I. OČEKÁVANÝ VÝVOJ VEŘEJNÝCH ROZPOČTŮ A VLÁDNÍHO DLUHU... 2 II. MIMOROZPOČTOVÉ FONDY... 17

I. OČEKÁVANÝ VÝVOJ VEŘEJNÝCH ROZPOČTŮ A VLÁDNÍHO DLUHU............ 2 A) VEŘEJNÉ ROZPOČTY ...................................................................................................... 2

1. 2.

Veřejné rozpočty v roce 2003 - východisko pro rok 2004 .......................................... 2 Veřejné rozpočty v roce 2004..................................................................................... 8 B) VLÁDNÍ DLUH ............................................................................................................... 15 II. MIMOROZPOČTOVÉ FONDY ..................................................................................... 17 A) STÁTNÍ MIMOROZPOČTOVÉ FONDY .......................................................................... 17

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Státní fond životního prostředí ................................................................................. 17 Státní fond dopravní infrastruktury.......................................................................... 21 Státní fond rozvoje bydlení....................................................................................... 24 Státní fond pro zúrodnění půdy ................................................................................ 27 Státní zemědělský intervenční fond........................................................................... 30 Státní fond kultury .................................................................................................... 32 Státní fond ČR pro podporu a rozvoj české kinematografie .................................... 35 B) PRIVATIZAČNÍ FONDY ................................................................................................. 38 1. Fond národního majetku ČR .................................................................................... 38 2. Pozemkový fond ČR.................................................................................................. 41 C) VEŘEJNÉ ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ ................................................................................ 44

I. Očekávaný vývoj veřejných rozpočtů a vládního dluhu a) Veřejné rozpočty 1. Veřejné rozpočty v roce 2003 - východisko pro rok 2004 Negativní tendence ve vývoji veřejných rozpočtů1 přetrvávají. Předstih výdajové dynamiky před dynamikou příjmů (viz Graf 1) trvá a je hlavní příčinou deficitů veřejných rozpočtů a rychlého růstu vládního dluhu.

Graf 1 Příjmy a výdaje v % HDP 0,0 47,0

-1,0 -2,0 -3,0 -4,0

43,0 -5,0 -6,0

Saldo v % HDP

Příjmy a výdaje v % HDP

45,0

41,0 -7,0 -8,0

39,0 SA LDO bez zahrnutí čis týc h půjček, dotací TI

-9,0

Příjmy V ýdaje bez čis týc h půjč ek a dotac í TI

37,0

-10,0 1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

Pramen: MF

I přes pokračující růstové tendence v ekonomice očekáváme vysoké deficity vládního sektoru. Hlavní příčinou tohoto vývoje je rostoucí podíl mandatorních výdajů, které se trvale zvyšují již od roku 1995, přičemž nejvyšší váhu mají sociální transfery. Deficit vládního sektoru bude v nominálním i podílovém vyjádření v roce 2003 nejvyšší v historii České

1

Vzhledem k zažitému používání pojmu veřejné rozpočty jsou termíny vládní sektor a veřejné rozpočty používány v textu jako synonyma.

2

republiky. Vývoj jednotlivých deficitů zachycují Tabulky 1 a 2. Deficit veřejných rozpočtů očištěný o čisté půjčky2 a dotace transformačním institucím (TI) vzroste meziročně o 2,7 p. b. a v roce 2003 dosáhne 6,6 % HDP3. Tabulka 1 Vývoj sald veřejných rozpočtů v mld. Kč Saldo vč. čistých půjček Saldo bez zahrnutí čistých půjček SALDO bez zahrnutí čistých půjček, dotací TI

1997 -19,8 -35,4 -23,8

1998 -28,2 -43,3 -25,0

1999 -11,1 -52,5 -44,9

2000 -62,0 -86,9 -66,8

2001 -52,2 -111,0 -59,9

2002 -11,7 -153,4 -89,3

2003 -184,3 -185,8 -157,4

2004 -134,4 -201,3 -155,8

1997 -1,2 -2,1 -1,4

1998 -1,5 -2,4 -1,4

1999 -0,6 -2,8 -2,4

2000 -3,1 -4,4 -3,4

2001 -2,4 -5,1 -2,8

2002 -0,5 -6,7 -3,9

2003 -7,8 -7,8 -6,6

2004 -5,4 -8,0 -6,2

Pramen: MF

Tabulka 2 Vývoj sald veřejných rozpočtů v % HDP Saldo vč. čistých půjček Saldo bez zahrnutí čistých půjček SALDO bez zahrnutí čistých půjček, dotací TI

Pramen: MF

Příjmy vládního sektoru ve srovnání s rokem 2002 klesnou o 5,4 p. b. a jejich podíl na HDP bude 41,2 %. Hlavním faktorem tohoto poklesu jsou očekávané příjmy z privatizace, které budou činit 9,4 mld. Kč4 – tedy o zhruba 117 mld. Kč méně než v roce 2002. Rozdíl v odhadech privatizačních příjmů uvedených v návrhu státního rozpočtu pro rok 2003 a realizovanými privatizačními příjmy bude činit více než 50 mld. Kč a tato skutečnost se promítne do konečného výsledku hospodaření veřejných rozpočtů. Rostoucí podíl mandatorních a kvazi-mandatorních výdajů a nastartované výdajové programy podvazují v krátkém časovém horizontu flexibilitu výdajové strany veřejných rozpočtů. O dotacích pro jednotlivé subjekty vládního sektoru hrazených z privatizačních příjmů je rozhodováno dříve než jsou realizovány. Velmi často proto dochází z důvodu nedostatku finančních prostředků k přesouvání některých výdajů do dalších období. Příznivý vývoj lze očekávat u daňových příjmů, které mají na celkových příjmech veřejných rozpočtů nejvyšší váhu. Konsolidovaná daňová kvóta vzroste o 0,6 p. b. a bude činit 37,2 % HDP, přičemž přetrvává trend rostoucí váhy nepřímých daní. Dopady povodní z roku 2002 budou mít menší vliv na výběr daní než se očekávalo. Přesto daňové příjmy veřejných rozpočtů porostou pomaleji než v předchozím roce a meziročně se zvýší o 6,1 %. Projeví se

2

Čisté půjčky zahrnují: poskytnuté půjčky, splátky dříve poskytnutých půjček, nákup a prodej akcií a majetkových účastí a příjmy a výdaje z realizace záruk. 3 Saldo je základem pro metodiku fiskálního cílení (viz Koncepce reformy veřejných rozpočtů). 4 Tuto částku tvoří rozpracované privatizační projekty FNM ve výši 6,6 mld. Kč a další očekávané příjmy zprivatizace včetně PF ČR.

3

Naformátováno

zde zpomalení růstu inkasa daně z příjmu právnických osob. Hlavní důvody jeho vysokého loňského růstu (mimořádné zlepšení hospodářských výsledků velkých firem a z nich vyplývající zvýšení záloh plateb této daně) se v roce 2003 nebudou opakovat. Inkaso daně z příjmu právnických osob se ve srovnání s rokem 2002 zpomalí a meziročně zvýší jen o 9,2 % (oproti 14,9 % v roce 2002). Výdaje veřejných rozpočtů rostou rychleji než příjmy. Podíl výdajů bude v roce 2003 činit 49,0 % HDP. Nejvyšší podíl na celkových výdajích veřejných rozpočtů mají transfery obyvatelstvu včetně neziskových institucí, které jsou z více než 70 % tvořeny mandatorními výdaji a realizovány především státním rozpočtem. V důsledku rychlejšího růstu nezaměstnanosti než bylo původně odhadováno lze předpokládat vyšší výdaje na pasivní politiku zaměstnanosti, dále je očekáván růst výdajů na dávky nemocenského pojištění. Na růstu výdajů se podílí také růst dotací a ostatních běžných transferů, z nichž nejvýrazněji porostou dotace ostatním podnikům, které směřují do podnikové sféry především prostřednictvím státního rozpočtu a státních fondů. Vysoká dynamika růstu mandatorních výdajů je hlavní příčinou schodku státního rozpočtu, který je nejvýznamnějším faktorem růstu deficitu veřejných rozpočtů. Deficit státního rozpočtu bude podle našich odhadů v roce 2003 činit 132,4 mld. Kč5. Tato částka zahrnuje i mimořádné výdaje, o které byl schválený státní rozpočet v průběhu roku navýšen, z nichž k nejvýznamnějším patří výdaje spojené s realizací úhrady závazků z arbitrážního sporu CME vůči ČR ve výši 10,7 mld. Kč a výdaje spojené s povodněmi v roce 2002 financované půjčkou od EIB v objemu 7,4 mld. Kč. Z Grafu 2 je patrné, že zatímco do r. 2003 má váha státního rozpočtu na celkovém deficitu veřejných rozpočtů klesající tendenci, v roce 2004 je očekáván její mírný růst.

5

Vypočtená salda (zde a dále v textu) nemusí vždy odpovídat rozdílu mezi příjmy a výdaji vzhledem k zaokrouhlování.

4

Graf 2 Podíl výdajů SR na celkových výdajích vládního sektoru v % 100% 20,6

20,3

20,8

21,2

20,6

22,2

23,7

22,7

13,6

13,8

13,4

13,1

13,4

12,8

12,5

12,2

8,2

8,2

9,1

59,1

56,8

55,6

56,0

2001

2002

2003

2004

80%

2,0

60%

40% 63,8

63,9

63,0

63,0

20%

0% 1997

1998

1999

2000

Státní rozpočet

Mimorozpočtové fondy

Veřejné zdravotní pojištění

Územně samosprávné celky

Pramen: MF

Vývoj hospodaření mimorozpočtových fondů, které jsou silně dotačně navázány na FNM a státní rozpočet naznačuje, že žádný státní mimorozpočtový fond nemá v současné době dostatečné vlastní zdroje na realizaci své činnosti. Vzhledem k nedostatečným vlastním zdrojům a nastavení jejich výdajových programů se stávají trvalým zdrojem deficitů. Výše uvedený vývoj ovlivňuje celkovou běžnou bilanci. Ta se ve srovnání s rokem 2002 zhorší o 0,3 p. b. a běžný deficit bude činit 2,0 % HDP. Ke zhoršení dojde i u primární bilance (meziroční růst o 0,9 p. b.), jejíž schodek v roce 2003 dosáhne 6,9 % HDP. Růst primárního deficitu naznačuje, že fiskální politika je expanzivní. Očekávaný a budoucí vývoj státního rozpočtu a územních samosprávných celků jsou detailně rozebírány v samostatných částech návrhu státního rozpočtu na rok 2004. Hospodaření ostatních složek veřejných rozpočtů (mimorozpočtové fondy a veřejné zdravotní pojištění) je součástí tohoto materiálu o veřejných rozpočtech.

5

Tabulka 3

Příjmy jednotlivých složek veřejných rozpočtů v roce 2003 v mld. Kč

Pramen: MF 1) Předvstupní strukturální fondy 2) Fond národního majetku a Pozemkový fond 3) Státní fond životního prostředí, Státní fond české kinematografie, Státní fond kultury, Státní fond pro zúrodnění půdy, Státní zemědělský intervenční fond, Státní fond dopravní infrastruktury a Státní fond rozvoje bydlení 4) Územně samosprávné celky zahrnují obce a kraje

6

Tabulka 4

Výdaje a saldo jednotlivých složek veřejných rozpočtů v roce 2003 v mld. Kč


7

2. Veřejné rozpočty v roce 2004 Strukturální problémy veřejných rozpočtů budou přetrvávat i v roce 2004. Ani přes očekávaný růst daňové kvóty o 0,8 p. b. na 38,0 % HDP nedojde k výraznějšímu přiblížení mezi tímto ukazatelem a podílem výdajů na HDP (viz Graf 3). Graf 3 Konsolidovaná daňová kvóta a podíl vládních výdajů na HDP 50,0

48,0

46,0

v % HDP

44,0

42,0

40,0

38,0

36,0

34,0 1997

1998

1999

2000

Konsolidovaná daňová kvóta

2001

2002

2003

2004

Podíl výdajů vládního sektoru na HDP

Pramen: MF

Výrazný růst očekávaných privatizačních příjmů ve srovnání s rokem 2003 povede k poklesu deficitu včetně čistých půjček. Také po očištění o čisté půjčky se saldo vládního sektoru zlepší (viz Graf 4). Toto zlepšení bude dáno především meziročním poklesem deficitu státního rozpočtu, jehož meziroční růst příjmů bude rychlejší než růst výdajů. Ke zlepšení dojde také u deficitu státních fondů.

8

Graf 4 Vývoj sald veřejných rozpočtů v % HDP 1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

0,0 -1,0 -2,0

v % HDP

-3,0 -4,0 -5,0 -6,0 -7,0 -8,0 -9,0 Saldo vč. čistých půjček

Saldo bez zahrnutí čistých půjček

Pramen: MF

Saldo primární bilance6 bude stejné jako v roce 2003 a jeho schodek dosáhne 6,8 % HDP. Běžná bilance, jejíž vyrovnanost představuje jednu z podmínek zdravých veřejných financí, zaznamená další zhoršení a záporné saldo bude činit 2,9 % HDP. Vysoká závislost krytí opakujících se výdajů veřejných rozpočtů z mimořádných příjmů spíše jednorázového charakteru přetrvává. Využívání mimořádných příjmů k financování běžných výdajů tak nadále vytváří fiskální iluzi a jejich ukončení zvýší riziko ufinancovatelnosti deficitů veřejných rozpočtů. Vzhledem k předchozí praxi, kdy byly odhadované privatizační příjmy vždy vyšší než realizované, je nezbytné upozornit na vysokou závislost odhadů vládního deficitu právě na předpokládaných privatizačních příjmech. Příprava na vyčerpání mimořádných zdrojů a na ukončení činnosti FNM a případně Pozemkového fondu se jeví jako nezbytná proto, aby se tyto fondy nestaly další zátěží veřejných financí.

6

Deficit bez čistých půjček je očištěn o výdaje spojené s úroky z vládního dluhu.

9

Vysoká dotační závislost státních fondů (SFDI, SFRB) na FNM a vývoj jejich finanční situace potvrzuje, že tento segment veřejných rozpočtů je dalším zdrojem fiskálních rizik. Na financování veřejných deficitů a následně i dluhu se doposud mimo privatizačních příjmů podílelo i snižování aktiv některých mimorozpočtových fondů. Vyčerpání těchto možností představuje v budoucnu další potenciální riziko pro financování veřejných deficitů a tím nepřímo i růst dluhu. Za další významné fiskální riziko z hlediska budoucího vývoje veřejných financí pokládáme změny spojené s novým státoprávním uspořádáním. Územní samosprávné celky pro rok 2004 očekávají zvýšení deficitů, jejich podíl na celkové zadluženosti se zvyšuje. Lze očekávat, že obce a kraje budou i nadále využívat prostor pro růst zadluženosti, který jim poskytuje nová legislativa. K ostatním rizikům patří oblast státních garancí (detailně je popsána v části o státním rozpočtu) a dále pak dosud nedořešené otázky spojené s případným dalším zadlužováním Správy železniční a dopravní cesty7, s. o.

7

Od r. 2003 byla zařazena do vládního sektoru, operace a závazky SŽDC nebyly dosud v projekci vládního deficitu a dluhu zohledněny.

10

Tabulka 5 Příjmy jednotlivých složek veřejných rozpočtů v roce 2004 v mld. Kč


11

Tabulka 6

Výdaje a saldo jednotlivých složek veřejných rozpočtů v roce 2004 v mld. Kč


12

Dodatek: Vývoj hospodaření konsolidovaných veřejných rozpočtů Tabulka 7 Příjmy konsolidovaných veřejných rozpočtů v mld. Kč a jejich podíly na HDP

Pramen: MF

13

Tabulka 8

Výdaje a saldo konsolidovaných veřejných rozpočtů v mld. Kč a jejich podíly na HDP

Pramen: MF

14

b) Vládní dluh V roce 2003 se výrazně zrychlila dynamika růstu vládního dluhu a byla tak nejvyšší od vzniku České republiky. Odhadovaný meziroční růst vládního dluhu v nominálním vyjádření bude činit 28,4 %. V relaci k HDP vládní dluh ve srovnání s r. 2002 vzroste o 4,5 p. b. a jeho výši ke konci roku 2003 odhadujeme na 570,7 mld. Kč - tedy 24,0 % HDP. Nejvyšší váhu ve struktuře dluhu nadále bude mít dluh státní (89,9 %), jehož meziroční dynamika růstu bude 30,5 %. V roce 2004 se dynamika růstu vládního dluhu sice sníží, nadále však bude vysoká (21,8 %). Očekávaný dluh vlády bude činit 695,2 mld. Kč, v podílovém vyjádření ve srovnání s rokem 2003 vzroste o 3,7 p. b. na 27,7 % HDP. Podíl státního dluhu na celkovém veřejném zadlužení dále poroste a dosáhne 90,1 %. Státní dluh8 ČR vykazuje od r. 1998 silně rostoucí trend; v průběhu tohoto období se zvýšil o 432,7 mld. Kč. Z hlediska váhy se po státním dluhu na celkovém vládním dluhu nejvíce podílejí územní samosprávné celky, jejichž zadlužení v roce 2004 nadále poroste. Stejně tomu bude i u mimorozpočtových fondů. Pokud se FNM nepodaří získat dostatečné finanční prostředky, zvýší se také jeho dluh. Dále je očekáváno zadlužení Státního zemědělského a intervenčního fondu. Vyčerpání vlastních zdrojů mimorozpočtových fondů k financování jejich deficitů představuje další potenciální riziko růstu vládního dluhu. Nejméně zatěžují vládní dluh zdravotní pojišťovny, jejich závazky vůči zdravotnickým zařízením však nejsou součástí dluhu. Systém zdravotního pojištění je nevybilancovaný a není schopen s využitím vlastních zdrojů udržet dlouhodobou rovnováhu. Představuje proto další z rizikových faktorů budoucího vývoje veřejných financí. V mezinárodním srovnání patří ČR k zemím s nízkou úrovní vládního dluhu, vzhledem k jeho očekávanému vývoji však ztrácí svou původní dobrou výchozí pozici. Růst vládního dluhu předstihuje nominální růst HDP již od r. 1998. V posledních letech je jeho dynamika citelně zpomalována vysokým inkasem privatizačních příjmů, jejichž vliv bude v následujících letech slábnout. Vládní dluh je generován především vysokými deficity

8

Z hlediska struktury dluhu dochází k výraznému růstu dluhu domácího a poklesu dluhu zahraničního. Růst domácího dluhu je výsledkem nejen potřeby krytí deficitů, ale promítá se zde i konverze zahraničního dluhu na domácí. V jeho rámci dochází v posledních letech k pozvolnému růstu podílu střednědobých a dlouhodobých dluhopisů na celkovém dluhu a k poklesu podílu státních pokladničních poukázek.

15

vládního sektoru a v budoucnu bude ovlivňován obdobnými rizikovými faktory jako vládní deficity (viz část A – Veřejné rozpočty). Tabulka 9 Vývoj vládního dluhu v mld. Kč a jeho podíly na HDP Kons olidovaný vládn í dl u h 2000

2001

2002

2003 o čekávaná sk u te č n o st

Hr u bý k ons olidovaný vládn í dl u h

Naformátováno

P odí l na HD P v % 2004

2000

2001

2002

p ro je k c e

2003

2004

očekávaná sk u te č n o st

p ro je k c e

3 3 2 ,4

4 0 4 ,5

4 4 4 ,5

5 7 0 ,7

6 9 5 ,2

1 6 ,7

1 8 ,6

1 9 ,5

2 4 ,0

2 7 ,7

287,4

342,5

392,9

512,8

626,3

14,5

15,7

17,3

21,6

25,0

14,3

22,4

3,2

1,8

7,0

0,7

1,0

0,1

0,1

0,3

D lu h Ve ře jn é h o zd ra v o tn íh o p o jiš t ě n í

0,7

0,5

0,4

0,3

0,2

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

D lu h Ú ze mn íc h s a mo s p rá v n ý c h c e lků

41,4

49,0

56,7

67,0

73,0

2,1

2,3

2,5

2,8

2,9

S t á t n í d lu h (ko n s o lid o v a n ý ) D lu h M imo ro zp o č t o v ý c h fo n d ů

Pramen: MF

16

II. Mimorozpočtové fondy a) Státní mimorozpočtové fondy 1. Státní fond životního prostředí Státní fond životního prostředí ČR (dále jen SFŽP) vznikl v roce 1991 na základě zákona č. 388/1991 Sb. sloučením Fondu ochrany vod a Fondu ochrany ovzduší. Jeho správcem je Ministerstvo životního prostředí a ministr rozhoduje o použití jeho finančních prostředků. SFŽP představuje nástroj pro realizaci státní environmentální politiky a doplňkový zdroj financování projektů na ochranu a zlepšování životního prostředí České republiky. Očekávaný výsledek hospodaření Fondu v roce 2003 představuje plnění příjmů do výše 3,31 mld. Kč. Celkové výdaje by měly na konci roku dosáhnout částky 6,01 mld. Kč9. Předpokládaný deficit, tedy 2,70 mld. Kč, bude hrazen jednak z vlastních zdrojů Fondu a dále z poskytnutého úvěru (částka až 0,50 mld. Kč), který bude čerpán v průběhu třetího a čtvrtého čtvrtletí roku 2003. Rozpočet SFŽP pro rok 2004 předpokládá schodek o objemu 0,80 mld. Kč. Rozpočet příjmů Fondu v roce 2004 se očekává ve výši 3,42 mld. Kč. Celkovou sumu rozpočtovaných příjmů tvoří příjmy z poplatků (2,24 mld. Kč) a splátky dříve poskytnutých půjček (1,08mld.Kč), menší část představují ostatní příjmy z finančních operací Fondu (0,10mld.Kč). Rozpočet výdajů pro rok 2004 je sestaven na úrovni 4,22 mld. Kč. Tyto výdaje lze dále členit do následujících skupin: výdaje na rozestavěné akce (0,88 mld. Kč), výdaje vyplývající z rozhodnutí ministra životního prostředí (0,93 mld. Kč), návrhy, které jsou nyní v řízení (0,25 mld. Kč), výdaje na kofinancování projektů ISPA (0,35 mld. Kč), náklady na činnost Fondu a další finanční výdaje (0,16 mld. Kč) a prostředky na nová rozhodnutí ministra (1,65 mld. Kč). Výdaje Kanceláře fondu a mandatorní výdaje (rozpočet Kanceláře na rok 2004 činí 0,16 mld. Kč) jsou hrazeny výnosy z finančních a depozitních operací. Ty však 9

Položka „Ostatní neinvestiční nákupy a související výdaje“ obsahuje bilanční rozpočtovou rezervu ve výši 0,8mld. Kč, která by měla krýt rizika spojená s nenaplněním zdrojové části rozpočtu Fondu z poplatků, popř. ostatní finanční rizika. Pokud nebude rozpuštěna, sníží se předpokládané výdaje Fondu v roce 2003 o 0,8mld.Kč.

17

nemohou být z důvodu degresivního vývoje úrokových sazeb a naopak progresivního růstu výdajové strany cash-flow Fondu jediným zdrojem krytí, z tohoto důvodu dojde k využití doplňkových zdrojů (příjmy z úroků z Fondem poskytnutých půjček a úroků z prodlení s jejich splátkami). Disponibilní zdroje Fondu na začátku rozpočtového období roku 2004 v návaznosti na očekávané výsledky hospodaření v roce 2003 budou činit 2,99 mld. Kč. Tento objem finančních prostředků představuje pro rok 2004 reálný prostor pro pokrytí plánovaného deficitu. Zůstatek peněžních prostředků by se měl v průběhu roku snížit na 2,19 mld. Kč. SFŽP ČR vyhlásil veřejnou soutěž na otevření „Kontokorentního úvěru a poskytnutí depozitních produktů“. SFŽP tedy počítá s budoucím zadlužením do výše stanoveného limitu 3,0 mld. Kč.

18

Tabulka 10 Bilance Státního fondu životního prostředí v mld. Kč kód GFS Příjmy A I III IV 5.3-6 V VI VII

2001

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY Ostatní d aně a poplatky NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE SPLÁTKY PŮJČEK Domácí Zahraniční

3,26 1,93 1,93 1,46 1,46 0,47 0,00 0,00 1,33 1,33 0,00

Výdaje B II III

IV

V

A-B AI -BII A III - BIII A I - BII + 2

S ALDO vč. čis tých půjček S ALDO bez čistých půjček Saldo Běžné bilance Saldo Primární bilance

Pramen: SFŽP, MF ČR

19

3,56 2,27 2,26 1,54 1,54 0,72 0,00 0,01 1,29 1,29 0,00

2003 oček ávaná s k utečnos t

3,80 2,79 0,31 0,09 0,00 0,22 0,00 0,10 0,08 0,00 0,02 0,08 0,05 0,00 2,48 0,01 2,47 2,47 0,00 1,01 1,01 0,00 -0,32

4,28 3,47 0,55 0,10 0,00 0,45 0,00 0,10 0,04 0,00 0,06 0,11 0,24 0,00 2,93 0,01 2,92 2,92 0,00 0,80 0,80 0,00 -0,48

3,31 2,28 2,28 1,72 1,72 0,56 0,00 0,00 1,03 1,03 0,00 2003 oček ávaná s k utečnos t 6,01 5,16 1,30 0,92 0,00 0,38 0,03 0,06 0,02 0,00 0,05 0,16 0,13 0,00 3,86 0,02 3,83 3,83 0,00 0,85 0,85 0,00 -0,18

-0,54 -0,86 1,62 -0,86

-0,72 -1,21 1,71 -1,21

-2,70 -2,88 0,97 -2,88

2001

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinvestiční nákupy a souvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné transfery 3.0 Trans fery veřejným rozp očtům stejné úrovně v lády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným p odniků 3.1.2 Finan čním ins titucím 3.1.4 Os tatním podnikům 3.2 Trans fery veřejným rozp očtům jiné úrovně vlády 3.3-4 Trans fery obyvatels tvu 3.5 Trans fery do zahraničí KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) 4,6 Pořízení inves tic 7 Inv es tiční transfery 7.1 Domácí 7.2 Zahraniční PŮJČKY 8 Domácí 9 Zahraniční PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčky)

2002

2002

2004 predik ce 3,42 2,40 2,40 1,73 1,73 0,67 0,00 0,00 1,02 1,02 0,00 2004 predik ce 4,22 3,40 0,45 0,12 0,00 0,33 0,00 0,08 0,02 0,00 0,06 0,09 0,15 0,00 2,96 0,04 2,92 2,92 0,00 0,82 0,82 0,00 -0,2 0 -0,8 0 -1,0 0 1,95 -1,0 0

Naformátováno

Tabulka 11 Vývoj finanční situace Státního fondu životního prostředí v mld. Kč 2001 1. 2. 3. 4.

Počáteční stav peněžních zdrojů k 1. 1. Příjmy z nefinančních operací Příjmy z dluhopisů a úvěrů Prodej cizích cenných papírů

4,97 3,26

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopisů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12.

2002


2004 predik ce

6,41 3,56

5,69 3,31

2,99 3,42

3,80

4,28

6,01

4,22

6,41

5,69

2,99

2,19

Saldo hospodaření

-0,54

-0,72

-2,70

-0,80

Dluh k e k onci rok u

0,00

0,00

0,00

0,00

1,97

Pramen: SFŽP, MF ČR

20

Naformátováno

2. Státní fond dopravní infrastruktury Státní fond dopravní infrastruktury vznikl 1. července roku 2000. Byl zřízen podle zákona č. 104/2000 Sb. jako právnická osoba podřízená Ministerstvu dopravy a spojů. Účelem Fondu je zabezpečit financování rozvoje, výstavby, údržby a modernizaci silnic a dálnic, vnitrozemských vodních cest a železničních dopravních cest. Kromě vlastního financování výstavby a údržby Fond dále poskytuje příspěvky na průzkumné a projektové práce, studijní a expertní činnosti zaměřené na dopravní infrastrukturu. V roce 2003 dosáhnou příjmy Fondu 47,28 mld. Kč. Převažující část tvoří dotace z FNM ve výši 27,80 mld. Kč, běžné příjmy získává z daňových příjmů. Ty představují výnosy ze silniční daně, 20 % výnosu ze spotřební daně z uhlovodíkových paliv a maziv (UPM) a poplatky za použití dálnic a silnic. Celkové daňové příjmy10 Fondu budou činit 19,0 mld. Kč. Očekávané výdaje Fondu ve výši 54,98 mld. Kč budou použity k financování rozvoje, výstavby a údržby infrastruktury. Téměř 70 % z celkových výdajů tvoří kapitálové výdaje (37,16 mld. Kč), které budou realizovány především jako dotace podnikatelským subjektům. Největší část běžných výdajů je určena na transfery příspěvkovým organizacím. Kraje a obce z těchto prostředků financují opravy silnic druhé a třetí třídy, opravy cyklistických stezek, projektovou dokumentaci, bezpečnost silničního provozu. V roce 2003 byla výdajová strana ovlivněna také likvidací povodňových škod. Pokud nedojde k dalším změnám, hospodaření Fondu skončí deficitem 7,70 mld. Kč. Tento deficit bude plně profinancován použitím zůstatku finančních prostředků z roku 2002. V roce 2004 SFDI předpokládá ve srovnání s r. 2003 pokles příjmů i výdajů. Příjmy Fondu budou činit 44,00 mld. Kč, přičemž převažující část příjmů bude tvořit dotace od FNM ve výši 20,00 mld. Kč. Fond také obdrží dotaci ze státního rozpočtu ve výši 2,80 mld. Kč. Výdaje Fondu dosáhnou 44,00 mld. Kč.

21

Nejvíce prostředků je rozpočtováno na financování výstavby a modernizace oprav a údržby silnic a dálnic, druhá nejvyšší rozpočtovaná částka směřuje do celostátních a regionálních drah. K prioritním stavbám patří např. výstavba dálnice D5 (Praha – Plzeň – Rozvadov), dálnice D8 (Praha – Ústí n. L. – st. hranice), dálnice D11 (Praha – Hradec Králové), železniční uzel Bohumín, modernizace I. a II. tranzitního železničního koridoru, modernizace železničního koridoru Praha – České Budějovice atd. Konečný výsledek hospodaření Fondu v roce 2004 by měl být vyrovnaný, Fond nebude mít žádné závazky vůči bankovnímu sektoru. SFDI je z hlediska objemu spravovaných prostředků největším státním fondem, který je z velké části financován dotacemi z FNM. Tato silná dotační závislost se po ukončení privatizace stane pro další činnost SFDI významným rizikem. Již nastavené výdajové programy nedokáže pokrýt z vlastních zdrojů a stane se tak zdrojem deficitů veřejných financí.

10

V návrhu rozpočtu SFDI podhodnotil ve srovnání s daty MF očekávané daňové příjmy o 0,8 mld. Kč – o tuto částku mu byl rozpočet navýšen, přičemž celkový objem běžných příjmů zůstal zachován.

22

Tabulka 12 Bilance Státního fondu dopravní infrastruktury v mld. Kč

kód GFS Příjmy A I III IV 5 5.2 5.3-6 V VI VII 20

2001

PŘÍJMY vč. splátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY Vnitřní daně ze zboží a služeb Spotřební daně (20 % UPM) Ostatní daně a poplatky (silniční daň a dálniční poplatky) NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE od veřejných rozpočtů stejné úrovně vlády (FNM a SR) SPLÁTKY PŮJČEK

Výdaje

34,25 34,25 18,25 17,39 17,39 10,47 6,91 0,87 0,00 16,00 16,00 0,00 2001

B II III

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinvestiční nákupy a související výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné transfery 3.0 Transfery veřejným rozpočtům stejné úrovně vlády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným podniků 3.1.4 Ostatním podnikům 3.2 Transfery veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 3.3-4 Transfery obyvatelstvu 3.5 Transfery do zahraničí IV KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) 4,6 Pořízení investic 7 Investiční transfery 7.1 Domácí 7.1.0 Veřejným rozpočtům stejné úrovně vlády 7.1.1 Veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 7.1.2-5 Ostatní 7.2 Zahraniční PŮJČKY 8 Domácí 8.0 Veřejným rozpočtům stejné úrovně vlády 8.1 Veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 8.2-4 Ostatním subjektům 9 Zahraniční V PŮJČKY minus SPLÁTKY (čisté půjčky) A-B SALDO vč. čistých půjček

Pramen: SFDI, MF

23

30,64 30,64 16,74 0,02 0,01 16,71 0,00 16,63 13,29 3,34 0,08 0,00 0,00 13,90 0,00 13,89 13,89 0,00 0,18 13,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,62

2002 43,64 43,64 19,84 18,29 18,29 10,89 7,41 1,55 0,00 23,80 23,80 0,00 2002 40,19 40,19 16,08 0,03 0,00 16,05 0,00 15,88 15,88 0,00 0,17 0,00 0,00 24,11 0,00 24,11 24,11 0,00 0,81 23,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,45

2003 očekávaná skutečnost

2004 predikce

47,28 44,00 47,28 44,00 19,48 21,20 19,00 21,20 19,00 21,20 11,20 13,10 7,80 8,10 0,48 0,00 0,00 0,00 27,80 22,80 27,80 22,80 0,00 0,00 2003 2004 očekávaná predikce skutečnost 54,98 44,00 54,98 44,00 17,82 16,30 0,14 0,04 0,29 0,29 17,40 15,97 0,00 0,00 17,05 15,70 17,05 15,70 0,00 0,00 0,35 0,27 0,00 0,00 0,00 0,00 37,16 27,70 0,02 0,01 37,14 27,69 37,14 27,69 0,00 0,00 1,05 2,14 36,09 25,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7,70 0,00

Naformátováno

Tabulka 13 Vývoj finanční situace Státního fondu dopravní infrastruktury v mld. Kč

1. 2. 3. 4.

Počáteční s tav peněžních zdrojů k 1. 1. Příjmy z nefinančních operací Příjmy z dluhopis ů a úvěrů Prodej cizích cenných papírů

0,64 34,25

2003 oček ávaná s k utečnos t 4,25 7,70 43,64 47,28

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopis ů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný stav peněžních zdrojů k 31. 12.

30,64

40,19

54,98

44,00

4,25

7,70

0,00

0,00

Saldo hospodaření

3,62

3,45

-7,70

0,00


0,00

0,00

0,00

0,00

2001

2002

2004 predik ce 0,00 44,00

Pramen: SFDI, MF

3. Státní fond rozvoje bydlení Státní fond rozvoje bydlení vznikl v červenci 2000 jako jeden z nástrojů realizace státní bytové politiky. Byl zřízen zákonem č. 211/2000 Sb., o Státním fondu rozvoje bydlení a o změně zákona č. 171/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky ve věcech převodů majetku státu na jiné osoby a o Fondu národního majetku České republiky, ve znění pozdějších předpisů. Jeho hlavním úkolem je podpora bydlení úvěrovými nástroji - úvěry, úrokovými dotacemi a zárukami. Fondové hospodaření by mělo podle záměru vlády umožnit průběžné vynakládání prostředků a zajistit, aby žadatelé o podporu měli možnost tuto podporu čerpat mimo roční rozpočtový cyklus. Hlavním posláním Fondu je vytvářet a akumulovat finanční zdroje určené pro podporu bydlení a používat je v souladu se zákonem. Spolu s Ministerstvem pro místní rozvoj se podílí na realizaci Programu podpory a výstavby nájemních bytů a technické infrastruktury a Programu podpory výstavby bytů v domech s pečovatelskou službou. Dále pak realizuje programy, které vyplývají z jeho záměru – tj. stát se revolvingovým fondem (program PANEL a podpora pořízení bydlení pro mladé domácnosti). Očekávané příjmy, které jsou tvořeny především dotací z FNM, budou v roce 2003 činit 4,12 mld. Kč, z toho dotace od FNM 3,70 mld. Kč. Výdaje v roce 2003 dosáhnou 8,69 mld. Kč. Přechod na revolvingový systém ovlivňuje výdajovou strukturu Fondu. Na rozdíl od předchozích let, kdy převažovaly kapitálové výdaje, budou mít v roce 2003 nejvyšší podíl na celkových výdajích poskytnuté půjčky. Ty ve srovnání s rokem 2002 vzrostou o 3,84 mld. Kč a dosáhnou 4,0 mld. Kč. Kapitálové výdaje budou činit 3,70 mld. Kč a směřují 24

Naformátováno

zejména na podporu obcí při financování výstavby nájemních bytů a na podporu výstavby bytů s pečovatelskou službou. Nárůst celkových výdajů je způsoben jednak realizací původních programů rozvoje bydlení, jednak rozvojem programů souvisejících s přechodem Fondu na revolvingový systém (PANEL, podpora mladých domácností při pořízení prvého bydlení). Hospodaření SFRB v letošním roce skončí deficitem 4,57 mld. Kč; konečný stav peněžních prostředků Fondu bude činit 18,03 mld. Kč. Zákonem stanovená výše aktiv zůstane zachována a bude tvořena ostatními bilančními položkami. Z návrhu rozpočtu pro rok 2004 je patrné další výrazné snížení příjmové strany. Celkové příjmy11 Fondu budou 0,69 mld. Kč, výdaje 3,30 mld. Kč. Hlavní část příjmů SFRB budou tvořit příjmy z úroků a realizace finančního majetku a přijaté splátky půjček. Fond nebude poskytovat žádné investiční transfery a své výdaje bude vynakládat především formou návratných půjček (1,0 mld. Kč) pro bytovou výstavbu, opravy a modernizaci bytového fondu. Dotace k úrokům na splácení úvěrů jsou rozpočtovány ve výši 0,60 mld. Kč. Rozpočet Fondu tak skončí deficitem 2,61 mld. Kč; rozpočtovaný konečný stav peněžní zdrojů k 31. 12. 2004 bude činit 15,42 mld. Kč. FNM nepočítá v budoucnu s žádnými transfery ve prospěch tohoto Fondu. Přechod SFRB od poskytování nenávratných přímých dotací na revolvingový systém podpor je důsledkem jeho vysoké závislosti na FNM při získávání finančních zdrojů. Předpokládané ukončení privatizačních příjmů vede k urychlení tohoto procesu s cílem získat vlastní zdroje. Toto očekávání se proto promítá do změny struktury výdajů v roce 2004. Zatímco v roce 2003 činily investiční transfery 3,70 mld. Kč, jejich poskytování se v dalším roce sníží na 1,49 mld. Kč a postupně bude docházet k financování podpory bydlení formou poskytování půjček. K naplnění tohoto cíle je nezbytné vytvořit prostřednictvím novelizace zákona č. 211/2000 Sb. potřebné podmínky (rozšířit spektrum nástrojů efektivní portfoliové správy, rozšířit nástroje efektivnější a zacílené podpory a provést transformaci Fondu na revolvingový systém). Po dokončení transformace se tak SFRB může dostat do vážných finančních potíží, neboť jeho hospodaření bude deficitní. Fond bude muset financovat již nastartované programy 11

Nárokovaná dotace od FNM ve výši 1,49 mld. Kč není do příjmů zahrnuta (FNM s ní ve svých výdajích nepočítá) a byla vyřazena jak z příjmů, tak i z výdajů SFRB.

25

a návratnost dosud poskytnutých půjček v rámci těchto programů je nízká. FNM již nebude disponovat finančními zdroji k poskytování dotací a rovněž financování SFRB ze státního rozpočtu je v souvislosti s reformou veřejných financí nepravděpodobné. Tabulka 14 Bilance Státního fondu rozvoje bydlení v mld. Kč kód GFS Příjmy A I III IV V VI VII 20

2001

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE od veřejných rozpočtů s tejné úrovně vlády (FNM ) S PLÁTKY PŮJČEK Domácí

8,77 8,77 0,12 0,00 0,12 0,00 8,65 8,65 0,00 0,00

Výdaje B II III

IV

V

2001

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinves tiční nákupy a souvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné trans fery KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) 4,6 Pořízení investic 7 Inves tiční trans fery 7.1 Domácí 7.1.0 Veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 7.1.1 Veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 7.1.2-5 Os tatní 7.2 Zahraniční PŮJČKY 8 Domácí 8.0 Veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 8.1 Veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 8.2-4 Os tatním s ubjektům 9 Zahraniční PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčky)


S ALDO vč. čis tých půjček S ALDO bez čis tých půjček Saldo Běžné bilance Saldo Primární bilance

Pramen: SFRB, MF

26

2002 17,78 17,77 0,33 0,00 0,33 0,00 17,44 17,44 0,00 0,00 2002

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 4,12 0,69 4,07 0,37 0,37 0,37 0,00 0,00 0,37 0,37 0,00 0,00 3,70 0,00 3,70 0,00 0,05 0,32 0,05 0,32 2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 8,69 3,30 4,69 2,30 0,98 0,81 0,18 0,20

1,58 1,58 0,11 0,02

3,36 3,20 0,05 0,04

0,09 1,48 0,00 1,47 1,47 0,00 1,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,01 3,15 0,00 3,15 3,15 0,00 3,15 0,00 0,00 0,16 0,16 0,00 0,09 0,07 0,00 0,16

0,80 3,70 0,00 3,70 3,70 0,00 0,00 3,70 0,00 4,00 4,00 0,00 2,50 1,50 0,00 3,95

0,60 1,50 0,00 1,49 1,49 0,00 0,00 1,49 0,00 1,00 1,00 0,00 0,60 0,40 0,00 0,68

7,19 7,19 0,02 7,19

14,42 14,57 0,29 14,57

-4,57 -0,62 -0,62 -0,62

-2,61 -1,93 -0,44 -1,93

Naformátováno

Tabulka 15 Vývoj finanční situace Státního fondu rozvoje bydlení v mld. Kč 2001 1. 2. 3. 4.

Počáteční s tav peněžních zdrojů k 1. 1. Příjmy z nefinančních operací Příjmy z dluhopisů a úvěrů Prodej cizích cenných papírů

0,00 8,77

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopis ů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12.

2002

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t

8,19 17,78

22,60 4,12

18,03 0,69

1,58

3,36

8,69

3,30

8,19

22,60

18,03

15,42

Saldo hospodaření

7,19

14,42

-4,57

-2,61


0,00

0,00

0,00

0,00

1,00

Pramen: SFRB, MF

4. Státní fond pro zúrodnění půdy Státní fond pro zúrodnění půdy (dále jen SFZP) byl zřízen zákonem č. 77/1969 Sb., o Státním fondu pro zúrodnění půdy (účinnost od 1. 1. 1970) za účelem zvýšení péče o půdu a její úrodnost. K novelizaci došlo zákonem č. 175/1982 Sb. Zákonným zdrojem SFZP byly příjmy z odvodů za odnětí zemědělské půdy a prostředky státního rozpočtu. Přijetím zákona č. 388/1991 Sb., o Státním fondu životního prostředí (SFŽP)12 přešly zákonné příjmy SFZP z části na SFŽP a z části na příslušné obce, v jejichž katastru k odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu došlo. Po této změně je SFZP prakticky financován pouze ze splátek poskytnutých půjček, které postupně klesají. Od roku 1990 hospodaří SFZP bez dotace ze státního rozpočtu. Očekávané příjmy i výdaje SFZP by měly dosáhnout v roce 2003 výše 1,0 mil. Kč. Výdaje SFZP jsou směřovány zejména na provoz a údržbu vodních toků. Konečný stav peněžních prostředků by měl ke konci roku činit 2,8 mil. Kč. Návrh rozpočtu na rok 2004 je koncipován jako vyrovnaný a počítá s příjmy i výdaji ve výši 1,0 mil. Kč. Ze zákonem vyjmenovaných příjmů se v návrhu rozpočtu počítá pouze se splátkami půjček poskytnutých v předchozích letech zemědělským podnikům. Konečný zůstatek prostředků na účtu by měl koncem roku 2004 činit 2,8 mil. Kč.

12

viz § 2 odst.1 písm. d)

27

Naformátováno

SFZP má v soustavě veřejných rozpočtů okrajový význam. Vzhledem k omezené činnosti SFZP je jeho roční rozpočet minimální.

28

Tabulka 16 Bilance Státního fondu zúrodnění půdy v mil. Kč kód GFS P ř íjm y A I III IV V VI VII 20

PŘÍJ MY vč. s plátek PŘÍJ MY (III+VI+VII) B ĚŽNÉ PŘÍJ MY (IV+V) DAŃOVÉ P ŘÍJ MY NEDAŇOVÉ PŘÍJ MY KAP ITÁLO VÉ PŘÍJ MY PŘIJATÉ DO TACE o d v eřejn ý ch ro zp o čt ů s te jn é ú ro v n ě v lá d y (SR) S PLÁTKY P ŮJ ČEK

Vý da je B II III

IV

V

1 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0

0 ,0 0,0 4 ,0

0 ,0 0,0 1 ,0

0 ,0 0,0 1 ,0

2002

2001

VÝDAJ E vč. půjče k VÝDAJ E (III+IV) B ĚŽNÉ VÝDAJ E (1 +2 +3 ) 1 Nein v e s t ič n í n áku p y a s o u v is ející v ý d aje 2 Úro ky 3 Do tace a o s tatn í b ě žn é tran s fery 3.0 T ra n s fery v e ře jn ý m ro zp o čt ů m s tejn é ú ro v n ě v lád y 3.1 Do tace 3.1.1,3 Nefin a n č n ím v e řejn ý m p o d n iků KAP ITÁLO VÉ VÝDAJE (4 ,6 +7 ) 4,6 Po řízen í in v es tic 7 In v e s t ič n í tran s fe ry 7.1 Do mác í 7.2 Z a h ran ičn í PŮJ ČKY PŮJ ČKY minus S PLÁTKY (č is té půjčk y)

A-B AI -B II A III - BIII A I - BII + 2

4 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0

2003 oček ávaná s k uteč nos t 1 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0

2001

S ALDO vč. čis tých půjč ek S ALDO bez čis týc h půjč ek Sald o Běžn é b ilan c e Sald o Primá rn í b ilan ce

2002

4 ,0 4 ,0 4 ,0 0,0 0,0 4,0 0,0 4,0 4,0 0 ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0 ,0 -4 ,0

0 ,0 0 ,0 0 ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0 ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0 ,0 -1 ,0

0 ,0 -4 ,0 -4 ,0 -4 ,0

1 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0

2004 pre dik c e

Naformátováno

1 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0,0 1 ,0

2003 2004 oček ávaná pre dik c e s k uteč nos t 1 ,0 1 ,0 1 ,0 1 ,0 1 ,0 1 ,0 1,0 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0 ,0 0 ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0 ,0 0 ,0 -1 ,0 -1 ,0 0 ,0 -1 ,0 -1 ,0 -1 ,0

0 ,0 -1 ,0 -1 ,0 -1 ,0

Pramen: SFZP, MF

Tabulka 17 Vývoj finanční situace Státního fondu zúrodnění půdy v mil. Kč 2001


2002

2004 predik ce

1. 2. 3. 4.


1,8 4,0

1,8 1,0

2,8 1,0

2,8 1,0

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopisů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12.

4,0

0,0

1,0

1,0

1,8

2,8

2,8

2,8

Saldo hospodaření

0,0

1,0

0,0

0,0


0,0

0,0

0,0

0,0

Pramen: SFZP, MF

29

Naformátováno

5. Státní zemědělský intervenční fond Státní zemědělský intervenční fond byl zřízen 11. srpna 2000 zákonem č. 256/2000 Sb., o Státním zemědělském intervenčním fondu (dále jen “SZIF”), jako právnická osoba za účelem zabezpečování regulace trhu s některými produkty živočišné a rostlinné výroby a výrobků vzniklých jejím zpracováním. Finanční zdroje SZIF představují zejména dotace ze státního rozpočtu, tržby z obchodní činnosti, úvěry, úroky z vkladů a půjček, prostředky a podpory poskytnuté Evropskou unií nebo jiným zahraničním subjektem a další příjmy. Očekávané příjmy SZIF v roce 2003 by měly dosáhnout výše 9,38 mld. Kč. Ve struktuře příjmů má dominantní postavení dotace ze státního rozpočtu v rozsahu 6,73 mld. Kč, menší význam mají příjmy nedaňové povahy. Výdaje SZIF jsou očekávány na úrovni 8,20 mld. Kč. V letošním roce Fond nebude čerpat pro účely financování svých výdajů úvěr od banky, naopak použije 1,69 mld. Kč na splátky v minulosti přijatých úvěrů. Hospodaření SZIF v roce 2003 skončí přebytkem ve výši 1,19 mld. Kč, konečný stav prostředků na účtu by měl činit 0,22 mld. Kč. Návrh rozpočtu SZIF na rok 2004 vychází z očekávaného stavu ke konci roku 2003 a počítá s příjmy 6,80 mld. Kč. Jediným zdrojem příjmů jsou přijaté dotace (4,73 mld. Kč ze státního rozpočtu a 2,07 mld. Kč od institucí EU). Rozpočet výdajů je pro rok 2004 navrhován v celkovém objemu 7,23 mld. Kč. Předkládaný návrh rozpočtu počítá s deficitem na úrovni 0,43 mld. Kč, který bude uhrazen z vlastních zdrojů fondu a také z přijatého bankovního úvěru. Na konci roku 2004 by měly závazky SZIF vůči bankovnímu sektoru dosáhnout 2,02 mld. Kč. Dne 4. 6. 2003 vstoupil v účinnost zákon č. 128/2003 Sb., kterým se mění zákon č. 256/2000 Sb. o SZIF. Podstatou zákona je přizpůsobení se klíčovým nařízením EU v oblastech společných organizací trhu. Jedná se především o úpravu nařízení vztahujících se k finančním podporám, subvencím a intervenčním nákupům. Na základě zvolené koncepce bude SZIF po vstupu České republiky do EU platební agenturou, která bude administrovat 22 společných tržních organizací s výjimkou přímých plateb zemědělcům. Dále bude

30

zajišťovat výběr dávek z výroby cukru, které jsou odváděny jako jeden z vlastních zdrojů do rozpočtu EU. Část takto vybraných prostředků by si ponechával na krytí vzniklých nákladů. Rozšíření činnosti SZIF předpokládá zvýšené finanční nároky na státní rozpočet, a to zejména v oblasti administrativních a správních nákladů na potřebné personální posílení, technické vybavení a na posílení kontrolních mechanismů SZIF. V současné době je obtížné odhadnout objem výdajů SZIF v budoucích letech, zvláště pak v kontextu vstupu do EU.

Tabulka 18 Bilance Státního zemědělského intervenčního fondu v mld. Kč

kód GFS Příjmy

2001

A PŘÍJMY vč. s plátek I PŘÍJMY (III+VI+VII) III BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) IV DAŃOVÉ PŘÍJMY V NEDAŇOVÉ PŘÍJMY VI 13-16 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY VII PŘIJATÉ DOTACE 20 od veřejných rozpočtů s tejné úrovně vlády S PLÁTKY PŮJČEK

4,98 4,98 0,75 0,00 0,75 0,00 4,23 4,23 0,00

Výdaje B II III

IV V



Pramen: MF, SFZI

31

4,02 4,02 1,09 0,00 1,09 0,00 2,93 2,93 0,00

2003 oček ávaná s k utečnos t 9,38 9,38 2,65 0,00 2,65 0,00 6,73 6,73 0,00

4,11 4,11 4,10 0,87 0,00 3,23 0,00 3,23 0,00 0,00 3,23 0,00 0,01 0,00 0,00

8,78 8,78 8,74 4,25 0,03 4,47 0,00 4,47 0,00 0,00 4,47 0,00 0,04 0,00 0,00

2003 oček ávaná s k utečnos t 8,20 8,20 8,13 1,28 0,05 6,81 0,00 6,81 0,00 0,00 6,81 0,00 0,07 0,00 0,00

0,87 0,87 -3,35 0,87

-4,76 -4,76 -7,66 -4,74

1,19 1,19 -5,48 1,23

2001

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3 ) 1 Neinves tiční nákupy a s ouvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a os tatní běžné trans fery 3.0 Tran s fery veřejným rozp očtům s tejné úrovně vlády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným podniků 3.1.2 Finančním ins titucím 3.1.4 Os tatním podnikům 3.2 Tran s fery veřejným rozp očtům jiné úrovně vlády KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) PŮJČKY PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčky)

2002

2002

2004 predik ce 6,80 6,80 0,00 0,00 0,00 0,00 6,80 4,73 0,00 2004 predik ce 7,23 6,73 6,67 1,30 0,03 5,34 0,00 5,34 0,00 0,00 5,34 0,00 0,06 0,50 0,50 -0 ,43 0,07 -6 ,67 0,10

Naformátováno

Tabulka 19 Vývoj finanční situace Státního zemědělského intervenčního fondu v mld. Kč 2001

2003 oček ávaná s k utečnos t 1,17 0,72 4,02 9,38 3,50 0,82

2002

2004 predik ce

1. 2. 3. 4.

Počáteční s tav peněžních zdrojů k 1. 1. Příjmy z nefinančních operací Příjmy z dlu hopisů a úvěrů Prodej cizích cenných p apírů

1,13 4,98 0,00

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Sp látky dluhopis ů a úvěrů Nákup cizích cen ných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12.

4,11 0,01 0,82 1,17

8,78

8,20 1,69

7,23 1,49

0,72

0,22

0,00

Saldo hos podaření

0,87

-4,76

1,19

-0,43

Dluh k e k onci roku

0,00

3,50

1,81

2,02

0,22 6,80 1,70

Pramen: MF, SFZI

6. Státní fond kultury Státní fond kultury (dále jen SFK) byl zřízen zákonem č. 239/1992 Sb., o Státním fondu kultury České republiky. SFK spravuje Ministerstvo kultury, v čele SFK je ministr kultury, který odpovídá za hospodaření s prostředky SFK. Základní záměr zřízení SFK spočíval ve vytvoření nového zdroje a institucionální základny pro financování projektů v oblasti kultury nad rámec prostředků poskytovaných ze státního rozpočtu. Očekává se, že příjmy Fondu dosáhnou v rozpočtovém období roku 2003 výše 4,1mil.Kč. Jediným významnějším příjmem se po prohlášení konkursu na společnost EuroLOTTO,a. s. staly příjmy z pronájmu majetku (3,9 mil. Kč) a dále pak platby za výkon majetkových práv autorských (0,1 mil. Kč) a 50% podíl na příjmech z pronájmu nemovitých kulturních památek od Ministerstva kultury (0,1 mil. Kč). Celkové výdaje jsou rozpočtovány ve výši 5,4 mil. Kč; tvoří je ostatní neinvestiční nákupy a související výdaje (2,0 mil. Kč.) a transfery veřejným rozpočtům centrální úrovně (3,4 mil. Kč). Schodek hospodaření v rozsahu 1,2mil.Kč, způsobený především výpadkem na straně nenaplněných příjmů, bude kryt vplném rozsahu zůstatkem peněžních prostředků na účtech Fondu. Deficit hospodaření bude vuvedeném objemu představovat snížení finančních prostředků Fondu z 9,4 mil. Kč na počátku roku 2003 na 8,2 mil. Kč na jeho konci.

32

Naformátováno

Celkové příjmy pro rozpočtové období roku 2004 budou činit 6,0mil.Kč a budou tvořeny příjmy z pronájmu a užití majetku (5,1 mil. Kč), 50% podílem na příjmech z pronájmů nemovitých kulturních památek od Ministerstva kultury (0,2 mil. Kč), příjmy z úroků a ostatními nedaňovými příjmy (odúmrti) (0,7 mil. Kč). Rozpočet výdajů představuje částku 6,0mil. Kč, která bude vynaložena zejména na ostatní neinvestiční náklady a související výdaje (náklady na činnost Fondu a na údržbu a správu nemovitostí – celkem 5,5mil.Kč) a na transfery veřejným rozpočtům centrální úrovně (0,5 mil. Kč). Z předchozích údajů vyplývá, že rozpočet příjmů a výdajů je sestaven jako vyrovnaný, tudíž konečný stav peněžních prostředků ke konci roku 2004 zůstane stejný jako na jeho počátku, tedy na částce 8,2 mil. Kč. Státní fond kultury nevykazuje závazky z titulu přijatých půjček nebo návratných finančních výpomocí a pro rok 2004 žádné závazky z uvedeného titulu nerozpočtuje.

33

Tabulka 20 Bilance Státního fondu kultury v mil. Kč. kód GFS Příjmy A I III IV V VI VII

2001

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE S PLÁTKY PŮJČEK

9,0 9,0 9,0 0,0 9,0 0,0 0,0 0,0

Výdaje B II III

IV

V

2001

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinves tiční nákupy a souvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné trans fery 3.0 Trans fery veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným podniků 3.1.2 Finančním ins titucím 3.1.4 Os tatním podnikům 3.2 Trans fery veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) 4,6 Pořízení inves tic 7 Inves tiční tran s fery PŮJČKY PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčky)




2002 6,0 6,0 6,0 0,0 6,0 0,0 0,0 0,0 2002 3,0 3,0 3,0 1,0 0,0 2,0 0,0 2,0 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

10,0 10,0 10,0 2,0 0,0 8,0 3,0 2,0 1,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

6,0 6,0 6,0 6,0

-4,0 -4,0 -4,0 -4,0

4,1 4,1 4,1 0,0 4,1 0,0 0,0 0,0

Naformátováno

6,0 6,0 6,0 0,0 6,0 0,0 0,0 0,0

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 5,4 6,0 5,4 6,0 5,4 6,0 2,0 0,0 0,0 0,0 3,4 6,0 3,4 0,5 0,0 5,5 0,0 5,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,2 -1,2 -1,2 -1,2

0,0 0,0 0,0 0,0

Pramen: SFK, MF

Tabulka 21 Vývoj finanční situace Státního fondu kultury v mil. Kč

1. 2. 3. 4.


7,4 9,0

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 13,4 9,4 8,2 6,0 4,1 6,0

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopis ů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný stav peněžních zdrojů k 31. 12.

3,0

10,0

5,4

6,0

13,4

9,4

8,2

8,2

Saldo hospodaření

6,0

-4,0

-1,2

0,0


0,0

0,0

0,0

0,0

2001

Pramen: SFK, MF

34

2002

Naformátováno

7. Státní fond ČR pro podporu a rozvoj české kinematografie Státní fond ČR pro podporu a rozvoj české kinematografie (dále jen SFČK) byl zřízen zákonem ČNR č. 241/1992 Sb., ve znění zákona č. 273/1993 Sb. Fond spravuje Ministerstvo kultury. V čele SFČK stojí ministr kultury, který odpovídá za hospodaření s prostředky SFČK. Základní záměr zřízení SFČK spočíval ve vytvoření nového zdroje a institucionální základny pro financování projektů v oblasti kinematografie. Na rozdíl od Státního fondu kultury disponuje zákonem stanovenými, reálně dosažitelnými zdroji. Jedná se o příplatek 1 Kč k cenám vstupného na veřejnou produkci kinematografického díla a příjmy z obchodního využití autorských provozovacích práv k filmovým dílům spravovaným SFČK. Tyto, byť svou povahou limitované zdroje, umožnily SFČK v uplynulém období podporovat projekty v oblasti kinematografie. Přepokládá se, že na konci roku 2003 dosáhne výsledek hospodaření Fondu deficitu 13,6 mil. Kč. Příjmy jsou očekávány ve výši 53,2 mil. Kč, a sice ve formě nedaňových příjmů, tvořených následujícími položkami: 50,0 mil. Kč - příjmy z vlastní činnosti (výnosy z užití filmových děl, příjmy z příplatku k ceně vstupného do kin, předpokládané splátky poskytnutých bezúročných návratných finančních výpomocí na podporu kinematografických projektů), 0,7 mil. Kč - příjmy z pronájmu majetku, 1,5 mil. Kč příjmy z úroků a 1 mil. Kč ostatní příjmy (žadatelské poplatky). Výdaje by měly dosáhnout částky 66,8 mil. Kč, z toho 63 mil. Kč bude vynaloženo na dotace a ostatní běžné transfery, 2,8 mil. Kč na neinvestiční nákupy a související výdaje (náklady na činnost Fondu, event. vratky nedočerpaných žadatelských poplatků) a 1 mil. Kč na dotace na obnovu a rozvoj technického vybavení kin (kapitálové výdaje). Krytí deficitu je zajištěno dostatečnými peněžními zdroji na účtech fondu, které by měly po uhrazení deficitu činit 65,0 mil. Kč. Rozpočet příjmů a výdajů fondu pro rok 2004 je sestaven jako vyrovnaný, s očekávanými příjmy ve výši 63,0 mil. Kč, z toho 60,0 mil. Kč tvoří příjmy z vlastní činnosti, 0,5 mil. Kč příjmy z pronájmu majetku, 1,5 mil Kč příjmy z úroků z vkladů na běžném a termínovaném účtu a 1,0 mil. Kč ostatní nedaňové příjmy. Z plánovaného vyrovnaného rozpočtu plyne, že výdaje jsou rozpočtovány taktéž na úrovni 63,0 mil. Kč. Tyto jsou, podobně jako v předchozích letech, tvořeny následujícími položkami: neinvestiční nákupy a

35

související výdaje (2,5 mil. Kč), placené úroky a pojistné (0,2 mil. Kč), dotace a ostatní běžné transfery (57,3 mil. Kč) a kapitálové výdaje - dotace na obnovu a rozvoj technického vybavení kin (3,0 mil. Kč). Konečný zůstatek na účtech Fondu se pro rozpočtové období roku 2004 očekává ve výši 65,0 mil. Kč. SFČK nevykazuje závazky z titulu přijatých půjček nebo návratných finančních výpomocí a pro rozpočtové období roku 2004 žádné závazky z titulu přijatých půjček nebo návratných finančních výpomocí nerozpočtuje.

Tabulka 22 Bilance Státního fondu české kinematografie v mil. Kč kód GFS Příjmy A I III IV V VI VII 20

2001

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE od veřejných rozpočtů s tejné úrovně vlády (SR) S PLÁTKY PŮJČEK

38,00 38,0 28,0 0,0 28,0 0,0 10,0 10,0 0,0

Výdaje B II III

IV

V

2001

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinves tiční nákupy a souvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné trans fery 3.0 Trans fery veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným podniků 3.1.2 Finančním ins titucím 3.1.4 Os tatním podnikům 3.2 Trans fery veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 3.3-4 Trans fery obyvatels tvu KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 4,6 Pořízení investic 7 Inves tiční trans fery 7.1 Domácí 7.2 Zahraniční PŮJČKY PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčky)



Pramen: SFČK, MF

36

2002 71,0 71,0 71,0 0,0 71,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2002

76,0 76,0 76,0 2,0 0,0 74,0 0,0 74,0 0,0 0,0 74,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

83,000 83,0 81,0 2,0 0,0 79,0 0,0 74,0 1,0 0,0 73,0 0,0 5,0 2,0 0,0 2,0 2,0 0,0 0,0 0,0

-38,0 -38,0 -48,0 -38,0

-12,0 -12,0 -10,0 -12,0

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 53,2 63,0 53,2 63,0 53,2 63,0 0,0 0,0 53,2 63,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 66,8 63,0 66,8 63,0 65,8 60,0 2,8 0,0 0,0 0,0 63,0 60,0 0,0 0,0 58,0 60,0 1,0 52,0 0,0 0,0 57,0 8,0 1,0 0,0 4,0 0,0 1,0 3,0 0,0 0,0 1,0 3,0 1,0 3,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -13,6 -13,6 -12,6 -13,6

0,0 0,0 3,0 0,0

Naformátováno

Tabulka 23 Vývoj finanční situace Státního fondu pro podporu a rozvoj české kinematografie v mil. Kč 2001 1. 2. 3. 4.


5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopis ů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12.


2002

128,7 38,0

90,7 71,0

78,7 53,2

65,0 63,0

76,0

83,0

66,8

63,0

90,7

78,7

65,0

65,0

Saldo hospodaření

-38,0

-12,0

-13,6

0,0


0,0

0,0

0,0

0,0

Pramen: SFČK, MF

37

Naformátováno

b) Privatizační fondy 1. Fond národního majetku ČR Fond národního majetku České republiky (dále jen FNM) byl zřízen podle zákona č. 171/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky ve věcech převodů majetku státu na jiné osoby a o Fondu národního majetku ČR ve znění pozdějších předpisů. Jeho působnost se dále řídí zákonem č. 92/1991 Sb., o podmínkách převodu majetku státu na jiné osoby, ve znění pozdějších předpisů a dalšími navazujícími právními normami. FNM předpokládá v roce 2003 příjmy v celkové výši 23,1 mld. Kč, které tvoří především

předpokládané

příjmy z převzatých a v současné době rozpracovaných

privatizačních projektů a prodeje společností ve výši 6,6 mld. Kč a další příjmy ve výši 15,5 mld. Kč (např. příjmy z dividend, prodeje 3% podílu státu v Transgasu, a. s., předčasné proplacení směnky od ČEZ, a. s. s termínem splatnosti k 30. 6. 2006), které jsou nezbytné k zajištění chybějících zdrojů. Výdaje v roce 2003 by měly činit (včetně výdajů hrazených z příjmů „malé privatizace”) 57,2 mld. Kč. Vedle nejvýznamnějších výdajů jako jsou výdaje transformačním institucím a na úhradu nákladů na odstraňování ekologických škod je jejich výše ovlivněna dotací SFDI ve výši 27,8 mld. Kč. Dále se předpokládá při získání dostatečné výše peněžních zdrojů FNM dotace SFRB 3,7 mld. Kč. V případě nedostatku finančních zdrojů bude tato dotace realizována v r. 2004. Významnou změnu v roce 2003 dále představuje schválení změny zákona 500/1990 Sb. a některých souvisejících zákonů, na základě které bude do státního rozpočtu převedeno 1,4 mld. Kč k částečné kompenzaci dopadů nepříznivých povětrnostních podmínek v zemědělství z účtu „malé privatizace“. Vzhledem k tomu, že již nelze počítat s významnějšími příjmy účtu „malé privatizace“, bylo tak v podstatě rozhodnuto o jiném použití peněžních prostředků původně alokovaných ve výši 1,5 mld. Kč pro zabezpečení podpory privatizace zdravotnických zařízení. Na základě výše uvedených změn zákonů bude nutné přehodnotit „Dohodu o zabezpečení podpory privatizace zdravotnických zařízení“ uzavřenou mezi FNM ČR a MF ČR ze dne 17. 6. 2002, která předpokládala

použití

těchto

prostředků na

dotaci

úvěrů

k nově

privatizovaným

zdravotnickým zařízením a snížit dotaci z původních 1,5 mld. Kč na 0,1 mld. Kč.

38

Hospodaření FNM by tak mělo v roce 2003 skončit schodkem ve výši 34,0 mld. Kč. Zůstatek disponibilních peněžních prostředků bude činit pouze 0,8 mld. Kč a musí být ponechán k financování plánovaných potřeb roku 2004. Návrh rozpočtu pro rok 2004 předpokládá příjmy ve výši 74,3 mld. Kč, jejichž získání je podmíněno především doprivatizací akciových společností Unipetrol, Osinek, Český Telecom a dalších. Výdaje v roce 2004 by měly činit (včetně výdajů hrazených z prostředků „malé privatizace”) 80,7 mld. Kč. Vedle nezbytně nutných výdajů k zajištění dosud známých a vládou ČR schválených závazků FNM je jejich výše ovlivněna požadavkem SFDI na dotaci ve výši 20,0 mld. Kč. Za předpokladu, že FNM nezíská žádné další příjmy nebo nedojde k přesunu některých výdajů do dalších období, schodek v roce 2004 dosáhne 6,4 mld. Kč. Za této situace dojde v roce 2004 k zadlužení FNM ve výši 5,0 mld. Kč. Zůstatek peněžních prostředků včetně přijatých úvěrů 5 mld. Kč k 31. 12. 2004 tak bude 3,7 mld. Kč. Vázané finanční zdroje, jejichž použití je stanoveno zvláštními smlouvami a usneseními vlády ČR, budou ke konci roku 2004 činit 3,6 mld. Kč a nemohou být použity k běžnému financování výdajů FNM. Za předpokladu schválení všech souvisejících zákonů (např. dotace SFDI, převod ve prospěch Sociální pojišťovny, úhrada závazku státu vůči ČNB) bude muset FNM získat v dalších letech celkové peněžní příjmy ve výši 203,5 mld. Kč k zajištění předpokládaných výdajů. Pokud výše uvedené zákony nebudou schváleny, potřeba finančních prostředků na úhradu již schválených závazků bude činit minimálně 79,5 mld. Kč. Jedině tak bude možné zajistit financování plánovaných výdajů a ukončit privatizační proces bez závazků.

39

Tabulka 24 Bilance Fondu národního majetku ČR v mld. Kč

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE S PLÁTKY PŮJČEK Domácí

68,58 9,20 9,20 0,00 9,2 0,00 0,00 59,38 59,38

130,59 4,78 4,78 0,00 4,78 0,00 0,00 125,81 125,81


z toho: privatiza ce

59,3 8

125,7 8

8,43

0,00

0,00

0,00

kód GFS Příjmy A I III IV V VI VII

2001

Zahraniční

Výdaje B II III

2001

2002


2004 predik ce 74,25 0,11 0,11 0,00 0,11 0,00 0,00 74,14 74,14 74,1 4

0,00 2004 predik ce

55,29 55,04 36,32 0,63 1,29 34,41 8,56 25,16 0,00 24,99 0,16 0,00 0,69 18,71 0,01 18,71 18,71 16,00 0,00

102,22 98,71 69,04 1,33 0,83 66,88 38,39 27,11 0,03 26,85 0,22 0,00 1,38 29,67 0,01 29,67 29,67 26,45 0,00

57,16 57,16 27,82 2,07 0,00 25,76 5,45 19,17 6,20 10,22 2,76 0,00 1,13 29,34 0,01 29,33 29,33 29,33 0,00

80,69 80,69 60,69 1,94 0,00 58,74 0,62 57,27 25,00 30,07 2,20 0,00 0,85 20,00 0,00 20,00 20,00 20,00 0,00

V

PŮJČKY Domácí Zahraniční PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčk y)

0,26 0,26 0,00 -59,12

3,51 3,51 0,00 -122,30

0,00 0,00 0,00 -8,43

0,00 0,00 0,00 -74,14



13,29 -45,84 -27,12 -44,55

28,37 -93,93 -64,26 -93,09

-34,02 -42,45 -13,11 -42,45

-6,44 -80,58 -60,58 -80,58

IV

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinves tiční nákupy a souvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné trans fery 3.0 Trans fery veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným podniků 3.1.2 Finančním ins titucím 3.1.4 Os tatním podnikům 3.2 Trans fery veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 3.3-4 Trans fery obyvatels tvu KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) 4,5,6 Pořízení inves tic 7 Inves tiční tran s fery 7.1 Domácí 7.1.0 Veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 7.2 Zahraniční

2002

8 9

Pramen: FNM, MF

40

Tabulka 25 Vývoj finanční situace Fondu národního majetku v mld. Kč - Velká privatizace 2001

2003 oček ávaná s k utečnos t 25,67 34,54 130,26 22,99 0,00 0,00

2002

2004 predik ce

1. 2. 3. 4. 5.

Počáteční s tav peněžních zdrojů k 1. 1. Příjmy z nefinančních operací Příjmy z dluhopis ů a úvěrů Prodej cizích cenných papírů Přijaté zálohy

4,59 68,16 14,21

6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopisů a úvěrů vč. s měnek Nákup cizích cenných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12. Vázané peněžní zdroje Dis ponibilní peněžní zůs tatk y

55,23 6,06

99,18 22,21

53,81

79,86

25,67 22,92 2,75

34,54 8,55 25,99

3,72 2,94 0,79

3,10 2,94 0,17

12,93

31,07

-30,82

-5,62

22,41

0,00

0,00

5,00

9. 10.

3,72 74,24 5,00

0,01

Saldo hospodaření (Velká privatizace) Dluh k e k onci rok u

Pramen: FNM, MF

Tabulka 26 Vývoj finanční situace Fondu národního majetku v mld. Kč - Malá privatizace

1. 2. 3. 4.


6,99 0,42

2003 oček ávaná s k utečnos t 7,35 4,65 0,34 0,15

5. 6. 7.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopisů a úvěrů vč. s měnek Nákup cizích cenných papírů Konečný s tav peněžních zdrojů k 31. 12. Vázané peněžní zdroje Dis ponibilní peněžní zůs tatk y

0,06

3,04

3,36

0,83

7,35 7,35 0,00

4,65 4,65 0,00

1,44 1,44 0,00

0,62 0,62 0,00

Saldo hospodaření (M alá privatizace)

0,36

-2,70

-3,20

-0,82

2001

8. 9.

2002

2004 predik ce 1,44 0,01

Pramen: FNM, MF

2. Pozemkový fond ČR Pozemkový fond České republiky (dále jen PF) byl zřízen zákonem č. 569/1991 Sb., o Pozemkovém fondu ČR, ve znění pozdějších přepisů. Jeho hlavním úkolem je zajistit správu zemědělských nemovitostí, poskytovat restituční náhrady oprávněným osobám, privatizovat státní zemědělský majetek v souladu s rozhodnutím o privatizaci, realizovat prodeje státní zemědělské půdy a pečovat o svěřený majetek státu. Pro rok 2003 očekává Fond příjmy ve výši 1,2 mld. Kč, které tak s finančními prostředky ve výši 1,5 mld. Kč k 1. 1. 2003 vytvoří finanční zdroje dosahující 2,8 mld. Kč. 41

Výdaje, které jsou očekávány ve výši 2,0 mld. Kč, jsou proti schválenému rozpočtu navýšeny o 0,3 mld. Kč z titulu regulace trhu s mlékem a podpory včelařům (návrh na změnu rozpočtu je ve schvalovacím řízení). Hospodaření Fondu tak skončí schodkem 0,8 mld. Kč, který bude profinancován

finanční

hotovostí

z minulých

let.

Zůstatek

peněžních

prostředků

Pozemkového fondu ČR k 31. 12. 2003 se očekává aktivní (cca 0,8 mld. Kč). Rozpočet PF na rok 2004 předpokládá příjmy 1,3 mld. Kč. Ve výdajích navrhovaných ve výši 1,8 mld. Kč představují vedle vlastních provozních a investičních nákladů PF (materiálové náklady, mzdové náklady apod.) nejvyšší položku výdaje na správu majetku vč. demolic. Přestože hospodaření PF skončí schodkem (cca 0,4 mld. Kč) bude i nadále jeho celková finanční bilance aktivní (0,3 mld. Kč). Tabulka 27 Bilance Pozemkového fondu ČR v mld. Kč kód GFS

Příjmy

A I III IV V VI VII

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJ MY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ DOTACE S PLÁTKY PŮJČEK Domácí

1,06 0,55 0,54 0,00 0,54 0,00 0,00 0,52 0,52

1,50 0,57 0,51 0,00 0,51 0,00 0,06 0,93 0,93


z toho: privatizace

0,51

0,84

0,92

0,00

0,00

2001

Zahran iční

2002

V

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2 +3) Neinves tiční nákupy a související výdaje Úroky Dotace a os tatní běžné transfery Transfery veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády Do tace Nefinančním veřejný m podniků Fin an čním institucím Os tatním podnikům Transfery veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády Transfery obyvatels tvu Transfery do zahraničí KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Pořízení inves tic Inves tiční transfery PŮJ ČKY PŮJ ČKY minus SPLÁTKY (čisté půjčk y)

1,13 1,13 1,11 0,86 0,00 0,25 0,00 0,20 0,16 0,00 0,04 0,00 0,05 0,00 0,02 0,02 0,00 0,00 -0,52

2,01 2,01 2,01 1,20 0,00 0,81 0,43 0,24 0,23 0,00 0,01 0,00 0,14 0,00 0,01 0,01 0,00 0,00 -0,93

0,00 2003 oček ávaná s k utečnos t 2,00 2,00 1,93 1,37 0,00 0,56 0,00 0,34 0,27 0,00 0,07 0,00 0,23 0,00 0,08 0,08 0,00 0,00 -0,92


S ALDO vč. čis tých půjček S ALDO bez čistých půjček Saldo Běžné bilan ce Saldo Primární bilan ce

-0,07 -0,59 -0,57 -0,59

-0,51 -1,44 -1,50 -1,44

-0,77 -1,69 -1,61 -1,69

Výdaje B II III 1 2 3 3.0 3.1 3.1.1,3 3.1.2 3.1.4 3.2 3.3-4 3.5 IV 4,5,6 7

2001

Pramen: PF ČR, MF

42

2002

2004 predik ce 1,34 0,33 0,33 0,00 0,33 0,00 0,00 1,01 1,01 1,01

0,00 2004 predik ce 1,79 1,79 1,77 1,26 0,00 0,51 0,00 0,17 0,06 0,00 0,11 0,00 0,34 0,00 0,02 0,02 0,00 0,00 -1,01 -0,45 -1,46 -1,44 -1,46

Tabulka 28 Vývoj finanční situace Pozemkového fondu ČR v mld. Kč

1. 2. 3. 4.


2,10 1,06

2003 očekávaná s k utečnos t 2,03 1,52 1,50 1,24

5. 6. 7. 8.

Výdaje na nefinanční operace Splátky dluhopisů a úvěrů Nákup cizích cenných papírů Konečný stav peněžních zdrojů k 31. 12.

1,13

2,01

2,00

1,79

2,03

1,52

0,75

0,30

Saldo hospodaření

-0,07

-0,51

-0,77

-0,45


0,00

0,00

0,00

0,00

2001

Pramen: PF ČR, MF

43

2002

2004 predik ce 0,75 1,34

c) Veřejné zdravotní pojištění Systém veřejného zdravotního pojištění (dále jen „v. z. p.“) je v roce 2003 nadále provozován Všeobecnou zdravotní pojišťovnou ČR (dále jen „VZP ČR“) a osmi zaměstnaneckými zdravotními pojišťovnami (dále jen „ZZP“), přičemž ani v roce 2004 se změny v této struktuře nositelů veřejného zdravotního pojištění nepředpokládají. Pokračuje a bude pokračovat likvidace zbývajících pěti zdravotních pojišťoven, z nichž na tři je prohlášen konkurz. Z vývoje hospodaření v 1. pololetí lze v roce 2003 odhadovat celkové finanční zdroje v systému v. z. p. ve výši cca 144,5 mld. Kč, z této částky pojistné veřejného zdravotního pojištění jako hlavní zdroj příjmů bude tvořit přibližně 76 % a platby ze státního rozpočtu za zákonem stanovené skupiny pojištěnců 23 %. Z celkových očekávaných výdajů o objemu cca 145,7 mld. Kč připadne na výdaje na zdravotní péči cca 139,9 mld. Kč. Výsledkem hospodaření systému jako celku bude deficit ve výši 1,3 mld. Kč, který bude kryt z vlastních zdrojů ZZP (čerpáním peněžních zůstatků z minulých let) a u VZP ČR zvýšením stavu závazků po lhůtě splatnosti vůči zdravotnickým zařízením (k 31. 12. nárůst v rozsahu do 5,0 mld. Kč oproti předcházejícímu roku). Při současném splacení části návratných finančních výpomocí (ZP Ministerstva vnitra ČR) a komerčních úvěrů (VZP ČR) ve výši 78,0 mil. Kč dojde ke snížení stavu rezerv zdravotních pojišťoven přibližně o 1,4 mld. Kč. Vkládání cizích zdrojů financování do systému se nepředpokládá. Výše dluhu (tj. výše zůstatku nesplacených částí bankovních úvěrů a návratných finančních výpomocí; závazky vůči sektoru poskytovatelů zdravotní péče do dluhu nevstupují) je k 31. 12. 2003 odhadována na cca 0,3 mld. Kč. Odhad vývoje finanční bilance v. z. p. v roce 2004 je založen na predikci makroekonomických indikátorů a souhrnných finančních ukazatelů systému a zohledňuje rovněž dopady jednotlivých legislativních opatření a změn13. Vliv na hospodaření zdravotních pojišťoven bude mít vstoupení v platnost dalších mezinárodních smluv o sociálním 13

S ohledem na dosud nefinalizovanou podobu a termín účinnosti změn a doplňků platných právních předpisů týkajících se zdravotního pojištění a s ohledem na obtížně odhadnutelné působení nových prvků ve fungování systému v. z. p. vyplývajících z povinností ČR spojených se vstupem do EU, je validita současného odhadu salda hospodaření systému v. z. p. z celkových příjmů a výdajů za rok 2004, jakož i odhadu dalšího vývoje závazků po lhůtě splatnosti, velmi sporná.

44

zabezpečení uzavřených v minulosti. Ty se týkají zprostředkování úhrad zdravotní péče cizinců a našich občanů v cizině, a zejména pak vstup ČR do EU. Od 1. 5. 2004 bude pro Českou republiku v plném rozsahu platit v oblasti zdravotního pojištění osob migrujících v rámci prostoru EU právo Evropských společenství. S cílem dostát všem úkolům na tomto novém úseku činnosti zdravotních pojišťoven bude novelou zákona o veřejném zdravotním pojištění posíleno postavení „Centra mezistátních úhrad“. Celkové dosažitelné příjmy zdravotních pojišťoven jsou pro rok 2004 predikovány ve výši cca 152,9 mld. Kč, přičemž na straně příjmů z pojistného jsou zohledněny přínosy z účinnosti legislativních změn schválených v rámci reformy veřejných financí (zvýšení vyměřovacího základu OSVČ, apod.). Při odhadu objemu plateb ze státního rozpočtu za zákonem stanovené skupiny pojištěnců se vychází z nařízení vlády č. 230/2003 zvyšujícího od 1. 1. 2004 měsíční platbu za jednoho pojištěnce z původních 467 Kč na 476 Kč a zahrnuty jsou i očekávané změny v těchto skupinách pojištěnců, včetně změn po vstupu do EU. Celkové výdaje v systému v. z. p. dosáhnou odhadem 153,1 mld. Kč (v tom výdaje na zdravotní péči zhruba 147,1 mld. Kč – pozitivně se zde již může projevit např. zavádění nového způsobu úhrad za diagnózu v lůžkových zařízeních, tzv. „DRG“). Výsledné saldo hospodaření zdravotních pojišťoven v roce 2004 je tedy predikováno jako záporné, ve výši cca 0,18 mld. Kč. Zdrojem krytí zákonem stanovených povinností zdravotních pojišťoven (povinné příděly do rezervních fondů a odvody do zajišťovacích fondů u ZZP) a splátek návratných finančních výpomocí a úvěrů ve výši 79,0 mil. Kč (nesplacený zůstatek k 31. 12. 2004 bude činit 0,2 mld. Kč) budou při absenci nových cizích zdrojů financování vlastní rezervy zdravotních pojišťoven. Jejich pokles je i přes navrhované snížení povinných přídělů do rezervních fondů zdravotních pojišťoven (umožňující posílení zdrojů pro úhrady zdravotní péče) odhadován v rozsahu cca 260 mil. Kč. Dluh ke konci roku 2004 je odhadován na cca 0,2 mld. Kč. I při uvážení pozitivního vlivu všech diskutovaných opatření a zásahů do legislativy lze opět očekávat zhoršování finanční pozice VZP ČR, která nadále nebude schopná vytvářet příděly do zcela vyčerpaného rezervního fondu, a to i přes navrhované snížení jeho zákonné výše. Problémy se zatížením závazky po lhůtě splatnosti vůči poskytovatelům zdravotní péče ovšem začnou mít i ty ZZP, které v průběhu roku 2003 vyčerpají finanční rezervy na účtech fondů a ztratí tak svou dosavadní komparativní výhodu oproti VZP ČR. Analýzou fungování 45

systému v. z. p. za uplynulých 7 let lze dospět k závěru, že systém není schopen plynule a bez mimořádných finančních zásahů státu plnit funkci, kterou mu platné právní předpisy ukládají. Zákonem určený rozsah finančních zdrojů a systém jejich přerozdělování nevytváří prostor pro plynulé úhrady zdravotní péče nárokované smluvními zdravotnickými zařízeními, ani pro tvorbu povinných finančních rezerv zejména u VZP ČR, která i nadále ponese v průměru nejvyšší finanční zátěž v podobě výdajů na zdravotní péči na jednoho pojištěnce. Dosavadní návrhy změn zdravotně pojišťovacích zákonů a prováděcích vyhlášek směřujících k nastolení finanční rovnováhy uvnitř systému v. z. p. nejsou dostačující a kompletní reforma fungování veřejného zdravotního pojištění se tedy jeví jako nezbytná.

46

Tabulka 29

Bilance Veřejného zdravotního pojištění v mld. Kč kód GFS Příjmy

2001

A I III IV

PŘÍJMY vč. s plátek PŘÍJMY (III+VI+VII) BĚŽNÉ PŘÍJMY (IV+V) DAŃOVÉ PŘÍJMY 1 Daně z příjmů, zis ku a kapitálových výnosů 2 Pojis tné veřejného zdravotního pojiš tění 4 M ajetkové daně 5 Vnitřní daně ze zboží a s lužeb V NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 8 Příjem z podnikání a vlas tnictví 9 Příjmy z poplatků a nahodilých prodejů 10 Přijaté s ankční platby 12 Os tatní nedaňové příjmy VI 13-16 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY VII PŘIJATÉ DOTACE 20 od veřejných rozpočtů s tejné úrovně vlády (SR) S PLÁTKY PŮJČEK

132,26 132,26 103,20 102,30 0,00 102,30 0,00 0,00 0,91 0,44 0,21 0,26 0,00 0,03 29,04 29,04 0,00

Výdaje B II III

IV

V

2001

VÝDAJE vč. půjček VÝDAJE (III+IV) BĚŽNÉ VÝDAJE (1+2+3) 1 Neinves tiční nákupy a souvis ející výdaje 2 Úroky 3 Dotace a ostatní běžné trans fery 3.0 Trans fery veřejným rozpočtům s tejné úrovně vlády 3.1 Dotace 3.1.1,3 Nefinančním veřejným podniků 3.1.2 Finančním ins titucím 3.1.4 Os tatním podnikům 3.2 Trans fery veřejným rozpočtům jiné úrovně vlády 3.3-4 Trans fery obyvatels tvu (výdaje na zdravotní péči) 3.5 Trans fery do zahraničí KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (4,6+7) 4,6 Pořízení inves tic 7 Inves tiční tran s fery PŮJČKY PŮJČKY minus S PLÁTKY (čis té půjčky)



Pramen: MF

47

2002 136,04 136,04 105,46 104,48 0,00 104,48 0,00 0,00 0,98 0,39 0,18 0,31 0,10 0,01 30,58 30,58 0,00 2002

130,84 130,84 130,24 3,57 0,02 126,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 126,65 0,00 0,61 0,61 0,00 0,00 0,00

137,28 137,28 136,47 3,86 0,02 132,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 132,60 0,00 0,81 0,81 0,00 0,00 0,00

1,42 1,42 -27,03 1,44

-1,24 -1,24 -31,01 -1,22

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 144,45 152,89 144,45 152,89 111,81 119,46 110,34 117,62 0,00 0,00 110,34 117,62 0,00 0,00 0,00 0,00 1,46 1,85 0,36 0,39 0,50 0,71 0,30 0,35 0,30 0,40 0,02 0,02 32,63 33,41 32,63 33,41 0,00 0,00 2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 145,77 153,07 145,77 153,07 144,77 152,17 4,37 4,45 0,00 0,00 140,40 147,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 139,90 147,12 0,50 0,60 1,00 0,90 1,00 0,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,32 -1,32 -32,96 -1,32

-0,18 -0,18 -32,71 -0,18

Naformátováno

Tabulka 30 Změna stavu finančních zdrojů veřejného zdravotního pojištění v mld.Kč 2001 1.

Příjmy z nefinančních operací

2.

Příjmy z úvěrů

3.

Výdaje na nefinanční operace

4.

Splátky úvěrů a finančních výpomocí

5.

132,26

2003 2004 oček ávaná predik ce s k utečnos t 136,04 144,45 152,89

2002

0,00

0,00

0,00

0,00

130,84

137,28

145,77

153,07

-0,25

-0,10

-0,08

-0,08

- Bank ov ních úvěrů na k omerčním zák ladě

-0,02

-0,04

-0,02

-0,02

- Náv ratných finančních v ýpomocí ze st. rozpočtu

-0,04

-0,06

-0,06

-0,06

- Ú v ěrů od KO B poskytnutých na slučování 1)

-0,19

0,00

0,00

0,00

- Zv ýhodněných úvěrů KOB na snížení závazků 1)

0,00

0,00

0,00

0,00

Změna stavu rezerv 2)

1,17

-1,34

-1,40

-0,26

Saldo hospodaření

1,42

-1,24

-1,32

-0,18


0,47

0,37

0,29

0,21

Pramen: MF 1) Prostředky návratně poskytnuté z rozhodnutí vlády z výnosu privatizace (FNM) prostřednictvím KOB 2) Změna stavu rezervních fondů a ostatních fondů zdravotních pojišťoven (základních, provozních aj.), jejichž zůstatky se nezúčtovávají, ale převádějí do dalších let, představuje nárůst rezerv, - představuje pokles rezerv

48

Naformátováno

I. OČEKÁVANÝ VÝVOJ VEŘEJNÝCH ROZPOČTŮ A VLÁDNÍHO DLUHU... 2 II. MIMOROZPOČTOVÉ FONDY... 17

Recommend Documents