JAARVERSLAG 2012 STICHTING PEELRANDWONEN

JAARVERSLAG 2012

STICHTING PEELRANDWONEN

Volkshuisvestingverslag 2012 Inleiding



1. Woningbezit

1

2 t/m 8

2. Woonruimteverdeling

9 t/m 13

3. Betrekken van bewoners bij beheer en beleid

14 en 15

4. Financiële continuïteit

16 t/m 19

5. Organisatie

20 t/m 22

6. Verslag van de Raad van Commissarissen

23 t/m 27

7. Governance

28 t/m 32

8. Bestuursverklaring

33 en 34



Jaarrekening 2012 Balans

36 en 37

Winst- en verliesrekening

38

Kasstroomoverzicht 39 Toelichting behorende tot de jaarrekening en waarderingsgrondslagen

40 t/m 44

Toelichting op de balans

45 t/m 60

Overige gegevens Overige gegevens

61

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

62 en 63

Kengetallen Kengetallen 64

Inleiding Het jaar 2012 gaat misschien wel de geschiedenis in als het jaar van de omwenteling. Van een organisatie die actief is in een breed maatschappelijk middenveld naar een beheerorganisatie van sociale huurwoningen. De sector wordt aangepakt. Mismanagement en het niet bewust zijn van een grote maatschappelijke verantwoordelijkheid bij een aantal, met name grotere collega’s, hebben de overheid die stok gegeven die ze nodig hebben. Helaas zijn zoals altijd ook de corporaties die zich wel kwijten van hun maatschappelijke opgave het slachtoffer. Zo dus ook PeelrandWonen. In 2012 hebben we voortgeborduurd op ons Ondernemingsplan 2011-2014 met dien verstande dat we onze nieuwbouwambities al behoorlijk naar beneden hebben bijgesteld. Dit heeft met name te maken met de A-2 status die ons door het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) is toegekend. Aangezien PeelrandWonen naast nieuwbouwambities allereerst de ambitie heeft om een financieel gezonde organisatie te blijven en daarom de A-1 status te behouden (c.q. opnieuw te verwerven) hebben wij onze voorgenomen activiteiten onder de loep genomen. Daarnaast hebben wij het in 2011 geformuleerde Verkoopbeleid geoperationaliseerd. Dit heeft zodanige extra inkomsten gegenereerd dat een herfinanciering van een lening niet nodig was omdat deze uit eigen middelen ingelost kon worden. In 2012 heeft PeelrandWonen één nieuwbouwproject opgeleverd. Het betreft drie huurwoningen aan de Irenestraat. De 2e fase van dit project bevindt zich nog in de onderhandelingsfase. Zoals gezegd: PeelrandWonen heeft haar nieuwbouwambities bijgesteld. PeelrandWonen werkt aan de realisatie van vijf woningen op het perceel Donkstraat 48. Met het oog op de bijstelling van de ambities van PeelrandWonen en de almaar veranderende marktomstandigheden gaat PeelrandWonen het gesprek aan met de stakeholders om gezamenlijk te bekijken op welke wijze invulling aan de maatschappelijke opgave gegeven kan worden.

Boekel, 12 juni 2013, Sjraar Canjels , directeur-bestuurder

1

1

2

WONINGBEZIT

Nieuwbouwwoningen Nieuwbouw Irenestraat Medio augustus 2012 heeft PeelrandWonen drie huurwoningen aan de Irenestraat in exploitatie genomen. Het betreft een project van drie eengezinswoningen die op de voormalige locatie van Irenestraat 68 zijn gebouwd. De 2e fase van dit project en de inrichting van een nieuwe speeltuin zijn nog onderwerp van gesprek.

Ontwikkeling bezit in 2012 Woningen Aantal per 1-1-2012

612

Woongele- Standplaats genheden

Bedrijfs- pand

Steunpunt Totale VHE’s

4

1

1

1









3

-

-

-

-

3

1

-

-

-

-

1











voorraad











• Agathaplein

-

-

-

-1

-

-1

- 6

-

-

-

-

-6











610

4

1

-

1

Bij: nieuwbouw • Irenestraat



619

Bij: vanuit voorraad koopwon. • Pinksterbloem 21 Af: bedrijfspand naar

Af: verkoop • bestaande woningen Aantal per 31-12-2012

616

Het bezit is als volgt te verdelen •Sociaal vastgoed

(DAEB)

613

•Commercieel vastgoed

(Niet DAEB)

3

Totaal 616

Koopgarant PeelrandWonen is juridisch eigenaar van de grond onder 43 Koopgarantwoningen. Op deze woningen rust een terugkoopplicht voor PeelrandWonen. Zodra een eigenaar de woning aanbiedt aan PeelrandWonen dient binnen drie maanden de eigendomsoverdracht afgerond te zijn. In de huidige woningmarkt blijkt een periode van drie maanden te kor t om het proces van aan- en verkoop te realiseren. Dit betekent dat er extra kosten gemaakt worden op de transacties van deze woningen die overigens wel opgenomen worden in de nieuwe verkoopprijs. PeelrandWonen biedt de betreffende woning te koop aan conform de afspraken met de gemeente Boekel, namelijk aan star ters. Blijkt dat de betreffende woning niet verkocht kan worden dan heeft PeelrandWonen de mogelijkheid de woning tijdelijk te verhuren.

3

Projecten in ontwikkeling PeelrandWonen temporiseer t haar investeringen. Dit betekent dat projecten over een langere tijd uitgesmeerd worden en er jaarlijks minder woningen gebouwd worden. In de vastgestelde- en goedgekeurde meerjarenprognose 2013-2017 is deze bijstelling van het ambitieniveau opgenomen. In 2012 is gestar t met de verkoop van bestaand woningbezit waarbij 69 huurwoningen aan de zittende huurders te koop zijn aangeboden. Drie huurders hebben gebruik gemaakt van dit aanbod. Daarnaast zijn nog drie voor verkoop gelabelde woningen verkocht bij mutatie. De opbrengsten dienen allereerst ter aflossing van een lening. Het overige deel wordt ingezet voor financiering van nieuwbouw. PeelrandWonen is met een aantal par tijen in gesprek over de realisatie van nieuwbouw. Uiteindelijke realisatie van deze plannen is mede afhankelijk van de financiële beleidsruimte die PeelrandWonen aangereikt krijgt van het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) en het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW).

Sint Agathaplein In opdracht van de gemeente Boekel is er een visie ontwikkeld met betrekking tot het Sint Agathaplein. Gezien de complexiteit en de verwachte duur van de procedurele afwikkeling heeft PeelrandWonen dit plan vooralsnog niet meer opgenomen binnen de range van nieuwbouwplannen in de komende drie jaar.

Het Zicht PeelrandWonen is in gesprek met de gemeente Boekel over de ontwikkeling van het project Het Zicht. PeelrandWonen heeft een plan voor de realisatie van vijf woningen op deze locatie ter beoordeling voorgelegd aan de gemeente Boekel.

Burgemeester Ottowstraat De gesprekken met Mooiland Maasland zijn opnieuw opgestar t. Vooralsnog is niet duidelijk hoe het project verder afgerond gaat worden.

De Donk, 2e fase De gemeente Boekel wil de 2e fase van uitbreidingsgebied De Donk in ontwikkeling brengen. PeelrandWonen heeft aangegeven de eerder aangeboden hoeveelheid kavels niet te kunnen afnemen. De verwachting is dat niet eerder dan 2016 gestar t zou kunnen worden met de ontwikkeling.

Resumerend PeelrandWonen is betrokken bij een vier tal nieuwe ontwikkelingen. Alle projecten bevinden zich nog in de initiatie fase en zijn derhalve ongewis. Het zijn complexe plannen waarbij verschillende par tijen betrokken zijn. Ook procedures met betrekking tot bestemmingsplannen kunnen leiden tot ver traging van het ontwikkelproces. Hierdoor is het lastig aan te geven in welk tempo de formele procedures afgerond kunnen worden. Daarnaast dient PeelrandWonen in het kader van de financierbaarheid van de diverse projecten keuzes te maken of een project gerealiseerd gaat worden, en zo ja op welk moment.

4

Grondaankopen In 2012 heeft de formele overdracht van de percelen Telefoonstraat 17 en Telefoonstraat 19 (deels) aan de gemeente Boekel plaatsgevonden. De tegenprestatie van de gemeente Boekel betreft de levering van bouwrijpe grond in de Peelhorst te Venhorst en in de uitbreidingslocatie De Donk.

Verkoop van woningen In 2011 is PeelrandWonen gestar t met het formuleren van verkoopbeleid. De RvC heeft het bestuursbesluit om 69 woningen te verkopen aan zittende huurders in december 2011 goedgekeurd. In de loop van 2012 is gestar t met de uitvoering van het verkoopbeleid. Per 31 december 2012 zijn zes woningen verkocht waarvan drie woningen aan zittende huurders. PeelrandWonen verleent een kor ting van 10% op de getaxeerde verkoopprijs.

Onderhoud en reparaties Het dagelijks onderhoud vindt grotendeels plaats in eigen beheer en wordt uitgevoerd door een onderhoudsmedewerker. Sinds enkele jaren wordt de onderhoudsmedewerker ook gedeeltelijk ingezet voor inspectiewerk. Zo verricht hij voor- en eindcontroles bij mutatie en ook is hij ingezet voor inspecties van reparatieverzoeken PeelrandWonen heeft in haar Ondernemingsplan drie kernwaarden aangegeven. Eén van deze kernwaarden is “Toegankelijkheid”. Vanuit deze gedachte hebben wij op een andere manier invulling gegeven aan het melden van reparatieverzoeken door onze huurders. De onderhoudsmedewerker is dagelijks van 8 tot 9 uur op kantoor aanwezig voor het aannemen en inplannen van reparatieverzoeken. Deze nieuwe werkwijze wordt als zeer positief ervaren door zowel klanten als organisatie. Dit gaat echter wel ten koste van de inzetbaarheid voor het oplossen van de reparatieverzoeken. Vanaf 2011 is merkbaar dat vaker een beroep gedaan moet worden op derden voor het uitvoeren van klachtenonderhoud. De onderstaande tabel maakt deze verschuiving zichtbaar. Het merendeel van de reparatieverzoeken wordt door de eigen onderhoudsmedewerker verholpen. Het totaal aantal reparatieverzoeken is iets hoger dan voorgaande jaren.

Reparatieverzoeken Totaal aantal Eigen dienst Derden Aantal Percentage Aantal Percentage 2007 767 644 84% 123 16% 2008 883 783 89% 100 11% 2009 933 798 86% 135 14% 2010 907 688 76% 219 24% 2011 888 589 66% 299 34% 2012 946 549 58% 397 42%

De toename van de uitbesteding van het aantal reparatieverzoeken heeft geleid tot hogere kosten, echter de gemiddelde kosten per reparatieverzoek zijn met 137,-- gelijk gebleven . De gemiddelde kosten van de eigen dienst zijn wel gestegen, maar nog altijd beduidend lager als de kosten voor derden. De volgende tabel geeft de ontwikkeling van de kosten voor reparatieverzoeken weer.

5

Kosten Kosten per rep. Kosten Kosten per rep. eigen dienst verzoek ED derden verzoek derden

Totaal gem. per rep. verz.

2007

€ 45.183

€ 70

€ 21.768

€ 177



€ 87

2008

€ 56.294

€ 72

€ 16.631

€ 166



€ 83

2009

€ 65.256

€ 82

€ 26.882

€ 199



€ 99

2010

€ 68.551

€ 100

€ 52.252

€ 239



€ 133

2011

€ 48.651

€ 83

€ 40.862

€ 137



€ 101

2012

€ 47.648

€ 87

€ 54.444

€ 137

€ 108

De kosten voor klachtenonderhoud (inclusief storingen CV en overige installaties) komen uit op € 341,- per woongelegenheid. De gemiddelde kosten over 2011 van PeelrandWonen waren € 287. Dat is aanzienlijk minder dan het landelijk gemiddelde van € 511 per VHE.

Mutatiekosten In 2012 hebben 49 huurders de huurovereenkomst beëindigd. Bij 36 woningen is beperkt mutatie-onderhoud uitgevoerd.

Overzicht mutatiekosten Totaal aantal

Totale Kosten per kosten mutatie

2007

56

€ 33.820

€ 604

2008

56

€ 34.441

€ 615

2009

43

€ 27.289

€ 635

2010

41

€ 33.938

€ 828

2011

35

€ 27.710

€ 792

2012

36

€ 40.223

€ 1.117

De gemiddelde kosten per mutatie zijn behoorlijk toegenomen en bedragen € 66 per VHE. Ter vergelijking : de mutatiekosten 2011 van PeelrandWonen waren € 44 per verhuureenheid. Dit is aanzienlijk lager dan het landelijk gemiddelde over 2011, dat € 186 bedroeg.

Groot- en planmatig onderhoud De kosten voor groot- en planmatig onderhoud wijken nauwelijks af van voorgaand jaar. Een specifiek groot onderhoudsproject deed zich niet voor. De verbeterkosten vielen met € 143.501 beduidend lager uit. (2011 : € 354.440) Verbeteringen werden aangebracht bij 9 woningen. Het betreft : • Complete renovatie Telefoonstraat 37 • Dakisolatie bij 4 woningen. • Aanbrengen zolderkamer Beuken en garage vervangen v.d. Horststraat 3. • Doucheruimte en keukenwerkzaamheden de Beuken 7

6

Aantal Aantal VHE’s 2011 VHE’s 2012 Schilderwerk

62

51.447

69

44.709

Vervanging CV-ketels

27

52.485

36

64.366

Verbetering bij mutatie

45

428.582

16

298.270

Diverse planmatig ond.

106

169.740

92

246.757

14

157.407

0

0

Totaal

254

859.661

213

654.102

Af: geactiveerd

-13

-354.440

-9

-143.501

Totaal PO in expl. Rek.

241

505.221

204

510.601

Groot onderhoud

De onderstaande grafiek de verhouding aan tussen Planmatig Onderhoud en Woningverbetering.

Planmatig onderhoud en verbetering 2009 t/m 2012

(x 1.000)

Jaar 2012

Jaar 2011

 Planmatig ond.  Verbetering

Jaar 2010 Jaar 2009

0 200 400 600 800 1000 WMO-aanpassingen Met de gemeente is enige jaren geleden een convenant afgesloten voor de woningaanpassingen om medische redenen. Afgelopen jaar zijn er 6 nieuwe aanvragen (in 2011 waren er 2 aanvragen) ingediend en 2 jaarlijks terugkerende aanvragen (i.v.m. onderhoud traplift). De totale kosten over 2012 bedroegen € 16.994 (2011 : € 2.554).

7

Energielabels Sinds enkele jaren geldt er een energielabels voor woningen. Dit label geeft met klassen (A tot en met G) aan hoe energiezuinig een huis is ten opzichte van soor tgelijke woningen. Energielabel A is zuinig, energielabel G is minder zuinig. Met behulp van een extern bureau zijn de energielabels voor bijna alle woningen opgesteld. De energielabeling per eind 2012 luidt als volgt :

Labeling

aantal VHE’s

39

A 88 B 76

27 11

A 88 76

101

E 39

C D

C 265 D 101

B

265

F 27

E F G

G 11 Totaal 607

Gemiddeld scoren de woningen van PeelrandWonen label C. De woningen die behoren tot Complex 31 (6 woningen) zijn niet gelabeld. Deze woningen worden bij beëindiging van de huurovereenkomst gesloopt. Ook de standplaats, het steunpunt in Venhorst en bedrijfspand (totaal 3 VHE’s) zijn niet van een energielabel voorzien.

8

2

WOONRUIMTEVERDELING

9

Woningzoekenden Het aantal nieuwe inschrijvingen in 2012 bedraagt 118. Dit is aanmerkelijk minder dan in 2011(167). De onderstaande tabel geeft het aantal nieuwe inschrijvingen weer van de afgelopen 5 jaren.

2008 2009 2010 2011 2012

Aantal nieuwe inschrijvingen

126 134 131 167 118

Per 31 december 2012 bedraagt het totale aantal geregistreerde woningzoekenden bij PeelrandWonen 771. Deze woningzoekenden zijn als volgt te verdelen: 18-29 jaar



30-54 jaar

> 55 jaar

Totaal

Alleenstaanden

143 106 164 413

Tweepersonen

35 42 213 290

3 of meer personen Totaal

6 56 6 68 184 204 383 771

Het aantal woningzoekenden is ten opzichte van 2011 gedaald. Dit heeft te maken met het feit dat er in het laatste kwar taal van 2012 gestar t met een actualisatie van de inschrijvingen. Degenen die niet meer gereageerd hebben op de actualisatie zijn uitgeschreven als woningzoekende. De onderstaande tabel toont de procentuele verdeling van woningzoekenden op basis van gezinssamenstelling van 2011 ten opzichte van 2012:

2011 2012

Alleenstaanden

51,87% 53,57%

Tweepersonen

37,29% 37,62%

3 of meer personen

10,84% 8,81%

Totaal

100%

100%

Uit de tabel blijkt dat de onderlinge verhoudingen nauwelijks gewijzigd zijn. In het Ondernemingsplan 2011-2014 hebben wij aangegeven dat het Woningtoewijzingsbeleid aangepast gaat worden waarbij er geen belemmeringen meer zijn voor inschrijving als woningzoekende van mensen die niet uit Boekel komen. Van de 118 nieuwe inschrijvingen zijn er 27 niet woonachtig in de gemeente Boekel. Dit bedraagt 22,88% van het totaal aantal nieuwe inschrijvingen (2011 = 19,76%).

10

Mutaties,Toewijzing en Wachttijd In 2012 zijn 49 huurovereenkomsten beëindigd (mutatiegraad 7,97 %). Dit is een lichte stijging ten opzichte van het jaar 2011 met een half procent. Hierbij wijkt PeelrandWonen af van de landelijke tendens. Deze tendens geeft aan dat de mutatiegraad afneemt waardoor de doorstroming op de woningmarkt in Boekel verder stagneer t. mutatiegraad (excl. Nieuwbouw) 2008 t/m 2012

10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 2008 2009 2010 2011 2012

Eengezins- Senioren- Beneden- Boven- totaal woningen woningen woningen woningen 2008 32 11 2 8 53 2009 21 10 7 12 50 2010 18 11 5 8 42 2011 22 15 2 6 45 2012

21 19 5 4 49

Het aantal huuropzeggingen bij het woningtype eengezinswoningen blijft het hoogst. Het aantal huuropzeggingen bij ouderenwoningen vertoont opnieuw een stijging. Het aantal huuropzeggingen bij woningen voor starters neemt echter verder af. Naast de gemuteerde woningen (49) zijn 3 nieuwbouwwoningen opgeleverd. Totaal zijn dus 52 woningen toegewezen. De voor verhuur beschikbare woningen zijn geadverteerd in het Weekblad Boekel en Venhorst en op de website.Woningzoekenden hebben gereageerd door het insturen van een reactiebon of door de bon op de website in te vullen en te verzenden.



Gem. aantal Gem. wachttijd Gem. wachttijd Gem wachttijd reacties eengezinswon. seniorenwon. boven/beneden (in maanden) (in maanden) woningen (in mnd.) 2008 7,8

32

32

31

2009 7,5

16

48

20

2010 6,4

30

55

36

2011 8,3

30

42

30

2012

6,2 30 48 28

Gemiddeld

7,2 28 45 29

11

Door de strengere inkomenstoets bij toewijzing is het aantal reacties afgelopen jaar afgenomen. De gemiddelde wachttijd bij eengezins- en boven/benedenwoningen blijft ruim 2 jaar. De gemiddelde wachttijd voor ouderenwoningen is aanzienlijk en loopt op van 3,5 tot 4 jaar. Van de 49 gemuteerde woningen vielen er 2 in de categorie goedkope voorraad.(= 4 %). Beide woningen zijn verhuurd aan de primaire doelgroep (100%). Geconcludeerd kan worden dat het aantal goedkope woningen (door huurharmonisatie) afneemt.

Verdeling naar actieve en niet actieve woningzoekenden Totaal Actieve aantal

In % Niet actieve Wzk.

In % Wzk.

2010 744 162 22% 582 78%

2011 885 161 18% 724 82% 2012

771 126 16% 645 84%

Actieve woningzoekenden zijn woningzoekenden die reageren op adver tenties van vrijkomende woningen. Een relatief klein gedeelte van de woningzoekenden, minder dan 20 %, reageer t hierop. Ruim 80 % is niet actief op de woningmarkt.

Woningtoewijzing (incl. nieuwbouw) Aantal mutaties

Actieve woningzknd

% geholpen woningzknd

2010 51 162 31% 2011 61 161 38% 2012

52 126 41%

Ruim 40 % van de actieve woningzoekenden is geholpen aan een woning.

Leegstand Het aantal leegstandsdagen viel met 1.062 dagen aanzienlijk hoger uit dan in 2011. (614 dagen) De toename deed zich met name voor bij leegstand als gevolg van renovatie en ingrijpend mutatie-onderhoud. De totale huurderving bleef met 0,44 % (in 2011: 0,26 %) nog wel onder de norm van 0,5 %.

Huisvesting vergunninghouders PeelrandWonen heeft in 2012 zes vergunninghouders gehuisvest in twee woningen. In het kader van de door het ministerie van Justitie opgelegde taakstelling moeten per 31 december 2012 nog drie personen worden gehuisvest.

12

Huisvesting bijzondere doelgroepen PeelrandWonen werkt samen met de GGZ Noord-Brabant aan het project “Omklapwoningen” in Boekel. Dit concept gaat uit van een situatie waarbij de bewoner een behandeltraject of ondersteuningsafspraak met de GGZ overeenkomt voor de periode van maximaal één jaar. Na verloop van dit jaar wordt bekeken of de persoon in kwestie de afspraken met de GGZ is nagekomen. Indien alle afspraken zijn nagekomen klapt de woning om van de GGZ (als hoofdhuurder) naar de persoon in kwestie (nieuwe hoofdhuurder). In 2010 is gestar t met dit experiment. In 2012 is één woning aan de GGZ verhuurd als omklapwoning.

Huurbetaling De huurachterstand per 31 december 2012 fors gestegen ten opzichte van de huurachterstand per 31 december 2011 (€ 24.392 resp. € 15.338). De achterstand bedraagt 0,71% van de jaarhuur (eind 2011: 0,49 %). Met diverse huurders is een betalingsregeling afgesloten. In enkele gevallen is de deurwaarder ingeschakeld, doch dit heeft niet geleid tot huisuitzettingen (NB ook in 2011 hebben geen huisuitzettingen plaatsgevonden).

Huurtoeslag Bij de aanvraag huur toeslag biedt PeelrandWonen de mogelijkheid voor de huurder tot ondersteuning bij het invullen van het aanvraagformulier. In totaal maakten 128 huurders gebruik van de huur toeslag (eind 2011: 127). Dit betekent dat 21% van de huurders van PeelrandWonen gebruik maakt van huur toeslag. Het gemiddelde bedrag van de huur toeslag daalde van € 177 per maand ( 2011) naar € 162 per maand (2012) door met name de kwaliteitskor ting op de huur toeslag.

13

3

14

BETREKKEN VAN BEWONERS BIJ BEHEER EN BELEID

Overleg met bewoners PeelrandWonen overlegt regelmatig met huurderbelangenvereniging “Onder de Pannen” over onderwerpen zoals huurverhoging, dienstverlening, de jaarrekening en de begroting. Daarnaast heeft de huurderbelangenvereniging, als primaire stakeholder van PeelrandWonen, een inhoudelijke bijdrage geleverd aan de totstandkoming van het Ondernemingsplan 2011-2014 van PeelrandWonen. De huurderbelangenvereniging heeft uiteraard inbreng geleverd op die punten die de huurders rechtsreeks betreffen. Hierbij gaat het om het opleveren van de woning, de responsetijd op reparatieverzoeken en ZAV-aanvragen. Verder hebben ze aangegeven dat ze behoud van zelfstandigheid van PeelrandWonen belangrijk vinden. Tot slot willen ze de goede samenwerking continueren.

Informatie en communicatie PeelrandWonen heeft de opzet van informatieverstrekking aan haar huurders veranderd. Een geheel vernieuwd blad: “Thuis bij PeelrandWonen” voorziet bewoners van belangrijke informatie. Daarnaast is veel ruimte beschikbaar voor verhalen van bewoners over “Het Wonen” bij PeelrandWonen. Verder is er ruimte gereserveerd voor nieuws van Huurderbelangenvereniging “Onder de Pannen”. In 2012 is “Thuis bij PeelrandWonen” drie keer verschenen. Hierbij is aan de navolgende onderwerpen aandacht besteed: • Informatie over nieuwbouwprojecten; • Informatie van HBV “Onder de Pannen”; • Informatie over de renovatie van De Sparren; • Terugblik op één jaar Boekelse Pas; • Terugblijk op de huurderavonden; • Nieuws over het Glasvezelnet; • Informatie over het nieuwe foldermateriaal van PeelrandWonen; • Informatie over het verkoopprogramma voor bestaande woningen; • Informatie over woningtoewijzing; Het gebruik van de website blijft achter bij de verwachtingen. Nu kunnen woningzoekenden reageren op ons aanbod via de website of kunnen huurders een reparatieverzoek indienen. Uiteraard is op de website ook de voor tgang van nieuwbouwprojecten te volgen. PeelrandWonen onderzoekt in 2013 hoe het gebruik van de website kan worden gestimuleerd.

Project De Sparren PeelrandWonen en HBV “Onder Pannen” hebben in nauw overleg met de bewoners van De Sparren een plan opgesteld voor renovatie van het woongebouw. Op meerdere momenten zijn bewoners geconsulteerd en na afloop van dit traject hebben 13 van de 14 huishoudens “Ja” gezegd tegen de plannen. In 2013 wordt de renovatie uitgevoerd.

Sponsoring De sponsoractiviteiten zijn over het algemeen beperkt. Het jaarlijks cultureel festival (Boecult) ontving een bijdrage en de stichting leergeld ontving een bijdrage ten behoeve van de ontplooiing en ontwikkeling op school of op sociaal gebied voor kinderen van ouders met beperkte financiële mogelijkheden. Het totaal gesponsorde bedrag was € 3.250,-. Dit bedrag is in de jaarrekening verantwoord onder de overige algemene kosten.

15

4

16

FinanciËle continuÏteit

Resultaat 2012 Het boekjaar is afgesloten met een positief resultaat van € 323.000,--. Resultaat (x € 1.000)

Vergelijking met vorig jaar 2012

Normale bedrijfsvoering

2011

Opbrengsten

4.259

Lasten

3.653

Resultaat normale bedrijfsvoering Waardeverandering mat. activa Vennootschapsbelasting



3.299

960

2.990

663

606

309

297

-253

-101

-152



344

-374



552

-229

-30

Jaarresultaat

Verschil

323







Het resultaat is € 229.000,- lager dan in 2011 en wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere afboeking op de materiele activa, een hogere VPB last en hogere afschrijvingen (lineair in plaats van annuitair). Positief was de beduidend hogere opbrengst in verband met de verkoop van 6 bestaande woningen. Met ingang van 2008 zijn corporaties integraal belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Dit betekent dat naast een commerciele ook een fiscale resultatenrekening moet worden opgesteld. De voorlopig opgestelde fiscale resultatenrekening over 2012 geeft een positief resultaat van € 392.000.

Vermogenspositie Ontwikkeling vermogenspositie 2008 t/m 2012 Totaal Eigen vermogen eigen vermogen per VHE (x € 1000) (x € 1)



Solvabiliteitspercentage (in %)

2008

6.981

12.205

24,8

2009

7.572

12.705

23,8

2010

8.344

13.815

24,7

2011

8.921

14.412

24,4

2012

9.244 15.006 25,5

Het huidige kabinet heeft in 2013 het woonakkoord gesloten. Hierin zijn diverse (voorgenomen) maatregelen opgenomen die ook PeelrandWonen zullen treffen. Deze maatregelen betreffen onder meer : • de Wet verhuurderheffing. Deze wet geldt voor alle verhuurders met meer dan 10 huurwoningen in de gereguleerde sector. De heffing loopt naar verwachting op naar € 1,7 miljard in 2017;

17

• een door het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) opgelegde heffing voor saneringssteun voor 2013 van € 503 miljoen (4% van de huursom). Het CFV heeft reeds aangegeven dat rekening gehouden moet worden met een heffing voor saneringssteun in de jaren 2014 tot en met 2017 van respectievelijk 3%, 3%, 2% en 1% van de jaarlijkse huursom.

De verwachte financiële gevolgen voor PRW bedragen: Verhuurdersheffing Saneringssteun (€) (€)

2013

11.057

136.855

2014

284.020

111.185

2015

350.722

119.729

2016

397.143

84.071

2017

449.978 44.492

PeelrandWonen heeft de gevolgen van het kabinetsbeleid doorgerekend in de haar kasstroomprognoses. De conclusie naar aanleiding van deze berekeningen luidt dat zij aan de verwachte heffingen zal kunnen blijven voldoen zonder wezenlijke aanpassingen in de bedrijfsvoering (personeel, organisatie, onderhoud ) te hoeven te doen en slechts in beperkte mate gebruik zal hoeven te maken van de verruiming van het verhuurbeleid. Voor wat betreft het investeringsvolume is afgelopen jaar het te ambitieuze nieuwbouwprogramma naar beneden bijgesteld. Deze bijstelling staat los van de sectorheffingen. De solvabiliteit komt per eind 2012 op ruim 25 %. Bij zowel een huurontwikkeling van 2 % of 4 % blijft de solvabiliteit naar verwachting per eind 2017 boven 20 %.

Liquidit eitspositie Liquiditeit (current ratio) 2008 T/M 2012 3,0 2,0 1,0

2008 2009 2010 2011 2012

Het streven is deze ratio tussen 1 en 2 te houden. Dit betekent dat de ratio met 1,5 op een goed niveau ligt. Het verloop van de liquide middelen wordt nauwlettend bewaakt via maandelijkse overzichten. Eens per kwar taal vindt uitgebreide analyse plaats van het werkelijk verloop en raming. Met huisbankier (BNG) is bij liquiditeitstekor ten een kredietfaciliteit overeengekomen van € 1 mln.

18

Investeringen De investeringen zijn afgelopen jaar beperkt gebleven tot slechts 3 woningen.

Aantal won. cpl. 69 Irenestraat

Totale investering Investering 2011

3

431.507

Onrendabel

428.562

94.927



Bedrijfswaarde De bedrijfswaarde laat op basis van de gekozen uitgangspunten de verdiencapaciteit zien van de huidige complexen voor de resterende levensduur. Waardering van de materiële vaste activa geschiedt tegen historische uitgifteprijs minus afschrijvingen (= boekwaarde), dan wel tegen lagere bedrijfswaarde. Per ultimo boekjaar is de bedrijfswaarde van alle complexen berekend. De bedrijfswaardeberekeningen zijn uitgevoerd op basis van kasstromen. Het totaalbezit is verdeeld in 16 Produkt-MarktCombinaties (PMC’s). Op PMC-niveau vindt jaarlijks per ultimo boekjaar een vergelijking plaats tussen boekwaarde en bedrijfswaarde. Ingeval de bedrijfswaarde op PMC-niveau lager uitvalt vindt afboeking plaats. Na het opstellen van de bedrijfswaardeberekeningen bleken twee PMC’s (dure eengezinswoningen in Venhorst en bijzondere groep woningen) lager uit te komen. Dit heeft geresulteerd in een totale afboeking van € 217.000,-. In de jaarrekening is deze post verantwoord onder overige waardeverandering van materiële vaste activa. Sociaal en commercieel vastgoed Boekwaarde incl. restwrd grond overwaarde Bedrijfswaarde

eind 2012

eind 2011

30,3

31,0

7,3

2,9

37,6

33,9

Overzicht Bedrijfswaarde in mln. € 40,0 € 35,0

€ 30,0

€ 7,3 € 2,9

€ 25,0 € 20,0 € 15,0

€ 30,3

€ 31,0

€ 10,0 € 5,0 €

Overwaarde eind 2012

eind 2011

De bedrijfswaarde is hoofdzakelijk toegenomen door hogere huurstijging in 2013 (4 % i.p.v 2 %) en door verlenging minimale levensduur van 10 naar 15 jaar.

Administratie De administratie, jaarrekening en begroting worden in eigen beheer met behulp van het NCCW automatiseringssysteem uitgevoerd. De manager Financiën houdt zich met name bezig met het opstellen van begroting, periodieke verslaglegging, ICT en heeft evenals voorgaande jaren deze jaarrekening opgesteld, onder verantwoordelijkheid van het bestuur. Voorafgaand aan de bespreking en vaststelling heeft de financiële commissie de jaarrekening besproken. De controle geschiedt in opdracht van de Raad van Commissarissen door Deloitte accountants.

19

5

20

ORGANISATIE

Per 1 januari 2009 heeft de organisatie de omzetting van een drielagen- naar een tweelagen bestuursmodel gemaakt. Er lagen een aantal redenen ten grondslag aan deze interne wijziging van de organisatiestructuur. 1. Volgens de governancecode voor woningcorporaties, onderdeel uitmakend van de Aedescode zijn woningcorporaties beter in staat te voldoen aan de betreffende code. 2. De organisatie wordt slagvaardiger omdat een aantal bevoegdheden die voorheen bij het algemeen bestuur lagen, nu ondergebracht zijn bij de directeur- bestuurder. De professionaliseringsslag die PeelrandWonen voor ogen had met deze organisatiewijziging is ook in 2012 doorgezet. In 2011 is met de hele organisatie en gebruikmakend van de informatie van stakeholders het Ondernemingsplan 2011-2014 vastgesteld door het bestuur en goedgekeurd door de Raad van Commissarissen. De titel van dit Ondernemingsplan: “Naar Klantgericht wonen en Maatschappijgericht werken”. Het MT heeft nieuwe HRM-cyclus afgerond. Met het personeel is afgesproken dat 2012 beschouwd wordt als proefjaar. De heer G.J.A. Canjels is directeur bestuurder. Hij geeft leiding aan het management team. De taak van het MT bestaat uit het ontwikkelen van beleid en uitvoeren van besluiten. Het MT bestond in 2012 uit: Dhr. G. Canjels

Bestuurszaken, wonen, juridische, personele en algemene zaken

Dhr. G. van Gemer t

Financiën

Dhr. J. van Gemer t

Techniek

Personeel PeelrandWonen is een kleine platte organisatie. De belangrijkste kenmerken zijn kor te lijnen en een informele manier van omgang. Per 31 december 2012 zijn er 9 mensen in dienst bij PeelrandWonen. Het aantal fte’s bedraagt volgens het onderstaand overzicht 6,23.

Fte’s Aantal medewerkers

Directie

1,00 1

Bewonerszaken

1,39 3

Schoonmaakpersoneel

0,17 1

Financieel-economische dienst

1,67 2

Technische dienst toezicht

1,00 1

Technische dienst uitvoerend

1,00 1

Totaal

6,23 9

Naar geslacht was de verdeling als volgt: Man

4,67

Vrouw

1,56

De medewerkers hebben in 2012 een aantal cursussen gevolgd, afhankelijk van taak- en functie inhoud.

21

Bij 6 medewerkers in vaste dienst was in 2012 sprake van 31 ziektedagen. Het verzuimpercentage is 1,88% (2011 = 1,31%). Het sectorgemiddelde bedraagt 4,5%.

Geschillenadviescommissie Per 1 juli 2011 is de regionale geschillenadviescommissie operationeel. Een samenwerkingsverband van een vier tal corporaties: Woningstichting Laarbeek te Laarbeek, Goed Wonen te Gemer t, Bergopwaar ts@BOW te Deurne en PeelrandWonen te Boekel heeft vorm gegeven aan een Geschillenadviescommissie die een waarborg voor continuïteit biedt. In 2012 is, evenals de laatste jaren, geen Boekels geschil aangemeld bij de geschillenadviescommissie.

Overleg met de gemeente PeelrandWonen heeft regelmatig overleg met de gemeente Boekel. Enerzijds op bestuurlijk niveau; college van burgemeester en wethouders met de directeur-bestuurder ; anderzijds tussen ambtenaren en de leden van het managementteam. Drie keer per jaar vindt er beleidsoverleg plaats, waarvan éénmaal tussen het college en de directie van de gemeente Boekel enerzijds en een afvaardiging van de Raad van commissarissen, het bestuur en het managementteam van PeelrandWonen. Tenslotte verzorgt PeelrandWonen een keer per jaar een presentatie aan de volledige Gemeenteraad waarbij na een kor te terugblik inzage gegeven wordt in de toekomstplannen.

Samenwerking PeelrandWonen is in 2009 een projectmatige samenwerking aangegaan met BrabantWonen. De samenwerking heeft betrekking op de realisatie van Kleinschalig Wonen voor Dementerenden en hun par tner ; het project “Doe maar Gewoon”. De bouw van de 1e fase, 12 woningen en 2 ontmoetingsruimten voor de dagactiviteiten, is in 2010 gestar t. De woningen zijn in oktober 2011 opgeleverd. De gesprekken met BrabantZorg en Diomage uit Gemer t voor de ontwikkeling van een woonconcept voor alleenstaande dementerenden (met een beperking) hebben vooralsnog niet geleid tot de star t van de 2e fase. In de loop van 2013 wordt verder gewerkt aan de doorontwikkeling van dit concept.

Verbindingen PeelrandWonen is in 2012 geen verbindingen, zoals bedoeld in het BBSH, aangegaan met andere instellingen.

22

6

VERSLAG VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN

23

Algemeen De Raad van Commissarissen (Raad van Commissarissen) heeft een drieledige taak binnen Stichting PeelrandWonen: - Toezicht houden op het bestuur en de algemene gang van zaken - Klankbord voor het bestuur - Werkgever van het bestuur De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Commissarissen zijn in ar tikel 18 van de statuten van PeelrandWonen omschreven. Een en ander is verder uitgewerkt in het reglement Raad van Commissarissen / Directeur d.d. 29 september 2008. In dit jaarverslag legt de Raad van Commissarissen, als onderdeel van een maatschappelijk ondernemende organisatie, publiekelijke verantwoording af over de wijze waarop zij invulling heeft gegeven aan de uitvoering van haar taken en bevoegdheden het afgelopen jaar. Als toezichtkader voor het uitoefenen van haar taken hanteer t de Raad van Commissarissen: - Het BBSH - Het ondernemingsplan 2011-2014 - De door haar goedgekeurde missie - Het jaarplan - De begroting - het prestatiecontract met de directeurbestuurder

Taak en Werkwijze Om de toezichthoudende taak goed te kunnen vervullen heeft de Raad van Commissarissen zich regelmatig mondeling dan wel schriftelijk door het bestuur laten informeren inzake de (financiële) resultaten in relatie tot de beoogde doelen, relevante externe ontwikkelingen en de wensen en behoeften van belanghebbenden. Toezicht op de voor tgang met betrekking tot het jaarplan is geboden via de periodieke verslaglegging (kwar taalrappor tages). Hierbij wordt de stand van zaken weergegeven met betrekking tot: Financiën

Werkelijke uitgaven t.o.v. begroting

Onderhoud

Werkelijke kosten t.o.v. begroting

Activiteitenplan

Stand van zaken t.o.v. activiteitenplan

Verhuringen

Toets aan bijlage E

Nieuwbouw

Toets aan activiteitenplan

In 2012 heeft tweemaal overleg met de accountant plaatsgevonden. Tijdens dit overleg is de jaarrekening 2011 besproken (voltallige raad aanwezig) en heeft de pre-audit plaatsgevonden voor de interim-controle 2012 (delegatie). In 2012 heeft de Raad van Commissarissen 8 maal vergaderd met het bestuur. In deze vergaderingen zijn alle majeure onderwerpen uitvoerig besproken en zijn voorgenomen besluiten van het bestuur goedgekeurd. Daarnaast heeft de Raad van Commissarissen in december een vergadering belegd in afwezigheid van de bestuurder. In deze vergadering is uitgebreid gesproken over de gevolgen van de Wet Normering Topinkomens (WNT). De Raad van Commissarissen heeft in deze vergadering zowel de totstandkoming van de beloning van

24

de bestuurder alsook de eigen beloning besproken. De Raad van Commissarissen heeft geconstateerd dat de bestuurder een beloning conform de beloningscode van Aedes ontvangt. In verband met de herbenoeming van één van de leden van de Raad van Commissarissen is besloten om alle leden een beloning conform te WNT toe te kennen. Geen van de leden van de Raad van Commissarissen is frequent afwezig geweest bij vergaderingen. De Raad van Commissarissen heeft in het afgelopen boekjaar de navolgende bestuursbesluiten goedgekeurd: - Jaarverslag 2011 - Jaarrekening 2011 - Begroting 2013 - Huurbeleid 2012 - Wijziging Toewijzingsbeleid en Doelgroepenbeleid - Uitbreiding bezetting afdeling Wonen - Besluiten m.b.t. Financieringsbehoefte - Verkoopbeleid - Renovatie De Sparren - Sponsoring Boekel 700 - Secundaire arbeidsvoorwaarden 2012 en 2013 - Procedure vervanging manager Financiën Daarnaast heeft de Raad van Commissarissen in 2012 gesproken over : - De gevolgen van de WNT - Ontwikkeling perceel Burg. Ottowstraat Boekel - Ontwikkeling appar tementen locatie Sint Agathaplein 65 - Ontwikkeling 2e fase De Donk - Ontwikkeling project “Het Zicht” - Meerjarenonderhoudsbegroting - Financiële Meerjarenbegroting De audit-commissie formuleer t de opdracht voor de externe accountant en adviseer t de Raad van Commissarissen in financiële zaken. De audit-commssie bestaat uit de heren Van der Heijden, Tielemans en Van Zutven. De Raad van Commissarissen is zich bewust van haar verantwoordelijkheid aangaande het toezicht op doelmatige inzet van middelen. Samenwerking met andere belanghouders is gebaseerd op gezamenlijke verantwoordelijkheid waarbij de zelfstandigheid van PeelrandWonen en het belang van de lokale markt gewaarborgd is.

Onafhankelijkheid De Raad van Commissarissen waakt ervoor dat de meerderheid van haar leden onafhankelijk is in de zin van de Govenancecode Woningcorporaties bepaling lid III 2.2. Daar waar tegenstrijdige belangen zijn ontstaan heeft het betreffende lid zich onthouden van discussie en is zulks opgenomen in de verslagen van de vergaderingen van de Raad van Commissarissen.

25

Deskundigheid en samenstelling De Raad van Commissarissen werkt met een profielschets, gerelateerd aan haar omvang, samenstelling en activiteiten, voor de gewenste deskundigheid en achtergrond van haar leden. De profielschets is geactualiseerd per 1 januari 2009. De Raad van Commissarissen heeft voor de audit met de accountant gebruik gemaakt van de Audit-commissie.

Evaluatie van de bestuurder De Raad van Commissarissen is verantwoordelijk voor een goed bestuur, onder meer door benoeming, schorsing, ontslag en jaarlijkse evaluatie van de bestuurder. De evaluatie van het bestuur wordt uitgevoerd door de beoordelingscommissie (remuneratiecommissie). De beoordelingscommissie bestaat uit de voorzitter en vice-voorzitter, aangevuld met een roulerend 3e lid uit de Raad van Commissarissen. De deelname van het 3e lid van de Raad van Commissarissen omvat de periode van één jaar. Alle leden van de Raad van Commissarissen worden in de gelegenheid gesteld om hun op- en aanmerkingen en feedback op het bestuur door te geven aan de beoordelingscommissie. De beoordelingscommissie bestond in 2012 uit de heren R.M.J. Vorstenbosch (voorzitter), T.J.A. van de Ven (vice-voorzitter) en T.J.L.M. Donkers (lid). In 2012 hebben 2 gesprekken plaatsgevonden van de beoordelingscommissie met de bestuurder (functioneringsgesprek in juni, beoordelingsgesprek in december). De Raad van Commissarissen heeft in een vergadering buiten aanwezigheid van de bestuurder het functioneren besproken. De beoordelingscommissie heeft in het jaarlijkse beoordelingsgesprek aangegeven dat de het functioneren van de bestuurder met goed beoordeeld kan worden. Op grond hiervan is de beloning, zoals contractueel overeengekomen verhoogd met 2,5%.

Honorering Raad van Commissarissen De leden van de Raad van Commissarissen hebben in 2012 een vergoeding ontvangen van € 4.000,-. De honorering is niet gekoppeld aan de prestaties van PeelrandWonen. In de vergadering van de Raad van Commissarissen van 14 december 2012 is de vergoeding van de Raad van Commissarissen per 1 januari 2013 bijgesteld conform de WNT naar € 3.000,- voor alle leden (inclusief de voorzitter). Bijlage Samenstelling Raad van Commissarissen Per 31 december 2012 was de Raad van Commissarissen van PeelrandWonen als volgt samengesteld: ctie R.M.J. Vorstenbosch

Voorzitter

Benoemd Aftredend Relevante per neven-functies 2008

31-12-2013

Hoofdfunctie Directeur Sociale en

Economische Zaken WSD T.J.A. van de Ven

Vice-Voorzitter 2008

31-12-2012

T.J.L.M. Donkers

Lid

2008

31-12-2014

L.P. van der Heijden

Lid

2008

31-12-2013

Financial Controller

A.J.M. Tielemans

Lid

2008

31-12-2014

Accountant

C.A.J.M. Kuijpers- Lid huurders 2008 31-12-2014 Burgerlid Begeleidend vd Wijngaard bewonerszaken medewerker GGZ Gemeente Boekel W.J.M. van Zutven

26

Lid

2008 31-12-2012

In de vergadering van de Raad van Commissarissen van 14 december 2012 heeft mevrouw Brans-Pepers op eigen verzoek haar lidmaatschap van de Raad van Commissarissen per 31 december 2012 beëindigd. De Raad van Commissarissen bestaat per 1 januari 2013 uit 7 personen, conform de statuten. Er heeft derhalve geen werving voor een nieuw lid van de Raad van Commissarissen plaatsgevonden. Mevrouw Brans-Pepers was lid namens de huurderbelangenvereniging. De heer Tielemans is voorgedragen als lid van de raad van commissarissen namens de huurderbelangenvereniging. Bijlage

Samenstelling commissies

De Raad van Commissarissen van PeelrandWonen heeft uit haar midden een Auditcommissie en een Beoordelings (Remuneratie) commissie ingesteld. Deze commissies waren in 2012 als volgt samengesteld: Commissie Naam Benoemd Herbenoemd per per

Aftreden per

Auditcommissie

2008

31-12-2011

31-12-2014

Auditcommissie L.P. van der Heijden

A.J.M. Tielemans

2008

31-12-2011

31-12-2013

Auditcommissie

2008

31-12-2011

31-12-2012

Beoordelingscommissie R.M.J. Vorstenbosch

W.J.M. van Zutven

2008

31-12-2011

31-12-2013

Beoordelingscommissie

T.J.A. van de Ven

2008

31-12-2011

31-12-2012

Beoordelingscommissie

W.J.M. van Zutven

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2014

27

7

28

GOVERNANCE

1. Governancecode Stichting PeelrandWonen onderschrijft de in de Aedescode en de Governancecode Woningcorporaties vastgelegde beginselen. De Governancecode Woningcorporaties wordt gehanteerd voor het inrichten van de bestuurlijke organisatie. In deze hoofdstuk verantwoorden wij ons over de inrichting van de governancestructuur binnen Stichting PeelrandWonen. Stichting PeelrandWonen heeft de principes en uitwerkingen zoals opgenomen in de Governancecode Woningcorporaties in 2010 opgevolgd, met uitzondering van: - de invulling van de Interne controller. - de bestuurder is voor onbepaalde tijd benoemd.

2. Organisatieschema Raad van Commissarissen Commissies van de Raad van Commissarissen Auditcomissie Beoordelingscommissie

Directeur-bestuurder

Geschillenadviescommissie

Huurderbelangenvereniging “Onder de Pannen”

Woondiensten

Vastgoedbeheer & Projecten

Financiën

3. Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen bestaat uit acht personen. De Raad van Commissarissen heeft tot taak toezicht te houden op het bestuur en op de algemene gang van zaken in de woningcorporatie en de met haar verbonden ondernemingen en staat tevens het bestuur met raad ter zijde. In het verslag van de Raad van Commissarissen in dit jaarverslag zijn de taak en werkwijze van de Raad van Commissarissen nader beschreven, evenals de wijze waarop de Raad van Commissarissen hieraan in 2012 invulling heeft gegeven.

29

4. Het bestuur 4.1 Taak en werkwijze Het bestuur is belast met het besturen van de woningcorporatie, hetgeen onder meer inhoudt dat het bestuur verantwoordelijk is voor : - de realisatie van de doelstellingen van de woningcorporatie - de strategie - de financiering - het beleid - de resultatenontwikkeling - het beleid ten aanzien van deelnemingen van de corporatie. Het bestuur legt hierover verantwoording af aan de Raad van Commissarissen. Het bestuur richt zich bij de vervulling van zijn taak naar het belang van de woningcorporatie in het licht van haar volkshuisvestelijke en maatschappelijke doelstelling en weegt daar toe de in aanmerking komende belangen van bij de woningcorporatie betrokkenen af. Het bestuur verschaft de Raad van Commissarissen tijdig de informatie die nodig is voor de uitoefening van de taak van de Raad van Commissarissen. Het bestuur is verantwoordelijk voor de naleving van alle relevante wet- en regelgeving en voor het beheersen van de risico’s verbonden aan de activiteiten van de woningcorporatie. Het bestuur rappor teer t hierover aan de RvC. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van het bestuur zijn in ar tikel 7 van de statuten van de Stichting PeelrandWonen omschreven. Een en ander is verder uitgewerkt in het Reglement Raad van Commissarissen/directeur.

4.2 Leden van het bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2012 uit de heer G.J.A. Canjels, directeur-bestuurder. De directeur-bestuurder is voor onbepaalde tijd benoemd.

4.3 Tegenstrijdige belangen In 2012 is geen sprake geweest van tegenstrijdige belangen met betrekking tot het bestuur, zoals bedoeld in principe II.3 van de Governancecode Woningcorporaties.

5. Beleidsdoelstellingen 5.1 Doelstellingen, strategie en randvoorwaarden Het bestuur heeft na goedkeuring van de Raad van Commissarissen de volgende doelstellingen gehanteerd: - Huurbeleid 2012

Conform richtlijnen Ministerie van BZK

- HBV “Onder de Pannen”

Continuering financiering ondersteuning Woonbond.

- Ontwikkeling huisvesting voor alleenstaanden

In ontwikkeling star t 2013, oplevering 2014.

- Verkoopbeleid

Er zijn 61 woningen gelabeld voor verkoop

- A-1 status CFV

30

De volgende strategie wordt gehanteerd om de doelstellingen te bereiken: - Verwerving van grondposities - Aankoop van grondposities via de gemeente Boekel - Toepassing gematigd huurbeleid - Projectmatige samenwerking met collega-corporaties - Samenwerking met par tners in de keten Wonen, Zorg en Welzijn - Samenwerking met de gemeente Boekel

5.2 Horizontale dialoog PeelrandWonen heeft de volgende belanghebbenden met betrekking tot de maatschappelijke en volkshuisvestelijke missie en doelstellingen benoemd: - bewoners en hun ver tegenwoordigers (HBV “Onder de Pannen”, Platform Ouderenbeleid, Gehandicaptenplatform); - Gemeente Boekel; - BrabantZorg (Regionale Zorgaanbieder) - GGZ en Novadic-Kentron(Omklapwoning) - Vivaan (Welzijnsorganisatie voor ouderen) - BrabantWonen (Huisvesting voor dementerenden en hun par tner) De communicatie met deze belanghebbenden heeft in 2011 plaatsgevonden door middel van regulier overleg. Tevens zijn, in het kader van het Ondernemingsplan 2011-2014, de stakeholders bevraagd over de prestaties PeelrandWonen. Tevens is gevraagd naar de verwachtingen voor de toekomst. De huurders van PeelrandWonen ontvangen driemaal per jaar onze nieuwsbrief. De jaarlijkse huurderavond heeft plaatsgevonden in september 2012. Met HBV “Onder de Pannen” is afgesproken om met ingang van 2013 tweemaal jaarlijks een bijeenkomst voor de huurders te organiseren. PeelrandWonen par ticipeer t in het kader van de leefbaarheid in het signaleringsoverleg. Een overleg waarbij ver tegenwoordigers van gemeente, politie, GGZ, maatschappelijk werk en woningstichting (waar nodig aangevuld met andere disciplines), situaties bespreken en integrale oplossingen nastreven.

6. Interne risicobeheersings- en controlesystemen 6.1 Risicobeheersing De Directeur-bestuurder van PeelrandWonen is verantwoordelijk voor de interne risicobeheersings- en controlesystemen, het actief managen van de strategische, financiële en operationele risico’s, en voor het beperken van de impact van mogelijke incidenten. Hieronder zijn enkele voorbeelden van risico’s waar wij mee te maken hebben beschreven. Dit overzicht beoogt geen uitputtende opsomming te geven van alle risico’s die voor PeelrandWonen van belang zijn.

Strategische risico’s Verhuurdersheffing en Saneringssteun CFV Deze bijdrage gaat ten koste van de investeringscapaciteit van PeelrandWonen Toenemende regeldruk

Maatregelen vanuit de overheid leggen steeds meer beslag op

vanuit de centrale overheid

de capaciteit van de corporatie

Europese regelgeving

Inkomensgrens voor verhuur sociale woningbouw

Bezuiniging op zorg 

PeelrandWonen werkt op vele fronten samen met zorgpar tners voor het



aanbieden van wonen, zorg en welzijn op maat. De continuïteit kan in



gevaar komen wanneer financieringsstromen veranderen.

31

Financiële risico’s Twee keer per jaar (interim en jaarrekening) controleer t de accountant de bedrijfsvoering van PeelrandWonen. Tijdens de interimcontrole is de naleving van de regels met betrekking tot woningtoewijzing gecontroleerd. Bij deze controle zijn geen onregelmatigheden geconstateerd en de administratieve verwerking voldoet aan de eisen voor de accountantscontrole.

Operationele risico’s PeelrandWonen loopt op dit moment geen operationele risico’s. De ontwikkeling van de woningmarkt in Venhorst is zorgelijk maar leidt op dit moment nog niet tot afzetproblemen.

6.2 Controlesystemen De belangrijkste componenten van onze interne risico-beheersings- en controlesystemen in het verslagjaar waren: - Overleggen van kwar taalrappor tages - Maandelijkse monitor ontwikkeling projecten

7. Externe accountant De externe accountant wordt door de Raad van Commissarissen benoemd. In 2010 heeft de Commissie Financiën de verrichtingen van de accountant, Deloitte, over de contractperiode 2006-2010 beoordeeld. Op basis van deze controle heeft de directeur -bestuurder de Raad van Commissarissen voorgesteld de contracttermijn met Deloitte met 4 jaar te verlengen. De Raad van Commissarissen heeft dit advies overgenomen. Deloitte heeft in 2012 het gedeelte van de vergadering van de Raad van Commissarissen bijgewoond waarin het verslag van de externe accountant over het onderzoek van de jaarrekening wordt besproken en waarin wordt besloten over de vaststelling van de jaarrekening.

8. Visitatie PeelrandWonen heeft in 2011 een visitatie laten uitvoeren door Raeflex. Een onafhankelijke commissie heeft het maatschappelijk presteren van PeelrandWonen beoordeelt met een totaalcijfer 7. Het visitatierapport is op de website van PeelrandWonen geplaatst. Tevens is de commissie gevraagd een Rappor t van aanbevelingen op te stellen. Dit rappor t is door het bestuur met de Raad van Commissarissen besproken.

9. Integriteit PeelrandWonen heeft in 2009 de Integriteitcode en de Klokkenluiderregeling vastgesteld en op de website geplaatst. PeelrandWonen onderschrijft initiatieven van zakelijke relaties om rond de feestdagen goede doelen te steunen in plaats van relatiegeschenken te geven.

32

8

BESTUURSVERKLARING

33

Besteding van mi ddelen Het Bestuur van PeelrandWonen verklaar t hierbij dat al haar beschikbare middelen in 2012 uitsluitend in het belang van de volkshuisvesting zijn besteed.

Opmaak jaarverslag 2012 Het bestuur van PeelrandWonen heeft het jaarverslag en de jaarrekening op 12 juni 2013 opgemaakt.

Boekel, 12 juni 2013

De heer G.J.A. Canjels MSc Directeur-bestuurder

Vaststelling jaarstukken 2012 door de Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen heeft kennis genomen van het door het Bestuur opgestelde jaarverslag, inclusief jaarrekening, over 2012. De jaarrekening is voorzien van een controleverklaring van de onafhankelijke accountant. Het jaarverslag, inclusief jaarrekening over 2012 wordt vastgesteld door de Raad van Commissarissen. Mede op basis van de controleverklaring verleent de Raad van Commissarissen décharge aan het Bestuur voor het over 2012 gevoerde beleid. Boekel , 19 juni 2013

34

De heer drs. R.M.J. Vorstenbosch

De heer T.J.A. van de Ven

Voorzitter

vice-voorzitter

JAARREKENING 2012

35

Voor resultaatbestemming

BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIVA 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Sociaal vastgoed in exploitatie 30.376 30.972 Vastgoed in ontwikkeling bestemd 76 62 voor eigen exploitatie

Onroerende en roerende zaken 669 724 ten dienste van de exploitatie Totaal materiële vaste activa 31.151 31.758 Vastgoedbeleggingen Commercieel vastgoed in exploitatie

575

525

Onroerende zaken verkocht 2.094 2.038 onder voorwaarden 2.669

2.563

Financiële vaste activa Te vorderen BWS-subsidies 31 48 Actieve belastinglatentie 996 1.028

Totaal financiële vaste activa 1.027 1.076 Totaal vaste activa 34.847 35.397 VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 669 745 Onderhanden projecten - - 669 745 Vorderingen Huurdebiteuren 24 15 Gemeente Boekel 8 2 Vorderingen ter zake van belastingen 91 110 Overige vorderingen 28 258 Overlopende activa 5 8 Totaal vorderingen 156 393 Liquide middelen 600 23 Totaal vlottende activa 1.425 1.161 TOTAAL 36.272 36.558

36

PASSIVA 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 EIGEN VERMOGEN Overige reserves 8.921 8.369 Resultaat boekjaar 323 552 Totaal eigen vermogen 9.244 8.921 VOORZIENINGEN Voorziening loopbaanbudget 16 14 Totaal voorzieningen 16 14

LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen kredietinstellingen 23.979 24.767

Verplichtingen uit hoofde van onroerende 2.109 2.015 zaken verkocht onder voorwaarden Totaal langlopende schulden 26.088 26.782 KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen 161 - Schulden aan aannemers/leveranciers 112 76 Schulden ter zake van belastingen en premies sociale verzekering 72 30 Overlopende passiva 579 735 Totaal kor tlopende schulden 924 841

TOTAAL

36.272

36.558



37

WINST EN VERLIESREKENING OVER 2012

2012 2011 x € 1.000 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Hurenopbrengsten 3.276 3.141 Opbrengsten servicecontracten 114 107 Nettoverkoopresultaat vastgoedpor tefeuille 827 -3 Wijzigingen in onderhanden werk - 3 Overige bedrijfsopbrengsten 29 37 Som der bedrijfsopbrengsten 4.246 3.285 BEDRIJFSLASTEN Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 927 289 Overige waardeveranderingen van (im)materiële vaste activa 217 102 Lonen en salarissen 333 317 Sociale lasten 46 44 Pensioenlasten 63 60 Onderhoudslasten 671 630 Leefbaarheid 9 11 Lasten service kontrakten 114 107 Overige bedrijfskosten 443 444 Som der bedrijfslasten 2.823 2.004

Bedrijfsresultaat 1.423 1.281 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Niet gerealiseerde waardeveranderingen -35 1 vastgoedpor tefeuille Rentebaten en soor tgelijke opbrengsten 13 13 Opbrengsten financiele vaste activa en effecten -1 1 Rentelasten en soor tgelijke kosten 1.047 1.088 Som der financiële baten en lasten 1.035- 1.074

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belasting 353 208 Vennootschapsbelasting 30- 344 RESULTAAT na belasting 323 552

38

4. Kasstroomoverzicht

(indirecte methode)

2012 2011 Kasstroom uit operationele activiteiten

x € 1.000

Bedrijfsresultaat

x € 1.000



1.423

1.281

afschrijvingen (en overige waardeveranderingen)

927

289

Overige waardeveranderingen van (im)materiële vaste activa

217

102

Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedpor tefeuille

35

-1

verandering in werkkapitaal: - mutatie voorraden

76

-211

- mutatie onderhanden projecten

-

225

- mutatie vorderingen

237

10

- mutatie kortlopende schulden

83

66

- mutatie Vennootschapsbelasting

-32

15

Mutatie voorzieningen

2

-5



366

100

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

2.968

1.771

Ontvangen rente betaalde rente

12



1.047



14 1.088

-1.035

Kasstroom uit operationele activiteiten

-1.074

1.933 697

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa



- sociaal vastgoed in exploitatie

-587

-2.594

- vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie

-447

-2.101

- onroerende zaken ten dienste van de exploitatie

-15

- commercieel vastgoed in exploitatie

-281

- onroerende zaken VOV

-15 -98



-56

Desinvesteringen in materiële vaste activa:

-

- sociaal vastgoed in exploitatie

157

103

- vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie

431

3.208

- commercieel vastgoed

153

mutatie financiële vaste activa

-17

Kasstroom uit investeringen

-18

-662

-1.515

Kasstroom uit financieringsactiviteiten mutatie terugkoopverplichtingen VOV

94

Ontvangsten uit langlopende schulden nieuw

-

2.000

afgeloste leningen

-700

-1.815

-88

-85

Aflossing langlopende schulden

-



Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-694 100

Netto-Kasstroom

577 -718

Verloop liquide middelen Liquide middelen begin boekjaar

23 741

Netto kasstroom

577 -718

Liquide middelen eind boekjaar

600

23

39

Toelichti ng behorende tot de jaarrekening 2012 Algemeen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening. Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012. Alle bedragen luiden in euro’s tenzij anders vermeld.

Activiteiten De activiteiten van Stichting PeelrandWonen, statutair gevestigd en kantoor houdende in Boekel, zijn erop gericht duurzaam en klantgericht wooncomfort aan te bieden aan betrokkenen bij de gemeente Boekel met extra aandacht voor bijzondere doelgroepen.

Toegelaten instelling Stichting PeelrandWonen, gevestigd aan de Rutger van Herpenstraat 35 te Boekel, is een stichting met de status van toegelaten instelling conform artikel 70 eerste lid van de Woningwet. Het werkgebied van de toegelaten instelling betreft conform artikel 2 van de statuten: de gemeente Boekel.

Regelgeving De jaarverslaggeving voor toegelaten instellingen volkshuisvesting dient te voldoen aan de eisen zoals deze zijn geformuleerd in het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH). In dit besluit wordt voorgeschreven Titel 9 Boek 2 BW toe te passen behoudens enkele uitzonderingen van specifieke aard. Voor jaarrekeningen van woningcorporaties geldt de door de Raad voor de Jaarverslaggeving uitgegeven Richtlijn 645 Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting. In deze richtlijn zijn onder meer specifieke modellen voor de balans, winst- en verliesrekening opgenomen en zijn voor de sector specifieke presentatie-, waarderings- en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de jaarverslaggeving.

Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva Algemeen PeelrandWonen past vanaf verslagjaar 2012 de herziene Richtlijn voor de jaarverslaggeving, 645 Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting (2011) toe. In deze herziene Richtlijn is een aantal belangrijke wijzigingen opgenomen. Zo heeft PeelrandWonen haar vastgoed in exploitatie geclassificeerd naar de categorieën sociaal vastgoed en commercieel vastgoed, waarbij zowel het sociaal vastgoed als commercieel vastgoed als bedrijfsmiddel wordt aangemerkt. Als waarderingsgrondslag kiest PeelrandWonen voor de historische kostprijs Concreet betekent dit dat het sociale- en commercieel vastgoed gewaardeerd worden tegen de historische kostprijs verminderd met cumulatieve afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte economische levensduur danwel lagere bedrijfswaarde. Het toepassen van de nieuwe RJ 645 kwalificeer t als een stelselwijziging. Conform de verslaggevingsvereisten heeft PeelrandWonen de vergelijkende cijfers over het boekjaar 2011 herrekend naar de nieuwe waarderingsgrondslagen en als zodanig verwerkt in de jaarrekening. De effecten van de stelselwijziging zijn retrospectief verwerkt in het beginvermogen. Het cumulatieve effect van de stelselwijziging op het beginvermogen bedraagt € 25.000 en het effect op het resultaat bedraagt € 2.000 en is als volgt weer te geven.

 2011 2011  €  € Resultaat boekjaar : Eigen vermogen 1 januari  8.898 Voor stelselwijziging  554 Invloed van stelselwijziging VOV transacties  25 Resultaat Terugkoop en verkoop Koopgarant woning  -3 Resultaat Terugkoop en verkoop Koopgarant woning  -2 Waardeverandering VOV terugkoopverplichting  1 Herrekend eigen vermogen 1 januari  8.921 Resultaat boekjaar na stelselwijziging  552

40

Materiële vaste activa Sociaal vastgoed in exploitatie Grondslag sociaal vastgoed in exploitatie geclassificeerd als bedrijfsmiddel: Sociaal vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs onder de huur toeslaggrens, het maatschappelijk vastgoed en het overige sociale vastgoed. De huur toeslaggrens is een algemeen huurprijsniveau dat jaarlijks per 1 juli door de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt vastgesteld. Ultimo 2012 bedraagt deze grens € 664,66 (2011: € 652,52). Maatschappelijk vastgoed is bedrijfsonroerendgoed dat is verhuurd aan maatschappelijke organisaties, waaronder zorg-, welzijns-, onderwijsen culturele instellingen en dienstverleners en tevens is vermeld op de bijlage zoals deze is opgenomen in de Beschikking van de Europese Commissie d.d. 15 december 2009 aangaande de staatssteun voor toegelaten instellingen. PeelrandWonen kwalificeer t het sociaal vastgoed als bedrijfsmiddel, aangezien PeelrandWonen een beleid heeft dat gericht is op het realiseren van de volkshuisvestelijke taken. Het volkshuisvestelijk beleid staat hierbij centraal. Grondslag classificatie als bedrijfsmiddel en waardering tegen historische kostprijs: Sociaal vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam overschrijdt en wordt direct in de winst-en-verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van materiële vaste activa. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven.

Onderhoud Onderhoudsuitgaven en uitgaven voor renovatiewerkzaamheden worden slechts geactiveerd indien zij de gebruiksduur van het object verlengen en indien van toepassing wordt hierbij rekening gehouden met de componentenbenadering. De overige onderhoudslasten worden rechtstreeks ten laste van de winst-en verliesrekening gebracht.

Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie betreft complexen in aanbouw ten behoeve van toekomstige verhuurexploitatie. De complexen in aanbouw worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en toegerekende kosten van het werkapparaat uit hoofde van voorbereiding, toezicht en directievoering onder aftrek van een bijzondere waardevermindering. Indien de bijzondere waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in ontwikkeling, wordt de onroerende zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans opgenomen. Ingenomen grondposities worden onder deze post verwerkt tegen verkrijgingsprijs en bijkomende kosten Afschrijving vindt plaats na ingebruikneming van de complexen.

Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie De onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie worden gewaardeerd op basis van de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Vastgoedbeleggingen Een vastgoedbelegging is een onroerend goed (of een deel daarvan) dat wordt aangehouden om huuropbrengsten of een waardestijging, of beide, te realiseren.

Commercieel vastgoed in exploitatie Het commercieel vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs boven de huur toeslaggrens, het bedrijfsmatig vastgoed (niet zijnde maatschappelijk vastgoed) en het overige commercieel vastgoed.

41

Grondslag classificatie als vastgoedbelegging en waardering tegen historische kostprijs: Commercieel vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus realiseerbare waarde (hoogste van bedrijfswaarde en marktwaarde in verhuurde staat). Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam overschrijdt en wordt direct in de winst-en-verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van materiële vaste activa. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven. Onderhoud Onderhoudsuitgaven en uitgaven voor renovatiewerkzaamheden worden slechts geactiveerd indien zij de gebruiksduur van het object verlengen en indien van toepassing wordt hierbij rekening gehouden met de componentenbenadering. De overige onderhoudslasten worden rechtstreeks ten laste van de winst-en verliesrekening gebracht.

Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden zijn gekwalificeerd als een financieringstransactie en worden gewaardeerd op basis van actuele waarde. De actuele waarde wordt vastgesteld aan de hand van courante prijzen op een actieve markt voor gelijksoor tige onroerende zaken op dezelfde locatie en in dezelfde staat. Winsten of verliezen ontstaan door een wijziging in de actuele waarde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden worden verantwoord in de winst-en-verliesrekening over de periode waarin de wijziging zich voordoet, onder de categorie “Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedpor tefeuille”.

Financiële vaste activa Te vorderen BWS-subsidie De waardering van de te vorderen subsidies BWS vindt plaats door aan de contante waarde van de subsidie bij aanvang van de exploitatie jaarlijks rente toe te rekenen tegen het subsidierendement onder aftrek van de ontvangen bijdragen.

Actieve belastinglatentie a. Voorwaar tse verliescompensatie. Voor latente belastingvorderingen voortvloeiend uit de mogelijkheid tot voorwaartse verliescompensatie wordt een actieve belastinglatentie gevormd. Uitgangspunt hierbij is dat naar verwachting in de toekomst voldoende fiscale winst beschikbaar zal zijn waarmee verliezen kunnen worden gecompenseerd en verrekeningsmogelijkheden kunnen worden benut. Aangezien het onzeker is op welk moment deze verliescompensatie plaats zal vinden, wordt deze belastinglatentie volledig gerubriceerd onder de vaste activa en vindt waardering plaats tegen nominale waarde.

b. Voor verschillen leningportefeuille Deze actieve latentie heeft betrekking op het verschil tussen de commerciële waardering van de leningportefeuille (nominale waarde) en de fiscale waarde (marktwaarde). Als gevolg van de lagere fiscale waardering ontstaat er fiscaal een disagio welke naar rato van de looptijd van de leningen ten laste van de fiscale winst wordt gebracht. De actieve belastinglatentie die hiervoor wordt gevormd is gebaseerd op het geldend tarief van de vennootschapsbelasting en wordt contant gemaakt tegen de disconteringsvoet voor de bedrijfswaardeberekening minus het geldend vennootschapsbelastingtarief. Indien de verwachting is dat de latentie binnen één jaar gerealiseerd wordt, wordt deze onder de overlopende activa opgenomen. Indien de verwachting is dat de realisatie langer dan één jaar gaat duren wordt de latentie onder de financiële vaste activa opgenomen.

c. Actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed Voor in de toekomst te verrekenen belastingbedragen uit hoofde van verschillen tussen commerciële en fiscale balanswaarderingen wordt een actieve latentie getroffen ter grootte van de som van deze verschillen vermenigvuldigd met het geldende belastingtarief. De actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed heeft betrekking op de verschillen tussen de commerciële waarde van de vaste activa in exploitatie en de fiscale waarde per ultimo boekjaar. De fiscale waarde van het vastgoed is gebaseerd op de meest actuele WOZ-waarde. De actieve belastinglatentie is gebaseerd op het geldend vennootschapstarief en wordt contant gemaakt tegen de disconteringsvoet voor de bedrijfswaardeberekening minus het geldend vennootschapstarief

42

Het onroerend goed bestaat uit een drietal categorieën onroerend goed: - onroerend goed bedoeld voor duurzame exploitatie - onroerend goed bestemd voor verkoop (op termijn) - onroerend goed bestemd voor sloop/herstructurering (op termijn) Aangezien er voor het onroerend goed bedoeld voor duurzame exploitatie en sloop/herstructurering onvoldoende informatie beschikbaar is om tot een betrouwbare schatting van de latentie te komen beperkt de latentie zich tot het onroerend goed bestemd voor verkoop.

Voorraden Voorraden materialen De voorraden zijn gewaardeerd tegen de laatste bekende inkoopprijzen.

Voorraden grond Onder de voorraad grond zijn (strategische) grondposities verantwoord waarop nog geen concrete bouwbestemming rust. De waardering van deze grondposities vindt plaats tegen verkrijgingsprijs. Indien de actuele waarde van deze gronden naar verwachting duurzaam lager is, vindt afwaardering plaats.

Voorraden koopwoningen Onder de voorraad woningen zijn (gereedgekomen) woningen verantwoord waarop een verkoopbestemming rust. De waardering van deze woningen vindt plaats tegen verkrijging- danwel vervaardigingsprijs. Indien de actuele waarde van deze woningen naar verwachting lager is, vindt afwaardering plaats.

Vorderingen Deze zijn berekend en opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling.

Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd kor ter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de kor tlopende schulden. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.

Voorzieningen Voorziening loopbaanbudget Betreft de voorziening loopbaanontwikkelingsbudget (looptijd 1 januari 2010 tot en met 31 december 2014). Deze voorziening dient ter dekking van het geraamde toekomstig uit te keren loopbaanontwikkelingsbudget. De hoogte van de voorziening is op medewerkerniveau bepaald en gebaseerd op grond van CAO-bepalingen (hoofdstuk 10 CAO Woondiensten). Gezien het feit dat de momenten van het doen van de uitgaven niet op betrouwbare wijze kan worden vastgesteld en dus ook de contante waarde van deze uitgaven niet op betrouwbare wijze kan worden bepaald, is de voorziening gewaardeerd tegen de nominale van de verwachte uitgaven.

Langlopende schulden De aangetrokken leningen van kredietinstellingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met aflossingen op basis van het annuïtaire, lineaire of fixe- systeem. De schulden hebben een resterende looptijd van meer dan één jaar met dien verstande dat het aflossingsbestanddeel van de langlopende schulden dat in het volgend verslagjaar vervalt eveneens als langlopende schuld is verantwoord.

Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden PeelrandWonen heeft in het kader van de verkoop van woningen onder voorwaarden een terugkoopverplichting die afhankelijk is van de waardeontwikkeling van de woningen. De terugkoopverplichting wordt jaarlijks gewaardeerd, waarbij rekening gehouden wordt met de specifieke contractvoorwaarden met derden.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

43

Resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin deze worden gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de prestaties worden geleverd.

Huren De huren betreffen de te ontvangen nettohuren, exclusief vergoedingen voor leveringen en diensten, onder aftrek van huurderving. De huren worden jaarlijks binnen de wettelijke kaders verhoogd in overeenstemming met het huurbeleid van de toegelaten instelling.

Vergoedingen Onder vergoedingen zijn opgenomen de aan de bewoners in rekening gebrachte bedragen betreffende servicekosten en verleende diensten onder aftrek van gederfde vergoedingen.

Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder zijn verantwoord doorberekende administratiekosten bij afsluiten huurcontract, inschrijfgelden woningzoekenden, doorberekende WMO-aanpassingen en de ProRata regeling 2012. Afschrijvingen op immateriële- en materiële vaste activa De afschrijvingen op de materiële waarde vaste activa worden gebaseerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur.

Overige waardeveranderingen van (im)materiële vaste activa Hieronder zijn de onrendabele investeringen opgenomen inzake nieuwbouw alsmede de waardeverandering van de materiële vaste activa op basis van de toetsing aan de bedrijfswaarde.

Lonen en salarissen, sociale lasten en pensioenlasten Hieronder zijn de personeelslasten van de in dienst zijnde medewerk(st)ers opgenomen.

Lasten onderhoud Hieronder worden de uitgaven van het grote en planmatig onderhoud en de kosten ten behoeve van het klachten- en mutatieonderhoud verantwoord. In de winst- en verliesrekening zijn de kosten van de eigen dienst opgenomen bij de kostensoor ten lonen en salarissen en sociale lasten en overige bedrijfslasten.

Overige bedrijfslasten Hieronder worden de overige lasten verantwoord die zijn gemaakt in het kader van de gewone bedrijfsvoering zoals huisvestingskosten, bestuurskosten, algemene kosten, overige personeelskosten, belastingen, verzekeringen, contributie landelijke federatie, levering goederen en diensten.

Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedpor tefeuille betreffen winsten of mogelijke verliezen, die ontstaan door een wijziging in de waarde van de vastgoedbeleggingen in het verslagjaar.

Rentebaten en soor tgelijke opbrengsten Onder rentebaten zijn verantwoord de opbrengsten uit vorderingen en beleggingen en de te vorderen rente op BWS-subsidies.

Rentelasten en soortgelijke kosten Hieronder vallen de betaalde en verschuldigde rentelasten inzake kor t- en langlopende schulden, disagio en provisiekosten bankinstellingen.

Buitengewone baten en lasten Onder buitengewone baten en lasten worden die posten opgenomen die niet uit normale bedrijfsactiviteiten voor tkomen en dus niet in het normale bedrijfsresultaat worden verantwoord

Vennootschapsbelasting De vennootschapsbelasting wordt berekend op basis van het resultaat uit normale bedrijfsuitoefening voor belastingen, rekeninghoudend met niet in de belastingheffing betrokken bestanddelen, (gedeeltelijk) niet aftrekbare kosten alsmede de mutaties in de belastinglatentie.  

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Winstbelasting, ontvangen en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij een ruil van betalingsmiddelen plaatsvindt, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

44

TOELICHTING OP DE BALANS EN WINST- EN VERLIESREKENING

45

TOEL ICHTING OP DE B ALANS

MATERIËLE VASTE ACTIVA 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Sociaal vastgoed in exploitatie 30.376 30.972 Onroerende zaken in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 76 62 Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 699 724 Totaal 31.151 31.758 Het verloop van deze posten in het afgelopen boekjaar is als volgt: Sociaal vastgoed in exploitatie 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Saldo per 1 januari - grondwaarde 5.037 4.484 - aanschaffingswaarde 30.513 28.473 - cumulatieve afschrijvingen -4.578 -4.221 inclusief waardeveranderingen Boekwaarde per 1 januari 30.972 28.736 Mutaties in het boekjaar : - investeringen grondkosten 3 woningen Irenestraat 3 - investeringen stichtingkosten 3 woningen Irenestraat 428 - investeringen grondkn. Pinksterbloem en Doe maar Gewoon - 553 - investeringen stichtingkosten Pinksterbloem en Doe maar Gewoon - 1.680 - verkoop grond 6 huurwoningen -13 - verkoop stichtingskosten 6 woningen -173 - verbetering Telefoonstraat 37 70 - investeringen dakisolatie Telefoonstr 35, zolder Beuken 14, 61 douche/keuken Beuken 7 - investering diverse grote verbeteringen - 337 - diverse kleine verbeteringen zoals garage, dakisolatie 25 24 - afschrijvingen -868 -255 - desinvestering afschrijvingen 6 verkochte huurwoningen 29 - sloop - -1 - overige waardeverandering -158 -102 Saldo -596 2.236 - grondwaarde 5.027 5.037 - aanschaffingswaarde 30.924 30.513 - cumulatieve afschrijvingen -5.575 -4.578 inclusief waardeveranderingen Boekwaarde per 31 december 30.376 30.972 Afschrijvingsmethode en -termijnen Alle materiële vaste activa in exploitatie worden op basis van annuiteiten volledig afgeschreven. Op grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingstermijnen bedragen respectievelijk voor : Woningen 50 jaar Garages 50 jaar Isolatie 20 jaar Woningverbetering 25 jaar CV-installaties 25 jaar Bedrijfsruimten 50 jaar Overige zaken 25 jaar Woningaanpassing 20 jaar Warmwaterinstallatie 25 jaar Verkoop woningen in exploitatie In het boekjaar 2012 zijn 6 huurwoningen verkocht. Het betreft 3 woningen aan zittende huurders en 3 bij mutatie. Zekerheden Er zijn geen activa als zekerheid gesteld voor de verstrekte leningen. Verzekering De vaste activa zijn verzekerd voor brand-, bliksem-, ontploffing-, storm- en vliegtuigschade. Alle woningen en garages zijn verzekerd zonder opname van een verzekerd bedrag. In geval van schade zal de verzekeraar geen beroep doen op onderverzekering. WOZ-Waarde De totale waarde van de onroerende en roerende goederen in exploitatie bedraagt per eind 2012 op basis van de waarde welke gehanteerd wordt voor de onroerende zaak belasting (peildatum 01-01-2012) in totaal € 97,4 miljoen, inclusief de in 2012 opgeleverde en verkochte woningen. (waarde eind 2011 incl. gehonoreerde bezwaarschriften: € 101,4 mln)

46

Bedrijfswaarde De bedrijfswaarde van het sociaal vastgoed bedraagt per ultimo 2012 € 37,1 miljoen inclusief BDW grondwaarde. De vergelijkende bedrijfswaarde over 2011 bedroeg inclusief grondwaarde € 33,9 miljoen. De bedrijfswaarde betreft de contante waarde van de kasstromen uit hoofde van toekomstige exploitatieopbrengsten en toekomstige exploitatielasten over de geschatte resterende looptijd. x € 1 mln 2012 2011 CW huur/bijdragen/verkoopopbr. € 64,2  € 57,8 bij : BDW restwaarde grond € 5,0 € 5,0 af : CW uitgaven € -32,1 € -28,9 Bedrijfswaarde € 37,1 € 33,9 De bedrijfswaarde in het verslagjaar is toegenomen met een bedrag van € 3,2 miljoen ten opzichte van de bedrijfswaarde ultimo voorgaand verslagjaar. De kasstroomprognoses zijn gebaseerd op redelijke en onderbouwde veronderstellingen die de beste schatting van het bestuur weergeven van de economische omstandigheden die van toepassing zullen zijn gedurende de resterende levensduur van het actief. Clustering van kasstroomgenererende eenheden is op basis van zogenaamde Product-marktcombinaties en sluit aan bij het interne beleid en bedrijfsvoering. De uitgangspunten voor de bedrijfswaardeberekening van het sociaal vastgoed in exploitatie zijn : 20122011 Jaarlijkse huurverhoging 4,00% 2,30% huurharm. zittende huurders ( inkomen meer dan € 43.000) 2,50% 0,00% huurharm. zittende huurders ( inkomen tussen € 33.000 en € 43.000) 0,50% 0,00% Mutatiegraad 8,00% 8,00% Jaarlijkse huurderving 0,50% 0,50% Norm klachten- en mutatieonderhoud per vhe € 265 € 226 Norm kosten Planmatig onderhoud per vh meerjarenonderhoudsbegroting Jaarlijkse stijging onderhoudskosten 3,00% 3,00% Norm exploitatielasten per vhe € 1.428 € 1.416 Jaarlijkse stijging exploitatielasten 3,00% 3,00% Minimale levensduur 15 jaar 10 jaar Maximale levensduur 50 jaar 50 jaar Restwaarde: - opbrengst per verhuureenheid € 25.000 € - - kosten per verhuureenheid € 10.000 € - € 15.000 € - Disconteringsvoet 5,25% 5,25% Moment van discontering medionumerando prenumerando Tabel huuropbrengsten periode Huurstijging Huurharmo- Stijging loonkosten Stijging kosten Stijging overige in % nisatie in % en inflatie onderhoud var. lasten 2013 4,00% 0,50% 3,00% 3,00% 3,00% 2014 2,00% 0,50% 3,00% 3,00% 3,00% 2015 2,00% 0,50% 3,00% 3,00% 3,00% 2016 2,00% 0,50% 3,00% 3,00% 3,00% 2017 2,00% 0,50% 3,00% 3,00% 3,00% 2018-2062 2,00% 0,00% 3,00% 3,00% 3,00% Tabel verkoopopbrengsten De in de bedrijfswaarde opgenomen verwachte opbrengstwaarde van woningen geoormerkt voor verkoop wordt gedefinieerd als de contante waarde dat kan worden verkregen bij vrijwillige verkoop binnen een verwachte termijn, onder aftrek van verkoopkosten die niet door de koper worden gedragen. Ter bepaling van dit bedrag worden taxaties uitgevoerd door onafhankelijke externe deskundigen. jaar 2013 2014 2015 2016 2017 aantal verkopen 2 2 2 2 2 opbrengstwrd € 326.700 € 333.000 € 334.800 € 310.500 € 338.400 boekwaarde € 51.943 € 16.123 € 66.106 € 5.382 € 71.695 

47

Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie Saldo per 1 januari Mutaties in het boekjaar : Investeringen minus bijdragen Overboeking naar onroerende zaken in exploitatie  Onttrekking voorziening onrendabel 

x € 1.000 62

445 -431 -

Mutatie 

14

Saldo per 31 december

76

Nadere specificatie : 31-12-12 31-12-11 projecten x € 1.000 x € 1.000 Zicht 54 54 Agathaplein 5 5 Irenestraat - 3 Sparren (renovatieproject) 17 76 62 Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Kantoorpand Inventarissen Vervoermiddelen Totaal en werkplaats x € 1.000 Saldo per 1 januari - grondwaarde 111 - - 111 - aanschaffingswaarde 655 111 26 792 - cumulatieve afschrijvingen -93 -80 -6 -179 inclusief waardeveranderingen Boekwaarde per 1 januari 673 31 20 724 Mutaties in het boekjaar : - investeringen - 15 - 15 - desinvesteringen - -33 - -33 - afschrijvingen -26 -12 -2 -40 - desinvestering afschrijvingen - 33 33 Saldo -26 3 -2 -25 - aanschaffingswaarde 766 93 26 885 - cumulatieve afschrijvingen -119 -59 -8 -186 inclusief waardeveranderingen Boekwaarde per 31 december 647 34 18 699 Afschrijvingsmethode en -termijnen Alle materiele vaste activa ten dienste van de exploitatie worden lineair afgeschreven. De afschrijvingstermijnen bedragen respectievelijk voor : Kantoorpand 30 jaar Werkplaats 30 jaar Inventarissen 5 tot 10 jaar Vervoermiddel 9 jaar Software 5 jaar Verzekering De onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie zijn ultimo boekjaar voor ruim € 0,8 miljoen verzekerd. De laatste wijziging van de verzekerde waarde heeft plaatsgevonden op 1-1-2012. De specificatie van de verzekeringen van de onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie is als volgt: Kantoorpand en werkplaats Uitgebreide gevarenverz. incl. glas € 734.000 Inventarissen Uitgebreide inboedel € 122.043 Vervoermiddelen Casco-verzekering € 27.103

48

WOZ-Waarde De totale waarde van de onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie bedraagt op basis van de waarde welke gehanteerd wordt voor de onroerende zaak belasting (peildatum 01-01-2012) in totaal € 418.000,--. (kantoor R. v. Herpenstr 35) VASTGOEDBELEGGINGEN 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Commercieel vastgoed in exploitatie Saldo per 1 januari - grondwaarde 148 148 - aanschaffingswaarde 546 546 - cumulatieve afschrijvingen 169- 161inclusief waardeveranderingen Boekwaarde per 1 januari 525 533 - overheveling grond Pinksterbloem 21 vanuit voorraad 69 - - overheveling stichtingskosten Pinksterbloem 21 vanuit voorraad 212 - - overheveling grondwaarde Agathaplein (bedrijfspand) naar voorraad -36 - - overheveling aanschaffingswaarde Agathaplein (bedrijfspand) naar voorraad -192 - - desinvestering afschrijvingen Agathaplein (bedrijfspand) naar voorraad 75 - - afschrijvingen 19- -8 - Afwaardering tot marktwaarde in verhuurde staat 59- - Saldo 50 -8 - grondwaarde 181 148 - aanschaffingswaarde 566 546 - cumulatieve afschrijvingen -172 -169 inclusief waardeveranderingen Boekwaarde per 31 december 575 525 De bedrijfswaarde van het commeercieel vastgoed in exploitatie berekend op basis van de uitgangspunten van het sociaal vastgoed in exploitatie bedraagt per 31-12-2012 € 572. De marktwaarde in verhuurde staat per eind 2012 was € 575. Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden In het verleden zijn er 43 kavels grond tegen kostprijs in eeuwig durend erfpacht uitgegeven aan star ters op de woningmarkt in Boekel. De aankoopwaarde van de in erfpacht uitgegeven grondpositie bedraagt circa € 1,8 miljoen. De erfpachters hebben woningen op deze kavels gerealiseerd. Middels notariële akte is bepaald dat de erfpachters een voorwaardelijke plicht hebben om bij de toekomstige verkoop de woning aan te bieden aan PeelrandWonen. PeelrandWonen heeft een voorwaardelijke terugkoopverplichting, waarbij de aankoopprijs gebaseerd is op een afgesproken terugkoopformulie, welke onder andere bestaat uit een vooraf vastgelegde uitgifteprijs plus een afgesproken percentage van de waardeontwikkeling van het registergoed. De waarde ontwikkeling van het vastgoed is hierbij gebaseerd op het verschil tussen de onderhandse verkoopwaarde van het registergoed bij uitgifte en de onderhandse verkoopwaarde van het registergoed op het moment van terugkoop (gebaseerd op een onafhankelijke taxatie) In 2012 is er gebruik gemaakt door één bewoner om de woning terug te verkopen aan PeelrandWonen. In dat zelfde jaar is deze woning tevens weer verkocht onder voorwaarden. 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Stand per 1 januari 2.038 1.871 terugboeken grond VOV 60- 60- mutatie opboeking VOV onroerende zaak 216 227 2.194 2.038 100- - mutatie waarde verandering Stand per 31 december 2.094 2.038

49

FINANCIËLE VASTE ACTIVA 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Te vorderen BWS subsidies 31 48 Totaal 31 48 Te vorderen BWS subsidies Saldo per 1 januari 48 66 Mutaties in het boekjaar : - rente 2 3 - ontvangen bijdragen 19 21 Saldo mutaties 17- 18- Saldo per 31 december 31 48 Het komend verslagjaar beschikbaar te stellen deel van de “te vorderen BWS-subsidies” bedraagt 15. Actieve belastinglatentie De actieve belastinglatentie bestaat uit een latentie voor beschikbare voorwaar tse verliescompensatie en een latentie voor verschillen tussen de fiscale en commerciële waardering van de leningenpor tefeuille. Latentie voor beschikbare voorwaar tse verliescompensatie 686 592 Latentie leningpor tefeuille 76 71 Latentie voor verkoop bestemd bezit 234 365 996 1.028 Latentie voor beschikbare voorwaar tse verliescompensatie Saldo per 1 januari 592 621 Mutaties : Fiscaal verlies boekjaar 2008 9 223 Fiscaal verlies boekjaar 2009 85 157 Fiscaal verlies boekjaar 2010 - -409 Fiscaal verlies boekjaar 2011 - - Fiscaal verlies boekjaar 2012 Saldo per 31 december 686 592 Eind 2011 heeft PeelrandWonen een fiscaal verlies van in totaal € 7.203.557. Op basis van de geprognotiseerde fiscale resultaten voor de komende zeven jaar blijkt dat het totale verlies voor alsnog niet geheel verrekend kan worden. De berekening van de actieve belastinglatentie is derhalve gebaseerd op de geprognotiseerde fiscale resultaten van de komende zeven jaar. Latentie leningenpor tefeuille Saldo per 1 januari 71 63 Mutaties in het boekjaar : Dotatie boekjaar 5 8 Saldo per 31 december 76 71 De latentie is gebaseerd op het verschil tussen de commerciële en fiscale waarde van de leningpor tefeuille. Contante waarde verschil uitgaande van een netto-disconteringsvoet van 3,94 % gerekend: 305 283 Latentie gebaseerd op huidig vennootschapsbelastingtarief ad. 25 %: 76 71 Verwacht wordt dat van dit bedrag op balansdatum een bedrag van 5 binnen één jaar wordt gerealiseerd. De nominale waarde van de latentie bedraagt per eind 2012 76

50

31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Latentie voor verkoop bestemd bezit Mutaties in het boekjaar : 36 Dotatie boekjaar 131- 365 Saldo per 31 december 234 365 De latentie is gebaseerd op het verschil tussen de commerciële en fiscale waarde van het voor verkoop bestemd vastgoed. Commerciële waarde onroerend goed per 31 december 441 Fiscale waarde onroerend goed per 31 december 1.468 Verschil 1.027- Contante waarde verschil uitgaande van een netto-disconteringsvoet van 3,94% gerekend: 937 Latentie gebaseerd op huidig vennootschapsbelastingtarief ad. 25 %: 234 Verwacht wordt dat van dit bedrag op balansdatum een bedrag van 50 binnen één jaar word gerealiseerd. VLOTTENDE ACTIVA Voorraden a. Onderhoudsmaterialen 17 11 Totaal onderhoudsmateriaal 17 11 b. Grond - Volkstuinen St. Petrus nog geen plannen 29 29 - Rutger van Herpenstraat t.b.v. nieuwbouwproject Doe maar Gewoon fase 2 en 3 402 402 - Peelhorst kavel nr. 25 nog geen plannen 65 65 - Wanroyseweg t.b.v. verkoop 3 3 - Bedrijfspand Agathaplein t.b.v herontwikkeling 153 totaal grond 652 499 c. Voorraad (opgeleverd) bestemd voor de verkoop - Peelhorst te Venhorst : investeringen 2 koopwoningen Saldo begin boekjaar 235 investeringen (afdracht BTW) 46 Af : overboeking naar commercieel vastgoed (woning is niet verkocht maar verhuurd) -281 overboeking van onderhanden projecten : Pinksterbloem 21 te Boekel - 235 totaal koopwoningen - 235 Deze woning stond vanaf oplevering (begin februari 2011) te koop. Besloten is de woning per eind 2012 te gaan verhuren. Totaal voorraden 669 745 Onderhanden projecten Lage Schoense (2 koopwoningen) Saldo begin boekjaar - 225 bij : investeringen - - 26 bij : winstneming (1 verkochte woning : 10 % in 2011 en 90 % in 2010) - 3 af: ontvangen termijnen - -19 af: overboeking naar voorraad woningen - -235 Onderhanden werk per ultimo boekjaar - Vorderingen Huurdebiteuren 24 15 Gemeente Boekel 8 2 Vordering terzake belastingen 91 110 Overige vorderingen 28 258 Overlopende activa 5 8 Totaal 156 393

51

Huurdebiteuren De huurdebiteuren kunnen als volgt naar tijdsduur en aantal huurders worden gespecificeerd: Huurachterstand Aantal huurders x € 1.000 periode 31-12-12 31-12-11 31-12-12 31-12-11 < 1 maand 25 20 11 9 1 tot 2 maanden 8 7 3 2 2 tot 3 maanden 2 6 1 2 > 3 maanden 13 4 9 2 Totaal 48 37 24 15 Huurachterstand ver trokken bewoners - - Totaal 24 15 De huurachterstanden bedragen ultimo boekjaar 0,71 % (2011 : 0,46 %) van de brutojaarhuur. De huurachterstanden van de actieve contracten bedragen ultimo boekjaar 0,71 % (2011 : 0,46 %) van de brutojaarhuur. 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Gemeente Boekel Te ontvangen WMO-bijdragen 8 2 8 2 Vorderingen ter zake van belastingen - vennootschapsbelasting; te verrekenen voorschotten 2010 49 47 - vennootschapsbelasting; te verrekenen voorschotten 2011 38 38 - Omzetbelasting ; Pro Rata regeling inclusief rente 4 25 91 110 Overige vorderingen Deze post is als volgt samengesteld : Brabant Wonen bijdrage projectinvestering Doe maar Gewoon - 226 Rente op vermogensspaarrekening 11 - Provincie Noord-Brabant afrek. Subsidie Doe maar Gewoon - 10 Diverse debiteuren 17 22 Totaal 28 258 Overlopende activa Deze post is als volgt samengesteld : Afrekening servicekosten - - Vooruitbetaalde ontwerpkosten verbetering de Sparren - - Niet vervallen BWS-bijdragen 5 8 Totaal 5 8 Liquide middelen Deze post is als volgt samengesteld : Direct opvraagbaar : Kas 1 1 ING rek. cr t 4 4 ING Vermogensspaarrekening 585 - BNG - 16 Rabobank 10 2 Totaal 600 23 De liquide middelen staan vrij ter beschikking aan de woningstichting.

52

31-12-12 31-12-11 EIGEN VERMOGEN x € 1.000 x € 1.000 Saldo per 1 januari 8.921 8.344 Stelselwijziging VOV transacties - 25 Jaarresultaat 323 552 Saldo per 31 december 9.244 8.921 Samenstelling na winstbestemming Overige reserves 9.244 8.921 De mutatie van de overige reserves is 323 In de statuten is inzake de bestemming van het eigen vermogen alleen opgenomen wat er dient te gebeuren met het vermogen bij ontbinding van de Stichting. VOORZIENINGEN Voorziening loopbaanbudget Saldo per 1 januari 1 14 19 Dotatie 1 4 2 Onttrekking 1 -2 -7 1 1 16 14 In het kader van de CAO (ar tikel 10.4 ) heeft de corporatie een in rechte afdwingbare verplichting ten opzichte van haar medewerkers. Aangezien het moment waarop de voorziening af zal lopen onzeker is, is ervoor gekozen deze voorziening nominaal te waarderen. LANGLOPENDE SCHULDEN 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Totaal Waarvan loop- Totaal Waarvan loop 31-12-12 tijd > 5 jaar 31-12-11 tijd > 5 jaar

Leningen kredietinstellingen 23.979 17.479 24.767 17.267 Totaal 23.979 17.479 24.767 17.267 Het verloop van deze post is als volgt: 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Leningen kredietinstellingen Saldo per 1 januari 24.767 24.667 Bij : Aangetrokken leningen - 2.000 Af : Afgeloste leningen 700 1.815 Aflossingen 88 85 saldo mutaties -788 100 Saldo per 31 december 23.979 24.767

53

resterende bedrag renteherziening bedrag looptijd (x € 1.000,--) (x € 1.000,--) 2 tot 3 % 3.000 1 tot 5 jaar 6.500 1 tot 5 jaar 954 3 tot 4 % 8.302 5 tot 10 jaar 7.723 5 tot 10 jaar 350 4 tot 5 % 9.000 10 tot 15 jaar 1.100 5 tot 6 % 2.723 15 tot 20 jaar 912 > 6 % 954 20 tot 25 jaar 6.440 - 25 tot 30 jaar 350 - > 30 jaar 954 - - totaal 23.979 23.979 1.304 - - - Rentevoet en aflossingssysteem Voor de aflopende lening ad. 700 is geen nieuwe lening aangetrokken. A flossing vond plaats vanuit de verkoopopbrengsten bestaande huurwoningen. Het gemiddelde rentepercentage is licht gedaald van 4,22 % per begin 2012 naar 4,20 % per eind 2012. De leningen kredietinstellingen worden afgelost op basis van annuïteiten, lineair of fixe (ineens afgelost). g emiddelde rentevastperiode is iets afgenomen van 12,5 tot 12,2 jaar. Komend jaar bedraagt het normale aflossingsbestanddeel 90 en loopt een lening van 3.000 af. Zekerheden Er zijn geen complexen hypothecair bezwaard. De rente en aflossing van alle leningen wordt gegarandeerd door h et Waarborgfonds Sociale Woningbouw met een generieke achtervang van gemeente Boekel. Borgstelling ten bedrage van € 23.979 heeft plaatsgevonden door gemeente en WSW. Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden (VOV) De terugkoopverplichting woningen VOV betreft de terugkoopverplichting van onroerende zaken die onder de regeling Verkoop onder Voorwaarden zijn overgedragen aan derden. De terugkoopverplichting wordt jaarlijks gewaardeerd en getoetst aan de bij de overdracht ontstane verplichting. Bij de jaarlijkse toetsing van de terugkoopverplichting wordt rekening gehouden met de waardeontwikkelingen van onroerende zaken en specifieke contractvoorwaarden met derden. In het verleden zijn er 43 kavels grond tegen kostprijs in eeuwig durend erfpacht uitgegeven aan star ters op de woningmarkt in Boekel. De aankoopwaarde van de in erfpacht uitgegeven grondpositie bedraagt circa € 1,8 miljoen. De erfpachters hebben woningen op deze kavels gerealiseerd. Middels notariële akte is bepaald dat de erfpachters een voorwaardelijke plicht hebben om bij de toekomstige verkoop de woning aan te bieden aan PeelrandWonen. PeelrandWonen heeft een voorwaardelijke terugkoopverplichting, waarbij de aankoopprijs gebaseerd is op een afgesproken terugkoopformulie, welke onder andere bestaat uit een vooraf vastgelegde uitgifteprijs plus een afgesproken percentage van de waardeontwikkeling van het registergoed. De waarde ontwikkeling van het vastgoed is hierbij gebaseerd op het verschil tussen de onderhandse verkoopwaarde van het registergoed bij uitgifte en de onderhandse verkoopwaarde van het registergoed op het moment van terugkoop (gebaseerd op een onafhankelijke taxatie) 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 De samenstelling en het verloop is als volgt : Stand per 1 januari 2.015 1.846 tegenboeken grond terugkoopverplichting 57- 57- mutatie opboeking terugkoopverplichting 216 227 2.174 2.016 65- 1- mutatie waarde verandering Stand per 31 december 2.109 2.015 Op basis van de tot heden gedane transacties zijn wij voor eind 2012 uitgegaan dat inzake de voorwaardelijke terugkoopverplichting mocht deze ingeroepen worden de voorwaardelijke terugkoopverplichting voor het totaal van de 43 woningen circa € 7.002.750 bedraagt. Deze waarde is bepaald door de tot op heden gedane terugkopen, waarbij de terugkoopprijs is afgezet tegen de WOZ-waarde. Hieruit is gebleken dat de terugkoopprijs circa 75% van de WOZ-waarde bedraagt.

54

Rentepercentages

bedrag (x € 1.000,--)

KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-12 31-12-11 x € 1.000 x € 1.000 Schulden aan kredietinstellingen 161 - Schulden aan aannemers/leveranciers 112 76 Schulden ter zake van belastingen en premies sociale verzekering 72 30 Overlopende passiva 579 735 Totaal 924 841 Schulden aan kredietinstellingen BNG; rekening courantkrediet 161 - 161 - BNG; de limiet van het rekening-courantkrediet bedraagt 1 mln. Schulden aan aannemers/leveranciers Diverse (onder-)aannemers 57 10 Diverse leveranciers 53 9 Overige schulden 2 57 Subtotaal 112 76 Schulden ter zake van belastingen en premies sociale verzekering Loonbelasting en sociale premies 18 17 BTW 47 6 Pensioenfonds 7 7 Subtotaal 72 30 Overlopende passiva Niet vervallen rente leningen 407 413 Vooruit ontvangen huur 9 8 Vooruitontvangen individuele huur toeslag 20 21 Doe maar Gewoon diverse nog te betalen nota’s 3 167 Accountantskosten 19 9 Brabant Zorg afrek. Serv. Kn bouwdeel B en D 14 26 Afrekening servicekosten diverse complexen 75 55 Verplichting verlofuren medewerk(st)ers 9 7 Overige overlopende passiva 23 29 Totaal 579 735 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen Obligo aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) uit hoofde van door het WSW geborgde leningen. Zolang het risicovermogen van het WSW voldoende is om eventuele betalingsverplichtingen van WSW-deelnemers over te nemen, wordt geen beroep gedaan op deze obligoverplichting. Ultimo boekjaar bedroeg het obligo € 923.000. Het WSW verwacht de komende vijf jaar conform de meerjarenliquidititeitsbegroting geen beroep te doen op deze obligoverplichting. Koopovereenkomst Het perceel aan de Telefoonstraat 17 te Venhorst is voor € 239.500,-- verkocht aan gemeente Boekel. De woning is in oktober 2010 gesloopt. Als koopsom ontvangt PeelrandWonen bouwgrond ter grootte van 685 m2 in plan Peelhorst te Venhorst. De waarde van deze grond is € 137.000,-- excl. BTW Voor het resterend bedrag € 102.500,-- excl. BTW koopt PeelrandWonen grond in plan de Donk fase 2 De juridische overdracht heeft nog niet plaatsgevonden. Aanspraken tekorten pensioenvoorzieningen Stichting Peelrand Wonen is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds voor de woningcorporaties (SPW). Ultimo 2012 bedraagt de dekkingsgraad van het SPW 106 % (ultimo 2011: 101%). De Nederlandsche Bank stelt een minimale dekkingsgraad van 105% en een buffervereiste die uitkomt op een dekkingsgraad van tenminste 120%. Investeringsverplichtingen Er zijn geen aangegane verplichtingen inzake projecten in ontwikkeling

55

TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING BEDRIJFSOPBRENGSTEN

2012 2011 x € 1.000 x € 1.000

Huuropbrengsten Huuropbrengsten sociaal vastgoed in exploitatie Woningen en woongebouwen in exploitatie Onroerende goederen niet zijnde woningen Af: huurderving wegens leegstand wegens oninbaarheid/overige redenen

3.255 3

3.111 3

3.258

3.114

14 1

8 -

subtotaal huurderving 15 8 Subtotaal huuropbrengsten sociaal vastgoed in exploitatie 3.243 3.106

Huuropbrengsten commercieel vastgoed in exploitatie Te ontvangen nettohuur Woningen en woongebouwen in exploitatie 17 16 Onroerende goederen niet zijnde woningen 16 19 subtotaal huren Af: huurderving wegens leegstand wegens oninbaarheid/overige redenen

33

35

- -

-

subtotaal huurderving - Subtotaal huuropbrengsten commercieel vastgoed in exploitatie 33 35 Totaal 3.276 3.141 De ‘te ontvangen nettohuur’ is ten opzichte van het vorige boekjaar toegenomen als gevolg van: - jaarlijkse huurverhoging per 1 juli 2012 van gemiddeld 2,3 % (vorig boekjaar 1,3 %). 57 - oplevering van 3 woningen Irenestraat in augustus van het boekjaar 9 - het hele jaar in expl. hebben van 3 woningen Pinksterbloem (in 2011 ged. nl. 11 mnd.) 3 - het hele jaar in expl. hebben van 12 woningen Doe maar Gewoon (in 2011 ged. nl. 13 mnd.) 66 - huurharmonisatie boekjaar minus correctie bezwaarschrift 20 - het hele jaar ontvangen van harmonisatie 2011 (vorig boekjaar gedeeltelijk nl. 5 mnd) 11 - het niet gehele jaar in expl. hebben van bedrijfspand Agathaplein 3- - het verkopen van 6 huurwoningen 21 142 De huurderving bedroeg in het boekjaar 0,45 % van de te ontvangen huur (vorig boekjaar : 0,25 %) Opbrengsten servicecontracten Te ontvangen vergoedingen Leveringen en diensten 123 114 Te verrekenen met huurders 96subtotaal 114 108 Af: vergoedingsderving wegens leegstand - 1 wegens oninbaarheid - - subtotaal - 1 Totaal 114 107 Dit betreffen de bijdragen die de huurders boven de netto-huurprijs betalen voor glasverzekering, onderhoudsen schoonmaakkosten en energie. De vergoedingen voor leveringen en diensten zijn gebaseerd op geraamde kosten en worden, indien noodzakelijk, jaarlijks aangepast.

56

Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille Nettoverkoopresultaat vastgoedpor tefeuille betreft het resultaat uit verkopen van bestaand bezit sociaal vastgoed aan derden. Uit het commerciele vastgoed hebben geen verkopen plaatsgevonden. 2012 2011 x € 1.000 x € 1.000 Opbrengst verkoop 6 bestaande woningen 997 Af : Boekwaarde woningen -157 Af: verkoopkosten en leegstand -13 827 - Terugkoop en verkoop Koopgarantwoning Sleutelbloem 56 ( 2011 : Sleutelbloem 62) 2 -3 Af : verkoopkosten -2 - -3 Totaal verkoop onroerende zaken 827 -3 Wijzigingen in onderhanden werk Project Lage Schoense, resultaat verkochte woning Pinksterbloem 11 (10 % in 2011 en 90 % in 2010) 2012 2011 Opbrengst - 25 Bestede kosten - -22 - 3 - 3 Overige bedrijfsopbrengsten Inschrijfgelden woningzoekenden 3 4 Doorberekende administratiekosten/toezichtskosten 5 6 Doorberekende woningaanpassingen in kader van WM 17 2 Pro rata regeling belastingen 4 25 Totaal 29 37 BEDRIJFSLASTEN Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa - Sociaal vastgoed 868 258 - Commercieel vastgoed 19 6 - Ten dienste van de exploitatie 40 25 Totaal 927 289 Overige waardeveranderingen van (im)materiële vaste activa Afboeking als gevolg van lagere bedrijfswaarden Kerkpad (cpl.64) 158 102 Afwaardering commercieel vastgoed 59 0 Totaal 217 102 Lonen en salarissen Bruto salarissen inclusief ziekengeld 326 310 Betaalde premie ziekengeldverzekering 7 7 Ontvangen ziekengeldverzekering 0 0 Totaal 333 317 Bezoldiging bestuurder De totale bezoldiging van de bestuurder bedroeg 109 ( salaris 81 en sociale- en pensioenlasten 28).

57

Sociale lasten Sociale lasten Totaal

2012 2011 x € 1.000 x € 1.000 46

44

46 44

Pensioenlasten Pensioenlasten

63 60



63 60

De pensioenen zijn verzekerd bij pensioenuitvoerder SPW (bedrijfstakpensioenfonds). Stichting Peelrand Wonen verwerkt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst- en verliesrekening. Voor zover de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Indien de reeds betaalde premiebedragen de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie over treffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door de pensioenuitvoerder of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Er zijn geen aanvullende regelingen voor individuele werknemers of het bestuur afgesloten. De afdeling bewonerszaken is per 1 juli 2012 uitgebreid met een par ttime medewerkster (2 dagen per week) Het aantal formatieplaatsen (excl. stagiaires) bedraagt per eind 2012 ; 6,23 fte (vorig boekjaar : 5,78 fte). De formatieplaatsen kunnen als volgt worden verdeeld naar afdelingen: fte’s aantal fte’s aantal 2012 2011 Directie 1,00 1 1,00 1 Bewonerszaken 1,39 3 0,94 2 Huismeesters/schoonmaakpersoneel 0,17 1 0,17 1 Financieel-economische dienst 1,67 2 1,67 2 Technische dienst toezicht 1,00 1 1,00 1 Technische dienst uitvoerend 1,00 1 1,00 1

Totaal 6,23 9 5,78 8 2012 2011 x € 1.000 x € 1.000 Onderhoudslasten Onderhoudslasten (planmatig) 511 504 Onderhoudslasten (niet planmatig) 160 126 Totaal onderhoudslasten 671 630 Groot- en planmatig onderhoud sociaal vastgoed Schilderwerk 45 51 Vervanging CV-ketels 64 52 Groot onderhoud - 157 Dynamisch mutatie-onderhoud 155 74 Diverse planmatige onderhoudswerkzaamheden 247 170 subtotaal groot- en planmatig onderhoud 511 504 Dagelijks onderhoud Klachtenonderhoud 102 90 Kosten C.V. onderhoud 53 49 Kosten liften en brandmeldinst. 13 10 Mutatie-onderhoud 40 27 subtotaal 208 176 Af: kosten eigen dienst (elders verantwoord) -48 -50 saldo dagelijks onderhoud 160 126 Totaal lastenonderhoud sociaal vastgoed 671 630

58

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Leefbaarheid Leefbaarheid (planmatig) - - Leefbaarheid (niet planmatig) onderhoudskosten Sparren/Mr. Mennehof 9 11 totaal leefbaarheid 9 11 Lasten servicekontrakten Onderhouds- en schoonmaakkosten en overige servicekosten 50 41 Gas, water en electra en Centrale antenne 63 66 Admi 1 - 114 107 Overige bedrijfskosten Beheerkosten Algemene beheer- en administratiekosten a) 74 93 Automatiseringskosten 39 41 Bestuur- en toezichtskosten 43 44 Huisvestingskosten 35 28 Overige personeelskosten 46 42 Overige beheerskosten 26 26 subtotaal beheerskosten 263 274 Heffingen Belastingen b) 125 114 Verzekeringen 6 6 Contributie Aedes 7 7 bijdrageheffing bijzondere projectsteun + saneringssteun c) 12 36 150 163 Overige bedrijfslasten WMO-aanpassingen d) 17 2 Boekelse pas 4 - Overige directe exploitatielasten met name energie leegstaande woningen en ov kn DMG 9 5 Totaal Overige bedrijfslasten 30 7 Totaal overige bedrijfskosten 443 444

In de post “Bestuurskosten” is begrepen de vergoeding voor 8 leden van de Raad van Commissarissen ad. 32 . Ter vergelijking : in 2011 werd eveneens voor 8 leden 32 betaald. Toelichting behoorlijke afwijkingen 2012 versus 2011 a. Drukwerk en advieskosten m.b.t. Ondernemingsplan vielen in 2011 hoger uit. In 2012 kennen deze posten weer een normaal verloop. b. De belastingen vielen hoger uit deels door aanpassing van het tarief en deels door uitbreiding woningbezit. c . Doordat over 2012 geen saneringssteun veschuldigd was en de bijzondere projectsteun voor wijkenaanpak lager uitviel, zijn deze kosten tijdelijk aanzienlijk lager. d. De Wmo-aanpassingen waren afgelopen jaar behoorlijk hoger. Dit betekent dat de bijdrage (zie overige bedijfsopbrengsten) ook veel hoger was. Bedragen x € 1 Bedragen x € 1 Honorarium accountant 2012 2011 Dit bedrag is als volgt opgebouwd : a. Onderzoek van de jaarrekening 19.903 18.345 b. Andere controleaspecten - - c. Adviesdiensten op fiscaal terrein 6.800 7.060 d. Andere niet controle diensten - - totaal 26.703 25.405

59

FINANCIËLE BATEN EN LASTEN 2012 2011 x € 1.000 x € 1.000 Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille Waardevermindering onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 100 - Waardevermindering onroerende zaken verkocht onder voorwaarden terugkoopverplichting 65- 1- 35 1 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Saldo resultaat deelneming mag voor Financiele baten en lasten. Rente op uitgezette middelen 10 10 Rente belastingdienst (VPB en Pro Rata) 3 3 Totaal rentebaten en soor tgelijke opbrengsten 13 13 Opbrengsten financiele vaste activa en effecten Rente op te vorderen BWS subsidie 2 3 Correctie transitorische rente 32 Totaal opbrengsten financiële vaste activa en effecten 1- 1 Rentelasten en soor tgelijke kosten Rente leningen kredietinstellingen 1.040 1.081 Disagio WSW ; borgingskosten leningen 3 3 Provisie /kosten bankinstellingen 2 2 Rente op kortlopende schulden 2 2 Totaal rentelasten en soor tgelijke kosten 1.047 1.088 Saldo rente lasten en baten -1.035 -1.074 Vennootschapsbelasting Te verrekenen VPB over 2007 Te verrekenen VPB over 2008 Te verrekenen VPB over 2009 Te verrekenen VPB over 2010 Te verrekenen VPB over 2011 Te verrekenen VPB over 2012 Mutatie actieve belastinglatentie leningenpor tefeuille Dotatie actieve belasting voor verkoop bestemd bezit

-2 -9 -85 -5 131 30





- -223 -157 409 - - -8 -365 -344

Commercieel resultaat voor vennootschapsbelasting 353 Af: Fiscaal lager verkoopresultaat -762 Fiscaal hogere onderhoudskosten -18 Resultaat leningen -13 Herinvesteringsreserve -69 Bij: Correctie afschrijvingen (geen fiscale kosten) 883 Geactiveerde rente nieuwbouw 2 Correctie projectsteun 12 Gemengde kostenaftrek 4 Belastbaar bedrag 2012 392 Het belastbaar bedrag 2012 zal worden verrekend met het verlies van 2008.

60

OVERIGE GEGEVENS De jaarrekening is gedateerd op 12 juni 2013.

RESULTAATBESTEMMING In de statuten van Stichting PeelrandWonen is geen nadere bepaling omtrent de resultaatbestemming opgenomen. Het resultaat over het boekjaar bedraagt € 323 en voorgesteld wordt dit ten gunste van de overige reserve te brengen.

CONTROLE VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Voor de controleverklaring bij de jaarrekening wordt verwezen naar de volgende pagina.

OPMAAK VAN DE JAARREKENING De directeur-bestuurder heeft de jaarrekening op 12 juni 2013 opgemaakt.

VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING De Raad van Commissarissen heeft de jaarrekening op 19 juni 2013 vastgesteld. GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Het huidige kabinet heeft in 2013 het woonakkoord gesloten. Hierin zijn diverse (voorgenomen) maatregelen opgenomen die ook PRW zullen treffen. Deze maatregelen betreffen onder meer : - de Wet verhuurderheffing. Deze wet geldt voor alle verhuurders met meer dan 10 huurwoningen in de gereguleerde sector. De heffing loopt naar verwachting op naar € 1,7 miljard in 2017; - een door het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) opgelegde heffing voor saneringssteun voor 2013 van € 503 miljoen (4% van de huursom). Het CFV heeft reeds aangegeven dat rekening gehouden moet worden met een heffing voor saneringssteun in de jaren 2014 tot en met 2017 van respectievelijk 3%, 3%, 2% en 1% van de jaarlijkse huursom. De verwachte financiële gevolgen voor PRW bedragen: Jaar Verhuurdersheffing (€) Saneringssteun (€) 2013 € 11.057 € 136.855 2014 € 284.020 € 111.185 2015 € 350.722 € 119.729 2016 € 397.143 € 84.071 2017 € 449.978 € 44.492 PeelrandWonen heeft de gevolgen van het kabinetsbeleid doorgerekend in de haar kasstroomprognoses. De conclusie naar aanleiding van deze berekeningen luidt dat zij aan de verwachte heffingen zal kunnen blijven voldoen zonder wezenlijke aanpassingen in de bedrijfsvoering (personeel, organisatie, onderhoud ) te hoeven te doen en slechts in beperkte mate gebruik zal hoeven te maken van de verruiming van het verhuurbeleid. Voor wat betreft het investeringsvolume is afgelopen jaar het te ambitieuze nieuwbouwprogramma naar beneden bijgesteld. Deze bijstelling staat los van de sectorheffingen. Rekeninghoudend met de verhuurdersheffing en de saneringssteun ziet de ontwikkeling van de kasstromen en de belangrijkste financiële kengetallen er als volgt uit: 2013 2014 2015 2016 2017 Operationele kasstroom € 488.000 € 821.000 € 722.000 € 703.000 € 919.000 Aflossingsfictie 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 Operationele kasstroom na aflossingsfictie € 8.000 € 333.000 € 206.000 € 177.000 € 376.000 De solvabiliteit komt per eind 2012 op ruim 25 %. Bij zowel een huurontwikkeling van 2 % of 4 % blijft de solvabiliteit naar verwachting per eind 2017 boven 20 %.

61

62

63

Kengetallen boekjaar 2012 2011 2010 2009

Aantal verhuureenheden 1. a. huurwoningen 610 612 b. overige woongelegenheden 4 4 c. standplaats 1 1 1 totaal woongelegenheden 615 617 d. bedrijfspand 0 1 e. maatschappelijk vastgoed 1 1 (steunpunt) totaal verhuureenheden 616 619

597 4 1

589 4

602 1 1

594 1 1

604

596

verhuren van woningen 1. Huurachterstand uitgedrukt in een percentage van de jaarhuur en vergoedingen 0,71 0,46 0,55 2. Huurderving uitgedrukt in een percentage van de jaarhuur en vergoedingen 0,44 0,25 0,61 3. Mutatiegraad 8,0 7,3 7,1 4. Gemiddeld aantal reactiebonnen 7,2 7,0 6,4

0,73

0,19 8,4 7,5

Balans en Winst- en Verliesrekening 1. Eigen vermogen per VHE 15.006 14.375 13.815 2. Boekwaarde per VHE 50.245 50.883 48.459 3. Bedrijfswaarde per VHE 61.062 46.023 44.065 4. WOZ-waarde per VHE 157.047 164.899 171.480 5. Leningen per VHE 38.927 40.011 40.839 6. Huuropbrengst per VHE 5.332 5.168 5.032 7. Netto bedrijfslasten per VHE 1.414 1.376 1.220 8. Niet Planmatig onderhoud per VHE 337 289 354 9. Planmatig onderhoud per VHE 828 827 396 10. Jaarresultaat per VHE 523 909 1.285

12.705 46.483 47.772 169.245 39.010 4.785 1.345 287 380 1.010

Financiële resultaten 1. Solvabiliteit 25,5 25,8 24,7 2. Current ratio 1,5 1,4 2,4 3. Rentabiliteit eigen vermogen 3,6 6,2 9,3 4. Rentabiliteit vreemd vermogen 3,8 4,2 4,0 5. Rentabiliteit totale vermogen 3,7 4,7 5,3

23,8 2,5 7,8 4,0 4,9

Personeel (in fte’s) totaal in dienst 6,23 5,78 5,78 ingehuurd 0,00 0,10 0,20 totaal 6,23 5,88 5,98

64

6,03 0,50 6,53

Partner in Duurzaam Wonen

Stichting PeelrandWonen Rutger van Herpenstraat 35 5427 AD Boekel Postbus 14 5427 ZG Boekel Tel.: (0492)-32 44 05 Fax: (0492)-32 46 11 www.peelrandwonen.nl [email protected]