EL TERJESZTÉS Tárgya: Költségvetéshez kapcsolódó tájékoztatási kötelezettség Készítette: Kirnbauer Viktorné, pénzügyi ügyintéz ; dr. Szabó Tím ea, körjegyz Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése alapján a költségvetés el terjesztésekor a képvisel -testület részére tájékoztatásul a következ mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, el irányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszer sítését évenkénti bontásban és összesítve, és c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket tartalmazó kimutatást. Az államháztartásról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 28. § alapján az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni: a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történ elengedésének összege, b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, c) a helyi adónál, gépjárm adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételb l nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. A fentiek szerint el írt tájékoztatást, illetve annak szöveges indokolását jelen el terjesztés, a számszaki adatokat a jelen el terjesztéshez csatolt táblázatok tartalmazzák. Az Önkormányzat költségvetési mérlege a korábbi évek gyakorlatának megfelel en a költségvetési rendeletbe került beépítésre. A mérleg tartalmazza a megállapított bevételi f összeg jogcím-csoportonkénti részletezését, valamint a megállapított kiadási f összeg részletezését kiemelt el irányzatonként. A többéves kihatással járó kötelezettségvállalás tekintetében a többfunkciós épület és a falubusz hitelének törlesztése került kimutatásra, mely kötelezettségvállalások a korábbi évekb l származnak. A többfunkciós épület beruházási hiteltörlesztése 2019. áprilisában jár le, addig évente 5.000 eFt + kamatot kell fizetni. A falubusz hiteltörlesztése 2014. áprilisában jár le, addig évente 483 eFt-ot kell fizetni.
K vágóörs Község Önkormányzata által biztosított közvetett támogatások: 1. Az építményadó vonatkozásában a helyi adókról szóló 18/2011. (XII.26.) önkormányzati rendelet 4.§-a alapján : Mentes az építmény adó alól: a) a lakás- és az üdül épülethez tartozó kiegészít helyiség; b) a bármely f épülettel egy helyrajzi számú ingatlanon lév egyéb építmény melléképület -, kivéve a gépjárm tárolót; c) a lakás hasznos alapterületének 80 %-a. A c) pontban foglalt mentesség nem vonatkozik az üdülési vagy vállalkozási célra szolgáló építményekre. Tekintettel arra, hogy az építményadóra vonatkozó mentességek 2012. január 01-t l megváltoztak, és a változásról szóló építményadó bevallások bekérése és feldolgozása a költségvetés készítésének id pontjában még folyamatban van, ezért a táblázatban az építményadóra vonatkozóan becsült adatot szerepeltetünk, melynek kiszámítása a következ módon történt: K vágóörs területén hozzávet legesen 1.000 ingatlan található, melyb l körülbelül 400 darab lakás. Az eddig beérkezett bevallások alapján a k vágóörsi lakások átlagos hasznos alapterülete 75 négyzetméter. A hasznos alapterület 80 %-a építményadó mentes. Az építményadó összege: 900 Ft/négyzetméter/év. 75 négyzetméter x 900 Ft x 400 darab lakás x 80 % = 21.600.000 Ft. 2. A gépjárm adóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény 5.§ f) pontja alapján: Mentes a gépjárm adó alól a súlyos mozgáskorlátozott személy, a súlyos mozgáskorlátozott kiskorú, a cselekv képességet korlátozó (kizáró) gondnokság alatt álló súlyos mozgáskorlátozott nagykorú személyt rendszeresen szállító, vele közös háztartásban él szül ideértve a nevel -, mostoha- vagy örökbefogadó szül t is (a továbbiakban együtt: mentességre jogosult adóalany) egy darab, 100 kW teljesítményt el nem ér , nem személytaxiként üzemel személygépkocsija után legfeljebb 13.000 Ft erejéig. Fenti jogszabály alapján biztosított mentesség összege 74.000 Ft. 3. Az étkezés vonatkozásában a Képvisel -testület 1/2011. (III.08.) számú költségvetési rendelete alapján: A gyermekétkeztetésben részt vev valamennyi k vágóörsi lakóhellyel rendelkez gyermek 50 %-os személyi térítési díjkedvezményben részesül, függetlenül attól, hogy az étkezést mely településen lév oktatási intézményben veszi igénybe. Az iskolai étkezési díj átvállalásának összege a 2012. évi költségvetés 3. számú melléklete alapján 700.000 Ft/év. Az óvodai étkezési térítési díj 50 %-ának átvállalása a következ számítás alapján került meghatározásra: az óvodai étkezésre 1.635.000 Ft-ot terveztünk, mely az étkezési díj 100 %a. Az óvodába 18 gyermek jár, tehát az egy f re es teljes étkezési díj 1.635.000 Ft : 18 f = 90.833 Ft. Az óvodás gyermekek közül 5 gyermek részesül gyermekvédelmi kedvezményben, az étkezési díját az állam vállalja át, tehát az Önkormányzat 13 gyermeket részesít kedvezményben. 90.833 Ft x 13 f = 1.180.829 Ft/év, ennek az 50 %-a 1.180.829 Ft x 0,5 = 590.415 Ft/év. A Szociális Alapszolgáltató Társulás 2012. évi költségvetésében a szociális étkeztetés feladaton kimutatott az Önkormányzatra jutó különbözet alapján:
- a szociális étkeztetés esetében 135.690 Ft, amely kedvezmény Révfülöpi Nagyközség Önkormányzata Képvisel -testületének 4/2011. (III.23.) rendelete alapján az ellátottak jövedelme szerint a következ képpen alakul: - a mindenkori öregségi nyugdíj minimum 220%-ig :30%; - a mindenkori öregségi nyugdíj minimum 220%-300%-ig: 20%. El irányzat felhasználási ütemterv Az el irányzat felhasználási ütemterv bevételeinek esetében nagyrészt az éves összeg 12 hónapra való egyenletes elosztásával történt a tervezés, a saját bevételeken belül a helyi adó bevételek március, szeptember hónapban történ befizetése miatt emelkedés várható. A kiadási oldal tekintetében a m ködési kiadások, valamint a m ködési célú pénzeszköz átadások esetében is - az év egészében - havonta közel azonos összeggel terveztünk. Ezen kiadások ugyanis nagyrészt havi rendszerességgel el fordulnak, illetve felmerülésük id pontja bizonytalan. A felhalmozási kiadások esetében a strandi öntöz rendszer, füvesítés, zuhanyzók kialakítása valamint a strandi kabinok építése az év els felében egyenletesen elosztva kerültek tervezésre, hogy a nyári szezon kezdetére a strand készen álljon a nyaraló vendégek fogadására. A játszótér kialakításának költségeit július és szeptember hónapokra terveztük be. A felhalmozási célú pénzeszköz átadások esetében a lakosság részére átadott közm fejlesztési támogatások kifizetése május hónapban várható. A ment állomás kiépítésére tervezett összeg átadásának id pontjáról jelenleg nem rendelkezünk információval, ennek összegét az ütemtervben július hónapban tüntettük fel. A felhalmozási célú hitelek törlesztése a falubusszal kapcsolatban havonta történik egyenl összegekben, a többfunkciós épület kialakítására felvett 40 milliós hitel törlesztése negyedévente történik.
K vágóörs, 2012. február 16. Dr. Szabó Tímea körjegyz
A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
P
Q
Okt.
Nov.
Dec.
Összesen
K vágóörs Község Önkormányzat 2012. évi el irányzat-felhasználási ütemterve
ezer Ft-ban Megnevezés
Sor-sz.
Jan.
Febr.
Márc.
Ápr.
105 4 800 1 360
105 6 300 2 080
1 279
1 565
105 105 4 800 6 500 1 092 2 580 2 903 996 931
1 756
1 759
4 124 1 759 1 759
Máj.
Jún.
Júl.
Aug.
Szept.
105 7 200 1 473
3 072 8 100 1 600
3 071 4 200 4 040
105 6 700 1 760
105 7 400 1 910
2 650
996
3 072 7 468 2 290 2 905 1 207
1 207
996
1 759
4 125 1 759
1 759
1 759
Bevételek 1.
Intézményi m ködési bevételek
2.
Önkormányzatok sajátos m ködési bevételei
3.
Költségvetési támogatás
4.
Felhalmozási és t kejelleg bevétel
5.
Támogatás érték bevétel
6.
Államháztartáson kívülr l átvett pénzeszköz
7.
Felhalmozási hitel igénybevétel
8.
Finanszírozási bevételek
9.
El z évi pénzkészlet záróállománya
10.
Bevételek összesen (1-9)
1 390
105 7 070 1 940 2 905 1 207
111 4 500 4 030 5 657 996
1 759
1 759
1 687
1 037
9 300 11 809 15 779 11 875 13 187 19 652 18 701 14 277 11 320
12 564
14 914
16 331
11 514 11 514 11 514 11 514 11 514 11 514 11 514 11 514 11 514 500 500 500 500 500 1 663 7 375 1 663 7 375 40 40 1 290 40 40 1 290 40 40 1 523
11 514 1 663 40
11 514 1 663 40
11 535 1 901 1 294
12 054 12 054 13 304 12 054 12 054 14 467 18 929 13 217 20 412
13 217
13 217
14 730
Kiadások 11.
M ködési kiadások
12.
Felhalmozási kiadások
13.
Felhalmozási hitel visszafizetése
14.
Finanszírozási kiadások
15.
Tartalék felhasználása
16.
Kiadások összesen (11-17)
10 166 75 038 26 155 14 370 15 420 0 8 249 20 311 169 709 0 138 189 25 803 5 717 0 0 169 709
R
A
B
C
D
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
2012. évi KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK Adónem Építményadó Idegenforgalmi adó Ipar zési adó Gépjárm adó
12 13 Étkeztetés 14 Összesen
21 600
Mentesség összege 0
adatok ezer Ft-ban Összesen 21 600
----0
----74
----74
(mozgáskorlátozott személy szállításához használt gépjárm )
21 600
1 426 1 500
1 426 23 100
EL
TERJESZTÉS
Tárgy: Az önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztet ügyleteib l ered fizetési kötelezettségei a költségvetési évet követ három évben Tisztelt Képvisel -testület! 2011. december 31-én hatályba lépett a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény), valamint a végrehajtására vonatkozó 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdésében foglaltak szerint: A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat, a többcélú kistérségi társulás, és a jogi személyiség társulás évente, legkés bb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a.) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztet ügyeleteib l ered fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követ három évre várható összegét. Az önkormányzat saját bevételeinek fogalmát a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése az alábbiak szerint tartalmazza: 1. a helyi adóból származó bevétel, 2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillet vagyoni érték jog értékesítéséb l és hasznosításából származó bevétel, 3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, 4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséb l vagy privatizációból származó bevétel, 5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint 6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. A fent említett jogszabályhelyek alapján az önkormányzat 2012. évi saját bevételeit az el terjesztés melléklete tartalmazza. Az önkormányzat adósságot keletkeztet ügyeletei alatt a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti ügyeletek értend k: 3. § (1) Adósságot keletkeztet ügylet és annak értéke: a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális t ketartozása, b) a számvitelr l szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesít értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára, c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyez , kamatot nem tartalmazó értéke, d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevev i félként történ megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerz désben kikötött t kerész hátralév összege, e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerz dés eladói félként történ megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f) a szerz désben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap id tartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, g) külföldi hitelintézetek által, származékos m veletek különbözeteként az Államadósság Kezel Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. (2) Az (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztet ügyletként nem kell figyelembe venni a költségvetési év els hat hónapjában lejáró adósság el z költségvetési évben történ el finanszírozását, amelynek összege nem haladja meg a költségvetési év els hat hónapja során várható törlesztések összegét. Az el finanszírozás céljából adósságot keletkeztet ügyletb l származó összeget egy elkülönített letéti számlán kell tárolni, és a keletkezés évében azt nem lehet elkölteni. K vágóörs Község Önkormányzatára vonatkozásában a jelenleg rendelkezésre információk alapján ilyen ügylet nem várható. A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése szerint: Az önkormányzat 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztet ügyletb l származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztet ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át. Az adósságot keletkeztet ügyletb l származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége és az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át az el terjesztés mellékletében állítottuk szembe egymással. Határozati javaslat K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISEL -TESTÜLETÉNEK /2012. HATÁROZATA Az Önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztet ügyleteib l ered fizetési kötelezettsége megállapításáról
K vágóörs Község Önkormányzata Képvisel -testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat saját bevételeinek, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztet ügyleteib l ered fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követ három évre várható összegét az alábbiakban foglaltak szerint állapítja meg: Saját bevételek összege: 2012. 45. 982. 000 Ft 2013. 45. 650. 000 Ft 2014. 45. 200. 000 Ft 2015. 44. 800. 000 Ft Adósságot keletkeztet ügyletekb l ered fizetési kötelezettségek: 2012. 5. 716. 000 Ft 2013. 5. 563. 000 Ft 2014. 5. 083. 000 Ft 2015. 4. 764. 000 Ft K vágóörs, 2012. február 13. Dr. Szabó Tímea körjegyz
ADÓSSÁGOT KELETKEZTET (e Ft)
Kötelezettség Összesen:
2012. év 5.716 0
2013. év 5.563 0
ÜGYLETEK
2014. év 5.083 0
2015. év 4.764 0
SAJÁT BEVÉTELEK (e Ft)
Megnevezés Helyi adók Önk. vagyon és vagyoni ért. jog értékesítéséb l származó bevétel Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel Tárgyi eszköz értékesítés Bírság, pótlék, díjbevétel Összesen:
2012. év 35.700
2013. év 35.600
2014. év 35.450
2015. év 35.300
0
0
0
0
2.756
2.624
2.424
2.274
0
0
0
0
7.526
7.426
7.326
7.226
45.982
45.650
45.200
44.800
ADÓSSÁGOT KELETKEZTET ÜGYLETEK ÉS SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZEVETÉSE (e Ft)
Megnevezés Saját bevétel 50 %-a Adósságot keletkeztet ügyletb l származó fizetési kötelezettség Saját bevétel 50 %-a és az adósságot keletkeztet ügyletb l származó fizetési kötelezettségek különbsége
2012. év 22.991
2013. év 22.825
2014. év 22.600
2015. év 22.400
5.716
5.563
5.083
4.764
17.275
17.262
17.517
17.636
EL TERJESZTÉS Tárgya: a 2012. évi költségvetésr l szóló rendelet Készítette: Kirnbauer Viktorné, pénzügyi ügyintéz ; dr. Szabó Tím ea, körjegyz Tisztel Képvisel -testület! Az idei évt l a költségvetés tervezésére, annak végrehajtására új jogszabályok (az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény a továbbiakban: Áht. és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet vonatkoznak. A költségvetési rendeletet érint talán leglényegesebb változás, az, hogy míg ez idáig az önkormányzatok költségvetése az önkormányzat és költségvetési szerveik költségvetését összevontan tartalmazta, addig az idei évt l az átlátható gazdálkodás követelményének biztosítása érdekében az önkormányzatok, a hivatalaik és egyéb költségvetési szerveik költségvetését el kell különíteni, illetve a költségvetési szervek részére külön elemi költségvetést, beszámolót kell készíteni, és a gazdálkodási folyamatok során is érvényesíteni kell az elkülönítés követelményét. További lényeges változás, hogy az adósságot keletkeztet ügyletek a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben és végrehajtási rendeletében (353/2011. (XII. 30.)) Korm. rendelet) részletesen szabályozásra kerültek. Ilyen ügyletet az Önkormányzat f szabály szerint a Kormány hozzájárulásával köthet. K vágóörs Község Önkormányzata jelenleg nem tervezi ilyen ügylet kötését. A 2012. évi költségvetés alakulása K vágóörs Község Önkormányzata esetében a bevételek és kiadások 2012. évi összegei nagyrészt a 2011. év teljesítési adatai alapján kerültek felosztásra. A bevételek közül a költségvetési támogatások esetében, a normatív hozzájárulások összegeinek felosztása a Magyar Államkincstár által megküldött 2012. évi támogatási adatlapok adatai alapján készült. Az egyes szociális feladatok kiegészít támogatása jogcímen belül szerepl összegek a kiadási oldalon is megtalálható, azonos megnevezés szociális juttatások összegei alapján kerültek meghatározásra. Ezen kiadások támogatottsága eltér , a foglalkoztatást helyettesít támogatás esetében például 80%-os, a lakásfenntartási támogatás és a rendszeres szociális segély esetében 90 %-os, az ápolási díj esetében 75 %-os a támogatás mértéke. A támogatásérték m ködési bevételek között szerepl mozgáskorlátozottak támogatása és a pénzbeli támogatás (gyermekvédelmi támogatás) esetében viszont a támogatottság 100 %. Az intézményi m ködési bevételek és a sajátos m ködési bevételek összegszer sítése a 2011. évi teljesítés adatok alapján, valamint az adóügyi ügyintéz vel történt egyeztetés szerint történtek. A támogatásérték bevételek esetében a közfoglalkoztatás támogatása összegének meghatározása a kiadási oldalon szerepl tételek alapján történt. A hosszabb id tartamú közfoglalkoztatás esetében a személyi juttatások, valamint a szociális hozzájárulási adó 50 % - a együttes összegének 70 %-os támogatottságával számolhatunk az idei évben. 2012 ben hosszabb id tartamú közfoglalkoztatást terveztünk tekintettel arra, hogy a rendelkezésünkre álló információk szerint az idei évben rövid id tartamú közfoglalkoztatásra már nem lesz lehet ség. A Tapolca és Környéke Kistérség Többcélú Társulása által juttatott mozgókönyvtári támogatás pontos összegér l a tájékoztatást megkaptuk, a 2012. évre 340 e Ft ot kap önkormányzatunk, mely összeg jelent sen eltér a 2011. évi tervt l.
2 A személyi juttatások esetében az egyénenkénti kalkuláció, a munkaadót terhel járulékok esetében pedig a %-os mérték kiszámítása, valamint a 2011. évi teljesítés alapján kerültek az összegek megállapításra. A járulékok esetében 2012 ben a társadalombiztosítási járulékot felváltja a szociális hozzájárulási adó, de a decemberi személyi juttatásokat terhel TB járulékot a költségvetés tartalmazza. A személyi juttatások tekintetében a minimálbér, illetve a garantált bérminimum változása miatt jelent s emelkedéssel kellett számolnunk. A dologi kiadások meghatározásánál a 2011 es év teljesítés adatait vettük figyelembe, kalkulálva a 2 százalékpontos áfa emelkedéssel, valamint sok esetben kb. 10%-os áremelkedéssel. A támogatásérték m ködési kiadások tervezésénél a Tapolca és Környéke Kistérség Többcélú Társulásának fizetend pedagógiai szakszolgálati díj, illetve tagdíj meghatározása pontos adatok alapján lakosságszám szerint történt ugyanúgy, mint a ment állomás kiépítésének támogatása esetében. A véd n i szolgálat és az iskolai hozzájárulás mértékének megállapítására a már elfogadott költségvetések, illetve az illetékes hivatalokkal történt egyeztetés alapján került sor. A felhalmozási kiadások tartalmazzák a többfunkciós épület kialakításához a 2011. évb l fennmaradó 4.899.000 Ft-ot, t zoltószertár felújítására 2.103.000 Ft-ot, strandi kabinok építésére 2.000.000 Ft-ot, strand 2011-ben megkezdett korszer sítésére 500.000 Ft-ot, játszótér építésére 14.750.000 Ft-ot. A Napköziotthonos Óvoda tekintetében a bevezet részben írtaknak megfelel en - jelent s változás 2012 ben, hogy az Önkormányzat költségvetési számlájától elkülönül bankszámláról, és saját házipénztárból fog gazdálkodni. Az intézmény bevételei között szerepel Kékkút Község Önkormányzatától kapott m ködési hozzájárulás. Mivel a Napköziotthonos Óvoda m ködéséhez szükséges állami normatíva az Önkormányzat részére kerül kifizetésre, az intézmény kiadásainak fedezetéhez szükséges fennmaradó összeg intézményfinanszírozás keretében kerül átadásra. Így ez a 3.525.000 Ft os összeg mind az Önkormányzat támogatásérték kiadásai között, mind a Napköziotthonos Óvoda intézményfinanszírozás bevételi jogcím alatt megtalálható. Az Óvoda egyenlege az alábbiak szerint alakul: A kiadások várható összege: 9.080.000 Ft Az intézmény bevételei: Normatív állami hozzájárulás: 3.525.000 Ft A fenntartó Önkormányzat által átadott támogatás: 4.941.000 Ft Kékkút Község Önkormányzat által átadott támogatás: 618.000 Ft A kiadási oldal tekintetében a tervezés módszere megegyezik az Önkormányzat kiadási tételeinek meghatározásával, nagyrészt a 2011. évet alapul véve alakítottuk az intézmény költségvetését. Az Önkormányzat esetében a foglalkoztatotti létszám 15,5 f , az Óvoda esetében 3,5 f , a Körjegyz ség esetében 9,5 f . K vágóörs, 2012. február 13. dr. Szabó Tímea körjegyz
K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISEL TESTÜLETÉNEK
/2012. (
..) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetésr l
K vágóörs Község Önkormányzata Képvisel -testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következ ket rendeli el: 1. § A rendelet hatálya kiterjed K vágóörs Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) és a K vágóörsi Napköziotthonos Óvoda intézményre (a továbbiakban: Óvoda) mint önállóan m köd , valamint a K vágóörs-Kékkút-Mindszentkálla Körjegyz ségre (a továbbiakban: Körjegyz ség) mint önállóan m köd és gazdálkodó költségvetési szervekre. 2. § K vágóörs Község Önkormányzata Képvisel -testülete a 2012. évi költségvetés bevételi f összegét 169.709.000 Ft ban, kiadási f összegét 169.709.000 Ft ban állapítja meg. 3. § (1) A kiadási f összegen belül a kiemelt el irányzatokat a Képvisel -testület a következ képpen állapítja meg: a) személyi jelleg kiadások 45.711.000 Ft b) munkaadókat terhel járulékok 11.320.000 Ft c) dologi jelleg kiadások 44.718.000 Ft d) m ködési pénzeszköz átadás, támogatások 30.080.000 Ft e) felújítási kiadások 2.103.000 Ft f) intézményi beruházás 22.149.000 Ft g) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 1.551.000 Ft h) felhalmozási hitel törlesztése 5.717.000 Ft i) likvidhitel törlesztése 6.360.000 Ft (2) Az engedélyezett létszámkeret 28,5 f . 4. § (1) Az Önkormányzat tekintetében: a) a megállapított bevételi és kiadási f összeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított bevételi f összeg jogcím-csoportonkénti részletezését a 2. melléklet; c) a megállapított kiadási f összeg részletezését kiemelt el irányzatonként a 3. melléklet; d) a felhalmozási kiadásokat célonkénti bontásban a 4. melléklet; e) a felhalmozási bevételek és kiadások alakulását az 5. melléklet; f) a m ködési bevételek és kiadások alakulását a 6. melléklet tartalmazza. (2) Az Óvoda tekintetében: a) a bevételek jogcím-csoportonkénti részletezését a 7. melléklet; b) a kiadások részletezését kiemelt el irányzatonként a 8. melléklet tartalmazza. (3) A Körjegyz ség tekintetében: a) a bevételek jogcím-csoportonkénti részletezését a 9. melléklet; b) a kiadások részletezését kiemelt el irányzatonként a 10 melléklet tartalmazza. 5. § (1) Az Önkormányzatnak nincs olyon fejlesztési célja, melyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztet ügylet megkötése válik szükségessé.
(2) Az Önkormányzat az Európai Mez gazdasági Vidékfejlesztési Alap keretei között a Falumegújítás-, és fejlesztés cím pályázati felhívás keretében kívánja megvalósítani a játszótér építését. (3) Az Önkormányzat a (2) bekezdésben szerepl n túl egyéb európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet nem tervez. (4) A Képvisel -testület a folyószámla-hitelkeret összegét 21.000.000 Ft-ban határozza meg. A jelenleg rendelkezésre álló hitel lejárati ideje 2012. december 07. (5) Az Önkormányzatot az alábbi hosszú lejáratú hitelek terhelik: a) többfunkciós épület építése 40.000.000 Ft; b) falubusz vásárlása 1.650.000 Ft, melyek idei évre esedékes törlesztése a kiadások között kimutatásra került. (6) Az Önkormányzat a Tapolca és Környéke Kistérség Többcélú Társulás által a munkaszervezet elhelyezésére szolgáló ingatlan megvásárlása céljára felvett 25.000.000 Ft hitel t keösszegének az Önkormányzatra jutó 1/33-ad része 757.576 Ft , és az ezen t kerészösszegre es járulékok teljes visszafizetéséért készfizet kezességet vállalt a saját bevételei terhére. 6. § Jelen rendelet a kihirdetését követ els napon lép hatályba.
Horváth Dezs polgármester
A kihirdetés napja: 2012.
dr. Szabó Tímea körjegyz
.. dr. Szabó Tímea körjegyz
A
B
1 2 1. melléklet a
./2012. (
) önkormányzati rendelethez
3 4 5 6
7 Megnevezés 8 M ködési bevételek összesen 9 Intézményi m ködési bevétel 10 Önkormányzatok sajátos m ködési bevétele 11 Önkormányzatok költségvetési támogatása 12 Támogatásérték bevétel 13 M ködési hitel igénybe vétel 14 El z évi pénzmaradvány 15 Felhalmozási bevételek összesen 16 Felhalmozási és t kejelleg bevétel 17 Felhalmozási célú hitel igénybevétele 18 19 M ködési kiadások összesen 20 Személyi juttatás 21 Munkaadót terhel járulékok 22 Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás 23 Pénzeszköz átadás 24 Folyósított ellátások 25 Likvidhitel törlesztése 26 Tartalék 27 Felhalmozási kiadások összesen 28 Intézményi beruházás 29 Felújítási kiadások 30 Felhalmozási hitel törlesztése+kamat 31 Befektetési célú részvények 32 Pénzeszköz átadás 33
2012. évi el irányzat 147 090 10 166 75 038 26 155 15 420 20 311 0 22 619 14 370 8 249 169 709 138 189 45 711 11 320 44 718 18 299 11 781 6 360 0 31 520 22 149 2 103 5 717 0 1 551 169 709
A
B
C
D
E
1
2. melléklet a ./2012. ( .) önkormányzati rendelethez K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2012. évi BEVÉTELEK részletezése jogcím-csoportonként
2 3 4 5 6
7
Eredeti el irányzat
Jogcím-csoportok
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Intézményi m ködési bevétel Igazgatási szolgáltatások díjbevétele Szolgáltatások ellenértéke Strandi belép k Továbbszámlázott szolgáltatások bevétele Tájház belép k Óvodai intézményi étkeztetés Kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfája Kamatbevétel
10 166 60 10 081 7 008 599 16 315 2 143 25
Önkormányzatok sajátos m ködési bevételei
75 038
18 19 20
Helyi adók
35 700
21
Építmény adó
22
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
23
Ipar zési adó
24
31 000 200 4 500
Átengedett központi adók
31 812
25
Gépjárm adó
4 000
26
SZJA bevétel
27 812
27
SZJA helyben maradó része
28
Jövedelemkülönbség mérséklése
29
Pótlékok bevétele
30
Bírság, önellen rzési pótlék bevétele
31
Önkormányzati lakások lakbérbevétele
32
Önkormányzati egyéb helység bérleti díja
33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54
5 757 22 055 2 000
M vel dési ház bérleti díjai Fodrászüzlet bérleti díja Közterület bérbeadása Strandi büfék bérleti díja Sírhely megváltás Kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfája Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások Feladatmutatóhoz kötött Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatai Körjegyz ség m ködése Lakott területtel kapcsolatos feladatok Lakosságszámhoz kötött Üdül helyi feladatok Pénzbeli szociális juttatások Közoktatási alaphozzájárulások Közoktatási kiegészít hozzájárulások Pedagógus továbbképzés támogatása Szociális juttatások, egyéb szolgáltatások Központosított el irányzat (közm fejlesztési támogatás)
50 113 5 363 127 44 10 4 026 16 1 140 26 155 18 843 10 565 3 800 6 606 159 8 278 147 3 405 3 525 576 13 612 653
55
Egyes szociális feladat kiegészít támogatása
6 659
56
Foglalkozást helyettesít támogatás
3 940
57
Rendszeres szociális segély
58
Lakásfenntartási támogatás
59
Ápolási díj
469 900 1 350
1. oldal, összesen: 2
A
B
C
D
E
1
2. melléklet a ./2012. ( .) önkormányzati rendelethez K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2012. évi BEVÉTELEK részletezése jogcím-csoportonként
2 3 4 5 6
7
Eredeti el irányzat
Jogcím-csoportok
60 61
Támogatások, támogatásérték bevételek, kiegészítések
62
Támogatásérték m ködési bevétel kistérségt l (mozgókönyvtár)
63
Támogatásérték m ködési bevétel elkülönített állami pénzalaptól
64
Bérpótló juttatásra jogosultak hosszabb id tartamú foglalkoztatása
65
Mozgáskorlátozottak támogatása
66
Pénzbeli támogatás
67
Kékkút, Mindszentkálla hozzájárulása a Körjegyz ség m ködéséhez
69
Kékkút hozzájárulása az Óvoda m ködéséhez
70
Köveskál hozzájárulása a véd n i szolgálat m ködéséhez
71
Körjegyz ség hozzájárulása a hivatal dologi kiadásaihoz
73 74
340 5 816 5 076 140 600
Támogatásérték m ködési bevétel költségvetési szervt l
68
72
15 420
Támogatásérték bevétel háztartásoktól Lakossági hozzájárulás
8 458 5 500 618 600 1 740 50 50
PROBIO közmunkaprogram el leg visszautalása
756
75 76
Felhalmozási és t kejelleg bevételek
77
Koncessziós díj
78
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfája
79
Játszótéri pályázat bevétele
80
Felhalmozási célú hitel igénybevétele
22 619 2 170 586 11 614 8 249
81 82
M ködési hitel igénybevétele
20 311
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
169 709
83 84 85 86
2. oldal, összesen: 2
A
B
C
D
E
F
1
3. melléklet a
2
./2012. (
.) önkormányzati rendelethez
3
K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2012.évi költségevetés KIADÁSOK kiemelt el irányzatonként
4 5 6 7
adatok ezer Ft-ban
8
Kiemelt el irányzatok
Létszám (f )
9 10
Eredeti el irányzat
ÖNKORMÁNYZAT
11 12 13 14 15
Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Dologi kiadások Továbbszámlázott m ködési szolgáltatás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
707 707 557 150
16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56
Önkormányzati jogalkotás
62 426
Személyi juttatás Személyi juttatás (Polgármester, alpolgármester tiszteletdíja) Személyi juttatás (képvisel k tiszteletdíja) Járulékok Szociális hozzájárulási adó Nyugdíjbiztosítási hozzájárulás (2011. decemberi) Egészségügyi hozzájárulás (2011. decemberi) Természetbeni egészségügyi hozzájárulás (2011. decemberi) Pénzbeni egészségügyi hozzájárulás (2011. decemberi) Munkaer piaci járulék (2011. decemberi) Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás Irodaszer, nyomtatvány Kisérték tárgyi eszköz, és szellemi termék Készletbeszerzés Telefondíj Internet Egyéb kommunikációs szolgáltatás Szállítási szolgáltatás Gázdíj Áramdíj Vizdíj Karbantartás és kisjavítás Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás Postaköltség Pénzügyi szolgáltatások Reklám és propaganda Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfája Egyéb különféle dologi kiadás Díjak, egyéb befizetések M ködési kamatkiadások Felhalmozási kiadások Felhalmozási hitel törlesztés Felhalmozási hitel kamata Támogatásérték m ködési kiadás körjegyz ségnek Ebb l: Mindszentkálla Kékkút Likvidhitel törlesztése Beruházási pénzeszközátadás háztartásoknak
2 624 2 040 584 791 708 41 36 3 1 2 10 281 90 80 139 537 145 303 42 540 294 49 40 1 141 440 1 207 90 942 2 587 30 385 1 200 5 717 4 409 1 308 36 000 3 500 2 000 6 360 653
57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71
Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai Támogatásérték m ködési kiadás önkormányzatoknak Iskolafenntartói hozzájárulás Hozzájárulás a Zánkára járó diákok szállítási költségeihez Intézményfinanszírozás óvodának Ebb l: Kékkút Támogatásérték m ködési kiadás többcélú kistérségi társulásoknak Hozzájárulás ment állomás építéséhez Hozzájárulás orvosi ügyelet m ködéséhez Hozzájárulás pedagógiai szakszolgálat m ködéséhez Társulás számára fizetend tagdíj Támogatásérték m ködési kiadás Szociális Alapszolgáltatónak Házi segítségnyújtás Szociális étkeztetés
72
1. oldal, összesen: 6
25 880 23 537 14 351 106 9 080 618 1 890 898 625 232 135 453 317 136
A 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101
B
C
D
E
F
Város és községgazdálkodási szolgáltatás 2,0 Személyi juttatás Egyéb bérrendszer hatálya alá tartozó illetmény Étkezési hozzájárulás Járulékok Nyugdíjbiztosítási járulék Természetbeni egészségbiztosítási hozzájárulás Pénzbeni egészségbiztosítási járulék Munkaer piaci járulék Kifizet i adó Szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás Hajtó- és ken anyag (falubusz, traktor) Kisérték tárgyi eszköz Véd ruha Anyagbeszerzés Készletbeszerzés Bérleti és lízingdíjak (munkagép bérlés) Gázdíj (többfunkciós épület) Áramdíj (többfunkciós épület) Víz- és csatornadíj Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Díjak, egyéb befizetések M ködési célú pénzeszközátadás non-profit szervnek (PROBIO közmunkaprogram) Felhalmozási kiadások Játszótér építés Felhalmozási áfa
23 119 2 871 2 751 120 785 49 3 1 2 42 688 3 133 670 80 20 240 400 16 50 50 160 270 350 623 204 1 580 14 750 11 614 3 136
102 103 104 105 106 107 108 109 110 111
T zoltás, m szaki mentés, katasztrófa helyzet Dologi kiadás, egyéb folyó kiadás Gázdíj Áramdíj Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Díjak, egyéb befizetések Felhalmozási kiadás (t zoltószertár építése) T zoltószertár építése Felhalmozási áfa
2 433 330 105 135 65 25 2 103 1 656 447
Lakó-és nem lakóépület építése
4 899
112 113 114 115 116
Felhalmozási kiadások Többfunkciós épület kialakítása Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
4 899 3 857 1 042
Köztemet - fenntartás és m ködtetés Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás Készletbeszerzés Áramdíj Víz- és csatornadíjak Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Díjak, egyéb befizetések Karbantartási munkadíj
484 484 50 10 115 47 12 250
117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130
Közvilágítási feladatok
5 588
Dologi kiadások Áramdíj Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
5 588 4 400 1 188
131 132 133
Háziorvosi alapellátás
1,5
Személyi juttatás
2 606 2 004
134
Közalkalmazott alapilletmény
1 338
135
Részmunkaid s alapilletmény
558
136
Közalkalmazott étkezési hozzájárulás
60
137
Részmunkaid s étkezési hozzájárulás
30
138
Közalkalmazott munkába járás
139
Munkaadót terhel járulékok
18 542
140
Szociális hozzájárulási adó
471
141
Nyugdíjbiztosítási járulék
37
142
Természetbeni egészségbiztosítási hozzájárulás
3
143
Pénzbeni egészségbiztosítási hozzájárulás
1
144
Munkaer piaci hozzájárulás
145
Kifizet i adó
2 28
2. oldal, összesen: 6
A 146
B
C
D
Díjak, egyéb befizetések
E
F
60
3. oldal, összesen: 6
A
B
C
D
E
F
147 148 149 150 151 152 153
Egyéb betegségmegel zés (Fiókgyógyszertár) Dologi kiadás Készletbeszerzés Áramdíj Víz- és csatornadíjak Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
203 203 10 144 6 43
Család és n védelmi egészségügyi gondozás Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás Készletbeszerzés Telefondíj Internet Áramdíj Víz- és csatornadíjak Továbbszámlázott szolgáltatás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Visszaigényelhet áfa Díjak, egyéb befizetések M ködési hozzájárulás véd n i szolgálathoz
1 208 591 10 47 39 305 20 27 113 7 23 617
154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190
Szabadid s park, fürd -és strandszolgáltatás Személyi juttatás Egyéb bérrendszer hatálya alá tartozó illetmény Munkaadót terhel járulékok Szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás Gyógyszerbeszerzés Irodaszer, nyomtatvány Anyagbeszerzés Készletbeszerzés Telefondíj Áramdíj Víz- és cstornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás Vásárolt közszolgáltatás (vizimentés) Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Bérleti és lízingdíjak (Balatonrendesnek átadott bevétel 6%-a) Díjak, egyéb befizetések Felhalmozási kiadások Strandi kabinok építése Strand füvesítése, öntöz rendszer kiépítése, zuhanyzók építése Visszaigényelhet felhalmozási áfa
0,5
7 074 603 603 163 163 3 808 10 10 450 450 45 181 180 300 100 747 668 450 217 2 500 1 575 394 531
Bérpótló juttatásra jogosultak hosszabb foglalkoztatása
9,5
7 311
191 192 193 194 195
Személyi juttatás
6 386
Közfoglalkoztatottak illetménye Munkaadót terhel járulékok
6 386 865
196
Szociális hozzájárulási adó
197
Nyugdíjbiztosítási hozzájárulás
198
Természetbeni egészségbiztositási járulék
2
199
Pénzbeni egészségbiztosítési járulék
1
200
Munkaer piaci hozzájárulás
201
830
Dologi kiadások
30
2 60
202
Véd ruha
47
203
Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
13
204 205 206 207 208
Rendszeres szociális pénzbeli ellátások Lakásfenntartási támogatás normatív Ápolási ási díj díj normatív Ápolási díj egyéb
3 600 1 000 1 800 800
209 210 211
Közgyógyellátás Közgyógyellátás
50 50
212 213
Rendszeres szociális segély
5 318
214
Foglalkoztatást helyettesít támogatás
4 925
215
Rendszeres szociális segély aktív korú
393
216 217 218
Egyéb speciális ellátások Rendszeres szociális segély egészségkárosodottak részére
4. oldal, összesen: 6
128 128
A
B
C
D
E
F
219 220 221 222 223 224 225 226 227 228
Eseti szociális ellátások Átmeneti segély Temetési segély Közgyógyellátás Természetbeni átmeneti segély Gyermekvédelmi támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Iskolakezdési támogatás Iskolai étkeztetés 50%-ának átvállalása
2 045 400 100 50 30 600 65 100 700
229 230 231
Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Rászorultságtól függ normatív kedvezmény
140 140
Szociális ösztöndíjak Támogatásérték m ködési kiadás elkülönített állami pénzalapnak
500 500
232 233 234 235 236 237 238 239
Települési hulladék vegyes begy jtése, szállítása, átrakása
1 839
Dologi kiadások Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
1 839 1 448 391
240 241 242 243 244 245 246
Szennyvíz gy jtése, tisztítása, elhelyezése
2 130
Dologi kiadás Víz- és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás K2 szennyvízszivattyú átalakítása Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
2 130 1 000 581 432 117
247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274
Közm vel dési intézmények, közösségi színterek m ködtetése Személyi juttatás Egyéb bérrendszer hatálya alá tarozó illetnény Részmunkaid ben foglalkoztatott közalkalmazott illetmény Egyéb bérrendszer hatálya alá tarozó étkezési hozzájárulás Részmunkaid ben foglalkoztatott közalkalmazott étkezési hozzájárulás Mukaadót terhel járulékok Nyugdíjbiztosítási járulék Természetbeni egészségbiztosítási járulék Pénzbeni egészségbiztosítási járulék Munkaer oiaci járulék Kifizet i adó Szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás, egyéb folyó kiadás Irodaszer, nyomtatvány Tüzel anyag beszerzés Anyagbeszerzés Készletbeszerzés Telefondíj Egyéb kommunikációs szolgáltatások Áramdíj Víz- és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Díjak, egyéb befizetések Belföldi kiküldetés
2,00
4 715 2 257 1 282 855 60 60 692 68 4 2 4 37 577 1 766 50 250 20 100 180 50 520 70 30 30 351 85 30
275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285
Közm vel dési tevékenységek és támogatásuk Dologi kiadás Irodaszer, nyomtatvány Kisérték tárgyi eszköz Készletbeszerzés Bérleti és lízingdíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás (fellépési díjak) Reklám és propaganda Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
1 000 1 000 10 20 265 100 25 300 10 270
286 287 288 289 290 291 292
Könyvtári szolgáltatások Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás Könyvbeszerzés Folyóirat Kisérték tárgyi eszköz Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
340 340 25 26 217 72
Civil szervezetek m ködési támogatása
200
293 294
5. oldal, összesen: 6
A
B
C
D
E
F
295 296 297
Óvodai intézményi étkeztetés
1 635
Dologi kiadások
1 635
298
Vásárolt élelmezés
299
Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
1 287 348
Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Dologi kiadások Kisérték tárgyi eszköz Készletbeszerzés Gázenergia-szolgáltatás díjak Villamosenergia-szolgáltatás díjak Víz- és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája Díjak, egyéb befizetések
621 621 50 50 75 80 20 50 88 208
Állat-egészségügyi ellátás Dologi kiadások Egyéb üzemeltetési, fenntartási kiadás Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
43 43 34 9
Nemzeti ünnepek programjai Dologi kiadások Reprezentáció
10 10 10
300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325
Zöldterület-kezelés Dologi kiadások Hajtó- és ken anyag beszerzés Készletbeszerzés Vásárolt termékek és szolgáltetások áfája
1 397 1 397 800 300 297
Takarítás (hó- és jégeltakarítás) Dologi kiadások Üzemanyag Készletbeszerzés Vásárolt termékek és szolgáltatások áfája
60 60 24 24 12
326 327 328 329 330 331 332 333
KIADÁSOK ÖSSZESEN: Létszámkeret:
169 709 15,5
334 335
6. oldal, összesen: 6
A 1 2 3 4 5
4. melléklet a
B ./2012. (
..) önkormányzati rendelethez
2012. év FELHALMOZÁSI kiadásai feladatonkénti bontásban
6 7 8
Megnevezés 9 10 Többfunkciós épület kialakítása 11 T zoltószertár átépítése 12 Strandi kabinok építése 13 Strand füvesítése, zuhanyzók építése 14 Felhalmozási célú hitel törlesztése 15 Játszótér építése 16 Felhalmozási kiadások összesen:
Eredeti el irányzat 4 899 2 103 2 000 500 5 717 14 750 29 969
A 1 2 3 4 5
5. melléklet a
B ./2012. (
C
D
) önkormányzati rendelethez
K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2012. évi FELHALMOZÁSI célú bevételek és kiadások el irányzata
6 7
adatok ezer Ft-ban 2012. évi 2011. évi teljesítés el irányzat
8 9
Megnevezés 11 Önkormányzatok felhalmozási és t ke jelleg bevételei 12 Fejlesztési célú támogatások 10
2010. évi teljesítés 14 443
6 868
2 756 11 614
13
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel
14
Felhalmozási áfa visszatérülése
15
Felhalmozási célú hitel igénybevétele
16
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése igénybevétele
0
17
Hosszú lejáratú hitel
0
18
Helyi önkormányzattól és ktgvetési szervt l kapott bevétel
0
19
Forgalom nélküli bevétel
0
20
Felhalmozási célú bevételek összesen
0 29 475
8 249
14 443
36 343
22 619
21 22
Beruházási kiadások (áfával együtt)
2 677
1 162
22 149
23
Felújítási kiadások (áfával együtt)
2 882
34 282
2 103
24
Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés
25
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
26
Kölcsönök nyújtása és törlesztése
27
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése
28
Hosszú lejáratú hitel kamata
29
Befektetési célú részvények
30 31
Tartalékok Felhalmozási célú kiadások összesen
0 6 471
159
1 551 0
122
409
4 409 1 308
10 12 162
0 36 012
0 31 520
6. melléklet a
./2012. (
) önkormányzati rendelethez
K VÁGÓÖRS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2012. évi M KÖDÉSI bevételek és kiadások el irányzata adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
2010. évi teljesítés
2011. évi teljesítés
Intézményi m ködési bevételek (levonva a felhalmozási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfája)
15 366
14 143
Önkormányzatok sajátos m ködési bevételei
71 900
70 902
Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett személyi jövedelemadó bevétele
33 278
28 891
M ködési célú pénzeszközátvétel
11 569
12 690
M ködési hitel igénybevétele M ködési célú el z évi pénzmaradvány igénybevétele
1 018 311 133 442
126 626
Személyi juttatások
53 412
26 962
Munkaadókat terhel járulékok
13 018
7 161
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az érékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)
37 315
32 708
M ködési célú pénzeszközátadás, egyéb támogatás
19 996
49 814
Ellátottak pénzbeli juttatása
10 122
9 753
Rövid lejáratú hitel törlesztése
0
2 558
Tartalékok
0
0
133 863
128 956
M ködési célú bevételek összesen
M ködési célú kiadások összesen
adatok ezer Ft-ban
2012. évi el irányzat, 10 166 75 038 26 155 15 420 20 311 0 147 090 45 711 11 320 44 718 18 299 11 781 6 360 0 138 189
A
B
1 2 3 4
C 7. melléklet a
./2012. (
E
F
G
H
I
) önkormányzati rendelethez
K vágóörsi Napköziotthonos Óvoda 2012. évi költségvetés BEVÉTELEK
5 6 7 8 9
D
kiemelt el irányzatonként
Kiemelt el irányzatok
Eredeti el irányzat
10
Óvodai nevelés, ellátás 12 Intézményfinanszírozás (K vágóörs) 13 Intézményfinanszírozás (Kékkút) 11
9 080 8 462 618
14 15
Bevételek összesen:
9 080
A
B
1 2 3 4
C
D
8. melléklet a
E ./2012. (
H
I
) önkormányzati rendelethez
K vágóörsi Napköziotthonos Óvoda 2012. évi költségvetés KIADÁSOK
5 6 7 8
kiemelt el irányzatonként
Kiemelt el irányzatok
9
Eredeti el irányzat
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40
Óvodai nevelés, ellátás Személyi juttatások Közalkalmazot illetmény Közalkalmazott vezet i pótlék Közalkalkmazott közlekedési költségtérítése Közalkalmazottak étkezési hozzájárulása Részmunkaid ben foglalkoztatot közalakalmazott illetmény Részmunkaid ben foglakoztatott étkezési hozzájárulás Járulékok Nyugdíjbiztosítási hozzájárulás Természetbeni egészségügyi hozzájárulás Pénzbeni egészségbiztosítási hozzájárulás Munkaer piaci járulék Kifizet i adó Szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Irodaszer, nyomtatvány Könyvbeszerzés Kisérték tárgyi eszköz Anyagbeszerzés Készletbeszerzés Telefondíj Gázdíj Áramdíj Vízdíj Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás ÁFA Díjak, egyéb befizetések Továbbképzés
9 080 5 751 3 165 480 84 120 1 782 120 1 772 206 13 5 9 74 1 465 1 557 10 67 50 15 81 170 520 120 140 10 320 30 24
Kiadások összesen:
9 080
41 42
A 1 2 3 4 5 6
B
C 9. melléklet a
D ./2012. (
E
..) önkormányzati rendelethez
K VÁGÓÖRS-KÉKKÚT-MINDSZENTKÁLLA KÖRJEGYZ SÉG 2012. évi BEVÉTELEK részletezése jogcím-csoportonként
7 8 9 10 11 12 13 14
Jogcím-csoportok El irányzat (eFt) Támogatásérték m ködési bevétel, m k.pénzeszk.átvétel 36 000 Felügyeleti támogatás K vágóörs Önk.-tól 30 500 Felügyeleti támogatás Kékkút Önk.-tól 2 000 Felügyeleti támogatás Mindszentkálla Önk - tól 3 500 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 36 000
F
A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
B
C 10. melléklet a
D ./2012. (
E
F
..) önkormányzati rendelethez
K VÁGÓÖRS-KÉKKÚT-MINDSZENTKÁLLA KÖRJEGYZ SÉG 2012. évi KIADÁSOK részletezése jogcím-csoportonként El irányzat (eFt) Kiemelt el irányzatok Létszám (f ) Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 9,50 36 000 Személyi juttatás 23 215 Munkaadót terhel járulékok 5710 Dologi kiadás,egyéb folyó kiadás 7 075 Készletbeszerzés 955 Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 635 Könyvbeszerzés 10 Folyóirat beszerzés 20 Egyéb információhordozó 230 Egyéb készletbeszerzés (tisztítószer) 60 Szolgáltatási díj 4 465 Telefondíj 625 Gázenergia - szolgáltatási díj 490 Víz- és csatornadíjak 45 Villamosenergia - szolgáltatási díj 265 Egyéb kommunikációs szolgáltatás 725 Egyéb üzemeltetési,fenntartási szolgáltatás 2 190 Pénzügyi szolgáltatások kiadásai 25 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás 100 ÁFA 800 Belföldi kiküldetés 250 Egyéb befizetési kötelezettség 50 Díjak, egyéb befizetések 105 Munkáltató által fizetett szja 450 ÖSSZESEN: 36 000 Létszámkeret: 9,5 f
