Jaarverantwoording, deel II

2013 Jaarverantwoording, deel II

F. Assmann J. van der Eerden T. Willems 15 april 2014

.

0

2013 Deel II: jaarrekening

INHOUDSOPGAVE 1.

2.

3.

Jaarrekening ............................................................................................................................................ 1 1.1

Statutaire balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) ................................................. 1

1.2

Enkelvoudige resultatenberekening over 2013................................................................................... 2

1.3

Liquiditeit en solvabiliteit .................................................................................................................... 3

1.4

Kasstroomoverzicht ............................................................................................................................. 4

1.5

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling, statutaire jaarrekening ..................................... 5 1.5.1 Algemeen............................................................................................................................ 5 1.5.2 Afwijkingen in waarderingsgrondslagen enkelvoudige jaarrekening ................................. 5 1.5.3 Consolidatie ........................................................................................................................ 5 1.5.4 Verbonden rechtspersonen ................................................................................................ 5

1.6

Grondslagen van resultaatbepaling .................................................................................................... 5 1.6.1 Activa en passiva ................................................................................................................ 5 1.6.2 Materiele vaste activa ........................................................................................................ 5 1.6.3 Vorderingen ........................................................................................................................ 5 1.6.4 Liquide middelen ................................................................................................................ 6 1.6.5 Eigen vermogen .................................................................................................................. 6 1.6.6 Pensioenen ......................................................................................................................... 6 1.6.7 Voorziening groot onderhoud ............................................................................................ 6 1.6.8 Jubileumvoorziening ........................................................................................................... 6 1.6.9 Seniorenvoorziening ........................................................................................................... 6 1.6.10 Langlopende schulden ........................................................................................................ 6 1.6.11 Kortlopende schulden ........................................................................................................ 6 1.6.12 DBC's ................................................................................................................................... 6

1.7

Grondslagen en resultaatbepaling ...................................................................................................... 7

Toelichting op de balans .......................................................................................................................... 8 2.1

Toelichting op de balans: Activa .......................................................................................................... 8 2.1.1 Materiële vaste activa ........................................................................................................ 8 2.1.2 Vorderingen en overlopende activa ................................................................................... 9 2.1.3 Liquide middelen ................................................................................................................ 9

2.2

Toelichting op de balans: Passiva ........................................................................................................ 9 2.2.1 Eigen vermogen .................................................................................................................. 9 2.2.2 Kapitaal ............................................................................................................................. 10 2.2.3 Voorzieningen................................................................................................................... 10 2.2.4 Langlopende schulden ...................................................................................................... 10 2.2.5 Kortlopende schulden en overlopende passiva ............................................................... 11

2.3

Grondslagen en waardering .............................................................................................................. 11 2.3.1 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ...................................................................... 11

Toelichting op het resultaat ................................................................................................................... 12 3.1

Korte toelichting op de mutatie van de baten .................................................................................. 12

3.2

Korte toelichting op de mutatie van de lasten .................................................................................. 12

4.

5.

6.

Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening ............................................................................... 13 4.1

Baten ................................................................................................................................................. 13 4.1.1 Toelichting omzet DBC B-segment (cure) ......................................................................... 13 4.1.2 Subsidies ........................................................................................................................... 13 4.1.3 Toelichting overige bedrijfsopbrengsten .......................................................................... 13

4.2

Lasten ................................................................................................................................................ 14 4.2.1 Personeelskosten ............................................................................................................. 14 4.2.2 Afschrijvingen vaste activa ............................................................................................... 14 4.2.3 Overige bedrijfskosten ..................................................................................................... 15 4.2.4 Financiële baten en lasten ................................................................................................ 16

4.3

Bezoldiging bestuurder 2013 ............................................................................................................ 16

4.4

Overige gegevens .............................................................................................................................. 17 4.4.1 Honoraria accountant....................................................................................................... 17 4.4.2 Onkostenvergoeding leden raad van toezicht .................................................................. 17

Overige gegevens ................................................................................................................................... 18 5.1

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening ......................................................................................... 18

5.2

Resultaatbestemming ....................................................................................................................... 18

5.3

Gebeurtenissen ná balansdatum ...................................................................................................... 18

5.4

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders ..................................................................... 18

5.5

Controleverklaring ............................................................................................................................. 19

Bijlagen jaarrekening 2013 ..................................................................................................................... 24 6.1

Staat van bezetting 2013 JHV ............................................................................................................ 24 6.1.1 Staat van bezetting 2013 JHV ........................................................................................... 24 6.1.2 Specificatie geleverde enkelvoudig ambulante zorg gemeenten ..................................... 25

6.2

Staat van bezetting 2013 DBC ........................................................................................................... 26

6.3

Overzicht materiële vaste activa 2013 .............................................................................................. 27

6.4

Projecten in 2013 .............................................................................................................................. 31 6.4.1 Projecen provincie Noord-Brabant in 2013 ...................................................................... 31 6.4.2 Gemeentelijke projecten in 2013 ..................................................................................... 31 6.4.3 JDO Oss 2013 .................................................................................................................... 32

6.5

Kostenverdeelstaat 2013................................................................................................................... 33

6.6

FTE per capaciteitsplaats ................................................................................................................... 34

6.7

Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 ................................................................................... 35

6.8

Wachtlijst (aantal wachtenden langer dan 9 weken) ........................................................................ 36

1.

JAARREKENING

1. 1

Statut a ire ba la ns p er 3 1 de ce mbe r 20 1 3 (na r e sult aat best emm in g) 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Materiële vaste activa Totaal vaste activa

4.010.863 4.010.863

3.140.097 3.140.097

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

2.321.178 2.040.150 4.361.328

2.401.013 4.036.190 6.437.203

Totaal activa

8.372.191

9.577.300

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

67.512 1.736.077 142.429 1.946.018

67.512 1.727.467 364.628 2.159.607

Voorzieningen

2.062.465

2.112.468

Langlopende schulden

1.543.586

1.586.788

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

2.820.122

3.718.437

Totaal passiva

8.372.191

9.577.300

ACTIVA Vaste activa

PASSIVA

Jaarverantwoording 2013 – deel II: jaarrekening

1

1. 2

En ke lvo ud ige r e su lta te nbe reke n ing ove r 20 13 2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Omzet DBC B-segment (cure)

1.637.184

1.622.956

20.692.324

20.117.165

294.258

422.952

22.623.766

22.163.073

16.143.660

15.834.956

292.580

154.550

Overige bedrijfskosten

6.412.439

5.943.655

Som der bedrijfslasten

22.848.679

21.933.161

-224.913

229.912

11.324

51.197

-213.589 -213.589

281.109 281.109

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp, inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING RESULTAAT BOEKJAAR


2

1. 3

Li qu id ite it en so lva bi l it eit De balans op 31 december 2013 kan als volgt worden samengevat.

(€*1000) 31-12-2013 Vaste Activa Vlottende Activa Kortlopende schulden

Gefinancierd met: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

4.361 2.820

(€*1000) 31-12-2012

4.011 a b c 1.541 d 5.552 e 1.946 2.062 1.544 5.552

f g h i

3.140 6.437 3.723 2.714 5.854 2.155 2.112 1.587 5.854

Current Ratio (vlottende activa/ kortlopende schulden

1,55 (b/c)

1,73

Eigen vermogen/ vreemd vermogen

0,30 f/(h+g+c)

0,29


3

1. 4

Kas str oom ove rz i cht €

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen/bestemmingsreserve

-213.589

292.580 -50.003

229.912

154.550 -1.133 242.577

Veranderingen in vlottende middelen: - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-39.477 119.313

-415.278 -469.893

-898.315

-21.688 -818.479 -789.491

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

153.417

31.336 -20.008

-906.859 -523.530 77.529 -26.332

11.328 -778.163

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

51.197 -472.333

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-1.200.632 25.957

-159.716 151.301 -1.174.675

-8.415

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen (afname)

0 -43.200

0 -146.368 -43.200

-149.368

-1.996.040

-630.116


4

1. 5

Gro nds la gen van wa ar d er ing en res ul taa tbep a l ing , stat uta i re ja ar re k eni ng

1.5.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de bepalingen in titel 9, BW 2 en in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Vergelijking met vorig jaar: de grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven. 1.5.2 Afwijkingen in waarderingsgrondslagen enkelvoudige jaarrekening Niet van toepassing. 1.5.3 Consolidatie Op basis van artikel 7, lid 5 en 6 van de regeling verslaggeving WTZi zijn de volgende stichtingen buiten de consolidatie gebleven: Stichting Oosterwijs te Oss. 1.5.4 Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in de consolidatie zijn betrokken: Stichting Oosterwijs. Deze stichting verzorgt speciaal onderwijs in cluster-4. De Stichting Oosterwijs heeft geen zeggenschap over de Stichting Oosterpoort. 1. 6

Gro nds la gen van r esu lt aatbe pa l ing

1.6.1 Activa en passiva Activa worden in het algemeen gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en/of de vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen nominale waarde. 1.6.2 Materiele vaste activa De afschrijvingen over vaste activa met een historische aanschafprijs van meer dan € 454,- zijn tot 2005 als volgt:  Gebouwen 2,50%  Verbouwingen 5,00%  Telefoon- en alarminstallaties 10%  Installaties 5%  Tuinen 15%  Inventarissen 15%  Kantoormachines 20% (tot 2013 was dat 33,33%)  Vervoermiddelen 20% De historische aanschafprijs bedraagt minimaal € 2.500,- om boekhoudkundig de activeren en af te schrijven. Vanaf 1994 wordt voor nieuwe investeringen de annuïteitenmethode toegepast. Investeringen in kantoorautomatisering worden vanaf 2013 in vijf jaren afgeschreven. 1.6.3 Vorderingen Toelichting op vorming voorziening debiteuren: zie voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijk oninbaarheid. Jaarverantwoording 2013 – deel II: jaarrekening

5

1.6.4 Liquide middelen Liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. 1.6.5 Eigen vermogen Aan de risicoreserve provincie Noord-Brabant (collectief gefinancierd gebonden vermogen) worden de resultaten toegevoegd die worden gerealiseerd met activiteiten betreffende de doeluitkering en de overige subsidies van provincie Noord-Brabant. Deze reserves mogen alleen worden besteed aan kosten die direct verband houden met de uitvoering van de taken van Stichting Oosterpoort. 1.6.6 Pensioenen De stichting heeft voor de werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als toegezegdpensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij PGGM en wordt, conform de in jaarverslaggeving aangereikte vereenvoudiging- in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premie als kosten wordt verantwoord. De risico's van loonontwikkeling, prijsindexatie en beleggingsrendement op fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdrage van het pensioenfonds. Deze risico's komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. Informatie over eventuele tekorten en gevolgen hiervan voor de pensioenpremies in toekomstige jaren is niet beschikbaar. 1.6.7 Voorziening groot onderhoud In 2013 is gestart met een bestendige gedragslijn ten aanzien van gebruik van de voorziening groot onderhoud. Er is gedoteerd en onttrokken aan deze voorziening. Grondslag van deze voorziening is opgebouwd op meerjaren-onderhoudsplanning. 1.6.8 Jubileumvoorziening Deze jubileumvoorziening is gevormd voor toekomstige uitgaven in het kader van jubilea werknemers. 1.6.9 Seniorenvoorziening De seniorenvoorziening is gevormd voor toekomstige uitgaven om productieverlies door vergrijzing op te vangen. In 2013 is onttrokken en gedoteerd. Uitgangspunt is een bestendige gedragslijn initiëren. 1.6.10 Langlopende schulden De langlopende schulden zijn opgenomen voor nominale waarde. De binnen 1 jaar verschuldigde aflossingen worden verantwoord onder kortlopende schulden 1.6.11 Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn opgenomen voor nominale waarde. De binnen 1 jaar verschuldigde aflossingen worden verantwoord onder kortlopende schulden. 1.6.12 DBC's Onder handen werkpositie op DBC's voor verblijf is opgenomen tegen een door Oosterpoort ingeschatte dagtarief van € 160,- per verzorgingsdag. De vergoedingen voor gerealiseerde verzorgingsdagen zijn per verzekeraar verschillend, deze is onder andere afhankelijk of er wel of geen contract is afgesloten. Onder handen werkpositie op DBC's voor ambulante zorg is opgenomen tegen € 93,- per uur.


6

1. 7

Gro nds la gen en resu l ta atbep a li ng De baten worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben en bestaan uit subsidies, opbrengsten uit levering van diensten en financiële baten. In het jaar waarin de definitieve vaststelling van subsidies plaatsvindt, wordt de afrekening verrekend met de baten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin diensten worden verricht. Verliezen worden genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd worden aan dit boekjaar toegerekend.


7

2.

TOELICHTING OP DE BALANS

2. 1

Toe l ic ht ing op de b al an s: Act i va

2.1.1 Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

3.031.983 353.335 625.545

2.674.135 366.706 99.255

Totaal materiële vaste activa

4.010.863

3.140.096

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: amortisatie Af: bijzondere waardeverminderingen Af: verkoop activa Af: desinvesteringen

3.140.096 1.200.633 292.580 15.236

3.286.230 179.380 -4.427 154.550 15.236

22.050

151.301

Boekwaarde per 31 december

4.010.863

3.140.097

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting In 2013 heeft er een investering plaatsgevonden van € 710.633 in de automatisering en een netto investering van € 248.606 in het pand Wethouder van Eschstraat. Verder is er geïnvesteerd in verbouwingen, installaties en inventarissen voor € 241.394,=. Vanaf 1 januari 2003 heeft Oosterpoort het hoofdkantoor aan de Kamperfoeliestraat in Oss in gebruik. Dit gebouw is gefinancierd met een investeringssubsidie en staat voor een waarde van 0 op de balans. De jaarlijks vrijvallende terugbetalingsverplichting van 2% van de te ontvangen bouwsubsidie wordt op de boekwaarde van de activa in mindering gebracht. Dit betreft de panden Boterweg 7 en Seringenstraat 19-21 in Den Bosch. De jaarlijkse vermindering op de dependances en de verbouwingen niet van toepassing.


8

2.1.2 Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen: Waarborgsommen Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen: Te ontvangen bedrage/subsidies Overige overlopende activa: Kruisposten Te verrekenen posten Totaal vorderingen en overlopende activa

31-dec-13 € 814.716 1.125.026

31-dec-12 € 753.578 1.085.549

264

264

69.139

14.078

321.192

546.019

-9.160

1.525

2.321.177

2.401.013

31-dec-13 € 186.789 38.186 1.815.175 2.040.150

31-dec-12 € 22.466 56.426 3.957.298 4.036.190

2.1.3 Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Rekening courant Kassen Spaarrekening Totaal liquide middelen Toelichting

Tijdelijk overtollige liquide middelen worden gestald op rentegevende spaarrekeningen. Het saldo op voorziening debiteuren is gesaldeerd met het saldo op debiteuren. 2. 2

Toe l ic ht ing op de b al an s: P ass iv a

2.2.1 Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Algemene reserve Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31-dec-13 € 67.512 1.736.077 142.429 1.946.018

31-dec-12 € 67.512 1.727.467 364.628 2.159.607


9

2.2.2 Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserve Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Kapitaal

Saldo per 1-jan-2013 € 67.512 1.727.467 364.628 2.159.607

Resultaatbestemming € 0 8.610 -222.199 -213.589

Overige mutaties

Saldo per 1-jan-13 € 1.564.005 155.043 393.420 2.112.468

Dotatie

Onttrekking

€ 104.188 11.350 45.000 160.538

€ 136.641 28.900 45.000 210.541

€ 0 0 0 0

Saldo per 31-dec-2013 € 67.512 1.736.077 142.429 1.946.018

2.2.3 Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Groot onderhoud Voorziening jubilea Seniorenvoorziening Totaal voorzieningen

Saldo per 31-dec-13 € 1.531.552 137.493 393.420 2.062.465

In 2013 is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van € 70.695,- . Deze is gevormd op basis van de openstaande posten ultimo 2013. Deze voorziening is met de debiteurenpositie gesaldeerd. Toelichting In welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd. 31-dec-13 250.000 1.812.465 1.000.000

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) 2.2.4 Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden

31-dec-13 € 417.440 1.126.148 1.543.588

31-dec-12 € 445.404 1.141.384 1.586.788

2013 €

2012 €

1.586.796 0 43.208 1.543.588 33.570 1.510.018

1.769.726 0 149.368 1.620.358 33.570 1.586.788

Het verloop is als volgt weer te geven:

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen / amortisatie Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december


10

Toelichting In welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

33.570 1.510.018 1.170.018

33.570 1.586.778 1.213.226

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage "overzicht langlopende schulden". De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting De verstrekte zekerheden voor de opgenomen lening bij Bank N.V. luiden als volgt:  Hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en –terreinen.  Jaarlijks wordt voor een bedrag van € 15.236,- op langlopende schulden geamortiseerd.  Over vijf jaar bedraagt de langlopende schuld € 1.170.018,-. 2.2.5 Kortlopende schulden en overlopende passiva 31-dec-13 € Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden ter zake pensioenen Levensloop Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Reservering verlof JvdE Nog te betalen kosten: Contributies personeelsvereniging Te betalen kosten Vooruit ontvangen bedragen: Subsidies naar volgend boekjaar Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 2. 3

31-dec-12 €

191.482 33.570 1.006.604 174.730 0 44.477 475.170 149.612 111.735

224.049 33.570 991.984 219.937 66.681 -21.010 466.876 220.886 111.735

22.973 471.981

20.740 994.587

137.788

388.402

2.820.122

3.718.437

Gro nds la gen en waa rde ri ng

2.3.1 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Stichting Oosterpoort is huurverplichtingen aangegaan voor de huur van panden inzake residentiele hulpverlening. De totale verplichting bedraagt op jaarbasis € 244.000,-. Deze contracten worden ieder jaar stilzwijgend verlengd. Oosterpoort is in 2013 een contract met zorgverzekeraar VGZ aangegaan met betrekking tot levering van DBC-zorg. In het contract is een omzetplafond opgenomen. Naar verwachting zal dat omzetplafond 2013 worden overschreden. Oosterpoort is in gesprek hierover met VGZ.


11

3.

TOELICHTING OP HET RESULTAAT De afname van het resultaat kan als volgt worden samengevat: Toename subsidies Toename subsidie voor DBC-zorg Afname van overige opbrengsten Totale toename subsidies Toename van de personeelskosten Toename van de afschrijvingskosten Toename van de bedrijfskosten Totale toename kosten Negatieve ontwikkeling financiële baten en lasten Per saldo afname van het resultaat

3. 1

575.159,00 14.228,00 -128.694,00 460.693,00 -308.704,00 -138.030,00 -468.784,00 -915.518,00 -39.869,00 -494.694,00

voordelig voordelig nadelig voordelig nadelig nadelig nadelig nadelig nadelig nadelig

Ko rte toe l i cht ing op de mutat ie va n de bat en In 2013 heeft de overheid 2.64% over het loongevoelige deel aan OVA ruimte beschikbaar gesteld. Tevens zijn de pleegoudervergoedingen met 2.3% geïndexeerd. Dit is de belangrijkste verklaring voor de toename van de subsidies. Door binnen zorg op verblijf iets te schuiven met capaciteiten was het mogelijk om subsidies optimaal in te zetten, waardoor een negatief bezettingsresultaat zo laag mogelijk kon worden gehouden.

3. 2

Ko rte toe l i cht ing op de mutat ie va n de l aste n De personeelskosten met 1,9% gestegen ten opzichte van 2012. Periodieke verhogingen van salarissen op grond van schaal en anciënniteit zijn o.a. de oorzaak dat deze kosten zijn gestegen. De investeringen in de ICT-middelen worden in 5 jaren afgeschreven. Deze investering verklaart de belangrijkste toename van de afschrijvingskosten. De kosten van uitzendkrachten/ inhuur personeel zijn met 38% gedaald t.o.v. 2012. De incidentele personeelskosten zijn gestegen met € 93.058,- t.o.v. 2012, welke veroorzaakt wordt door de ontslagvergoedingen. De bedrijfskosten zijn met 8% gestegen. De voornaamste toeneming van deze stijging zijn de kosten van externe diensten ten behoeve van investeringen in ICT (€ 200.000,-) In de apparaatskosten zijn dit boekjaar voor het eerst de kosten voor de voorziening dubieuze debiteuren (€ +70.000) opgenomen. De reis en verblijfskosten zijn gestegen met een bedrag van afgerond € 55.000,-, de energiekosten zijn gestegen met 37.000,-. en de kosten van de dotatie van de voorziening groot onderhoud.


12

4.

Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening

4. 1

B aten

4.1.1 Toelichting omzet DBC B-segment (cure) De specificatie is als volgt:

Gefactureerde omzet DBC B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment Afgeboekte DBC opbrengsten 2013 Totaal

2013 € 2.013.335 39.477 -415.628 1.637.184

2012 € 1.316.617 415.278 -108.939 1.622.956

Toelichting Oosterpoort heeft in 2013 ten opzichte van 2012 de DBC-zorg uitgebreid. Bij diverse zorgverzekeraars wordt gedeclareerd. Gedeclareerde bedragen worden niet helemaal vergoed, de vergoeding is per zorgverzekeraar anders. In totaal is in 2013 € 415.628,- afgeboekt in verband met deze lagere vergoeding. Een en ander is afhankelijk van het wel of geen contract hebben met betreffende zorgverzekeraar. 4.1.2 Subsidies De specificatie is als volgt:

Subsidies vanwege provincies Af: Bezettingscorrectie Projectsubsidies/overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies Totaal

2013 € 20.128.561 -286.518

2012 € 19.641.550 -128.963

850.281 20.692.324

604.578 20.117.165

Toelichting In de bijlage ‘Specificatie projecten is gespecificeerd welke projecten onder handen zijn. 4.1.3 Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening: Overige opbrengsten (w.o.o vergoeding uitgeleend personeel) Verhuur onroerend goed Totaal

2013 €

2012 €

254.502 39.756 294.258

376.041 46.911 422.952

Toelichting De overige opbrengsten hebben betrekking op training in het kader van ‘Match’-projecten en op detacheringsopbrengsten.


13

4. 2

Last en

4.2.1 Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Uitzendkrachten/ inhuur personeel Reiskosten woon-werkverkeer Ontvangen ziekengeld Kosten Arbodienst Afkoopsommen/gratificaties Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden

2013 € 12.772.557 1.944.761 1.234.595

2012 € 12.336.608 1.967.240 1.156.384

264.993 81.984 -214.754 83.547 99.088 -123.111

427.499 84.612 -347.612 77.061 6.030 127.134

16.143.660

15.834.956

264

261

2013 € 292.580 292.580

2012 € 154.550 154.550

4.2.2 Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Materiële vaste activa Totaal afschrijvingen


14

4.2.3 Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Onderhoud Energiekosten Belastingen en heffingen Overige kosten accommodatie Onderhoud- en inrichtingskosten Schoonmaakkosten Verzekeringen (niet gebouw gebonden) Bevordering deskundigheid Kantoorbehoeften Drukwerk- en representatiekosten Telefoon-, porti- en vrachtkosten Documentatie en abonnementen Kosten stagiaires en vrijwilligers Reis- en verblijfkosten Wervings- en Selectiekosten Advieskosten Licentiekosten Exploitatiekosten vervoer Overige apparaatskosten Administratiekosten derden Accountantskosten Activiteiten Automatisering Subtotaal

2013 € 3.619.323 108.832 190.448 45.306 47.668 33.214 159.589 21.181 102.552 16.903 61.856 157.794 155.461 41.672 498.513 4.899 156.403 41.692 12.251 131.516 65.434 27.163 37.805 404.268 6.141.743

2012 € 3.603.590 120.711 152.992 43.622 46.253 74.891 153.746 23.513 95.631 14.518 31.851 137.044 132.813 39.103 444.366 5.205 125.628 44.009 23.384 36.849 68.080 31.013 28.694 207.415 5.684.921

Huur en leasing Dotaties voorzieningen (jubilea) Totaal overige bedrijfskosten

259.346 11.350 6.412.439

248.835 9.899 5.943.655

Toelichting De verstrekte vergoedingen in de pleegzorg zijn dit boekjaar met 2.4% geïndexeerd. In de post overige apparaatskosten is opgenomen de dotatie voorziening dubieuze debiteuren (70k) en verder is een bedrag van € 25k opgenomen inzake het project “Samen sterker”.


15

4.2.4 Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Subtotaal financiële baten Rentelasten Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

2013 € 31.336 31.336

2012 € 77.529 77.529

-15.310 -4.698 -20.008 11.328

-26.332

51.197

Toelichting De rentebaten zijn verkregen op spaarrekeningen. 4. 3

B ezo ld ig in g be stuu rd er 20 13 Er is een eenhoofdige Raad van Bestuur. De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam: J.J.J.M. van der Eerden 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie: 01-12-1984 2 Maakt de persoon nog steeds deel uit van het bestuur? ja 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam voor uw organisatie? n.v.t. 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? ja 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 12 6 Wat is de aard van de overeenkomst? arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd 7 Welke salarisregeling is van toepassing? cao 8 Wat is de deeltijdfactor? 100% 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen € 124.533,68 10 Waarvan verkoop verlofuren € 0,00 11 Waarvan nabetalingen voorgaande jaren € 0,00 12 Bruto onkostenvergoedingen € 0,00 13 Werkgeversbijdrage sociale lasten € 0,00 14 Werkgeversbijdrage pensioen/Vut/FPU € 0,00 15 Ontslagvergoeding n.v.t. 16 Bonussen € 0,00 17 Totaal inkomen (9+12 tm 16) € 124.533,68 18 Cataloguswaarde auto van de zaak n.v.t. 19 Eigen bijdrage auto van de zaak n.v.t. 20 Belastbaar loon € 124.533,68 De bestuurder heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid om het saldo op de levensloopspaarrekening fiscaal vriendelijk vrij te laten vallen (20-80% regeling). De 80% waarover loonheffing verschuldigd was bedraagt € 18.171,20. Zonder deze opname zou het belastbaar loon bedragen € 106.362,48


16

4. 4

Ov er i ge g ege vens

4.4.1 Honoraria accountant 2013 € - Jaarcontrole 2013 - overige controle werkzaamheden Totaal honoraria accountant

25.000 2.163 27.163

2013 €

2012 €

3.693 4.235 4.235 4.235 3.693 20.091

1.692 1.692 1.846 1.846 1.846 8.922

4.4.2 Onkostenvergoeding leden raad van toezicht Mevrouw H. van Velzen Mevrouw P. de Bruijn Mevrouw L. Hemrica De heer N. van de Ven De heer C. Ermers Totaal onkostenvergoeding raad van toezicht

Toelichting Onkostenvergoedingen van leden van de raad van toezicht ten bedrage van € 4.235,- zijn inclusief 21% BTW, de andere bedragen zijn exclusief BTW.


17

5.

OVERIGE GEGEVENS

5. 1

Vast ste l li ng e n g oedk eu ri ng ja ar rek en ing De raad van bestuur van de stichting Oosterpoort heeft de jaarrekening vastgesteld in de vergadering van 15 april 2014. De raad van toezicht van de stichting Oosterpoort heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 15 april 2014.

5. 2

Resu lta atbe stem m ing Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in bijlage 2.2.2.

5. 3

Gebe urt en isse n n á ba la nsdat um

5. 4

On de rtek en ing doo r bes tuur de rs e n to ez ic hth ou ders

de heer C. Ermers voorzitter raad van toezicht

mevrouw P. de Bruijn lid

mevrouw L. Hemrica lid

mevrouw H. van Velzen lid

de heer N. van de Ven lid

de heer J. van der Eerden Bestuurder


18

5. 5

Cont ro le ve rk la r ing De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.


19

Controleverklaring accountant


20

Controleverklaring accountant


21

Bijlagen jaarrekening 2013

Jaarverantwoording 2013 – deel II: jaarrekening (bijlagen)

22


23

6.

BIJLAGEN JAARREKENING 2013

6. 1

Staat van be zett in g 20 1 3 J HV

6.1.1 Staat van bezetting 2013 JHV

Eenheid

Aantal gerealiseerde verzorgingsdagen/ uren 2013

Aantal beschikte verzorgingsdagen/ uren 2013

Gerealiseerde bezettingspercentage 2013

Tarief/eenheid €

Terugbetalingsverplichting

Pleegzorg 24u Pedagogisch

125.149

135.998

92%

35,90

389.479-

Pleegzorg 24u Specialistisch

12.849

11.115

116%

59,26

102.757

137.998

147.113

94%

43.146

43.450

110%

123,84

572.512

Totaal Individuele Jeugdhulp Zorgaanbieder

1.485

1.836

81%

108,62

38.126-

Totaal Groepsjeugdhulp

1.388

2.500

56%

32,59

36.240-

Totaal Jeugdhulp Crisis (afgerekend bij Jeugdhulp Thuis)

4.927

Verblijf zorgaanbieder deeltijd pedagogisch

6.812

7.800

87%

114,06

112.691-

Behandelgroep Kamer Training Centrum

13.632

13.640

100%

81,46

652-

Behandelgroep Gezinshuis

13.516

12.596

107%

139,04

127.917

Behandelgroep Zwaar

24.368

21.760

112%

197,69

515.576

Behandelgroep Crisis

2.204

3.000

73%

179,23

-

232

240

96%

157,51

1.339-

111.710

106.822

Subtotaal pleegzorg

Totaal Individuele Jeugdhulp Thuis*

Observatiediagnostiek 24-uurs Subtotaal zorg exclusief pleegzorg

286.722-

498.147

528.811

Totaal

740.235

* In 2013 geleverde maar niet-geïndiceerde zorg op JDO Oss, zie 6.4.3

€ 84.500,-


24

6.1.2 Specificatie geleverde enkelvoudig ambulante zorg gemeenten

Zorgvorm Totaal Individuele Jeugdhulp Thuis

Aantal gerealiseerde uren

Percentage van totaal aantal gerealiseerde verzorgingsdagen op zorgvorm

22.395

46,5%

Totaal Individuele Jeugdhulp Zorgaanbieder

1.417

95,4%

Totaal Groepsjeugdhulp

1.328

95,6%

Toelichting Provincie Noord-Brabant heeft voor ambulante zorg,in 2013, een onderverdeling gemaakt tussen wat gemeentelijk en provinciaal gefinancierd wordt. Afgelopen jaar is in dit kader een eerste start gemaakt met een maandelijkse urenverantwoording naar deze subsidiepartners. Onder- en overproductie op beide subsidiestromen kunnen in 2013 echter nog met elkaar worden vereffend. Dit leidt tot een bezettingsresultaat op ambulante zorg van € 498.147,- . Deze overbezetting is niet als vordering opgenomen in de balans. Onder- en overbezetting op jeugdhulp thuis, deeltijdbehandeling en behandelgroepen leiden per saldo overall tot een positief financieel bezettingsresultaat. Dit bezettingsresultaat is niet als vordering op de balans opgenomen, maar komt voor eigen rekening. Onder- en overbezetting op pleegzorg 24u pedagogisch en pleegzorg 24u specialistisch zijn, per saldo, voor een bedrag van € 286.722,- opgenomen op de balans als terugbetalingsverplichting aan provincie Noord-Brabant. Geleverde ambulante niet geïndiceerde zorg onder de noemer JDO Oss maakt onderdeel uit van de gerealiseerde bezetting op individuele jeugdhulp thuis voor een totaal bedrag van € 84.500,-.


25

6. 2

Staat van be zett in g 20 1 3 DB C

Soort DBC-zorg

Gerealiseerde verzorgingsdagen 2013

Klinische plaatsen /verblijf Ambulant DBC-zorg

Omzet 2013

Gerealiseerde verzorgingsdagen 2012

Omzet 2012

2.426

579.982

2.897

806.435

19.831

1.606.702

12.377

985.536

22.257

2.186.684

15.274

1.791.971

Toelichting Zorgverzekeraars zetten in op een beleid van afbouw van DBC-gefinancierde klinische plaatsen. In 2013 is hier door Stichting Oosterpoort gehoor aan gegeven en op ingezet. Dit heeft tot gevolg dat omzet en productie hierop daalden ten opzichte van 2012. De start en opbouw van een tweede MST-team heeft geleid tot een stijging van ambulante DBC-zorg.


26

6. 3

Ov er z ic ht m ate r ië le vas te a ct iva 2 01 3

Omschrijving Terreinen Boterweg 7 Seringenstr.19/21 Terrein MFE Aldetienstraat

Aanleg Tuinen tuinen 2005

Gebouwen Boterweg 7 Seringenstr.19/21 Verbouwing Dependances Geb.Uden/Veghel MFE zie balans dossier Lunenburg Wetering Hintham 44 Hintham 44 Boterweg 7 Kamperfoeliestraat 60 Kamperfoeliestraat 60 Boterweg 7 Kromland Hintham 44 Kamperfoeliestraat 60

jaar

1972 1972 1994

2005

1972 1972 1980 div. 1990 1995 1997 1999 2010 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2013

Aanschaffingen t/m 2012 2013

Desinvest t/m 2013

AW t/m 2013

2 2 2

%

45.485 11.511 139.531 196.527

-

-

45.485 11.511 139.531 196.527

37.423 37.423

-

37.423 37.423

6

-

2 2

-

304.507 191.910 36.311 637.547 165.630 474.800 227.311 450.931 20.240 25.794 7.590 5.060 21.931 2.654 11.703 2.583.918

304.507 191.910 36.311 637.547 165.630 474.800 227.311 450.931 20.240 25.794 7.590 5.060 21.931 2.654 2.572.215

11.703 11.703

Amortisatie t/m 2012 2013

Subsidie

Afschrijving t/m 2012 2013

35.294 9.318 44.613

910 230 1.140

-

-

-

37.423 37.423

240.780 155.443

6.090 3.838

8 6 6 7 7 7 7 7 7 7 7 7

167.621 45.799

Teruggeb.

-

-

36.204 9.548 45.753

9.281 1.962 139.531 150.774

-

-

37.423 37.423

-

5.421 2.534 7.955

246.870 159.281 215.766 78.355 67.819 325 415 79 52 228 27 59 769.277

57.637 32.629 36.311 637.547 165.630 259.035 148.956 383.113 19.915 25.379 7.511 5.008 21.704 2.626 11.644 1.814.646

211.009 75.405 61.231

4.757 2.950 6.588

209 267 38 25 110 13 348.310

116 148 41 27 118 14 59 14.816

-

396.223

9.928

213.420

Am + Af Boek-waarde t/m 2013 31-dec-13


27

Omschrijving Verbouwingen Verb.Boterweg 7 Div.verbouwingen* JAC Oss verbouwing Lunenburg Lunenburg Lunenburg Lunenburg verbouwingen verbouwingen verbouwingen verbouwingen verbouwingen 2002 verbouwingen 2003 verbouwingen 2004 verbouwingen 2005 verbouwingen 2006 verbouwingen 2007 verbouwingen 2008 Verbouwing 2009 Traverse 111/113 dakwerk WD-plein verbouwing Bachlaan 8-10 bouwimpuls Traverse 37-39 WD-plein Seringenstraat 21 Boterweg Seringenstraat 19 t Geerke 10 Boterweg Kastanjelaan Maaspoort Boterweg 7 Van de Boogaardstr. 21 Weth. van Eschstraat Eikakkerhoeven 94 Herteweide 22 Kamperfoeliestraat 60

jaar

1996 1998 1995 1996 1997 1998 1997 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013


147.479 27.337 8.003 14.629 25.737 18.990 7.259 2.765 27.996 156.755 49.978 80.947 12.551 76.545 17.059 61.058 4.315 46.494 5.760 4.284 2.845 32.936 7.428 85.606 33.600 6.000 28.816 2.765 3.992 999.928

1.826 2.360 4.632 354.099 30.087 27.830 3.570 424.404

Desinvest t/m 2013

AW t/m 2013

-

147.479 27.337 8.003 14.629 25.737 18.990 7.259 2.765 27.996 156.755 49.978 80.947 12.551 76.545 17.059 61.058 4.315 46.494 5.760 4.284 2.845 32.936 7.428 85.606 33.600 6.000 28.816 2.765 3.992 1.826 2.360 4.632 354.099 30.087 27.830 3.570 1.424.331

%


Subsidie

7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 -

-

-


20.567 4.903 12.132 19.361 12.916 4.450 1.882 15.400 77.012 24.058 34.780 4.773 25.524 4.926 20.362 888 7.769 752 409 271

2.106 539 1.206 1.983 1.367 489 199 1.761 9.215 2.714 4.187 618 3.591 762 2.865 175 1.795 212 150 100

2.042 460 5.307 2.083 372 1.786 84 121 305.389

1.098 248 2.854 1.120 200 961 88 127 55 71 140 7.519 910 842 108 52.374

Teruggeb.

-

37.969 27.382 671

66.022


22.673 5.442 13.338 21.344 14.283 4.939 2.081 17.161 86.227 26.772 38.967 5.391 29.116 5.688 23.227 1.063 9.564 964 559 371 3.140 708 8.161 3.203 572 2.747 172 248 55 71 140 7.519 910 842 108 357.763

147.479 4.664 2.561 1.291 4.393 4.706 2.321 684 10.835 70.529 23.205 41.980 7.160 47.429 11.371 37.832 3.252 36.930 4.796 3.726 2.474 29.796 6.720 77.445 30.397 5.428 26.068 2.593 3.744 1.771 2.288 4.492 346.581 29.177 26.988 3.462 1.066.568


28

Omschrijving Installaties Boterweg 7 Seringenstr.19/21 MFEzie balansdossier Aansl.electr./WOB Boterw. Boiler Seringenstr.19/21 Lunenburg Lunenburg Lunenburg Lunenburg installaties 1998 installaties 1999 installaties 2000 installaties 2001 installaties 2002 installaties 2003 installaties 2004 installaties 2005 installaties 2006 installaties 2007 installaties 2008 installaties 2009 installaties 2010 installaties 2011 installaties 2012 installaties 2013 Boterweg installaties 2013 Kamperf.str.

Telefoon- en alarminstall. installaties 2004 brandmeldsysteem Kromland

jaar

1972 1972 1995 1997 1997 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2013

2004 2011


81.195 44.683 15.671 3.410 1.528 1.134 9.901 3.628 4.158 8.973 1.524 29.489 19.626 8.922 5.387 12.190 20.515 10.538 4.500 25.392 37.765 18.981 15.348 9.469 393.925

34.303 3.481 37.784

2.683 11.647 14.330

-

Desinvest t/m 2013

AW t/m 2013

2 2 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

-

81.195 44.683 15.671 3.410 1.528 1.134 9.901 3.628 4.158 8.973 1.524 29.489 19.626 8.922 5.387 12.190 20.515 10.538 4.500 25.392 37.765 18.981 15.348 9.469 2.683 11.647 408.256

7 7

-

34.303 3.481 37.784

%


64.403 36.187


Subsidie

1.624 893

5.501

100.590

-

2.517

-

Teruggeb.

5.501

7.650 2.320 1.040 1.034 8.211 2.728 2.827 5.498 841 14.488 8.563 3.435 1.816 3.560 5.134 2.226 785 3.562 4.091 1.488 775 231 82.300

784 246 110 100 816 280 299 604 96 1.733 1.078 458 258 547 860 413 165 869 1.208 567 429 247 65 284 12.514

-

29.739 522 30.260

4.564 288 4.853


-

66.027 37.080 8.434 2.566 1.150 1.134 9.027 3.008 3.126 6.102 937 16.221 9.641 3.893 2.074 4.107 5.994 2.639 950 4.431 5.299 2.055 1.204 478 65 284 197.921

15.168 7.603 7.238 844 378 0 873 620 1.031 2.871 587 13.267 9.985 5.029 3.313 8.083 14.521 7.899 3.550 20.961 32.466 16.926 14.144 8.991 2.617 11.363 210.331

-

34.303 810 35.113

0 2.671 2.671


29

Omschrijving

jaar

Inventarissen Boterweg 7 Seringenstr.19/21 inventarissen 2006 inventarissen 2008 Inventaris 2009 inventaris 2010 inventaris 2011 inventaris 2012 inventaris 2013 vd Boogaardstr inventaris 2013 Traverse 111 inventaris 2013 't Geerke inventaris 2013 Kastanjelaan inventaris 2013 Herteweide 22

1972 1972 2006 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2013 2013 2013 2013

Automatisering automatisering 2011 automatisering 2012 automatisering 2013

2011 2012 2013


66.729 15.786 30.727 43.703 33.204 35.787 91.563 11.606 329.105

30.727

4.840 2.783 3.848 7.502 8.795 27.768

40.997 90.944

Totaal Generaal

2008 2010 2012

30.727

23.881 710.633 710.633

131.943 Vervoermiddelen Investeringen auto's 2008 investeringen auto's 2010 investeringen auto's 2012

Desinvest t/m 2013

13.700 6.100 23.370 43.170

-

4.742.019

1.188.838

23.881

13.700

AW t/m 2013

66.729 15.786 43.703 33.204 35.787 91.563 11.606 4.840 2.783 3.848 7.502 8.795 326.146

%

2 2 2 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7


54.513 13.107

67.620

40.997 67.063 710.633 818.691

-

7 7

13.700

6.100 23.370 29.470

68.308

5.862.547

-

609.045


Subsidie

1.334 317

1.651

-

15.236

Teruggeb.

30.727


55.847 13.424 36.125 22.064 18.361 34.014 2.776 559 322 445 867 1.016 185.817

10.883 2.361 7.578 11.140 17.426 57.549 8.830 4.281 2.461 3.403 6.635 7.779 140.325

40.997 44.926 123.572 209.494

0 22.136 587.060 609.197

1.391 14.958 16.348 4.010.860

-

30.727 29.042 17.035 13.295 21.901 1.341 113.338

7.083 5.029 5.066 12.113 1.435 559 322 445 867 1.016 33.935

-

26.397 28.288 54.684

14.600 30.268 123.572 168.440

13.700 3.410 4.064 21.174

1.299 4.348 5.648

13.700

4.709 8.412 13.122

992.878

292.580

132.034

1.851.682

218.921

30.727

13.630 13.630

13.700


30

6. 4

Pr oj ect en in 2 01 3

6.4.1 Projecten provincie Noord-Brabant in 2013 1- Directe subsidie Inzet tot 2012

Inzet in 2013

Totaal tm 2013

Beschikt

Zorg op maat in passend onderwijs

13.640

8.560

22.200

22.200

Aanbod Jongeren Terugkeer Gesloten Opname

19.260

30.240

49.500

49.500

Pak het samen op ( Project C Samen Sterker) 2012

8.907

57.558

66.465

66.465

Pak het samen op ( Project C Samen Sterker) 2013

0

32.625

32.625

32.625

Kamers met aandacht

886

48.614

49.500

49.500

42.693

177.597

220.290

220.290

2- Indirecte subsidie Omschrijving

Inzet in 2013

Totaal tm 2013

Stichting Maashorst (penvoerder)

Transformatie

97.536

97.536

gefactureerd

Stichting Kompaan de Bocht

Samen sterker

3.284

3284

gefactureerd

100.820

100.820

6.4.2 Gemeentelijke projecten in 2013

JDO Regio Gemeenten Meerwerk JDO regiogemeenten*

Inzet tot 2012

Inzet in 2013

Totaal tm 2013

Beschikt

68.772

64.500

133.272

133.272

-

73.300

73.300

73.300

270.000

270.000

270.000

68.772

407.800

476.572

476.572

JDO A en B Den Bosch 2013



Meerwerk JDO regiogemeenten wordt in 2014 aan gemeente Schijndel gefactureerd, conform afspraak


31

6.4.3 JDO Oss 2013 Project

Inzet in direct client contact tijd

JDO Oss

682,33

Rekenprijs 123,84

Totaal te verrekenen op bezettingsresultaat JHV

Te verrekenen kosten PNB 84.500 84.500

Toelichting De start van deze productie was in 2011, het zwaartepunt lag in 2012. Het betreft niet geïndiceerde zorg die, als in vorige boekjaren, in deze jaarrekening wordt meegeteld in de realisatie op ambulante zorg, zie bijlage 6.1.1.


32

6. 5

Kos ten ve rdee ls taat 2 01 3 Exploitatierekening

Exploitatierekening exclusief DBC-teams

Exploitatie DBC-teams

Totale exploitatie

Omzet

20.464.647

2.159.119

22.623.766

Personeelskosten

14.931.395

1.551.341

16.482.736

286.932

0

286.932

6.020.199

211.006

6.231.205

-194.045

46.552

-147.493

-16.025

0

-16.025

Overhead

-572.419

572.419

0

Resultaat

8.610

-222.199

-213.589

Afschrijving materiele activa Overige bedrijfskosten Kosten/baten vorig boekjaar Financiele baten lasten

Toelichting Het opstarten van een nieuw DBC-team heeft geleid tot een achterblijvende omzet op DBC-zorg, met een negatief resultaat tot gevolg. Daarnaast heeft de zorgverzekeraar VGZ een deel van de opbrengst maar voor 60% vergoed, in plaats van de in het contract afgesproken 95%. Hierover is het management van Oosterpoort nog in gesprek met de zorgverzekeraar.


33

6. 6

FT E pe r c apa c ite it sp laa ts FTE/inzet Zorgvorm

Norm

Inzet 2013

Behandelgroep kamertraining

0,30

0,26

Behandelgroep gezinshuis

0,40

0,52

Behandelgroep zwaar

1,09

1,06

Toelichting Bij zorgvormen, waarvoor provincie Noord-Brabant normen heeft gesteld, is personeelsinzet verantwoord.


34

6. 7

Ov er z ic ht lan g lope nde s chu ld en u lt im o 20 13

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Nieuwe Aflossing in Werke- Restschuld leningen in 2013/ Restschuld Restschuld Soort lening lijke rente 31-dec-12 2013 amortisatie 31-dec-13 over 5 jaar

€ Rabobank Oss EO

30-apr-97

Rabobank Oss EO

18-mei-11

357.395

%

€

€

€

€

€

30

hypotheek

120.427

6.621

113.806

30

hypotheek

324.977

21.343

303.634

Ministerie van VWS

Resterende looptijd in jaren eind Aflossings2013 wijze

Aflossing 2013

Gestelde zekerheden

€ aflossen

0

Schanswetering*

31-dec-85

161.690

161.690

53th Welsh Division plein*

31-dec-86

178.705

178.705

Eikakkerhoeve 94*

31-dec-86

148.479

148.479

IJsselstraat 72*

31-dec-87

148.673

148.673

Herteweide 22*

31-dec-90

165.630

165.630

Pand Sint Anthonis*

31-dec-87

0

0

0

Boterweg en Seringenstraat*

154.426

15.236

139.190

Verbouwing Boterweg*

183.789

Totaal

1.586.796

amortisatie

183.789 0

43.200

1.543.596

0

0

In 2012 is het pand in Sint Anthonis verkocht. De waarborghypotheek die hier op rust, is afgewikkeld met het ministerie en is in 2013 afgewikkeld met provincie NoordBrabant. *Dit zijn panden waar vanuit ministerie van VWS een waarborghypotheek rust. De opbrengst is begin 2013 beschikbaar gesteld. Het is in 2013 ingezet voor een verbouwing van het pand aan de Wethouder van Eschstraat in Oss.


35

6. 8

Wa cht l i jst ( aan ta l w ac h tende n lan ge r da n 9 we ken) Zorgvorm

Zonder zorg

BJZ

CJG 0

Totaal

Observatie en diagnostiek

0

0

0

Jeugdhulp thuis

0

19

Jeugdhulp accommodatie zorgaanbieder individueel

0

4

1

5

Jeugdhulp accommodatie zorgaanbieder groep

0

11

3

14

Dagbehandeling

0

2

2

Behandelgroep gezinshuis

1

12

13

Behandelgroep kamertraining centrum

0

1

1

Behandelgroep zwaar

3

16

19

Dagpleegzorg

1

6

7

Pleegzorg 24-uurs pedagogisch

0

17

17

Pleegzorg 24-uurs specialistisch

0

1

1

5

89

19

4

98


36


37

Jaarverantwoording, deel II

Recommend Documents