KÉZIKÖNYV CARDEALER-MIDI

version 2012.02.08. 16:06:00

KÉZIKÖNYV CARDEALER-MIDI

© ECOSIM Kft., Budapest No part of this edition may be multiplied and/or publicly notified by means of printing, photocopy, microfilm or in any other way, without preceding written permission of EcoSim Kft. - Tilos jelen kiadvány egészét vagy részét az EcoSim Kft írásbeli engedélye nélkül, bármilyen formában lemásolni és sokszorosítani. EcoSim Üzleti Szimulációk 1095 Mester utca 28. Tel.: 215-9675

Fax: 215-9685

Internet: www.ecosim.hu

Email: [email protected]

--------------------------------------------------------------------------------------

KÉZIKÖNYV -------------------------------------------------------------------------------------manual-cardealer-midi-hun © EcoSim üzleti szimulációk 2012

ver 2012.02.08. 16:06:00

ÖSSZEFOGLALÓ A játék idejére a résztvevők egy virtuális autókereskedés vezetését veszik át. Adatokat kell elemezni, döntéseket hozni, illetve stratégiát meghatározni. Cél a kereskedés eredményes működtetése. A játék több periódusos, minden periódus egy negyedéves időszakot reprezentál. Minden periódus során a következő negyedévre vonatkozó döntéseket kell meghozni, és ezeket a "Döntési Lapon" kell feltüntetni. A meghozott döntések számítógépbe kerülnek, és a modell, egy gazdasági szoftver segítségével elemzéseket és statisztikákat készít. Ezek az adatok a "Jelentésen" találhatóak, ami voltaképp egy helyzetjelentés működéséről.

Jelentés

a

vállalat

és

a

piac

Az alábbi ábra a játék menetét szemlélteti.

Döntési lap

2

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

A KIINDULÁSI HELYZET A szimuláció egy autókereskedelemmel és ezt kiegészítő Kiinduló piaci részesedések szolgáltatásokkal foglalkozó vállalkozás működését modellezi. A játékban 6 kereskedés, azaz csapat vesz részt egy piacon. A kereskedés egy magánvállalkozás, egy több milliós nagyvárossal összenőtt elővárosban található közvetlenül a nagyvárosba vezető autóút mellett. A nagyvárosban és a környező elővárosokban több autókereskedés is működik, mind ugyanazon márka képviselői, mind egyéb márkák képviselői. A játékban a környező elővárosok azonos márkakereskedései a versenytársak. A környékbeli autópiac elég hektikusan mozog, jelentős szezonális kilengésekkel. Az új autók eladásakor a verseny a külvárosban is, de még inkább a nagyvárosban igen erős. A szerviznél inkább jellemző az ügyfelek "szervizhűsége", bár a piac itt is versenyképesnek mondható. Az ország, ahol működik, egy gazdaságilag közepesen fejlett ország. Currency Unit (CU) pénzegységben számolunk, az infláció alacsony. A gazdaság fellendülés időszakában van. Az első döntés, amit meg kell hozni, egy fantázianév adása a kereskedésnek. A cél a minél eredményesebben működés. Esetünkbe az eredményes működést a kumulált profit nagyságával fogjuk mérni (jelentés 2. oldalának legalja), mely a játékbeli negyedévek során összegzett profitokat jelenti. Adott piacon az a csapat fog továbbjutni, amelyiknek legmagasabb a negyedik periódus végén a kumulált profitja.

----------------------------

A DÖNTÉSEK / A RÉSZTERÜLETEK A meghozandó döntések, és a jelentésben megjelenő eredmények az alábbi kategóriákba sorolhatók: I. Marketing és értékesítés II. Humán kérdések III. Beruházások, beszerzések IV. Pénzügyek V. Piaci információk

Jelen kézikönyv célja, hogy ezek mentén bemutassa azt a gazdasági környezetet, a meghozandó döntéseket, a szabályokat és a kereteket, amelyekben a modellezett kereskedés működni fog. FONTOS: ez a kézikönyv csak egy összefoglaló, „sűrítve” adja vissza a tudnivalókat. Ezt lehet még kiegészíteni a tényleges játék során megszerezhető tapasztalatokkal, valamint célszerű élni a Játékvezetés folyamatos kérdezésének jogával. 3

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

MARKETING ÉS ÉRTÉKESÍTÉS Marketing A marketing a játékban egyfajta marketingkommunikációs stratégia kiválasztását jelenti, mely három elemből áll: Termék és szolgáltatás szortiment, Árazás, Promóció. A döntések meghozatalához a következő információk állnak

I/a rendelkezésre:

Termék és szolgáltatás szortiment A kereskedés ötfajta üzleti tevékenységet folytathat: (1) új gépkocsik értékesítése, (2) használt autók beszámítása és eladása, (3) óradíjas szervizszolgáltatások, (4) alkatrész-kereskedelem a szervizen és a shopon keresztül, illetve (5) autókölcsönző szolgáltatás nyújtása saját tulajdonú, külön erre a célra beszerzett járművekkel. Új autók kereskedelme Új autókat a kereskedés öt fő kategóriában forgalmaz: kiskategória, alsó középosztály, felső középosztály, luxusautók, kishaszongépjárművek. Használt autók (opcionálisan indítható) A kereskedés használt autók beszámításával: vételével és eladásával is foglalkozhat. Az új autókkal ellentétben itt a forgalmat nem az eladott darabszám, hanem pénzforgalom alapján mérjük. Alkatrész kisker Az alkatrészek kiskereskedelme kettős módon jelenik meg: egyrészről a szervizmunkák során felhasznált anyagok és alkatrészek beépítésével, másrészről a szalonban található shop közvetlen eladásaiként. Szerviz A kereskedés egy szakszervizt is működtet. Az értékesítést közvetlenül a szervizben dolgozók kiszámlázott óradíja jelenti. Autókölcsönző (opcionálisan indítható) A vállalat már többször gondolkozott azon, hogy elindítja autókölcsönző üzletágát is, de eddig még nem tudta elhatározni magát. Az autók bérbe adását a szalonban lévő dolgozók le tudnák bonyolítani. A kölcsönzést csak külön erre a célra vásárolt autókkal lehet megoldani. Az autókölcsönző projekt elindítása mellett dönteni kell még arról is, hogy mennyit költünk a kölcsönző külön marketingjére (sztenderd értéke 300 CU) és, hogy mennyiért adjuk bérbe az autókat (sztenderd nagysága 400 CU/autó/negyedév). A projekt elindításának költsége 1000 CU, a fenntartásának költsége – melyet már az indítás negyedévében is ki kell fizetni – 500 CU. Nincs benne a projekt indításakor automatikusan megvásárolt 3 kölcsönautó ára. Határozhat a csapat arról is – akár a projekt indításának negyedévében is –, hogy több autót állít a kölcsönzőbe. Egy kölcsönautó ára 3000 CU/db. A kölcsönautókra elszámolt értékcsökkenés az aktuális nyitó érték 3%-a. Amennyiben elindítjuk a projektet, azt később leállítani, illetve a meglévő autókat eladni nem lehet. A futó projekt felsorolt döntési lehetőségeit (több autó, ár, marketing) az elindítást követő években is meg kell határozni.

4

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

ÁRAZÁS Új autók árpolitikája

I/b

Az országos/központi márkaképviselet csak korlátozottan ad lehetőséget a forgalmazott autók árainak változtatására. Ezen a lehetőségen felül gyakorlatilag árcsökkentésnek tekinthető minden olyan árpromóció és kapcsolt kedvezmény, amellyel a kereskedés él a vevők felé. A döntés szintjén a haszonkulcs a kiinduló áraktól számított +/- 10%os sávban határozható meg. Kezdetben a haszonkulcs átlagosan 10%.

Használt autók Ezekben a szegmensekben a tapasztalatok szerint 7-8% haszonkulcs meghatározása a szokásos, bár itt, mivel az országos disztribútortól független a tevékenység, ezért itt a kereskedésnek szabadkeze van az árak meghatározásában, viszont a 20%-os haszonkulcsot nem lépheti át!

Alkatrész kisker. árak A forgalmazott alkatrészekre a standard haszonkulcs magasabb: 30%. A kereskedésnek lehetősége van ettől le-, illetve felfele 10% ponttal eltérni, tehát itt a sáv: 20%-40%.

Szerviz óradíjak A kereskedés által kalkulált óradíjak nagysága a játék elején 3,7 CU / óra. A márkakereskedések egyesülete és az autószerelők szakszervezetének ajánlására ettől fel és lefelé maximum +/- 1,0 CU-val lehet eltérni, azaz a megadható sáv 2,7 – 4,7 CU.

Autókölcsönző - kölcsönzési díj A kölcsönzési díj szabadon meghatározható, de érdemes figyelembe venni a 400 CU/autó/negyedév sztenderd árat. Túl magas piaci ár kialakulása esetén előfordulhat, hogy senki nem bérel autót a városban.

Promóció Az eladások növelésének egyik legfontosabb eszköze a promoció, a reklám. A piacon a verseny erős, ezért a reklámozás, akciózás is fontos szerepet kap.

I/c

A következő költségek tartoznak ide: reklám, eladási akciók, direkt megkeresések, helyi rádióhirdetések és minden más egyéb marketing tevékenység. A promóció összegének nincs felső határa, bármekkora lehet, de érvényes a „csökkenő hozadék törvénye”, vagyis az egyre növekvő kiadások már csak egyre kisebb mértékben növelhetik az eladásokat. A promóciónak van áthúzódó hatása, vagyis az egyik periódus kiadása a következőben is hozhat eredményt, sőt bizonyos túlzott reklám kis mértékben segítheti a piacon lévő konkurensek eladásait is. A reklámbudget, amit meg kell határozni az új autók esetében egy-egy kategóriára vonatkozik, a kereskedés egészének a reklámozása pedig leginkább a szervizt és a boltot érinti. A kölcsönző marketing költését külön kell meghatározni. 5

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

HUMÁN KÉRDÉSEK Szalon (új - és használt - autó értékesítés) Közvetlenül az új autók értékesítésében a játék elején 3 fő dolgozik. Múltbeli tapasztaltok alapján 1 új értékesítő kb. periódusonként 20-30 új autót tudott eladni, illetve kezelték a használt autóforgalmazást is.

II.

Shop (alkatrész) Az alkatrészeladásban összesen 3 fő dolgozik. Múltbeli tapasztaltok alapján 1 raktáros kolléga kb. 35.000 CUnyi forgalmat tudott lebonyolítani. Szervíz A szervizben egy műszakban 16 fő (munkafelvevők, lakatosok, általános szerelők) dolgozik ellátva a szervizszolgáltatásokat, a “produktivitását1” is beleértve. Termelékenységük a játék alatt bér és a képzés által növelhető. Adminisztráció és vezetés A kereskedésben három fő dolgozik, mint a kereskedés vezetői, az ő bérük, valamint “létszámuk” végig állandó. Alkalmazottak felvétele és elbocsátása A kereskedés további dolgozókat is vehet fel, akik a forgalom növeléséhez járulhatnak hozzá. Elbocsátásra is lehetőség van, azonban túl alacsony létszám esetén az alacsony létszámú személyzet forgalom / vevők elvesztéséhez is vezethet. Az egyes területekről nem lehet minden embert elbocsátani. Egy alkalmazott felvételének költsége 700,- CU, elbocsátásának költsége 400,- CU. A dolgozók felmondhatnak, amennyiben nincsenek megelégedve a munkakörülményekkel. A kilépéskor nem keletkezik kiadás, viszont a megüresedett helyre automatikusan felvett új munkaerő felvételének van költsége. Bérek/fizetések A bérek szintje kezdetben: a szalonban dolgozó eladók fizetése 900,- CU / periódus /fő, a szervizben és a shopban dolgozóké pedig 500 - 500,- CU / fő (szerviz és alkatrész shop), a vezetés bére 1.000,- CU / fő. A bérek tetszés szerint növelhetők, de a minimál bér alá nem csökkenthetők, mely a kiinduló bérszint 60%-a. Ha a fizetések a piaci átlaghoz képest alacsonyak, akkor a dolgozói morál, az elégedettségi szint és a relatív teljesítmény csökkenhet, ellenkező esetben nőhet! Képzések Lehetőség van a dolgozók képzésre is: tetszőleges összeg költhető rá, és nemcsak az elégedettségük növekszik ezáltal, hanem a teljesítményük is. A játék elején a bértömeg kb. 10%-át költötték képzésre: ami 1.820 CU-t jelentett.

1

Produktivitáson azt értjük, hogy a meghatározott normaórákon belül tudtak dolgozni. 6

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

ÜZEMELTETÉS ÉS BESZERZÉSEK Rezsiköltségek Direkt álló/tárgyi eszköz beruházásokról és épületbővítésekről nem kell döntést hozni. Az üzemeltetés költsége részét képezi rezsi, energia költségeknek, amely nagysága periódusonként 9.500,- CU plusz az autó és alkatrész készletek 1%-a.

III.

Beszerzések A kereskedés az autókat az országos márkaképviselettől (illetve közvetetten a gyáraktól) rendeli meg, ezért a rendeléseket mindig három hónapra előre kell feladni és az autók leszállításakor kell őket kifizetni. A folyó negyedévben csak a már raktáron levő vagy az előző periódusban megrendelt tételeket lehet eladni. Lehet sürgősen is rendelni, de erre felár fizetendő: 3%. Az alábbi tábla mutatja a különböző kategóriák beszerzési és eladási árait:

Kategória

Beszerzési ár

Eladási ár kezdetben Haszonkulcs

kis

2 200

2 420

10%

alsó közép

3 000

3 330

11%

felső közép

5 000

5 550

11%

luxus

9 000

10 080

12%

haszongépjármű

3 300

3 630

10%

Az autókkal szemben, az alkatrészeket a jelen periódusra kell/lehet rendelni, vagyis a beérkezett alkatrészek már azonnal jelentkeznek. Itt beszerzési / önköltségi áron kell feltüntetni azt a mennyiséget, amennyiért a kereskedés alkatrészt vásárol. A szerviznél nincsenek direkt beszerzések. A játék során minimális szerszám és olajfogyasztás kerül elszámolásra, aminek az értéke benne foglaltatik a rezsi költségekben. A használt autók esetében nem kell rendelni, mivel ez a két tevékenység egyfajta bizományosi / közvetítői alapon megy. A kölcsönautókat a már leírt módon lehet bővíteni: 3 autót automatikusan vásárol a projekt indításakor, amit lehet döntéssel bővíteni. Egy kölcsönautó megvásárlásának ára 3000 CU.

7

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

PÉNZÜGYEK ÉS FINANSZÍROZÁS Hitelek

IV/a

A pénzigények finanszírozása történhet saját forrásokból, vagy külső forrásból bankkölcsön segítségével. A bankkölcsön akkor lép életbe, ha a pénzbevételek nem lennének elégségesek a folyó pénzkiadások fedezésére. A kisegítő hitel épp olyan arányban érkezik, hogy a negatívba átlendülő pénzállományt éppen nulla szint fölé vigye vissza. A következő időszakban az előző „overdraft” visszafizetésre kerül, és ha még mindig szükség van rá, akkor újból érkezik. A kölcsön kamata a következő periódusban fizetendő, és nagysága 4%/periódus.2

Vevők és szállítók Vevői és szállítói kérdések a játékban egyszerűsítve jelennek meg. A vevőállomány az adott periódus bevételeinek körülbelül 10%-a. A szállítók állománya a marketing, a piackutatás, a szállítás – átadás - revízió és a rezsi – tárolás – energia – IT költségek közel 20%-a.

Egyéb bevételek Pozitív pénzállomány esetén kamatot kap a kereskedés, mértéke: 1%/periódus. Ezen túlmenően az új autók értékesítésénél és az olajfogyasztásnál egyéb kapcsolt jutalékok is vannak. Jutalék mértéke 25,- CU minden eladott új autó után.

2 A keret nincs megszabva, gyakorlatilag bármennyit finanszíroz a bank… Azonban ha a működés tartósan veszteséges, és folyamatosan hitelt igényel, akkor csődhelyzet áll fent, és a játékvezetés átveheti a kereskedés irányítását.

8

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK Eredménykimutatás Az eredménykimutatás jobb oldali oszlopa a bevételeket részletezi "termékekre" lebontva; itt az látható, hogy az egyes autókategóriáknak, valamint a szerviznek és a boltnak mekkora forgalma volt a negyedév során. Látszik, hogy mennyi autót kölcsönöztek ki a negyedévre és milyen áron, továbbá megjelennek a kamatbevételek és jutalékok is.

IV/b

Az eredménykimutatás bal oldali részében az értékesítési adatok és a megadott haszonkulcsok alapján a termékenkénti költségek és a bruttó nyereség értékei láthatóak. Ezt követi a kereskedés működési költségei:

-

a dolgozók bérei: a dolgozók száma * béreik (területenként)

-

felvétel/elbocsátás költsége: minden új alkalmazott belépésekor a költség 700 CU, főállású alkalmazott elbocsátásakor a költség 400,- CU "végkielégítés"

-

képzésre fordított összeg (döntés alapján)

-

promócióra, marketingre fordított összeg (döntés alapján)

-

piackutatás, a kért információk ára

-

szállítás, átadás és revízió: az eladott új autónként 80 CU, illetve az összes új és kölcsön autó beszerzés után 50 CU és az alkatrész beszerzés 2%-a

-

rezsi, energia, it és egyéb fix rezsi költségek: fix 9.500,- CU/negyedév, plusz minden autó és alkatrész készlet mérleg szerinti értékének az 1%-a

-

a kölcsön autókra elszámolt értékcsökkenés, mely az aktuális nyitó érték 3%-a

-

az autókölcsönző projekt indítási költsége (1000 CU), illetve fenntartási költsége (500 CU)

-

kamatterhek: az előző negyedévben felvett hitelre fizetett kamat, mértéke 4%/negyedév

-

az egyéb rendkívüli kiadás soron jelenik meg az új autókra vonatkozó sürgős rendelés 3%-os felára

Végezetül, a nettó nyereség/veszteséget számoljuk ki: mely a bruttó haszon és a működési költségek különbségéből adódik.

9

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

Cash flow - pénzforgalmi kimutatás A cash flow a pénzügyi mozgást mutatja, az alábbiak alapján:

IV/c

Bevételek: -

nyitás: az előző negyedév végi készpénzkészlet

-

bevételek (jelen periódus): az értékesítés készpénz bevétele mínusz a vevők állománya

-

vevők (előző periódus): az előző periódus vevő állománya, mely mindig teljes egészében kifizetésre kerül

- a hitel felvétel automatikusan működik, a vállalat mindig éppen annyi hitelt vesz fel, hogy a negatív készpénz állománya pozitívba forduljon Kiadások: -

beszerzések -új autó: a beérkezett (n-1 periódusban vagy sürgősen) megrendelt új autók értéke

-

beszerzések - alkatrész: a beszerzett alkatrészkészletek kifizetett értéke

- a használt autó készlet állomány változása, plusz az adott negyedévben értékesített használt autó beszerzési értéke - a kölcsönautó beszerzés értéke (egy autó beszerzési értéke 3000 CU és projekt indításnál 3 autó megvétele automatikus) - működési költségek: az előző oldalon részletezett működési költségek összegezve (kivéve az érték csökkenés) és a szállítói állomány különbsége -

az előző negyedévi szállítói állomány kifizetése

-

az előző negyedévben felvett hitel visszafizetése

Zárás: -

az összbevételek és az összkiadások különbsége.

Mérleg A mérleg a negyedév végén fennálló vagyoni helyzetet mutatja. Eszközök:

IV/d

-

a pénzeszközök a cash flow záró értéke

-

a vevő állomány a bevételek körülbelül 10%-a

-

az új autó készlet mutatja a negyedév végén rendelkezésre álló autók önköltségi értékét

-

alkatrész készlet nagysága a negyedév végén

-

a használt autók készlete az adott évi értékesítés arányában

-

a kölcsönautók negyedév végi értéke

-

az ingatlanok értéke, mely a játék ideje alatt fix 10

--------------------------------------------------------------------------------------


ver 2012.02.08. 16:06:00

Források: -

az aktuális évi hitel felvétel

-

A szállítók állománya a marketing, a piackutatás, a szállítás, átadás, revízió és a rezsi, tárolás, energia, IT költségek közel 20%-a

-

Az alaptőke, mely a játék ideje alatt fix

-

A nyereség osztalék formában való kifizetése nem lehetséges, ezért az periódus nyeresége (vesztesége) teljes egészében növeli (illetve csökkenti) a következő negyedévi eredmény tartartalékot

Az összes eszköz, illetve az összes forrás értéke a mérleg főösszeg.

PIACI INFORMÁCIÓK A piacról és a versenytársakról különböző információk kérhetők azzal a céllal, hogy segítsenek a döntéshozatalban:

V.

Piaci információ

Ára/negyedév

A jelen periódus összeladásai

100 CU

Az eladások tételesen: kategóriánként és konkurens kereskedésenként

400 CU

A kereskedések eladási árai

650 CU

A kereskedések promóciós kiadásai

650 CU

A várható kereslet3

800 CU

3 A várható keresleti előrejelzés egy durva becslés, melytől akár nagyobb mértékben is eltérhet a valós kereslet alakulása az adott piactól függően. Ennek legfőbb oka az, hogy a csapatok maguk is befolyásolhatják a teljes piaci keresletet döntéseikkel.

11

KÉZIKÖNYV CARDEALER-MIDI

Recommend Documents