban álló értékpapír esetében, ha értékpapír forgalmazó által nyilvánosan közölt vételi árfolyam nem áll rendelkezésre, az értékpapírt a beszerzési érték alapján kell értékelni.
A hitelviszonyt megtestesítı értékpapír értékének meghatározásakor figyelembe kell venni: a kibocsátás, vagy kamatfizetés óta felhalmozott kamatot (amennyiben nem áll rendelkezésre a bruttó árfolyam), diszkont papír esetében, az árfolyam keletkezése és a papír lejárata alapján számított árfolyamnyereség idıarányos részét.
17.3. Befektetési jegyek Befektetési jegyek értékelésekor a Letétkezelı a legutoljára hivatalosan közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértéket használja fel. - Magyarországon kibocsátott nyíltvégő ingatlan forgalmazó, ingatlan alapok alapja értékpapír alapok befektetési jegyeinek értékelésekor a legutolsó hivatalosan közétett 22
egy jegyre jutó nettó eszközértéket használja. (forrás: Magyar Tıkepiac, BAMOSZ adatbázis) -
Külföldi ingatlan forgalmazó kollektív befektetési értékpapír értékelésénél a Letétkezelı a Bloomberg adatszolgáltató által közétett legutolsó egy jegyre jutó nettó eszközértéket veszi figyelembe, míg az így keletkezett deviza pozíciókat az MKB Bank által közétett napi deviza kereskedelmi vételi árfolyamon értékeli.
-
Külföldi ingatlan részvényekbe fektetı befektetési kollektív befektetési értékpapír értékelésénél a Letétkezelı a Bloomberg adatszolgáltató által közétett legutolsó egy jegyre jutó nettó eszközértéket használja, míg az így keletkezett deviza pozíciókat az MKB Bank által közétett napi deviza kereskedelmi vételi árfolyamon értékeli.
-
Magyarországon kibocsátott pénzpiaci és kötvény alapok befektetési jegyeinek értékelésekor a legutolsó hivatalosan közétett egy jegyre jutó nettó eszközértéket használja.
17.4. Származtatott ügyletek a.) Tızsdei származtatott ügyleteket az adott tızsde – mely tızsdén a tranzakció lebonyolításra került - hivatalos elszámolóára szerint kell értékelni. b. ) Az összetett származtatott ügyleteket az alaptermékekre felbontva kell kezelni. c.) Határidıs ügyleteknél az aktuális piaci árfolyam és kötési árfolyam különbözetével kell korrigálni a nettó eszközértéket. d.) Opciós jogosultság, illetve kötelezettség esetén, az opció értékét a tızsdén kialakult árfolyamának megfelelıen, ha ilyen nincs, az opció belsı értéke alapján kell megállapítani. Az opciós jogosultság esetén értékével növelni, kötelezettség esetén értékével csökkenteni kell a nettó eszközértéket . 18. A BEFEKTETÉSI JEGYEK VISSZAVÁLTÁSÁNAK FEDEZETÉRE SZOLGÁLÓ ESZKÖZÖK
18.1. Likvid hányad A befektetési jegyek visszaváltási igényének teljesítése céljára elkülönített likvid eszközök aránya a nettó eszközérték 10 %-a.
18.2. Hitel A befektetési jegyek visszavásárlásának teljesítése céljából az Alapkezelı legfeljebb 30 napra a nettó eszközérték legfeljebb 10 % - áig hitelt vehet fel. A likvid eszközök és a hitelkeret együttes legkisebb aránya a nettó eszközérték 15%-a. 19. AZ ALAP TERHELHETİSÉGE
BEFEKTETÉSI
ESZKÖZEINEK
KÖLCSÖNZÉSE,
23
19.1. Értékpapírok kölcsönzése Az Alapkezelı a Tpt. 273. § (3) bekezdésében megfogalmazott lehetıséget - miszerint az Alap saját tıkéjének 30 %-a erejéig értékpapírokat adhat kölcsön - nem használja.
19.2. Az Alap befektetési eszközeinek terhelése Az Alap befektetési eszközeit semmilyen módon nem lehet terhelni. 20. A SZABÁLYZAT MÓDOSÍTÁSA Jelen Kezelési szabályzat a Felügyelet jóváhagyó határozata keltének napjától az Alap megszőnéséig érvényes. A Kezelési Szabályzat módosítása a Felügyelet jóváhagyásával lehetséges. A jóváhagyott módosításról az Alapkezelı közleményt tesz közzé az alapkezelı közleményeire vonatkozó szabályok szerint. A módosítás során a befektetési jegyek tulajdonosainak érdekeit figyelembe kell venni. A módosításnak nem lehet visszamenıleges hatálya. A Tpt. 236. § (1) bekezdés alapján jelen Kezelési Szabályzatban foglaltak az Alapkezelı és a Befektetı közötti általános szerzıdési feltételeknek tekintendık. Budapest, 2008. november 14. MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt Alapkezelı
dr. Gagyi Pálffy Andrásné Dzsubák Attila
MKB Bank Zrt. Forgalmazó Befektetési szolgáltató
Bereczki Zsuzsanna Kelemen Zsuzsanna
24
21. FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT Az MKB Ingatlan Alapok Alapja Tájékoztatóhoz Az MKB Befektetési Alapkezelı zárkörően mőködı Rt. (székhelye: 1056 Budapest Váci u. 38.), mint Alapkezelı, valamint az MKB Bank Zrt., mint Forgalmazó alulírott cégjegyzési joggal felruházott, a jelen felelısségvállaló nyilatkozat MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. és az MKB Bank Zrt. nevében történı cégszerő aláírására felhatalmazott képviselıi kijelentjük, hogy a Tájékoztatót az MKB Ingatlan Alapok Alapja befektetési jegyeinek belföldi forgalomba hozatala céljából az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. és az MKB Bank Zrt. együtt készítette. Alapkezelıként, Forgalmazóként, a szabályozott piacra történı bevezetés kezdeményezıjeként is együttesen jár el, ezért a forgalomba hozatallal kapcsolatos minden jogszabályon alapuló felelısséget az Alapkezelı és a Forgalmazó egyetemlegesen vállalja. Az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. és az MKB Bank Zrt. felelısségvállalása alapján kijelentjük, hogy 1. a Tájékoztató a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmazza, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a befektetési jegyek vagy az Alapkezelı és a Forgalmazó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bírnak. 2. a Tájékoztatóban szereplı információk megfelelnek a tényeknek, és nem mellızik azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolnák az információkból levonható fontos következtetéseket. Az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. és az MKB Bank Zrt. felelısségvállalása alapján tudomásul vesszük, hogy 3. a Tpt. 29. § alapján a tájékoztató teljes egészének tartalmáért - beleértve az „Összefoglaló” fejezetet és minden további fejezetet és részt – valamint az értékpapír tulajdonosának a Tájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért – az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt. és az MKB Bank Zrt. teljes vagyonával, korlátlanul és egyetemlegesen felelnek. 4. az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt.-t és az MKB Bank Zrt.-t kártérítési felelısség terheli a befektetıknek okozott kárért abban az esetben is, ha az „Összefoglaló” félrevezetı, pontatlan, vagy nincs összhangban a Tájékoztató más elemeivel. 5. az MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt.-t és az MKB Bank Zrt.-t a Tájékoztató közzétételétıl számított öt évig terheli a Tájékoztató tartalmáért való felelısség, amely érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható. Budapest, 2008. november 14. MKB Befektetési Alapkezelı zártkörően mőködı Rt Alapkezelı
dr. Gagyi Pálffy Andrásné Dzsubák Attila
MKB Bank Zrt. Forgalmazó Befektetési szolgáltató
Bereczki Zsuzsanna Kelemen Zsuzsanna
25
1. sz. melléklet Az Alapkezelı 2005-2007. évi mérlegei, eredmény kimutatásai, és könyvvizsgálói nyilatkozatok
26
Tebfon: +36 (1) 887 71 00 +36 (11 270 71 00 Tektax: +36 (1) 887 71 01 +36 (11 270 7 1 01 email:
[email protected] Internet: www.kpmg.hu
KPMG HungIris Kh. Vdci Qt 99. H-1139 Budapest Huogary
Fiiggetlen Kbnyvvizsgil6i Jelentb A t MKB Alapkezeld zRt. tulajdonosinak Elvtgeztilk az MKB Alapkezeld zRt. (tovtibbiakban "a TArsasig") 2005. december 3 1 - i mtrlegenek melyben az eszkbzbk 6s forr;lsok egyezd vtgbsszege 216.895 eh, a merleg szerinti eredmtny 0 eFt nyerdg-, valamint a 2005. tvre vonalkoz6 eredmtnykimutatWnak ts kiegtszitd melltkletenek vizsgAlatAt, melyek a TAMsag 2005. t v i t v a b e s ~ o l 6 j h a kk z e i t ktpezik. Az Cves beszimol6 t s az ozleti jelent& elktszlth az Ogyvezetts feladata. A mi feladatunk az tves beszimol6 vtlemtnyezkse kbnyvvizs@latunk alapjiln, valamint annak megfttl&c, hogy az Ozleti jelentbben kbzblt szimviteli informdci6k 6szhangban vannak-e az tves beszholdban foglaltakkal. A kOnywizsg6latot a Magyar Kbnywizsgdldi Karnara dltal kiadon Magyar Nernzeti K6nywizsgAlati Standardok (amelyek minden ltnyeges vonatkotasban (Issthangban Allnak a NernzetkOzi KbnyvvizsgAlati Standardokkal) & a MagyamnzAgon Crvtnybcn Itvd, a kUnywitsgalatra vonatkoz6 tbrvtnyek & egytb jogszabilyok alapjh hajtonuk vtgre. A fenti szabwknyok trtelmtben a k(InywizsgAlat tervezdse es elvtgzke d v t n kelld bizonyodgot kell szucrnOnk arrbl, hogy az tves bestamol6 nem tartalmazjelentds rntrttk ti ttvedtseket. A kbnyvvizsgAlal magaban foglalja az tves besziImol6 ttnyszimait aUtAmaszt6 bizonylatok s~r6pr6baszedvizsgAlatAt. Emellen tartalmazza az alkalmazott szimviteli alapelvek t s az Ogyvezetts ltnyegerebb bccslCseinek, valamint az tves beszimol6 bemutatasanak Crttkeltstt. Az iizleti j e l e n t h l kapcsolatos munkAnk a fen1 emliten ter0letre korbtoz6donb nem tartalmazta egytb, a TAnasag nem auditalt szhviteli nyilvhtart&aib61 levezeten inforrnAci6k tittekintddt. MeggydzMtsOnk, hogy munkhk megfelel6 alapot nytijt a mggetlen k(InywizsgAl6i jelentts megadWor A k(Inywizs@lat so& a T h a d g tves beszhol6jAt, annak dszeit ts ttteleit. azok kbnyveltsi es bimnylati aA l -t at trvtnyes Magyar Nemzcti KbnywizsgAlati Standardokban foglaltak szerint fel(llvizsgAltuk & ennek alapjAn elegendd b megfeleld bizonyodgot szcrcaOnk arr61, hogy az tves besdrnol6t a magyar d m v i t e l i tbrvtnyben fogbltak b a Magyarontagon elfogadott AltalAnos szimviteli elvek szerint Allitottak 6me. Vtlerntnyonk szcrint az tves M m o 1 6 az MKB Alapkezeld zRt. 2005. decernber 3141 fend116 vagyoni, ptnz(lgyi b jbvedelmi helytettr6l megblzhat6 t s val6s ktpet ad. Az Ozleti jelentts az tves beszimol6 adataival bsszhangban van. Budapest, 2006. aprilis l I. KPMG HungAari KR. Kamarai bejegyzts: 000202
Midi-Szab6 ZoltAn Bejegvzrtt kbnyvvi~sgalo
Igazolvhny sdm: 003247
I 1
01-10-044106 CBgjegyzkk szam
10
MKB Befektet6si Alapkezel6 zartkorCien mQkod6 Rt
i
I
"A" MERLEG Eszkozok (aktivhk) adatok ezer Ft-ban
A tdtel megnevezdse
I
I
I
I
Budapest, 2006. aprilis 1 1.
11864486652311401 Statisztikai sz5mjel
MKB Befektetesi Alapkezeld zArtkorClen miikodd Rt "A" MERLEG Forr&sok(passzivAk) adatok ezer Ft-ban
A tbtel rnegnevezbse
FORFU~SOK(PASSZ~VAK) OSSZESEN (56.+67.+71.+97. sor)
Budapest, 2006. aprilis 11.
n
I
11864486652311401 Statisztikai szdmjel 01-10-044106 Chgjegyzek szdm
MKB BefektetCsi Alapkezel6 zartkorijen miikod6 Rt "A" EREDMENYKIMUTATAS (6sszkbltsCg eljdrdssal) adatok ezer FI-ban
A tbtel megnevezbse
Sorszam
I-
II. 111.
IV.
Iv.
027IExport brtekesitbs nett6 drbev6tele IErt4kesittis nett6 brbevktele (01.+ 02. sorokl -. . 03. Sajat elddllitAsli eszk(lz6k aktivelt bR6ke 04. Sajdt terrnel&l keszletek BllomAnyvdltozAsa Aktivblt sajht teljesitmenyek erteke (03.+1-04. sorok) Egybb bevetelek Ebbbl: visszairt brthkvesztes 05. AnyagkOlts6g 06. lgenybe vett szolgaltatasok Crteke 07. tgyeb szolgaltatasok erteke 08. Eladott druk beszetzesi &eke 09. Eladott (kazvetitett )szolgdltatasok Brteke Anyagjellega hforditasok (10.+11 .+12. sorok) 10. BbrkOlts6g 11. Szemelyi jellegii egybb kifizetesek 12. B6riarult5kok lSzem6lvi ielleaii riiforditasok (1O.+11.+12. sorokl
2004.1 2.31
I
-
I
.
I
I
01 94 6881 0 0 0 0 5 057 4 943 1 392 40 787 1 030 0 0 43 209 32 634 2 331 11 754 46 7191 I
2005.12.31
208 519 0 0 0 0 1 786 0 2 054 113 794 1 9/1 0 0 117 819 45 371 4 650 15 776 65 797)
-
adatok ezer Ft-ban
I
A tetel megnevezese
Sorszan
I
13. 14. 15.
16.
17.
VIII. 18. 19. 20. 21.
Kapott (jdr6) . osztalek, reszesedbs ebb61: kapcsolt vallalkozast6l kapott RCszesedesek CrtCkesitCsCnek Brfolyamnyeresege ebWI: kapcsolt vBllalkozBst01 kapottBefektetett pCnziigyi eszkdzok kamatai, arfolyamnyeresege ebbdl: kapcsolt vB11alkozBst61 kapott EgyCb kapott (jBr6) kamatok 6s kamatjellegc bevbtelek ebbdl: kapcsolt vB11alkozBst61 kapott PCnziigyi mirveletek egyCb bev6telei Ebbdl: Crt6kelCsi kiil8nMzet Pdnzuqyi mcveletek bevetelei (13.+14.+15.+16.+17. sorok) Befektetett p6nzligyi ewk6zCik Brfolyamvesztes6ge ebbdl: kapcsolt vBllalkozBsnak adott Fizetendd kamatok 8s kamatjellegii rAforditBsok ebb6l: kapcsolt ~Bllalkozasnakadott ReszesedCsek, CrtCkpapirok, bankbetetek ertekvesztese PCnzugyi miiveletek egyeb raforditasai
2004.1 2.31
1
1
2005.1 2.31
I
I
01
I
0 0 0 0 01 0 10 014 0 2 264
2 129
0 10 014
9 879
0 0 0 0 0 0 0 9 879
I
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
10 014 15 138
9 879 28 556
0 0 0 15 138rn 2 347 1 12 791
0 0 0 28 556 4 2391 24 317
0 12 791
0 24 317
IX. (1 8.+19.+1-20.+1-21. S O ~ O ~ ) PENZUGYI MUVELETEK EREDMENYE (VIII.4X.) B. .SZOKASOS VALLALKOZASI EREDMENY (+I- A+/- B) X. Rendkivuli bev4telek XI. Rendkivuli dforditasok D. RENDKIVUU EREDMENY (X.-XI.) E. ADOZAS €LOTI-I EREDMENY [+I-E+D) 1x11. IAdofizetesi kotelezettseg F. ADOZOTT EREDMENY (+I-€ XII.) 22. Eredmenytartalek igenybevetele osztalekra. reszesedCsre 23. J6vahagyott osztalek. reszesedes I
-
Budapest. 2006. aprilis 11.
I
I
..
j
2. sz. melléklet Az Alapkezelı által már létrehozott befektetési alapok Nyílt végő befektetési alapok MKB Prémium Nyílt végő Pénzpiaci Befektetési Alap (Korábbi elnevezése: Prémium Nyílt végő Befektetési Alap) (Átalakult a zártvégő Befektetési Alapból 1996. január 4-én.) Eredeti Felügyeleti engedély száma: E-III/110.005/1992, kelte: 1992. november 30. Eredeti Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-III/ 1112-02, kelte: 1992. december 15. Átalakulás Felügyeleti engedélyszáma: E-III/110.005-5/95, kelte: 1996. január 4. Átalakulás Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: 1111-14, kelte: 1996. február 1. Névváltoztatás Felügyeleti engedély száma: E-III/110.005-13, kelte: 2004. december 17. Saját tıke 2005.12. 31 -én: 12.024.950 e Ft, amit 9.197.265.961 db 1 Ft névértékő névre szóló befektetési jegy, 2006.12. 31 -én 18.680.479 e Ft, amit 13.543.235.619 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007.12.29-én 16.220.944 e Ft, amit 11.35.227.678 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Befektetési politika: az Alapkezelı a befektetıktıl összegyőjtött tıkét elsıdlegesen a Magyar Állam által kibocsátott értékpapírokba, valamint gazdálkodó és egyéb kibocsátók nyilvános kibocsátású hitelviszonyt megtestesítı értékpapírjaiba fekteti be. Portfólió a befektetési politika szerint: állampapírok, gazdálkodói kötvények, bankbetét. Hozamfizetés: nincs (2002. november 13-val megszőnt) A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Az alap éves hozama: 2003.12.31.7,54%: 2004.12.31.11,26%, 2005.12.31.7,13%, 2006.12.29.6,62%, 2007.12.29.6,57%. MKB Bonus Nyílt végő Részvény Befektetési Alap (korábbi elnevezése: Bonus Nyílt végő Befektetési Alap) Eredeti Felügyeleti engedély száma: E-III/110.0023-1, kelte: 1994. szeptember 26. Eredeti Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-II/1112-23, kelte: 1994. december 22. Átalakulási Felügyeleti engedélyszáma: E-III/110.044, kelte: 1995. július 25. Névváltoztatás Felügyeleti engedély száma: E-III/110.044-12, kelte: 2004.december 17. Átalakulási Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: 1111 -08, kelte: 1995. augusztus 10. Saját tıke 2005.12. 31-én: 2.110.120 e Ft, amit 1.101.620.670 db 1 Ft névértékő névre szóló befektetési jegy, 2006.12. 31-én 2.015.149 e Ft, amit 927.664.860 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007.12. 29-én 2.170.147 e Ft, amit 931.665.615 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Befektetési politika: az Alapkezelı a befektetıktıl összegyőjtött tıkét elsıdlegesen magyar részvényekbe fekteti be. Az egyes értékpapír fajták portfólióban lévı arányairól - a mindenkori törvényi elıírásokat figyelembe véve - az alapkezelı dönt. Portfólió a befektetési politika szerint: részvények, gazdálkodói kötvények, állampapírok, derivatív ügyletek, bankbetét Hozamfizetés: Nincs (2002. november 13-val megszőnt). A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Az alap éves hozama: 2003.12.31.9,61 %, 2004.12.31.33,82%, 2005.12.31.28,02%, 2006.12.29.13,91 %, 2007.12.29.7,23%. MKB Nyílt végő Állampapír Befektetési Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.045/95, kelte: 1995. július 25. , Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: 1111 -09, kelte: 1995. augusztus 10. Saját tıke: 2005.12. 31 -én: 3.351.393 e Ft, amit 904.199.723 db 1 Ft névértékő névre szóló befektetési jegy, 2006.12. 31-én 3.642806 e Ft, ami 933.835.859 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007.12.29-én 3.920352 e Ft, amit 1.004.101.870 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan 27
Befektetési politika: az Alapkezelı a Befektetıktıl összegyőjtött tıkét elsıdlegesen és legalább 50%-ban a Magyar Állam által kibocsátott értékpapírokba fekteti be. Ezen felül a gazdálkodó szervezetek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok vásárlásával az Alapkezelı az állampapírokénál magasabb hozam elérésének lehetıségét kívánja megteremteni. Az egyes értékpapírfajták portfólióban lévı arányáról - a mindenkori törvényi elıírásokat figyelembe véve – az Alapkezelı dönt. Portfólió a befektetési politika szerint: állampapírok, gazdálkodó szervezetek hitelviszonyt megtestesítı értékpapírjai, bankbetét. Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Az alap éves hozama: 2003.12.31. - 0,41 %, 2004.12.31.13,06%, 2005.12.31.8,97%, 2006.12.29.6,84%, 2007.12.29.5,12%. MKB Nyílt végő Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/ 110.152/2000, kelte: 2000. március 3. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: 1111 -102, kelte: 2000. március 23. Saját tıke 2005.12.31 -én: 544.552 e Ft, amit 422.338.333 db 1 Ft névértékő névre szóló befektetési jegy, 2006.12.31-én 576.142 e Ft, amit 455.503.692 db. 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007. 12. 29-én 546.550 e Ft, amit 430.492.238 dbi Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy estesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Befektetési politika: az Alapkezelı az Alapban összegyőjtött tıkének likvid hányadon felüli részét - lehetıség szerint - az OECD tagállamokban székhellyel rendelkezı szervezetek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírokba fekteti be. Az egyes országokra vonatkozó, piaci helyzettıl függı százalékos korlátokat az Alapkezelı nem állít fel. Portfólió a befektetési politika szerint: Külföldi értékpapírok, az OECD tagállamokba székhellyel rendelkezı szervezetek által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok, gazdálkodói kötvények, állampapírok Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Az alap éves hozama: 2003.12.31.7,31 %, 2004.12.31. -1,40%, 2005.12. -31. 8,60%, 2007.12.29. 0,38%. Az Alapkezelı az Alapot megszünteti. Az Alap megszüntetését a a PSZÁF E-III/110.1527/2008. számú határozatával engedélyezte. A Tpt. 256. § (6) bekezdés alapján az MKB Nyílt végő Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap befektetési jegyeinek visszaváltását és eladását az Alapkezelı 2008. április 2.ával felfüggesztette. MKB Európai Nyílt végő Részvény Befektetési Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/ 110.151/2000, kelte: 2000. március 3. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma,: 1111-101, kelte: 2000. március 23. Saját tıke 2005.12.31-én: 2.112.956 eFt, amit 2.823.394.293 db 1 Ft névértékő névre szóló befektetési jegy, 2006.12.31-én 4.346.449 e Ft, amit 5.055.128.123 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007.12.29-én 4.071.118 e Ft, amit 4.638.466.661 .1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alapban összegyőjtött tıkének likvid hányadon felüli részét - lehetıség szerint - külföldi értékpapírokba, elsısorban az európai tızsdékre bevezetett részvényekbe fekteti be. Az egyes országokra vonatkozó, piaci helyzettıl függı százalékos korlátokat az Alapkezelı nem állít fel. Portfólió a befektetési politika szerint: külföldi értékpapírok, elsısorban európai tızsdékre bevezetett részvények, gazdálkodói kötvények, állampapírok, derivatív termékek Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Az alap éves hozama: 2003.12. 31.22,51 %, 2004.12. 31.3,92%, 2005.12.31. 20,19%, 2007.12.29. 2,08%. MKB „Hozamvadász" Nyílt végő Befektetési Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.258-1/2005 , kelte: 2005. április 20. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: 1111 -152, kelte: 2005. május 11. 28
Saját tıke: 2005.12.31.3.246.780 e Ft, amit 3.085.242.404 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2006.12.31-én 3 162.631 e Ft, amit 2 931.359.080 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007. 12. 29-én 1.075.897 e Ft, amit 1.025.912.610 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Az Alap befektetési politikája az Egyesült Államokban és Nyugat-Európában már elterjedt úgynevezett absolut vagy total return befektetési alapokra hasonlít. Az absolut vagy total return befektetési alap befektetési politikájának tág keretén belül szabadon választja meg befektetéseinek piacát és befektetési eszközét, illetve a befektetési eszköz tartási politikáját. Ezáltal nem jelölhetı ki elıre egy meghatározott befektetési szerkezet. Befektetési politikája nem kötelezi egyetlen piac hangsúlyos megjelenésére sem és egyetlen befektetési eszközcsoport minimális szintjének fenntartására sem. Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. hozam: 2005.12. 31.5,68% (nem évesített!), 2007.12. 29. -2,80%. MKB Alapok Alapja Felügyeleti engedély száma: E-III/110.302/2005., 2005. december 8. Módosítás engedély száma: E-III/110.302-2/2006., 2006. november 29. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-III/110.302-1 /2005., 2005. december 16. Saját tıke: 2005.12.16. induló tıke 200.000 e Ft, 2006. december 31 -én 1.739.064 e Ft, amit 236452.046 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy, 2007.12.29-én 991.881 e Ft, amit 917.985.825 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Az Alap befektetési politikája: az Alap megfogalmazott befektetési elveinek megfelelıen alapvetıen befektetési alapokba kíván befektetni. A befektetési alapok kiválasztása egyértelmő kritériumoknak megfelelıen történt, melynek keretében az egyes befektetési alapok jól körülhatárolt kockázatot, piaci orientációt, és regionális jelenlétet biztosítanak. Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Az Alap éves hozama: 2006.12.29.5,18%, 2007.12. 29. 3,07%. MKB Ingatlan Alapok Alapja Felügyeleti engedély száma: E-III/110.477/2007., 2007. január 18. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-III/110.477-1 /2007., 2007. január 26. Saját tıke: induló tıke 2007. január 24.200.000 e Ft, 2007.12.29-én 1.421.658 e Ft, amit 1.350.171.291 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Az Alap befektetési politikája: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését diverzifikált módon lehetıvé tegye, a hazai és nemzetközi ingatlanpiacon tevékenykedı alapok teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. Az alap hozama: 2007.12.29.5,15% (indulástól, nem évesített!) Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. MKB Garantált Likviditási Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.515/2007., 2007. április 18. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-III/110.515-1 /2007., 2007. április 24. Saját tıke: induló tıke 200.000 e Ft, 2007.12.29-én 23.533.962 e Ft, amit 22.495.048.963 db 1 Ft névértékő, névre szóló befektetési jegy testesít meg. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Az Alap befektetési politikája: az Alap célja, hogy a befektetık számára az alap a folyószámla rugalmasságát, likviditását ötvözze a lekötött betétek magasabb hozamával. Cél, hogy a befektetık rövid távon (3 hónapon belüli) rendelkezésre álló pénzeszközei számára kiszámítható árfolyam alakulású, rugalmas, biztonságos befektetési lehetıséget nyújtson. Az Alap céljának elérése érdekében az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkéjének minimum 90%-át lekötött és látra szóló banki betétekbe, 29
várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél, maximum 10%-át Magyar Állam által Magyarországon forintban kibocsátott diszkont kincstárjegyekbe fekteti. Az alap hozama: 2007.12.29.4,53% (indulástól, nem évesített!) Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. MKB EURO Tıkevédett Likviditási Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.694/2008., 2008. július 31. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-III/110.694-1 /2008., 2008. augusztus 8. Saját tıke: induló tıke 900.000 EUR Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Az Alap befektetési politikája: az Alap célja, hogy a befektetık számára az alap a folyószámla rugalmasságát, likviditását ötvözze a lekötött betétek magasabb hozamával. Cél, hogy a befektetık rövid távon (3 hónapon belüli) rendelkezésre álló pénzeszközei számára kiszámítható árfolyam alakulású, rugalmas, biztonságos befektetési lehetıséget nyújtson. Az Alap céljának elérése érdekében az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkéjének minimum 90%-át lekötött és látra szóló banki betétekbe, várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél, maximum 10%-át az Eurózóna országaiban euróban kibocsátott diszkont kincstárjegyekbe fekteti. Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. MKB MOZAIK Tıkevédett Likviditási Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma: E-III/110. Saját tıke: Az Alap az MKB MOZAIK Tıkevédett Származtatott Alap-ból alakult át. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Futamidı: határozatlan Az Alap befektetési politikája: az Alap célja, hogy a befektetık számára az alap a folyószámla rugalmasságát, likviditását ötvözze a lekötött betétek magasabb hozamával. Cél, hogy a befektetık rövid távon (3 hónapon belüli) rendelkezésre álló pénzeszközei számára kiszámítható árfolyam alakulású, rugalmas, biztonságos befektetési lehetıséget nyújtson. Az Alap céljának elérése érdekében az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkéjének minimum 90%-át lekötött és látra szóló banki betétekbe, várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél, maximum 10%-át Magyar Állam által Magyarországon forintban kibocsátott diszkont kincstárjegyekbe fekteti. Hozamfizetés: nincs. A hozam realizálása a befektetési jegyek visszaváltásával történik. Zártvégő, garantált, tıkevédett alapok MKB MOZAIK Tıkegarantált Származtatott Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.389/2006, kelte: 2006. március 1. Felügyeleti nyilvántartásba vétel szám: E-III/110.389-2/2006., 2006. május 3. Lajstrom-szám: 1112-82 Induló saját tıke: 3.749.250.000 Ft Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Az alap típusa: nyilvános, zártvégő értékpapír befektetési alap Futamidı: határozott idejő, 2006. május 3. - 2008. november 12. Az alap befektetési politikája: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését, azaz garantált tıkét és a pénz-(pénzpiaci index: 1 hetes BUBOR alapján) és tıkepiac (Nikkei-225 japán részvényindex, Nasdaq Composite amerikai elektronikus tızsde összetett indexe), valamint a nyersanyagpiac (olaj, arany, réz) kedvezı teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkegaranciát a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének egy részét fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı saját tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A magasabb hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a három diverzifikált, részvénypiaci, nyersanyag és pénzpiaci elemeket különbözı mértékben tartalmazó portfólió teljesítménye közül a legjobb teljesítményt nyújtó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozamát fizeti ki lejáratkor. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot 30
követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB GRÁNIT Tıkegarantált Származtatott Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.409/20056., kelte: 2006. június 20. Felügyeleti nyilvántartásba vétel szám: E-III/110-409-1/2006., kelte: 2006. július 18. Lajstrom-szám:1112-94 Induló saját tıke: 4.582.470.000 Ft Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Az alap típusa: nyilvános, zártvégő értékpapír befektetési alap Futamidı: határozott idejő, 2006. július 18 - 2009. január 27. Az Alap befektetési politikája: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését, azaz garantált tıkét és a meghatározott ingatlanpiacok (Európa, Japán, Magyarország) teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkegaranciát a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a három ingatlanpiaci indexet tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PAGODA Tıkegarantált Származtatott Alap Felügyeleti engedély száma: E-III/110.417/2006., kelte: 2006. július 26. Felügyeleti nyilvántartásba vétel szám: E-III/110-417-1/2006., kelte: 2006. augusztus 25. Lajstrom-szám:1112-101 Induló saját tıke: 8.006.780.000 Ft. Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Az alap típusa: nyilvános, zártvégő értékpapír befektetési alap Futamidı: határozott idejő, 2006. augusztus 25 - 2009. szeptember 9. Az Alap befektetési politikája: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését, azaz garantált tıkét és a meghatározott részvénypiacok (Kína, Japán, Hong Kong) teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkegaranciát a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A magasabb hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a három részvénypiaci indexet tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıkeés hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB TRICOLLIS Tıkegarantált Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.454/2006., kelte: 2006. október 27. Felügyeleti nyilvántartásba vétel szám: E-III/110-454-1/2006., kelte: 2006. december 14. Lajstrom-szám: 1112-101 Induló saját tıke: 1.226.650.000 Ft Az alap típusa: nyilvános, zártvégő értékpapír befektetési alap Futamidı: határozott idejő, az Alap nyilvántartásba vételétıl 2009. június 22-ig. Az Alap befektetési politikája: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap céljainak elérését, azaz garantált tıkét és a meghatározott részvénypiacok (Kína, Japán, Hong Kong) és ingatlanpiacok (Eurozóna, Japán) teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkegaranciát a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A magasabb hozam lehetıségét 31
vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a három részvény-, ingatlan- és pénzpiacból kialakított portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB VILÁGSZÁM Tıke- és Hozamgarantált Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.486/2006., kelte: 2006. december 13. Felügyeleti nyilvántartásba vétel szám: E-III/110.486-1/2007., kelte: 2007. február 13. Induló saját tıke: 1.866.700.000 Ft Az alap típusa: nyilvános, zártvégő értékpapír befektetési alap Futamidı: határozott idejő, az Alap nyilvántartásba vételétıl 2009. augusztus 21-ig. Befektetési politika: garantált tıkét és Garantált hozamot, illetve a meghatározott részvények teljesítményébıl történı részesedést biztosít a befektetık számára. A tıkegaranciát és a Garantált hozamot a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke, Garantált hozam és az Alap költségeinek együttes összegét. A Prémium hozam lehetıségét 15 részvénybıl álló, vásárolt opciós konstrukció biztosítja. A hozamgarancia biztosítja, hogy a Befektetı a tulajdonában lévı befektetési jegy névértékére vetített 7,67 % Garantált hozamot kapjon a futamidı végén. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PAGODAII. Tıkegarantált Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.486/2007., kelte: 2007. február 7. Felügyeleti nyilvántartásba vétel szám: E-III/110.486-1/2007., kelte: 2007. március 23. Induló tıke: 2.565.960.000 Ft Futamidı: zártvégő, lejárat: 2010. március 29. Befektetési politika: garantált tıke és a meghatározott részvénypiacok (Kína, Japán, HongKong) teljesítményébıl történı részesedés biztosítása a befektetık számára, betét elhelyezésével és vásárolt opciós konstrukcióval. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB HOZAM EXPRESSZ Tıkegarantált Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.502/2007., 2007. március 23. Induló tıke: 2.817.270.000 Ft Futamidı: zártvégő, lejárat: 2010. május 14. (Meghatározott feltételek teljesülése esetén rövidebb is lehet.) Befektetési politika: garantált tıke és egy olyan swap konstrukció, amely 12 részvénybıl álló (3 távol-keleti, 6 európai, 3 amerikai) részvénykosár teljesítményébıl részesíti a Befektetıt. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB KALEIDOSZKÓP Tıkegarantált Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.516/2007., kelte: 2007. május 8. Induló tıke: 1.446.690.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárat 2010. június 2. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését, azaz garantált tıkét és a meghatározott részvénypiacok (Japán, Hong Kong, Amerika, Európa) teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkegaranciát a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását e Tájékoztató 8.2. 32
pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A magasabb hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a négy részvénypiaci indexet tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıkeés hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB HOZAM EXPRESSZ 2. Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.537/2007., kelte: 2007. július 11. E-III/110.537-1/2007., kelte: 2007. augusztus 3. Induló tıke: 7.021.990.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2010. szeptember 14. Az Alap futamideje rövidebb is lehet, ha a megfigyelési idıpontok valamelyikében visszahívási esemény következik be. Ez esetben a futamidı tervezett vége az Alap Kezelési szabályzat 10.2.1. pontjában meghatározott idıpont. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap céljainak elérését, azaz védett tıkét, illetve a meghatározott részvények teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap induláskori saját tıkéjének 100%-át várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2. pontja tartalmazza) változó kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor - vagy visszahívási esemény bekövetkeztekor - eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap éves költségeinek együttes összegét. A betét biztosítja a tıkevédelmet, a betét kamatai az Alap swap konstrukcióban fizetendı költségeire és az Alap éves költségeire nyújtanak fedezetet A hozam lehetıségét egy olyan swap konstrukció biztosítja, amely 12 részvénybıl álló részvénykosár teljesítményébıl részesíti a Befektetıt. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB EURO TOP 20 Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.547/2007., kelte: 2007. július 26. Indulótıke: 14.502.150 EUR Futamidı: zártvégő, lejárata 2010. szeptember 21. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését, azaz a tıke védelmét és a meghatározott (Japán, Európa, Amerikai Egyesült Államok) részvénypiacok teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80-90%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2. pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A magasabb hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely 20 egyedi részvénybıl álló részvénykosárra szóló opciót tartalmaz. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB DOLLÁR TOP 20 Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.548/2007., kelte: 2007. július 26. Induló tıke: 11.072.530 USD 33
Futamidı: zártvégő, lejárata 2010. szeptember 21. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap céljainak elérését, azaz a tıke védelmét és a meghatározott (Japán, Európa, Amerikai Egyesült Államok) részvénypiacok teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80-90 %) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2. pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A magasabb hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely 20 egyedi részvénybıl álló részvénykosárra szóló opciót tartalmaz. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB HOZAM EXPRESSZ 3. Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.574/2007., kelte: 2007. október 1. Induló tıke: 2.945.120.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2010. november 23. Az Alap futamideje rövidebb is lehet, ha a megfigyelési idıpontok valamelyikében visszahívási esemény következik be. ez esetben a futamidı tervezett vége az Alap Kezelési szabályzat 10.2.1. pontjában meghatározott idıpont. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az, az Alap céljainak elérését, azaz védett tıkét, illetve a meghatározott részvények teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap induláskori saját tıkéjének 100%-át várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2. pontja tartalmazza) változó kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor - vagy visszahívási esemény bekövetkeztekor - eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap éves költségeinek együttes összegét. A betét biztosítja a tıkevédelmet, a betét kamatai az Alap swap konstrukcióban fizetendı költségeire és az Alap éves költségeire nyújtanak fedezetet. A hozam lehetıségét egy olyan swap konstrukció biztosítja, amely 12 részvénybıl álló részvénykosár teljesítményébıl részesíti a Befektetıt. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB TOP 15 LUXUS Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.593/2007., 2007. november 16. Indulótıke: „A"sorozat: 4.240.510 EUR „B" sorozat: 3.476.130 USD Futamidı: zártvégő, lejárata 2009. december 21. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az az Alap céljainak elérését, azaz tıkevédelmet és a meghatározott (Európa, Japán, Amerikai Egyesült Államok) részvénypiacokról kiválasztott részvények teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıke védelmét a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (-80-90%) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2. pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely 15 egyedi részvénybıl álló részvénykosárra szóló opció részesedési rátával korrigált pozitív hozamát fizeti ki lejáratkor. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. 34
MKB HOZAM EXPRESSZ 4. Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.592/2007., kelte: 2007. november 16. Induló tıke: 4.086.660.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2011. január 18. Az Alap futamideje rövidebb is lehet, ha a megfigyelési idıpontok valamelyikében visszahívási esemény következik be. Ez esetben a futamidı tervezett vége az Alap Kezelési szabályzat 10.2.1. pontjában meghatározott idıpont. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap céljainak elérését, azaz védett tıkét, illetve a meghatározott részvények teljesítményébıl történı részesedést biztosítson a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap induláskori saját tıkéjének 100%-át várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2. pontja tartalmazza) változó kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor - vagy visszahívási esemény bekövetkeztekor - eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap éves költségeinek együttes összegét. A betét biztosítja a tıkevédelmet, a betét kamatai az Alap swap konstrukcióban fizetendı költségeire és az Alap éves költségeire nyújtanak fedezetet. A hozam lehetıségét egy olyan swap konstrukció biztosítja, amely 12 részvénybıl álló részvénykosár teljesítményébıl részesíti a Befektetıt. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PAGODA III. Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.604/2008., kelte: 2008. január 17. Induló tıke: 4.248.630.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2011. március 7. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy tıkevédelmet és a meghatározott részvénypiacok (Kína, Japán, Hong Kong) teljesítményébıl történı részesedést biztosítson a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a három részvénypiaci indexet tartalmazó portfólió Részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB SZAKURA Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.627/2008., 2008. február 28. Induló tıke: 1.100.130.000 HUF Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy tıkevédelmet és a meghatározott ázsiai ingatlan részvénypiacok (Japán, Hong Kong) teljesítményébıl történı részesedést biztosítson a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét.
35
A hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a két ázsiai ingatlanrészvény-piaci indexet tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezeti. MKB ZÖLD BOLYGÓ Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.640/2008., 2008. április 3. Induló tıke: 1.125.700.000 HUF. Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az, az Alap tıke védelmét és a meghatározott (észak amerikai, európai és japán) környezettudatos vállalatok részvényeinek teljesítményébıl történı részesedést biztosítson a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (~80 %) várhatóan az MKB Bank Zrt.-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2 pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a 15 részvényt tartalmazó portfólió Részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PANORÁMA Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.645/2008., 2008. április 29. Induló tıke: 878.070.000 HUF. Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkevédelmét és az elsı év végére védett hozamot, illetve a meghatározott részvényindexek teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet és a védett hozamot a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (~80 %), várhatóan az MKB Bank Zrt. -nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2 pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke az elsı év végén eléri a kifizetendı védett hozam és az alap költségeinek együttes összegét, lejáratkor pedig eléri a befektetık részére kifizetendı tıke, és az Alap költségeinek együttes összegét. A lejáratkori hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a két részvényindex (S&P500, DJ Euro Stoxx 50) tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB GEMINI Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.657/2008., 2008. május 29. Induló tıke: 697.300.000 HUF Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkevédelmét, az elsı év végére 10 %, a második és harmadik év végére 3 % – 3 % védett hozamot, illetve a meghatározott részvények teljesítményétıl függı kifizetést biztosítsa a befektetık számára.
36
A tıkevédelmet és az elsı évi védett hozamot (névértékre vetítve 10 %) a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (~80 %), várhatóan az MKB Bank Zrt. -nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2 pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke az elsı év végén eléri a kifizetendı védett hozam és az alap költségeinek együttes összegét, lejáratkor pedig eléri a befektetık részére kifizetendı tıke, és az Alap költségeinek együttes összegét. A második és harmadik évi 3 % - 3 % (névértékre vetítve) minimális hozamot az opciós konstrukció biztosítja. A minimális (védett) hozamot meghaladó hozamra a vásárolt opciós konstrukció nyújt lehetıséget. Amennyiben a meghatározott 15 részvény közül a legnagyobb árfolyamváltozást mutató papír abszolút értékben kifejezett árfolyamváltozásának %-os értéke - a korrekciós rátával módosítva- 70 %-ból kivonva magasabb értéket mutat, (az Alap indulásától a második, illetve a harmadik év végén) mint a védett hozam, akkor a második és harmadik év végén az így meghatározott hozam kerül kifizetésre a befektetık részére. Tıke- és hozamfizetés a meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PAGODA IV. Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.675/2008., kelte: 2008. június 26. Induló tıke: 999.980.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2011. március 7. Befektetési politika: az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy tıkevédelmet és a meghatározott részvénypiacok (Kína, Japán, Hong Kong) teljesítményébıl történı részesedést biztosítson a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke és az Alap költségeinek együttes összegét. A hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a három részvénypiaci indexet tartalmazó portfólió Részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a lejáratot követıen meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PANORÁMA II. Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.700/2008., 2008. augusztus 14. Induló tıke: 1.915.150.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2011.szeptember 26 Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkevédelmét és az elsı év végére védett hozamot, illetve a meghatározott részvényindexek teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet és a védett hozamot a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (~80 %), várhatóan az MKB Bank Zrt. -nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2 pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke az elsı év végén eléri a kifizetendı védett hozam és az alap költségeinek együttes összegét, lejáratkor pedig eléri a befektetık részére kifizetendı tıke, és az Alap költségeinek együttes összegét. A lejáratkori hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a két részvényindex (S&P500, DJ Euro Stoxx 50) tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a meghirdetett idıponttól. 37
Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB MÉRLEG Tıkevédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.703/2008., 2008. augusztus 14. Induló tıke: jegyzési idı: 552.670.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2011. október 10. Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy a tıkevédelmet és a meghatározott devizapárokból (magyar forint, török líra, orosz rubel, lengyel zloty euróval szembeni árfolyama) összeállított kosár teljesítményétıl függıen hozamot nyújtson a befektetık számára. A tıkevédelmet a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (~80%) várhatóan az MKB Bank Zrt-nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2 pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke lejáratkor eléri a befektetık részére kifizetendı tıke, és az Alap költségeinek együttes összegét. Az elsı, a második és a harmadik év végi hozam lehetıségét a vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a részesedési rátával korrigált hozamot fizeti ki a befektetıknek. Tıke- és hozamfizetés a meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezette. MKB PANORÁMA III. Tıke- és Hozamvédett Származtatott Alap Forgalmazó: MKB Bank Zrt. Letétkezelı: MKB Bank Zrt. Felügyeleti engedély száma: E-III/110.712/2008., 2008. szeptember 18. Induló tıke: 1.876.890.000 HUF Futamidı: zártvégő, lejárata 2011.november 7. Befektetési politika: Az Alapkezelı az Alap befektetési politikáját úgy határozta meg, hogy az Alap tıkevédelmét és az elsı év végére védett hozamot, illetve a meghatározott részvényindexek teljesítményébıl történı részesedést biztosítsa a befektetık számára. A tıkevédelmet és a védett hozamot a befektetési politika oly módon biztosítja, hogy az Alap saját tıkéjének túlnyomó részét (~80 %), várhatóan az MKB Bank Zrt. -nél (bemutatását a Tájékoztató 8.2 pontja tartalmazza) fix kamatozású pénzpiaci eszközbe, betétbe fekteti, melynek kamattal növelt értéke az elsı év végén eléri a kifizetendı védett hozam és az alap költségeinek együttes összegét, lejáratkor pedig eléri a befektetık részére kifizetendı tıke, és az Alap költségeinek együttes összegét. A lejáratkori hozam lehetıségét vásárolt opciós konstrukció biztosítja, mely a két részvényindex (S&P500, DJ Euro Stoxx 50, Nikkei 225)) tartalmazó portfólió részesedési rátával korrigált pozitív hozama. Tıke- és hozamfizetés a meghirdetett idıponttól. Az Alap befektetési jegyeit az Alapkezelı a BÉT-re bevezeti.
38
3. sz. melléklet Az MKB Bank Zrt. 2005-2007. évi mérlegei, eredménykimutatásai, és könyvvizsgálói nyilatkozatok
39
4. sz. melléklet A forgalmazói feladatokat ellátó MKB Bank Zrt. fiókjai: Budapest és környéke Alagút utca
H-1013 Budapest, Alagút u. 5.
Arénak Plaza
H-1087 Budapest, Kerepesi út 9.
Lajos utcai Fiók
H-1023 Budapest, Lajos u. 2.
Mammut üzletház
H-1024 Budapest, Széna tér 4.
EuroCenter üzletház
H-1032 Budapest, Bécsi út 154.
Békásmegyer
H-1039 Budapest, Pünkösdfürdı u. 52-54.
Újpesti fiók
H-1045 Budapest, Árpád út 183-185.
Szent István tér
H-1051 Budapest, Szent István tér 11.
Türr István utca
H-1052 Budapest, Türr István u. 9.
Székház
H-1056 Budapest, Váci u. 38.
Andrássy út
H-1061 Budapest, Andrássy út 17.
WestEnd City Center
H-1062 Budapest, Váci út 1-3.
Duna Ház
H-1093 Budapest, Soroksári út 3/C.
Árkád
H-1106 Budapest, Örs vezér tere 25.
Fehérvári út
H-1119 Budapest, Fehérvári út 95.
MOM Park
H-1124 Budapest, Alkotás út 53.
Nyugati tér
H-1132 Budapest, Nyugati tér 5.
Duna Plaza
H-1138 Budapest, Váci út 178-182.
Váci út - Masped Ház
H-1139 Budapest, Váci út 85.
Siemens Ház
H-1143 Budapest, Hungária krt. 130.
Rákoskeresztúri Fiók
H-1173 Budapest, Pesti út 237.
Budafok
H-1221 Budapest, Kossuth Lajos u. 25-27.
CSEPEL PLAZA
H-1211 Budapest, II. Rákóczi F. út 154-170
Solymár
H-2085 Solymár, Trestyánszky u. 68.
Szentendre
H-2000 Szentendre, Kossuth L. u. 10.
Budaörs
H-2040 Budaörs, Szabadság út 45.
Vác
H-Vác, Március 15. tér 23.
ÉRD
H-2030 Érd, Budai út 11.
DUNAKESZI
H-2120 Dunakeszi, Fı út 16-18.
GÖDÖLLİ
H-2100 Gödöllı, Kossuth L. út 13.
40
Vidék: AJKA
H-8400 Ajka, Csengeri út 2.
BAJA
H-6500 Baja, Bartók Béla u. 10
BALASSAGYARMAT
H-2660 Balassagyarmat, Kossuth L. u. 4-6.
BÉKÉSCSABA
H-5600 Békéscsaba, Szabadság tér 2.
CEGLÉD
H-2700 Cegléd, Kossuth tér 8.
DEBRECEN
H-4024 Debrecen, Vár u. 6/C
DEBRECEN II.
H-4025 Debrecen, Piac u. 81.
EGER
H-3300 Eger, Érsek u. 6.
ESZTERGOM
H-Esztergom, Bajcsy-Zsilinszky u. 7.
GYÖNGYÖS
H-3200 Gyöngyös, Köztársaság tér 1.
GYİR
H-9021 Gyır, Bécsi kapu tér 12.
GYİRI ÁRKÁD
H-9027 Gyır, Budai u. 1.
HATVAN
H-3000 Hatvan, Kossuth tér
HEREND
H-8440 Herend, Kossuth L. u. 140.
HEVES
H-3360 Heves, Szerelem A. u. 11.
HÓDMEZİVÁSÁRHELY
H-6800 Hódmezıvásárhely, Kossuth tér 2.
JÁSZBERÉNY
H-5100 Jászberény, Lehel vezér tér 16.
KALOCSA
h-6300 Kalocsa, Hunyadi János utca 47-49.
KAPOSVÁR
H-7400 Kaposvár, Széchenyi tér 7.
KAZINCBARCIKA
H-3700 Kazincbarcika, Egressy Béni út 1.
KESZTHELY
H-8360 Keszthely, Kossuth Lajos út 23.
KECSKEMÉT
H-6000 Kecskemét, Katona József tér 1.
KISKUNHALAS
H-6400 Kiskunhalas, Kossuth u. 3.
KISKİRÖS
H-Kiskırös, Petıfi-tér 2.
KISVÁRDA
H-4600 Kisvárda, Szt. László u. 51.
KOMÁROM
H-2900 Komárom, Bajcsy-Zsilinszky u. 1.
MISKOLC
H-3530 Miskolc, Széchenyi u. 18.
MISKOLC PLAZA
H-3525 Miskolc, Szentpáli u. 2-6.
MOSONMAGYARÓVÁR
H-9200 Mosonmagyaróvár, Magyar u 26-28.
NAGYKANIZSA
H-8800 Nagykanizsa, Erzsébet tér 8.
NYÍREGYHÁZA
H-4400 Nyíregyháza, Szarvas u. 11.
OROSHÁZA
H-5900, Orosháza, Könd u. 38.
41
PÉCS
H-7621 Pécs, Király u. 47.
PAKS
H-7030 Paks, Dózsa Gy. Út. 75.
PÁPA
H-8500 Pápa, Kossuth L. u. 13.
SALGÓTARTJÁN
H-3100 Salgótarján, Fı tér 6.
SIÓFOK
H-8600 Siófok, Sió u. 2.
SOPRON
H-9400 Sopron, Várkerület 16.
SZEGED
H-6720 Szeged, Kölcsey u. 8.
SZEKSZÁRD
H-7100 Szekszárd, Garay tér 8.
SZÉKESFEHÉRVÁR
H-8000 Székesfehérvár, Zichy liget 12.
SZIGETSZENTMIKLÓS
H-2310 Szigetszentmiklós, Gyári út 9.
SZOLNOK
H-5000 Szolnok, Baross u. 10-12.
SZOMBATHELY
H-9700 Szombathely, Szent Márton u. 4.
TATA
H-2890 Tata, Ady Endre u. 18.
TATABÁNYA
H-2800 Tatabánya, Fı tér 6.
VESZPRÉM
H-8200 Veszprém, Óváros tér 3.
ZALAEGERSZEG
H-8900 Zalaegerszeg, Kossuth L. u. 22.
A fiókok nyitvatartási ideje Nem bevásárlóközponti fiókok: hétfı, kedd, szerda 8.00 órától 16.30 óráig csütörtök: 8.00 órától 17.30 óráig péntek: 8.00 órától 15.00 óráig Bevásárlóközpont fiókok: (Gyıri Árkád, Miskolc Plaza, Mom Park, Mammut, Árkád, Duna Plaza, Eurocenter, WestEnd, Arena Plaza) hétfı, kedd, szerda, csütörtök 8.00 órától 17.30 óráig péntek: 8.00 órától 17.00 óráig
42