Informatiememorandum en profielschets Lid Raad van Commissarissen met financiële deskundigheid
1. Algemeen accon■avm is dé advies- en accountantsorganisatie voor ondernemers in het MKB en de AGRO. Als advies- en kennisorganisatie streeft accon■avm er naar ondernemen duurzamer, aantrekkelijker, eenvoudiger en uitdagender te maken. Met eersteklas diensten en advies stimuleert accon■avm ondernemers hun onderneming naar een hoger plan te brengen. Historie De geschiedenis van accon■avm gaat terug tot 1917 toen de moederorganisatie werd opgericht. Van boekhoudkantoor groeide de organisatie door de jaren heen uit tot een fullservice accountants- en adviesorganisatie met een klantenkring in de agrarische sector, het MKB en de overheid- en nonprofitsector. Die groei dankt de organisatie niet aan de wil om te groeien, maar juist aan de wil om klein te blijven en dicht bij klanten te staan. Precies zoals in 1917 begonnen is. Heden In de afgelopen jaren heeft accon■avm ingespeeld op de ontwikkelingen in de accountancy praktijk. Standaardisering, specialisatie en transparantie vragen de nodige aandacht. Compliance heeft zijn beslag gekregen. De regelgeving neemt toe in complexiteit en de maatschappij vraagt transparantie. Nieuwe producten worden ontwikkeld om de organisatie toekomstbestendig te houden. Zowel voor de advies praktijk als voor de controle praktijk. Van het produceren naar het interpreteren van cijfers. ICT speelt daarbij een belangrijke rol. Een en ander heeft geleid tot een cultuuromslag. Op dit moment is 75% van de nieuwe organisatie en cultuur gerealiseerd. Diverse bedrijven zijn overgenomen en de omvang van het bedrijf is gegroeid naar € 100 miljoen. Het bedrijf heeft een controle afdeling, verantwoordelijk voor 6% van de omzet. Het bedrijf wordt geleid door Peter Feijtel, voorzitter Raad van Bestuur. Toekomst Dankzij gecontroleerde schaalvergroting is de dienstverlening steeds verder geoptimaliseerd. In 2017 viert accon■avm het 100 jarig bestaan. De organisatie bouwt iedere dag voort aan betere dienstverlening. Zo zal met de ontwikkeling van de kenniseconomie het zwaartepunt in toenemende mate op de interpretatie in plaats van de productie van cijfers komen te liggen en op het adviseren op basis van die interpretatie.
1
De Wet toezicht accountantsorganisaties (Wta) heeft aan controlepraktijk bv accon■avm een vergunning voor het verrichten van wettelijke controles met betrekking tot Organisaties van Openbaar Belang verleend. Met het convenant Code Accountantsorganisaties heeft de organisatie zich verbonden tot implementatie en naleving van deze Code. Met het transparantieverslag (www.acconavm.nl) van accon■avm controlepraktijk bv wordt inzicht gegeven in de structuur en de kwaliteitsontwikkeling van de accountantsorganisatie.
2. Het kader voor de Raad van Commissarissen van accon■avm accon■avm is een besloten vennootschap met een Raad van Commissarissen die toezicht houdt. De Raad van Commissarissen bestaat uit een vijftal leden. De Raad van Commissarissen van accon■avm groep BV heeft in 2007 gekozen voor het zogenaamde ‘gemengd model’ met betrekking tot de samenstelling van het eigen commissariaat. Gemengd duidt in dit verband niet alleen op een mix van relevante branchekennis en functionele disciplines voor het bedrijf, maar ook op geslacht en leeftijd. Die keuze houdt globaal in dat gestreefd wordt naar de volgende samenstelling: Bestuurder Generalist, met oog voor maatschappij en trends; Ondernemer Eindverantwoordelijke op een relevante schaal, met klantervaring/inzicht (MKB/AGRO); Dienstverlener Met oog voor marketing, bejegening en branding RA-accountant Zo mogelijk nog actief in het controlewerk Jurist Zo mogelijk werkzaam in het fiscale domein De Raad van Commissarissen dient gezamenlijk voldoende overzicht te hebben over belangrijke aspecten van de markt: de omgeving en het bedrijf enerzijds en de voor het bedrijf belangrijkste vakdisciplines anderzijds. Op die wijze is de Raad van Commissarissen in staat een gedegen gesprekspartner te zijn voor het bestuur, inzake ondernemerschap en vakmanschap. De gewenste samenstelling geeft weliswaar een bepaalde profilering aan, maar elke commissaris dient over een unieke mix van kwaliteiten te beschikken met betrekking tot opleiding, werkervaring en persoonlijkheid. Diversiteit en complementariteit zijn belangrijk voor de samenstelling van de Raad van Commissarissen.
3. Algemene Taken en verantwoordelijkheden commissarissen De Raad van Commissarissen is onder andere belast met het toezicht houden op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken van de organisatie. Op hoofdlijnen voert de Raad van Commissarissen (RvC) de volgende taken uit en is ook aanspreekbaar op kwaliteit van de uitvoering van die taken: - elke commissaris is verantwoordelijk voor de volle breedte van het toezicht, ongeacht de specifieke achtergrond en rekrutering; - het zorgen voor goed bestuur in een passend governance stelsel; - het bewaken van de staat van de financiën; - het bewaken en door ontwikkelen van de identiteit van de onderneming; - het bewaken en zo nodig vergroten van het maatschappelijk en ecologisch bewustzijn van de onderneming; - aandacht voor de correcte levering van diensten en producten aan klanten. Idem voor de behandeling van leveranciers; 2
-
het houden van toezicht op de hoofdlijnen van de bedrijfsvoering en het bewaken van risico’s; het adviseren van het bestuur over strategie, organisatie, personeelsmanagement en bedrijfsvoering; het contracteren en onderhouden van contacten met de externe accountant; het optreden als werkgever voor het bestuur; het organiseren en leiden van de aandeelhoudersvergadering; het onderhouden van contacten met de medezeggenschap. Bereikbaar zijn in het kader van de klokkenluidersregeling; het periodiek uitvoeren van een behoorlijke zelfevaluatie; het bijdragen aan de externe berichtgeving met een eigen inbreng.
4. Functie-eisen commissaris van accon■avm Algemene profieleisen leden RvC: - ervaring en/of aantoonbare belangstelling voor het midden- en kleinbedrijf in het algemeen en in de AGRO (gerelateerde) sector in het bijzonder; spreiding over akkerbouw, tuinbouw, fruitteelt en veehouderij indien mogelijk; - belangstelling in algemene maatschappelijke ontwikkelingen, meer specifiek voor thema’s als duurzaamheid, circulaire economie, arbeidsmarkt en familiebedrijven; - beschikken over een ondernemende instelling en gevoel voor wat het vraagstuk van bedrijfscontinuïteit vraagt en teweeg brengt; - ervaring en inzicht in de werking, de uitdaging en de dynamiek van grotere organisaties; van circa 500 tot 5.000 werknemers. Inzicht in aspecten van ‘blauwdruk’ en van ‘rooddruk’; - onafhankelijke opstelling in absolute zin. Geen (potentieel) conflicterende (neven)functies. Integriteit en onbesproken gedrag zijn voorwaardelijk; - belangstelling voor kwaliteit van dienstverlening en klanttevredenheid; - rolbewust kunnen opereren naast en boven het executief bestuur. Dit dient te blijken uit de volgende eigenschappen en competenties: belangstelling tonen, aan vrije nieuwsgaring doen, creatieve advisering waar gepast, communicatief ingesteld, afwisselend actief optreden en passief toezien, balans tussen kritisch toezicht en empathisch advies. Beschikbaar waar nodig; - academisch werk- en denkniveau; - naast de Nederlandse taal, nog taalvaardig in een relevante Europese taal (Engels, Duits of Frans). De Raad van Commissarissen van accon■avm is zo samengesteld, dat het collectief beschikt over voldoende competenties (ervaring, disciplines en vaardigheden) om toezicht te kunnen houden over de volle breedte van klantenwerk, strategie en bedrijfsvoering. Specifieke expertises leiden tot meerwaarde in het team. De huidige Raad van Commissarissen is als volgt samengesteld: - Jan Markink, voorzitter - Lili Doude van Troostwijk - Kees van der Bos - Rolf van der Horst - vacature
3
5. Vacature Lid Raad van Commissarissen Gezien de huidige samenstelling van de Raad van Commissarissen wordt specifiek gezocht naar een persoon, die voldoet aan het hiervoor genoemde algemene profiel met als specifieke functie-eisen: - financieel profiel, een opleiding in de accountancy; - kennis en ervaring van AFM en DNB; - eindverantwoordelijke functie als CEO of CFO, in een complexe omgeving; - feeling met ondernemerschap; - bij voorkeur werkzaam geweest in het controle vak; - bij voorkeur affiniteit met MKB of AGRO sector; - leeftijd indicatie: gezien de samenstelling van de huidige Raad bij voorkeur in een actieve hoofdfunctie.
6. Aanvullende informatie De Raad van Commissarissen vergadert minimaal vijf keer per jaar samen met de Raad van Bestuur. De vergaderingen vinden steeds plaats in een van de accon■avm kantoren in het land. Indien nodig wordt er tussentijds telefonisch vergaderd. Daarnaast heeft de Raad van Commissarissen ieder jaar een strategiebijeenkomst. Geschiktheidstoets Op dit moment is nog niet duidelijk welke beoordelingscriteria de AFM gaat gebruiken voor kandidaat-commissarissen. Om die reden wordt gebruik gemaakt van de geschiktheidsmatrix, die DNB gebruikt voor het toetsen van commissarissen van financiële instellingen. Zie geschiktheidsmatrix DNB.
4
7. Procedure Aan Nationaal Register (NR) is gevraagd het proces voor de werving en selectie van een lid van de RvC van accon■avm te begeleiden. De betrokken adviseur is mevrouw mr. June Nods. Zij is te bereiken via telefoonnummer: 070-3243091 of via het e-mail adres:
[email protected]. In de selectiecommissie zullen zitting nemen: - Jan Markink, voorzitter RvC; - Lili Doude van Troostwijk, lid RvC; - Peter Feijtel, voorzitter RvB (als adviseur); Begin september wordt een longlist besproken met de selectiecommissie. Ook de ondernemingsraad is bij de procedure betrokken. Benoeming geschiedt bij voorkeur door de RvC in oktober of november 2015. De selectiegesprekken zullen in principe worden gevoerd in de tweede helft van september 2015.
8. Uw reactie Heeft u belangstelling voor deze functie en voldoet u aan het gevraagde profiel, dan nodigen wij u van harte uit te reageren vóór 17 augustus 2015 via onze website. Via deze link kunt u online solliciteren en ontvangt u direct een ontvangstbevestiging van uw sollicitatie. Meer informatie Nationaal Register Adviseur: mevrouw mr. June Nods Telefoon: 070-3243091 E-mail:
[email protected] Website: www.nationaalregister.nl
5
