JAARREKENING 2014 ‘thuis ENERGIE B.V.
Inhoudsopgave 1.
DOELSTELLING ____________________________________________________________ 5
2.
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ______________________________________________ 6
3.
W INST- EN VERLIESREKENING OVER 2014 ________________________________________ 8
4.
W AARDERINGSGRONDSLAGEN _________________________________________________ 9
5.
TOELICHTING OP DE BALANS _________________________________________________ 10
6.
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING _________________________________ 12
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
3
4
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
1.
Doelstelling
1.1
Inrichtingseisen jaarrekening
Op grond van de daarvoor geldende grootte-criteria is deze besloten vennootschap in de zin van titel 9 boek 2 BW aan te merken als een kleine rechtspersoon. Voor deze rechtspersoon bestaan bepaalde vrijstellingen met betrekking tot de inrichtingseisen van de jaarrekening. Van de vrijstellingen is, waar nodig, gebruik gemaakt. 1.2
Oprichting vennootschap
’thuis Energie B.V. is bij notariële akte opgericht op 13 december 2013 en is statutair gevestigd te Eindhoven. Middels contante storting is voldaan aan het opgevraagde aandelenkapitaal, ten bedrage van € 1. ’thuis Energie B.V. is bij de Kamer van Koophandel ingeschreven onder nummer: 59440023. 1.3
Aard van de onderneming
Het statutaire doel van de vennootschap is: a. Het oprichten van, deelnemen in, het bestuur voeren over en het zich op enigerlei andere wijze financieel interesseren bij andere vennootschappen en ondernemingen die zich al dan niet bezighouden met (de levering van) (duurzame) energie; b. Het leveren van duurzame energie, het ter beschikking stellen van installaties ten behoeve van de opwekking van duurzame energie en het leveren van diensten aan (rechts)personen zoals, maar niet beperkt tot, huurders, klanten en deelnemingen; c. Het ontwikkelen van activiteiten en het opzetten van projecten die leiden tot (extra) energiebesparingen en voordelen voor de (rechts)personen onder b vermeld; d. Het voor eigen rekening of voor rekening van derden verkrijgen, vervreemden, bezwaren, exploiteren, ontwikkelen, huren, verhuren en ten gelde maken van onroerende zaken en andere registergoederen, in het kader van de uitvoering van de activiteiten als vermeld onder a tot en met c in deze bepaling; e. het ten leen opnemen en/of ter leen verstrekken van gelden, alsmede het zekerheid stellen, zich op een andere wijze sterk maken of zich hoofdelijk naast of voor anderen verbinden, in het kader van de uitvoering van de activiteiten als vermeld onder a tot en met d in deze bepaling, het vorenstaande al of niet in samenwerking met derden en met inbegrip van het verrichten en bevorderen van alle handelingen die daarmede direct of indirect verband houden, alles in de ruimste zin van het woord. De aandelen van ’thuis Energie B.V. te Eindhoven worden voor 100% gehouden door ’thuis Holding B.V.
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
5
2.
Balans per 31 december 2014 (na winstverdeling)
ACTIVA (X € 1)
31-12-2014
Vaste activa 1. Materiële vaste activa Vastgoed in exploitatie
1.578.971
Som van de vaste activa
1.578.971
Vlottende activa
2. Vorderingen
157.263
3. Overlopende activa
1.151
4. Liquide middelen
25.587
Som van de vlottende activa
184.001
TOTAAL ACTIVA
6
1.762.972
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
PASSIVA (X € 1)
31-12-2014
Eigen vermogen 5. Eigen vermogen Aandelenkapitaal Overige reserves
1 -3.610
Som van het eigen vermogen
-3.609
Vreemd vermogen 6. Kortlopende schulden Groepsmaatschappijen Schulden aan leveranciers Te ontvangen facturen
1.747.518 4.180 14.883
Som van het vreemd vermogen
1.766.581
TOTAAL PASSIVA
1.762.972
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
7
3.
Winst- en verliesrekening over 2014
WINST- EN VERLIESREKENING (X € 1)
2014
7.Bedrijfsopbrengsten Huuropbrengsten
86.432
Som van de bedrijfsopbrengsten
86.432
8. Bedrijfslasten Afschrijvingen Lasten servicecontracten Overige bedrijfslasten
50.541 34.484 1.997
Som van de bedrijfslasten
87.022
Bedrijfsresultaat
-590
Vreemd vermogen 9. Financiële baten en lasten Rentelasten
3.020
Som van de financiële baten en lasten
3.020
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen
-3.610
10. Belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
0
Som van de belastingen
0
Resultaat na belastingen
8
-3.610
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
4.
Waarderingsgrondslagen
4.1
Algemeen
De jaarrekening van 2014 is opgesteld over een verlengd boekjaar, namelijk vanaf 13 december 2013 tot einde 2014. 4.2
Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde onder toepassing van de minimumwaarderingsregeling. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. 4.3
Balanswaardering
4.3.1 Financiële vaste activa De deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze waarde wordt berekend op basis van de grondslagen van de vennootschap. Deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijk en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. De vorderingen op en leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. 4.3.2 Vlottende activa Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. 4.4
Grondslagen voor de resultaatbepaling
4.4.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Lasten worden genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
9
5.
Toelichting op de balans
5.1
Materiële vaste activa
Vastgoed in exploitatie
2014
Stand per 13-12-2013 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2013
0 0 0
Mutaties 2014 Investering Dijkstraten Investering Vredesplein Afschrijvingen
552.528 1.076.984 50.541
Boekwaarde per 31-12-2014
1.578.971
5.2
Eigen vermogen
Eigen vermogen
2014
Aandelenkapitaal Overige reserves
1 -3.610
Boekwaarde per 31-12-2014
-3.609
Het geplaatst kapitaal van de vennootschap bedraagt € 1,- verdeeld in gewone aandelen ad € 1,nominaal. Het geplaatst kapitaal is gedurende het boekjaar niet gewijzigd. Verloop Overige reserves
2014
Saldo per 1 januari 2014 Jaarresultaat
0 3.610
Saldo per 31 december 2014
3.610
5.3
Kortlopende schulden
Groepsmaatschappijen
2014
Woonstichting ’thuis
1.747.518
Saldi per 31-12-2014
1.747.518
De schuld aan de groepsmaatschappij betreft hoofdzakelijk de financiering van de levering van de WKO-installaties door Woonstichting ’thuis. Het rentepercentage van de interne financiering bedraagt 3%.
10
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
Te ontvangen facturen
2014
Saldo per 31 december 2014
14.883
Saldi per 31-12-2014
14.883
Dit betreft de contractuele onderhoudskosten van de WKO-installatie Dijkstraten.
Jaarrekening 2014
Energie BV, Eindhoven
11
6.
Toelichting op de winst- en verliesrekening
6.1
Bedrijfsopbrengsten
Huuropbrengsten
2014
Huuropbrengsten
86.432
Totaal
86.432
De huuropbrengsten bestaan uit servicekosten en overige opbrengsten met betrekking tot de WKO installaties. 6.2
Bedrijfslasten
Afschrijvingen
2014
Afschrijving Dijkstraten Afschrijving Vredesplein
32.610 17.931
Totaal
50.541
De afschrijving Dijkstraten is berekend over het gehele boekjaar, de afschrijving Vredesplein betreft 4 maanden. Lasten servicecontracten
2014
Electra Gas en stookkosten Water Kosten WKO installatie
14.298 4.604 58 15.524
Totaal
34.484
Er is een gering verschil tussen de ontvangen voorschotten voor de levering van warmte en warm water van ongeveer € 800,-. Dit wordt in 2015 afgerekend. Overige bedrijfslasten
2014
Bankkosten Drukwerk Briefpapier /enveloppen Acceptgiro’s Diversen Totaal
142 1.140 246 389 80
Rentelasten
2014
Rente rekening courant Woonstichting ’thuis Totaal
3.020
12
1.997
Jaarrekening 2014
3.020
Energie BV, Eindhoven
OVERIGE GEGEVENS
Resultaat bestemming Het negatieve jaarresultaat ad € 3.610,- van ’thuis Energie B.V is in mindering gebracht op het eigen vermogen.
Eindhoven, 9 juni 2015 ’thuis Holding B.V. Vertegenwoordigd door:
H.A.M.. Van der Herten
Jaarrekening 2014
E.J.M. de Groot
Energie BV, Eindhoven
13
