Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet

Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet

BELSŐ SZABÁLYZATA

Pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról

Ezt a Szabályzatot a Takarékszövetkezet Igazgatósága a 2/8/2012. számú határozatával, 2012. március 12-ei hatályba lépéssel jóváhagyta, ezzel egyidejűleg a korábbi pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló szabályzatát hatályon kívül helyezte. Kelt: Hodász, 2012. március 12.

Összesen 42 - azaz negyvenkettő - hitelesített oldal.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK Hatályosság T I T K O S A N K E Z E L E N D Ő

TARTALOMJEGYZÉK I.1. Szabályzat a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról TARTALOMJEGYZÉK...................................................................................................................... 3 I.1.Szabályzat a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról..................................3

II.A SZABÁLYZAT............................................................................................................................ 6 II.1.A szabályzat célja........................................................................................................................................................6 II.2.A szabályzat jogszabályi háttere.................................................................................................................................6 V.1.1.A szabályzathoz szorosan kapcsolódó jogszabályok:.......................................................................................6 V.1.2.A szabályzathoz szorosan kapcsolódó PSZÁF ajánlások:................................................................................6 V.1.3.A szabályzathoz szorosan kapcsolódó további jogszabályi és ajánlási háttér:.................................................7 II.3.A Szabályzat hatálya...................................................................................................................................................7 V.1.4.Szolgáltatási hatálya: ........................................................................................................................................7 V.1.5.Személyi hatálya: .............................................................................................................................................7 II.4.Kapcsolódó szabályzatok............................................................................................................................................7 II.5.Előírások és szabályzatok alkalmazása.......................................................................................................................7 II.6.A szabályzatban alkalmazott kifejezések értelmezése................................................................................................7 II.7.Kapcsolódó dokumentumok........................................................................................................................................8 V.1.6.Vezetői utasítások............................................................................................................................................. 8 V.1.7.Feljegyzések......................................................................................................................................................8 II.8.A Szabályzat minősítése, kezelése..............................................................................................................................8

III.SZERVEZETI FELÉPÍTÉS, SZOLGÁLTATÓI HÁTTÉR ...........................................................9 III.1.A jelen szabályzat megvalósításához tartozó szervezeti felépítése............................................................................9 III.2.Belső szervezet...........................................................................................................................................................9 V.1.8.Első számú vezető (elnök ügyvezető)...............................................................................................................9 V.1.9.Kijelölt személy................................................................................................................................................9 V.1.10.Kijelölt személy I. számú helyettesének jogállása........................................................................................11 V.1.11.Kijelölt személy II. számú helyettesének jogállása.......................................................................................11 V.1.12.Rendszergazda...............................................................................................................................................11 V.1.13.Belső ellenőr..................................................................................................................................................11 V.1.14.Kirendeltségvezető........................................................................................................................................12 V.1.15.A Takarékszövetkezet valamennyi, a pénzügyi szolgáltatásban résztvevő dolgozója ................................12 III.3.Külső szolgáltató......................................................................................................................................................13 III.4.Pénzügyi szolgáltatáshoz kapcsolódó hatósági háttér .............................................................................................13 V.1.16.Pénzügyi információs egységként működő hatóság ....................................................................................13 V.1.17.Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete....................................................................................................13 III.5.Szervezeti és szolgáltatói háttér kialakítása.............................................................................................................13 V.1.18.Belső személyi háttér.................................................................................................................................... 13 V.1.19.Szolgáltatói háttér..........................................................................................................................................14 III.6.Szervezeti és szolgáltatói háttér fenntartása és fejlesztése, oktatás......................................................................... 14 V.1.20.Belső személyi háttér.................................................................................................................................... 14 V.1.21.Szolgáltatói háttér..........................................................................................................................................15 III.7.Szervezeti és szolgáltatói háttér megszüntetése.......................................................................................................15 V.1.22.Belső személyi háttér.................................................................................................................................... 15 V.1.23.Szolgáltatói háttér..........................................................................................................................................15

IV.TECHNIKAI HÁTTÉR................................................................................................................16 IV.1.Informatikai rendszer...............................................................................................................................................16 IV.2.Iratkezelés................................................................................................................................................................16

V.ÜGYFÉL-ÁTVILLÁGÍTÁSI, MEGISMERÉSI KÖTELEZETTSÉG ..........................................17 V.1.Az ügyfél átvilágítás fogalma, általános szabályai................................................................................................... 17 V.2.Az ügyfél átvilágítási kötelezettség esetei................................................................................................................18 V.3.Az ügyfél átvilágítás belső eljárási rendje.................................................................................................................19 V.1.24.Ügyfél átvilágítás folyamatának általános szabályai ....................................................................................19

Oldal: 2 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T V.1.25.Ügyfél átvilágítás természetes személy esetében .........................................................................................21 K V.1.26.Ügyfél átvilágítás jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén .....................21 O V.3.1.1.Ügyfél átvilágítás off-shore székhelyű jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet S esetén.........................................................................................................................................................................23 V.1.27.Tényleges tulajdonos azonosítása és személyazonosságának igazoló ellenőrzése.......................................23 A V.1.28.Egyszerűsített ügyfél átvilágítás................................................................................................................... 23 N V.1.29.Fokozott ügyfél átvilágítás............................................................................................................................25 V.1.30.Más szolgáltató által elvégzett ügyfél átvilágítási intézkedések elfogadása .................................................26 V.4.Az ügyfél átvilágítás során rögzített adatok tárolása, kiadása...................................................................................26 V.5.Az ügyfél, és ügyleti megbízásainak figyelemmel kísérése, magatartási normák....................................................27 V.6.Az ügyleti megbízások teljesítését befolyásoló korlátozó intézkedések...................................................................27

VI.A PÉNZÁTUTALÁSI MEGBÍZÁSOKKAL KAPCSOLATOS ELJÁRÁSOK ........................28 VI.1.A pénzátutalásokhoz tartozó megbízói adatok teljes köre.......................................................................................28 VI.2.A pénzátutalásokat kísérő megbízói adatok.............................................................................................................28 VI.3.A megbízói adatok teljes körének ellenőrzése.........................................................................................................29 VI.4.A megbízói adatok nyilvántartása............................................................................................................................29 VI.5.Hiányzó, vagy hiányos megbízói adatokkal érkezett pénzátutalások észlelése.......................................................29

VII.BEJELENTÉSI KÖTELEZETTSÉG..........................................................................................30 VII.1.Az ügyleti megbízások vizsgálata, mérlegelés.......................................................................................................30 VII.2.A bejelentés formája, tartalma................................................................................................................................31 V.1.31.Ügyintéző által a kijelölt személynek...........................................................................................................31 V.1.32.Kijelölt személy által a Pénzügyi információs egységként működő hatóságnak ..........................................31 VII.3.A bejelentések nyilvántartása.................................................................................................................................32 V.1.33.Ügyintéző kirendeltségén..............................................................................................................................32 V.1.34.Kijelölt személy által.....................................................................................................................................32

VIII.FELFÜGGESZTÉSI KÖTELEZETTSÉG.................................................................................33 VIII.1.A felfüggesztés időtartama, megszüntetése..........................................................................................................33

IX.TITOKVÉDELEM, FELFEDÉS TILALMA............................................................................... 34 IX.1.Titokvédelemi szabályok.........................................................................................................................................34 IX.2.Felfedés tilalma........................................................................................................................................................34

X.SZŰRŐRENDSZER...................................................................................................................... 36 X.1.Folyamatba épített kontroll funkciók........................................................................................................................36 V.1.35.Ügyfél átvilágítás .........................................................................................................................................36 V.1.36.Ügyleti megbízások figyelése.......................................................................................................................36 X.2.Követő kontroll funkciók..........................................................................................................................................37 V.1.37.Ügyfél átvilágítási adatok lekérdezése .........................................................................................................37 V.1.38.Ügyleti megbízások lekérdezése...................................................................................................................37 V.1.39.Az két éve nem forgalmazó (alvó) számlák lekérdezése..............................................................................37 X.2.1.A kirendeltség vezetők monitoringgal kapcsolatos feladatai..........................................................................37

XI.PÉNZÜGYI ÉS VAGYONI KORLÁTOZÓ INTÉZKEDÉSEK VÉGREHAJTÁSA.................38 XI.1.A Kit. célja...............................................................................................................................................................38 XI.2.A Kit. szerinti bejelentési kötelezettség...................................................................................................................38 XI.3.A Kit. szerinti felfüggesztési kötelezettség..............................................................................................................38 XI.4.A Kit.-hez kapcsolódó általános eljárások...............................................................................................................39

XII.MELLÉKLETEK.........................................................................................................................40 XII.1.A szabályzat személyi hátterének szervezeti felépítése..........................................................................................40 XII.2.Fogalom meghatározások.......................................................................................................................................40 XII.3.Szokatlan tranzakciók tipológiája...........................................................................................................................40 XII.4.Azonosítási adatlap (minimum és maximum adatkör)...........................................................................................40 XII.5.Tényleges tulajdonosi nyilatkozat..........................................................................................................................40 XII.6.Külföldi lakhelyű ügyfél közszereplői nyilatkozata...............................................................................................40 XII.7.Külföldi lakhelyű ügyfél közszereplői nyilatkozata német nyelven.......................................................................40 XII.8.Külföldi lakhelyű ügyfél közszereplői nyilatkozata angol nyelven....................................................................... 40 XII.9.Kijelölt személy bejelentőlapja..............................................................................................................................40 XII.10.Bejelentőlap (Pmt.)...............................................................................................................................................40

2012


Oldal: 3 / 42

K E Z E L E N D Ő


XII.11.Bejelentőlap (Kit.)................................................................................................................................................40 XII.12.Figyelendő, nyomon követendő listák jegyzéke (Pmt., Kit.)............................................................................... 40 XII.13.Hirdetmény...........................................................................................................................................................40 XII.14.A kijelölt személy és helyettesének adatai...........................................................................................................40 XII.15.Összefoglaló az ABeV PMT08 számú 1.1 verzió számú kitöltő program használatához...................................40

XIII.TÖRVÉNYI MEGFELELÉS.....................................................................................................41 XIII.1.35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés....................................................................................................41 V.1.40.A Pmt. végrehajtására kiadott rendeletben nevesített kötelező tartalmi elemeket jelen szabályzat a következő helyeken szabályozza ............................................................................................................................. 41

XIV.ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK...................................................................................................... 43 XIV.1.Hatályosság...........................................................................................................................................................43 XIV.2.Felülvizsgálat........................................................................................................................................................43

Oldal: 4 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O II. A SZABÁLYZAT S A Takarékszövetkezet, mint pénzügyi szolgáltatást végző szervezet, a törvényi A kötelezettségének megfelelően a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és N megakadályozásáról illetve a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló törvény előírásainak megfelelően jelen szabályzatot létrehozta, melyre a továbbiakban ezen K E dokumentumban szabályzatként hivatkozik. Z II.1. A szabályzat célja E Ezen belső szabályzat által a Takarékszövetkezet megvalósítja a pénzmosás és terrorizmus L finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényben E (továbbiakban: Pmt.) és a 2007. évi CLXXX. törvény az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és N vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról, valamint ehhez kapcsolódóan egyes törvények D Ő módosításáról (továbbiakban: Kit.) szóló törvényben előírt kötelezettségeinek teljesítését.

II.2. A szabályzat jogszabályi háttere V.1.1. A szabályzathoz szorosan kapcsolódó jogszabályok: • 2009. évi LXXXV. törvény a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról, • A 2007. évi CXXXVI. törvény a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról, • 2007. évi CLXXX. törvény az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról, valamint ehhez kapcsolódóan egyes törvények módosításáról, • 1989. évi 2. törvényerejű rendelet a takarékbetétekről, • 18/2009. (VIII. 6.) MNB rendelet a pénzforgalom lebonyolításáról, • a 35/2007 (XII. 29.) PM rendelet a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény alapján elkészítendő belső szabályzat kötelező elemeiről • Az Európai Parlament és Tanács 1781/2006 rendelete az átutalásokat kísérő megbízói adatokról • a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényben meghatározottakkal egyenértékű követelményeket alkalmazó harmadik országokról szóló 28/2008 (X.10.) PM rendelet V.1.2. A szabályzathoz szorosan kapcsolódó PSZÁF ajánlások: • Pénzügyi szolgáltatást és kiegészítő pénzügyi szolgáltatást végzők mintaszabályzata a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló szabályzat elkészítéséhez, valamint Útmutató a pénzügyi szolgáltatást és kiegészítő pénzügyi szolgáltatást végzők mintaszabályzatához, • A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete Felügyeleti Tanácsának 3/2008. (XI. 20.) ajánlása a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról, • A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete Felügyeleti Tanácsának 11/2006. számú ajánlása a belső védelmi vonalak kialakításáról és működtetéséről, • A PSZÁF Felügyeleti Tanácsának 4/2008. (XII. 4.) számú ajánlása a közvetítői tevékenységgel kapcsolatos visszaélések megelőzéséről, a közvetítők ellenőrzéséről, pénzkezelési és dokumentációs kérdéseiről. 2012


Oldal: 5 / 42


V.1.3. A szabályzathoz szorosan kapcsolódó további jogszabályi és ajánlási háttér: • • • •

az 1996. évi CXII. törvény a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról, az 1978. évi IV. törvény a Büntető Törvénykönyvről, az 1959. évi IV. törvény a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről, a 2011. évi CXII. törvény az információs önrendelkezési jogról információszabadságról, • a 2009. évi CLV. törvény a minősített adat védelméről.

és

II.3. A Szabályzat hatálya V.1.4. Szolgáltatási hatálya: A Takarékszövetkezet ezen Szabályzatának hatálya kiterjed a Takarékszövetkezet, mint pénzügyi szolgáltató minden olyan tevékenységére, szolgáltatására, melyeket a PSZÁF által kiadott engedély alapján jogosult végezni, nyújtani, melyek a jelen szabályzat létrehozásakor, hatálybalépésekor az Általános Üzletszabályzatban találhatók. V.1.5. Személyi hatálya: A Takarékszövetkezet ezen Szabályzatának személyi háttere (akik alkalmazzák, és akikre alkalmazzák) kiterjed minden a Takarékszövetkezet pénzügyi szolgáltatásban közvetve, vagy közvetlenül résztvevő személyre. Ezen személyek köre egyrészről a Takarékszövetkezet első számú vezetője, vezetősége, illetve a Takarékszövetkezet összes alkalmazottja.

II.4. Kapcsolódó szabályzatok • • • • • • •

Szervezeti és Működési Szabályzat Belső ellenőrzési Szabályzat Iratkezelési és Selejtezési Szabályzat Általános Üzletszabályzat Általános Betétügyrend Informatikai Biztonságirányítási Szabályzat Ügyviteli Szabályzat a Pénzforgalmi Számlák Vezetéséhez (továbbiakban: Pfsz.)

II.5. Előírások és szabályzatok alkalmazása A Pmt.-ben és a Kit.-ben előírt körtelezettségek teljesítése érdekében, a jelen szabályzat személyi hatálya alá tartozó személyeknek a következőket kell figyelembe venni: • elsősorban a Takarékszövetkezet jelen Szabályzatát, amennyiben a szabályzat adott rendelkezése nem egyértelmű, vagy nem tartalmazza a konkrét élethelyzetre vonatkozó szabályt, • a hatályos, magyar jogszabályi előírásoknak, Európai Unió általi jogszabályi rendelkezéseknek, valamint PSZÁF ajánlásokban foglaltaknak megfelelően kell eljárni. A Takarékszövetkezettel kapcsolatba kerülő szolgáltatókkal a Szabályzat érintett területére vonatkozó előírásait a munkavégzést felügyelő személynek kell betartatnia.

II.6. A szabályzatban alkalmazott kifejezések értelmezése A jelen szabályzatban alkalmazott kifejezések tekintetében a Pmt.-ben, illetve a Kit.-ben rögzített értelmezések az irányadóak, amennyiben az alkalmazott kifejezések tekintetében további információ igénye merülne fel, akkor az értelmezés meghatározására a Pmt., illetve a Kit. alapjául szolgáló Európai Unió által kiadott jogszabályok értelmezésit kell figyelembe Oldal: 6 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T venni. A jelen szabályzatban használt alapfogalmakat, azok értelmezését a 2. számú melléklet K O tartalmazza. S II.7. Kapcsolódó dokumentumok A N V.1.6. Vezetői utasítások Olyan vezetői utasítások, melyek tartalma nem jelenik meg belső szabályzatban. Ilyen K utasítások kiadására az első számú vezető jogosult. A kiadott utasítás lehet ideiglenes hatályú, E korlátozott időtartamra szóló vagy egy adott személyre, kisebb dolgozói körre vonatkozó Z szabályozás. E V.1.7. Feljegyzések L A jelen szabályzat alkalmazása során keletkezett elektronikusan rögzített adatok, papír E alapon kitöltött és/vagy nyomtatott dokumentumok, listák halmaza, különösen a következők: N D • Szabályzat által rögzítendő adatokat tartalmazó adatbázis, Ő • Szabályzat által rögzítendő adatokat tartalmazó adatlap (azonosítási, tényleges tulajdonosi nyilatkozat, bejelentőlap, kijelölt személyt bejelentőlap, … ) • Oktatások terve, jegyzőkönyve, dolgozói vizsgák terve, dolgozói vizsgasorok, oktatást lezáró dokumentumok, … • A szabályzatban foglalt előírások betartását, megvalósítását támogató rendszerek, és azok beállításait (szűrő feltételek) tartalmazó dokumentumok, a beállítások megfelelőségének időközönkénti vizsgálati jegyzőkönyvei, a rendszer funkcionális megfelelőségét bizonyító audit jegyzőkönyvek. • A jelen szabályzatban foglaltak megvalósulásának (belső ellenőri) vizsgálatainak jegyzőkönyvei, az ezekhez tartozó intézkedési tervekkel. A szabályzatot minimum évente, vagy nagyobb mértékű jogszabályi, felügyeleti ajánlásban bekövetkező változás, a szabályzat alkalmazása során felmerült eltérés esetén soron kívül felül kell vizsgálni, a szükséges módosítások elvégzését követően hatályba kell léptetni. A felülvizsgálatok, és módosítások ütemezése, megfelelő szakmaiságának biztosítása a kijelölt személy feladata. A felülvizsgálatokról, azok megállapításiról a kijelölt személy köteles jegyzőkönyvet készíteni, amely tartalmazza a felülvizsgálat eredményét, a változtatások felsorolását, a további intézkedések listáját és a felülvizsgálatban résztvevők személyek megjelölését. Jelen szabályzat hatályba lépése óta kiadott (ügy)vezetői utasításokat, melyek érintik az informatikai rendszert a szabályzat felülvizsgálatakor figyelembe kell venni és az adott területre vonatkozó szabályzáshoz kell integrálni.

II.8. A Szabályzat minősítése, kezelése Ezen szabályzat a kapcsolódó dokumentumokkal, feljegyzésekkel együtt a Takarékszövetkezet, mint pénzügyi szolgáltató, pénzügyi szolgáltatásaihoz tartozó üzleti titkát képezik. Ezen dokumentumok, feljegyzések kezelésénél a jelen szabályzatban meghatározott eljárások az alkalmazandók, illetve a minősítéssel összhangban az iratkezelési és selejtezési szabályzatban meghatározott tárolási, kezelési eljárásokat kell alkalmazni. Ezen Szabályzat és annak minden eleme a ProCons Kft. által a Takarékszövetkezet részére létrehozott szellemi termék, melyet a Takarékszövetkezet saját céljára korlátlanul felhasználhat, harmadik fél számára tovább nem adhatja, kivételt képeznek ez alól a Takarékszövetkezet felügyeleti szervei.

2012


Oldal: 7 / 42


III. SZERVEZETI FELÉPÍTÉS, SZOLGÁLTATÓI HÁTTÉR III.1. A jelen szabályzat megvalósításához tartozó szervezeti felépítése A Takarékszövetkezet jelen szabályzatának megvalósításához tartozó szervezeti felépítése jelen szabályzat 1. számú mellékletét képezi.

III.2. Belső szervezet Ezen fejezetben találhatóak, a munkakörökre, pozíciókra vonatkozó kötelességek és jogok, melyek a vonatkozó munkaköri leírások kivonatai. A fejezetben a különböző pozíciókban ellátandó feladatkörök kerültek meghatározásra. V.1.8. Első számú vezető (elnök ügyvezető) Az első számú vezető alapvető feladata a jelen szabályzat, illetve annak módosításainak hatályba helyezése, a jelen szabályzatban foglaltak alkalmazásához, megvalósításához szükséges személyi és tárgyi feltételek biztosítása. A személyi háttér biztosítása során kinevezi és a kinevezéssel egy időben bejelenti a Pénzügyi információs egységként működő hatóságnak a kijelölt személy és helyetteseinek adatait, elérhetőségeit. A kijelölt személy, illetve adatainak vonatkozásában felmerülő változások bejelentését a Pmt.-ben meghatározott 5 munkanapon belül kell megtenni. V.1.9. Kijelölt személy A Takarékszövetkezet első számú vezetője által megbízott, kinevezett dolgozó. A „kijelölt személy”, mint elnevezés a Pmt.-ben bevezetett elnevezéssel azonos, onnan származik. A kijelölt személy felelős a Pmt.-ben, illetve a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló, jelen szabályzatban foglaltaknak Takarékszövetkezetben történő megvalósításáért. A kijelölt személy tevékenysége bizalmas munkakör, annak folyamatos ellátottságáról mindenkor gondoskodni kell, ezért a kijelölt személy kinevezésével egyidejűleg a helyettesét is meg kell nevezni. A kijelölt személynek az nevezhető ki, aki több éves pénzintézeti tapasztalattal rendelkezik, a Takarékszövetkezet vezetőségéhez tartozik, a jogszabályi hátteret és a jelen szabályzatot, a „pénzmosási technikákat, tevékenységeket” a dolgozói képzések, a dolgozói döntések támogatásához szükséges mértékig ismeri, valamint munkaidő alatt állandóan a dolgozók rendelkezésre áll és képes hatékonyan ellátni a jelen szabályzatban meghatározott feladatokat. Kötelezettségei: • A dolgozók által a jelen szabályzatban előírt bejelentéseket változatlan tartalommal, haladéktalanul továbbítani a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére. A bejelentések továbbítását a kijelölt személy nem tagadhatja meg! • A dolgozók által tett, általa Pénzügyi információs egységként működő hatósághoz továbbított bejelentések bizalmas kezelése, az ügyleti megbízást követő Pmt.-ben előírt nyolc évig történő megőrzése, a bejelentésekről nyilvántartás vezetése. • Köteles a bejelentésekkel kapcsolatos válaszüzeneteket elmenteni, és a válaszüzeneteket lehetőleg idő- és hibás/nem hibás szinten szortírozni. • Ha az általa teljesített bejelentés során felmerült probléma alapvetően informatikai jellegű (visszaigazolás elmaradása, hibaüzenet, stb.), akkor köteles az IT Helpdesk közvetlen tájékoztatásáról gondoskodni az [email protected] e-mail címen. Oldal: 8 / 42


2012

• •

•

• •

•

•

• • •

2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T (Emellett természetesen a hatékony problémakezelés érdekében ajánlott a PEII K O értesítése is a PEII kapcsolattartó szolgálat 06 30/516-5662 telefonszámán.) Amennyiben a bejelentéssel kapcsolatos PEII válaszüzenet 24 órán belül nem S érkezik meg, akkor az [email protected] e-mail címen köteles jelezni a A N felmerült problémát. A gyanús esetek mérlegelésekor a dolgozók rendelkezésére állni, abban az esetben, amikor a dolgozó a kiadott útmutató alapján egy adott ügyleti megbízásról nem tudja K egyértelműen eldönteni, hogy az a Pmt., vagy Kit. szerint bejelentendő-e, E Z felfüggesztendő-e. Egy adott ügyleti megbízáshoz tartozó összes információ összegyűjtése a E számlavezető kirendeltségtől, és/vagy az ügyleti megbízás rögzítőjétől, ha erről az L ügyleti megbízásról valamilyen forrásból olyan információ jutott a tudomására, E amely alapján az ügyleti megbízást Pmt. vagy Kit. szerint gyanúsnak tekint. N Amennyiben az összegyűjtött információk alapján továbbra is fennmarad a gyanú, D Ő akkor kötelezettsége a bejelentés megtétele. Gondoskodik a bejelentéssel egyidejűleg felfüggesztett ügyleti megbízások kezeléséről a Pénzügyi információs egységként működő hatóság visszajelzésének vagy a bejelentéstől visszajelzés nélkül eltelt napok függvényében. Az alkalmazottak részére rendszeres, de évente legalább egyszeri oktatás, továbbképzés szervezése, az aktuális tapasztalatok, a jelen szabályzat változásaival kapcsolatos információk átadásával. Oktatás történhet írásbeli anyagok kiadásával is, de évente legalább egyszer olyan oktatást, konzultációt is kell szervezni, melyen az előző időszakban előfordult döntési helyzetek kerülnek kiértékelésre. Az oktatások szakmaiságáért, hatékonyságáért a kijelölt személy felelős. Az oktatások megfelelőségét tesztkérdésekkel kell mérni. Az oktatások során figyelmet kell fordítani a Takarékszövetkezet által megtett bejelentések (felfedési szabályok betartása mellett), illetve a Pénzügyi információs egységként működő hatóság által nyújtott statisztikák ismertetésére. Kapcsolattartás a pénzügyi információs egységként működő hatósággal. A hatósági megkeresések esetén információ-szolgáltatás a bejelentésekkel kapcsolatos számlákról, ügyfelekről, illetve a bejelentésben nem szereplő, a hatóság által meghatározott szerződéses kapcsolatokról, ügyleti megbízásokról. A pénzügyi információs egységként működő hatóság megkeresésének meg kell felelnie a jogszabályokban megfogalmazott követelményeknek, azonban a kijelölt személy csupán a megfelelő aláírás és pecsét meglétét köteles ellenőrizni az egyes megkeresések alkalmával. A Pmt.-ben, Kit.-ben és a jelen szabályzatban meghatározottak megvalósításához kapcsolódó belső eljárások, rendszer paraméterek, szűrési feltételek, informatikai fejlesztésekre vonatkozó javaslattétel, folyamatba épített ellenőrzési célok, folyamatba épített ellenőrzési tevékenységek megtervezése, kidolgozásának szakmai támogatása. Takarékszövetkezet vezetése számára időszakosan, de minimum évente jelentést készít a bejelentések statisztikájáról, illetve a jelen szabályzat megvalósítási tapasztalatairól. Gondoskodik a témakör kapcsán a nemzetközi listák, felügyeleti ajánlások, új pénzmosási trendek, események és jogszabályok és azok változásainak figyeléséről, a szabályzat céljához tartozó előadások, konferenciák, továbbképzések figyeléséről. Kapcsolattartás a témakörben a pénzügyi szervezetekkel, felügyeleti szervekkel, illetve a Takarékszövetkezet szerződött tanácsadójával. Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet

Oldal: 9 / 42


Jogai: • A kijelölt személy szükség esetén, a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatban utasítást adhat. • Engedélyezheti, vagy negatívan felülbírálhatja a szerződéskötést a kockázatos ügyfelekkel, javaslatot tehet szerződésbontásra, vagy megtilthatja azt, illetve az alkalmazottakra kiterjedő utasítást, ügyfél tiltólistát adhat ki. V.1.10.Kijelölt személy I. számú helyettesének jogállása A kijelölt személy akadályoztatása esetén a kijelölt személy teljes jogkörrel történő helyettesítését ellátja. V.1.11.Kijelölt személy II. számú helyettesének jogállása Feladata kizárólag a dolgozók által tett bejelentések ABEV rendszeren keresztüli elektronikus továbbítására terjed ki. V.1.12.Rendszergazda A Takarékszövetkezet informatikai szabályzásában meghatározott személy. Feladatkörébe tartozik: • Az általa menedzselt alkalmazásokban a kijelölt személy által megtervezett, meghatározott, a jelen szabályzat megvalósításához szükséges paraméterek, szűrő feltételek beállítása. • Az általa menedzselt alkalmazásokban a kijelölt személy által tervezett, meghatározott, a jelen szabályzat megvalósításához szükséges szoftverfejlesztési igények elkészítése, a szállítóval való egyeztetése, az új szoftververziók bevezetése. • Az általa menedzselt alkalmazásokban a kijelölt személy, vagy a belső ellenőrzés által kért speciális listák, naplók, kimutatások előállítása. V.1.13.Belső ellenőr A Takarékszövetkezet Felügyelő Bizottsága által jóváhagyott belső ellenőrzési terv szerint végzi munkáját, melynek része kell, hogy legyen a jelen szabályzatban meghatározottak teljesülésének ellenőrzése. Az ellenőrzés ki kell, hogy terjedjen • a szabályzat személyi hátterének minden szegmensére • a szabályzat szolgáltatói hátterének minden szegmensére (közvetítők eljárásának ellenőrzése) • a szabályzat kiemelt területeire, mint ügyfél-átvilágítás (adatlapok, nyilatkozatok, okiratmásolatok megfelelősége, tárolása, ügyféladatok valódisága), bejelentés, felfedés tilalma, szűrőrendszer működése, működtetése (tranzakciók szokatlansága), ügyleti megbízások felfüggesztése, oktatás, képzés. • annak ellenőrzésére, hogy pénzügyi visszaélések, így külső, vagy belső csalások megvalósulhatnak-e a Takarékszövetkezetben. A szabályzatban meghatározott, a kijelölt személy által tervezett, adott gyakorisággal lekérdezett ellenőrzőlisták lekérdezése, és az ahhoz tartozó ellenőrzések végrehajtása a szabályzat megvalósítását jelentő operatív feladatok, melyek megtörténtét, és végrehajtásának minőségét ellenőrzi a belső ellenőr.

Oldal: 10 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K V.1.14.Kirendeltségvezető O Kötelezettségei: S • Az általa vezetett kirendeltség vonatkozásában gondoskodnia kell a Szabályzat által A előírtak betartásáról, betartatásáról, valamint a hozzá tartozó nyilvántartások N folyamatos vezetéséről. • Az általa vezetett kirendeltség vonatkozásában, a kirendeltségen dolgozók által a K kijelölt személynek tett bejelentések összegyűjtése, nyilvántartása, bizalmas E Z kezelése. E V.1.15.A Takarékszövetkezet valamennyi, a pénzügyi szolgáltatásban résztvevő L dolgozója E A kötelezettségei: N • A Szabályzatot megismerni, a szabályzathoz kapcsolódóan szervezett oktatáson részt D Ő venni, az oktatáshoz kapcsolódó vizsgákat teljesíteni. • Minden olyan tényt, információt, amely a jelen szabályzat megvalósulását befolyásolja, befolyásolhatja azonnal jelezni a kijelölt személynek, vagy az első számú vezetőnek. • A szabályzatot és a hozzá tartozó eljárásokat, dokumentumokat bizalmasan kezelni. • A szabályzat előírásainak betartása különös tekintettel az ügyfél-átvilágítási intézkedések teljesítésére, így az ügyfél azonosítása során az azonosító adatok felvételére, vagy azonosított ügyfél esetén azonosság ellenőrzésére, a személyazonosság igazoló ellenőrzésére, a tényleges tulajdonos azonosítására, és kétség esetén a tényleges tulajdonos személyazonosságának igazoló ellenőrzésére, az üzleti kapcsolat célját és tervezett jellegét feltáró tevékenységre, illetve az üzleti kapcsolat folyamatos figyelemmel kísérésére. • Pénzmosásra és a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén bejelentő adatlap kitöltése, a pénzmosásra és terrorizmus finanszírozásra utaló adat, tény, körülmény részletes és pontos megfogalmazása, kitöltött bejelentési adatlap haladéktalan továbbítása a kijelölt személynek. • Pénzmosásra és a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén bejelentéssel egyidejűleg az ügyleti megbízás felfüggesztése. • A kijelölt személynek továbbított bejelentésekre a bejelentés továbbításának körülményeit felvezetve (ki, mikor, hogyan) egységvezetőjének további tárolásra átadása. • Jelen szabályzatban foglalt felfedés tilalmának betartása (ügyfél, harmadik személy vonatkozásában) • Pénzátutalásokat kísérő adatok meglétének, megfelelőségének ellenőrzése. • A szűrő, monitoring tevékenységek végrehajtásában, az eljárásrendekben rögzített mértékű, és módú részvétel.

Jogai: • Névtelenséghez való jog, melynek értelmében az eljáró alkalmazott neve nem szerepelhet a bejelentéseken. A bejelentő lapon az „ügygazda” fiókot kell megjelölni. A kijelölt személy kizárólag a pénzügyi információs egységként működő hatóság kifejezett kérése esetén köteles a bejelentést kezdeményező alkalmazott személyére vonatkozó adatokat a hatóság rendelkezésére bocsátani. • Mentesülés a banktitok megtartásának kötelezettsége alól, a bejelentés jóhiszemű megtételének kezdeményezése során, függetlenül attól, hogy az megalapozottnak bizonyult, vagy sem, az ilyen bejelentés miatt nem vonható felelősségre. 2012


Oldal: 11 / 42


• Konzultációs lehetőség a kijelölt személlyel, annak helyettesével.

III.3. Külső szolgáltató A Takarékszövetkezet jelen szabályzatának megvalósítását több területen külső szerződött szolgáltató támogatja: • Speciális informatikai eszköz szállítói, karbantartó szolgáltatói: Akik a védelemmel ellátott elektronikus bejelentéseket tartalmazó üzenetek továbbítását biztosítják. • Ügyviteli rendszerek szállítói, supportálói: Akik biztosítják a Takarékszövetkezet pénzügyi szolgáltatáshoz kapcsolódó rendszereit, és ezen rendszerekben a jelen szabályzat megvalósítását támogató szűrési, listázási, naplózási, nyomon követhetőségi és folyamatba épített kontroll funkciókat. • Tanácsadó: A jelen szabályzat jogszabályi hátterével, a szabályzatban meghatározott kötelezettségek teljesítésével, teljesítésének, teljesíthetőségének fejlesztésével foglalkozó tanácsadó, részt vesz a jelen szabályzat felülvizsgálatában, módosításában, fejlesztésében, a témakörbe tartozó oktatások megtartásában. Szakmailag támogatja a belső ellenőrzés vizsgálatait, de abban az adatok megismerésének szintjéig nem vesz részt. A tanácsadó feladata a kijelölt személy jelen szabályzat területén történő szakmai támogatása.

III.4. Pénzügyi szolgáltatáshoz kapcsolódó hatósági háttér A Takarékszövetkezet jelen szabályzatban foglaltak megvalósítás során a következő hatóságokkal tart kapcsolatot: V.1.16.Pénzügyi információs egységként működő hatóság Nemzeti Adó- és Vámhivatal Központi Hivatal Pénzmosás Elleni Információs Iroda (PEII) • Cím: 1033 Budapest, Huszti út 42. • Postafiók: 1300 Budapest, Pf: 307 • Telefon: 06-1-430-9466 • Fax: 06-1-430-9305 • E–mail: [email protected] Kapcsolattartó szolgálat: 30/516-5662 (kizárólag a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók számára) V.1.17.Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete • Cím: 1013 Budapest, Krisztina krt. 39. • Telefon: 06 -1- 4899-100 • Fax: 06 – 1- 4899-102

III.5. Szervezeti és szolgáltatói háttér kialakítása V.1.18.Belső személyi háttér A Takarékszövetkezet tevékenységi köréhez, személyi hátteréhez igazodva a kijelölt személynek összesíteni kell a jelen szabályzat megvalósításához, alkalmazásához szükséges belső alapvető szakmai követelményeket. Az így meghatározott, a jelen szabályzathoz tartozó alapkövetelményi szinteknek megfelelően a kijelölt személynek kell elkészíteni a képzési tervet, melyet az ügyvezetés hagy jóvá. Minden új dolgozót, illetve több mint féléves távollét után újra munkába álló munkatársat a munkaköréhez szükséges oktatásban kell részesíteni, amelyért a kijelölt személy felelős. Az oktatás tényéről, tartalmáról a kijelölt személynek jegyzőkönyvet kell készíteni, melyet az oktatott személy aláír. A Takarékszövetkezet az új dolgozó alkalmazásba Oldal: 12 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T léptetési eljárás részeként titoktartási megállapodást írat alá a dolgozóval a munkája K megkezdése előtt. Az aláírt titoktartási megállapodások a személyi anyaggal együtt kerülnek O S tárolásra. A V.1.19.Szolgáltatói háttér N A Takarékszövetkezet tevékenységéhez külső szolgáltatók munkáját veszi igénybe, melyek valamilyen mértékben a jelen szabályzat megvalósításhoz is kapcsolódnak. K A szolgáltatói együttműködéseket úgy kell kialakítani, hogy a szolgáltatók a jelen E szabályzatot, az abban leírt eljárásokat kizárólag addig a mértékig ismerhessék meg, Z amennyire az a vállalt szolgáltatási tevékenységük teljesítéséhez szükséges. A E Takarékszövetkezet ezen külső szolgáltatókkal szerződést köt. L A szolgáltatói szerződések megkötésekor, és azok megvalósulása során kiemelt E figyelmet kell fordítani a jelen szabályzat kezelésére, illetve bejelentések felfedési tilalmára, a N nyilvántartásokban rögzített banktitokra, törekedni kell arra, hogy a szerződéses D tevékenységekben rejlő kockázatok minimalizálódjanak. Ő A szerződés jelen szabályzatnak való megfelelőségét a kijelölt személy, vagy a belső ellenőr véleményezi. Az informatikai infrastruktúra üzemeltetéséhez kapcsolódó szerződések megkötését az informatikáért felelős vezető készíti elő, mely szerződésbe foglalandó követelményekről kikéri az informatikai rendszer üzemeltetéséért felelős és szükség szerint a biztonsági tanácsadó, illetve az adatvédelmi felelős véleményét. A szerződéses tevékenységre vonatkozóan a szerződésbe mindenképpen bele kell foglalni az informatikai terület szabályzásban meghatározottakat (a szerződés tárgyát, teljesítésének módját, a szerződött tevékenység törvényi hátterét, a szerződés kiszervezett tevékenységének megítélését, az adatok kezelésének módját, az üzleti és banktitokra vonatkozóan titoktartást, a szerződés megszüntetésének feltételeit).

III.6. Szervezeti és szolgáltatói háttér fenntartása és fejlesztése, oktatás V.1.20.Belső személyi háttér A jelen szabályzat, a szabályozott terület, a szabályzatban meghatározott feladatok informatikai támogatottságának változásával együtt a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről, megakadályozásáról, valamint a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedésekről szóló alapismereti követelményt folyamatosan változtatni, fejleszteni kell, ami a kijelölt személy feladata, a változtatásokról a dolgozókat a képzések során informálni, oktatni kell. Az alkalmazottaknak biztosítani kell, hogy a pénzmosásra és a terrorizmus finanszírozására vonatkozó jogszabályi rendelkezéseket megismerjék, a pénzmosást vagy a terrorizmus finanszírozását lehetővé tevő, illetőleg megvalósító üzleti kapcsolatot, ügyleti megbízást felismerjék, a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén e törvénynek megfelelően tudjanak eljárni. Ennek érdekében a kijelölt személy kialakítja a képzés és továbbképzés szabályait, melynek során gondoskodik a az alkalmazottak rendszeres, évente legalább egy alkalommal megszervezett megfelelő tartalmú, szakmaiságú továbbképzéséről, annak regisztrálásáról, dokumentálásáról és a megszerzett ismeretek ellenőrzéséről. A továbbképzéseken ismertetni kell • a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatos jogszabályi változásokat, • az új elkövetési trendeket, azok megjelenését, és • a jelen szabályzat módosulásait. A továbbképzésen fel kell eleveníteni 2012


Oldal: 13 / 42


• a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának definícióját • az ügyfél átvilágítás és bejelentés belső eljárási rendjét, • a szokatlan események tipológiáját is. A Pmt. hatályba lépését követően az oktatás, továbbképzés eredményességét, az ügyintézők felkészültségét mérni kell tesztjellegű, fogalmakat, elhatárolásokat és gyakorlati példákat is tartalmazó vizsgával. Későbbiekben vizsgáztatni kell az új belépőket, amelynek eredményét, az oktatás tematikáját, a vizsgák anyagát és a jelenlétet a kijelölt személy dokumentálja. A Takarékszövetkezet, továbbképzésen való éves gyakoriságú megjelenést ír elő, a kijelölt személy a résztvevők nevét, és vizsgaeredményét dokumentálja. A továbbképzéseken a dolgozóknak rendszeresen, minimum évente egyszer számot kell adni az érvényben lévő képzési tervnek megfelelően, az oktatások során elsajátított ismeretek birtoklásáról, alkalmazásáról. V.1.21.Szolgáltatói háttér A szerződéses tevékenységekről nyilvántartást kell vezetni az informatikai terület szabályzatában meghatározott módon és formában. A szerződések, szolgáltatók felülvizsgálati, minősítési periódusát az informatikai terület szabályzata tartalmazza.

III.7. Szervezeti és szolgáltatói háttér megszüntetése V.1.22.Belső személyi háttér A kiléptetési eljárás során a kiléptetés alatt álló dolgozóval meg kell újítani a dolgozó titoktartási nyilatkozatát. A kijelölt személy kilépésekor azonnali hatállyal gondoskodni kell az új kijelölt személy kijelöléséről, annak megfelelő tartalmú, módú bejelentéséről a Pénzügyi információs egységként működő hatóság felé. V.1.23.Szolgáltatói háttér A külső szolgáltató szerződésének megszüntetési eljárását az informatikai terület szabályzása tartalmazza.

Oldal: 14 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O IV. TECHNIKAI HÁTTÉR S A IV.1. Informatikai rendszer N A Takarékszövetkezet üzleti folyamatait informatikai rendszerekben, és rendszereken keresztül bonyolítja. Az üzleti folyamatok adatai az informatikai rendszerben tárolódnak, onnan K a későbbiekben eredeti formában bármikor lekérdezhetők, kigyűjthetők. Az informatikai E infrastruktúra COBIT módszertanra, ISO 27001 szabványra épülő tervezését, kialakítását, Z beüzemelését, üzemeltetését, kontrolling-ját az informatikai terület szabályzása tartalmazza. E Az informatikai terület szabályzása tartalmazza a hardver-szoftver eszközök, az L informatikai eszközökben, eszközökön tárolt adatok osztályzását, minősítését, ezen minősítéshez E igazodva szabályozott az adatokhoz való hozzáférés, mentés, archiválás, esetlegese visszatöltés N és mindezek menedzsmentjét. Mindebből kifolyólag az informatikai rendszer hozzáférés D védelme, naplózása biztosítja az ügyfél-átvilágítás során rögzített adatok tárolását, azok Ő változtatásainak és változatainak nyilvántartását. Az informatikai terület szabályzása gondoskodik a rendszerek üzletmenetfolytonosságáról, az egyes kritikus rendszerek, belső-külső adatkapcsolatok tartalékolásáról. Ezen terület gondoskodik a bejelentési kötelezettség teljesíthetőségének folytonosságáról, annak minden körülmények közötti megvalósíthatóságáról. Az informatikai terület szabályzása tartalmaz olyan védelmi eszközökre vonatkozó elemeket, melyek a titkosítások, monitorozások alkalmazásának szabályzását határozzák meg. Az informatikai terület szabályzása tartalmazza a rendszerek (alkalmazások) verziómenedzsmentjét, amely ki kell, hogy terjedjen az alkalmazások jelen szabályzat támogatását megvalósító funkcióira is.

IV.2. Iratkezelés A Takarékszövetkezetben keletkező iratanyagok kezelési rendjét a Takarékszövetkezet Iratkezelési és Selejtezési Szabályzata határozza meg, ezen alapvető szabályzaton kívül az egyes speciális területre vonatkozó szabályzatok, mint a jelen szabályzat is tartalmazhat egyéb iratkezelésre vonatkozó szabályokat, amelyek a jelen esetben a következők: • Az ügyfél-átvilágítási és a tényleges tulajdonosról való nyilatkoztatási kötelezettség teljesítése során birtokába jutott adatokat, okiratokat, illetve - az ügyfél hozzájárulása esetén - azok másolatait meg kell őrizni. Megőrzési idő: az üzleti kapcsolat megszűnésétől számított nyolc év. • A bejelentési kötelezettség teljesítését, valamint az ügyleti megbízás felfüggesztését igazoló iratokat, illetve azok másolatait meg kell őrizni. Megőrzési idő: a bejelentéstől, illetve a felfüggesztéstől számított nyolc év. • A hárommillió-hatszázezer forint értéket elérő vagy meghaladó összegű készpénzben (forintban, illetőleg valutában) teljesített ügyleti megbízások adatait meg kell őrizni. Megőrzési idő: az ügyleti megbízástól számított nyolc év. Az adatok (elektronikus és/vagy papír alapú) megőrzéséhez kapcsolódó követelmények: • Az adatokat visszakereshetően kell tárolni. • Az adatok bizalmasságát, sértetlenségét, hitelességét mindvégig meg kell őrizni. • Az adatváltozás, módosulás során olyan eljárásokat, megoldásokat kell alkalmazni, melyek által biztosítható, hogy mindenkor egyértelműen elkülöníthető legyen az aktuális, hatályos adat és a régi adat. • Az adatok kronológiai változásai nyomon követhetőek legyenek (Ki, mikor, mit, miről, mire módosított).

2012


Oldal: 15 / 42


V. ÜGYFÉL-ÁTVILLÁGÍTÁSI, MEGISMERÉSI KÖTELEZETTSÉG V.1. Az ügyfél átvilágítás fogalma, általános szabályai A pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzésére és megakadályozására vonatkozó kötelezettség hatékony teljesítésének első eszköze az ügyfél átvilágítási intézkedések megtétele, amelynek során Takarékszövetkezet az „Ismerd meg ügyfeled” és „Légy körültekintő ügyfeleddel” általános alapelveknek megfelelően igyekszik eljárni, azaz minden esetben a lehetőségeihez mérten tudni akarja, hogy kivel létesít üzleti kapcsolatot és kinek teljesít ügyleti megbízást. A Takarékszövetkezet az ügyfél átvilágítás keretében: • azonosítás címén meggyőződik az ügyfél személyazonosságáról az arra alkalmas okiratok ellenőrzésével, és ellenőrizhetően, visszakereshetően rögzíti a megfelelő adatkört az ügyviteli rendszerében, valamint, • nyilatkoztatja az ügyfelet, a tényleges tulajdonos személyazonosságára vonatkozóan és, ha kétség merül fel a tényleges tulajdonos személyazonosságát illetően, akkor a tényleges tulajdonos személyazonosságának igazoló ellenőrzését is elvégzi, • ezen túlmenően rögzíti az ügyleti megbízásra vonatkozó adatokat és folyamatosan figyelemmel kíséri az ügyleti kapcsolatot, annak érdekében, hogy az adott ügyleti megbízások összhangban vannak-e az ügyfélről a jogszabályok alapján rendelkezésre álló adatokkal.

Oldal: 16 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K Az ügyfél átvilágítás során az ügyfél vonatkozásában a rögzítendő adatok halmazát két O adatkörre bontja a Pmt. az alábbiak szerint: S A Természetes személy, Természetes személy, Jogi személy, jogi N mint ügyfél mint tényleges személyiséggel nem tulajdonos rendelkező szervezet K családi és utóneve családi és utóneve a neve és rövidített neve E születéskori neve (ha születéskori neve (ha székhelye és külföldi Z van) van) székhelyű vállalkozás E állampolgársága állampolgársága esetén magyarországi L lakcíme* lakcíme* fióktelepének címe E azonosító okmánya(i) cégjegyzékszáma vagy N Minimum száma(i), egyéb jogi személy D adatkör annak(azok) típusa(i) esetén a létrejöttéről Ő Külföldi természetes (nyilvántartásba személy esetén vételéről, magyarországi bejegyzéséről) szóló tartózkodási helyet határozat száma vagy (ha van) nyilvántartási száma Minimum adatkör Minimum adatkör Minimum adatkör + + + azonosító okmánya(i) a főtevékenység száma(i), képviseletre jogosultak Maximu annak(azok) típusa(i) neve és beosztása m adatkör Külföldi természetes kézbesítési megbízott személy esetén azonosítására magyarországi alkalmas adatai tartózkodási helyet (ha van) születési helye, ideje születési helye, ideje anyja neve anyja neve *lakcím: ami a személyi igazolványban, vagy lakcímet igazoló hatósági igazolványban szerepel, ha nincs cím, akkor „lakcím nélküli” megjelölést Amennyiben valamelyik adat az elfogadott okmányban nem szerepel, akkor azt Takarékszövetkezet dokumentálja, az adott adat helyére a „Nem szerepel a bemutatott okiraton” kifejezést tünteti fel.

V.2. Az ügyfél átvilágítási kötelezettség esetei A Takarékszövetkezet a Pmt.-ben előírt ügyfél átvilágítási kötelezettségei a következők: • az ügyféllel történő üzleti kapcsolat létesítésekor (tekintet nélkül az összeghatárra), • a hárommillió-hatszázezer forintos összeghatárt elérő vagy meghaladó ügyleti megbízás (vagy ténylegesen összefüggő megbízások együttesen) esetén, amennyiben az ügyfél és a Takarékszövetkezet korábban nem létesített üzleti kapcsolatot, • pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha az ügyfél vonatkozásában az ügyfél átvilágítása még nem történt meg, • abban az esetben, ha a korábban rögzített ügyfél-azonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel. 2012


Oldal: 17 / 42


Az ügyfél átvilágítás során alkalmazandó szinteket (egyszerű, vagy fokozott), illetve rögzítendő adatkört (minimum, vagy maximum) a további fejezetek taglalják.

V.3. Az ügyfél átvilágítás belső eljárási rendje V.1.24.Ügyfél átvilágítás folyamatának általános szabályai A Takarékszövetkezet csak és kizárólag • olyan ügyféllel köt üzleti kapcsolatot, illetve • olyan ügyféltől fogad el hárommillió-hatszázezer forintot elérő, vagy meghaladó ügyleti megbízást, illetve a záloghitelezési tevékenység során 2.000.000 Ft-ot elérő, vagy meghaladó ügyleti megbízást, akinek az átvilágítását kockázat alapon megítélve adott szinten és megfelelő adatkörrel végrehajtotta. Nem kell az ügyfél átvilágítási intézkedéseket elvégezni, ha az egyéb ügyleti megbízás kapcsán megfelelő okmányok alapján már megtörtént, és azokban változás nem történt, illetve a pénzmosás, vagy terrorizmus finanszírozásának gyanúja nem áll fenn. A Pmt. által meghatározott maximum adatkör megegyezik azzal az adatkörrel, amellyel a Takarékszövetkezet a jelen szabályzat hatálybalépésekor már meglévő ügyfelek esetében rögzített, így a meglévő ügyfelek ilyen adataira nincs visszamenő hatály, nincs törlési kötelezettség. A Takarékszövetkezet kockázatérzékenységi alapon döntött arról, hogy a minimum adatokon túlmenően milyen esetekben rögzíti a maximum adatkör. A kockázatérzékenységet meghatározó mérlegelési szempontok közül meghatározó szempont, hogy az ügyfél által igénybe vett, igénybe vehető szolgáltatások, mint például, bankkártya, folyószámlahitel,… ügyfél általi nem teljesítéséből eredő eljárások (KHR bejelentés, végrehajtás, letiltás, …) során az elégséges, és szükséges adatok rendelkezésre álljanak. Amennyiben a Takarékszövetkezet kockázatérzékenységi alapon a minimum adatkör felvételét írja elő, de ezen adatok közül legalább egy az elfogadott okmányban nem szerepel, („Nem szerepel a bemutatott okiraton” „Nem áll rendelkezésre”) akkor az azonosítást ki kell terjeszteni a maximum adatkörre. Az ügyfél átvilágítást az ügyféllel kapcsolatba kerülő ügyintéző végzi. Az ügyintéző az azonosítási eljárás során meggyőződik az ügyfél, a meghatalmazott, a rendelkezésre jogosult, és a képviselő személyazonosságáról az arra alkalmas okiratok ellenőrzésével, és a Pmt.-ben meghatározott kötelező, valamint a Pmt. felhatalmazása alapján jelen szabályzatban kockázatérzékenységi alapon meghatározott adatokat rögzíti az ügyviteli rendszer ügyféltörzsében, vagy az informatikai rendszer elérhetetlensége alatt a 4. számú mellékleten, amit az informatikai rendszer elérhetősége után azonnal köteles az ügyféltörzsben rögzíteni. Az okiratok ellenőrzése minden esetben ki kell, hogy terjedjen az okiratok érvényességi idejének, felvett adatok helyességének, és az aláírás vizsgálatára is, ügyfél - átvilágításra kizárólag érvényes okirat alapján kerülhet sor. A személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében a Takarékszövetkezet az alábbi okmányok bemutatását követeli meg az ügyféltől: Természetes személy esetén: • magyar állampolgár személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolványa és lakcímet igazoló hatósági igazolványa, • külföldi természetes személy útlevele vagy személyi azonosító igazolványa, feltéve hogy az magyarországi tartózkodásra jogosít vagy tartózkodási jogot igazoló okmánya vagy tartózkodásra jogosító okmánya, Az okmányok ellenőrzéséhez kapcsolódóan a Takarékszövetkezet az alábbi nyilvántartásokat használja: Oldal: 18 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K • Eredeti személyazonosító és úti okmányok online nyilvántartása: O http://www.consilium.europa.eu/prado/HU/homeIndex.html S • A Magyarország által kiadott útlevelek mintái itt tekinthetők meg: www.consilium.europa.eu/prado/HU/categories/HUN/A/resultByCountryCategory.html A N • A magyar személyazonosító igazolványok mintái az alábbi linken érhetők el: www.consilium.europa.eu/prado/HU/categories/HUN/B/resultByCountryCategory.html K Mivel az európai személyazonosító okmányok és úti okmányok online nyilvántartása E jelenleg még nem teljes, a magyar okmányok nyilvántartása hiányzik, a Takarékszövetkezet a Z nyilvántartást a külföldi természetes személyek esetén használja oly módon, hogy a E Takarékszövetkezet azon illetékes ügyintézője, aki külföldi természetes személy ügyfelet L világított át, haladéktalanul köteles faxon, vagy e-mailen ellenőrzés céljából továbbítani a E N szóban forgó személy adatait a Takarékszövetkezet központjába. D Lakcím nélküli ügyfelek Ő Az esélyegyenlőség érvényesítése érdekében – a Pénzügyminisztérium 2004. április 02.-i tájékoztatója alapján – a pénzügyi szolgáltató szolgáltatást nyújthat azok részére is, akiknek nincs otthonuk. Lakcím nélküli ügyfeleknél azonban különös óvatossággal kell eljárni. Amennyiben nagyobb összeg mozog az ügyfél számláján, illetve az ügyfél nagymennyiségű befektetéssel rendelkezik, vagy más szokatlan körülmény merül fel, megfontolandó a bejelentés megtétele. Azonosítási kötelezettség teljesítésének során az ügyintéző elfogadhatja az ügyfél azonosításához szükséges adatokat tartalmazó okiratok hiteles másolatát, ha azt a kiállító állam hitelesítésre feljogosított hatósága, vagy –ha nemzetközi szerződés eltérően nem rendelkezik- magyar külképviseleti hatóság hitelesítette. Külföldi természetes személy esetében elfogadható okmányok, okiratok vonatkozásában figyelembe veendő a PSZÁF által közzétett listát. Amennyiben az átvilágítást végző ügyintéző a személyi azonosító okmányokról, illetve benyújtott egyéb dokumentumokról a Takarékszövetkezet valamely belső eljárásrendje szerint köteles másolatot készíteni, köteles előzőleg tájékoztatni az ügyfelet és írásbeli hozzájárulását kérni, továbbá dátummal és aláírással ellátni a másolatot. Az átvilágítást végző ügyintéző nem fogadhat el az átvilágítás alapjául szolgáló okmányokról, egyéb dokumentumokról elektronikus úton megküldött vagy papír alapon átadott egyszerű másolatot. Az ügyfél az azonosítási eljárás során köteles büntetőjogi felelősségének tudatában nyilatkozni arról, hogy kinek a nevében (tényleges tulajdonos) illetve javára jár el és milyen megállapodás alapján. Amennyiben az ügyfél a tényleges tulajdonosi nyilatkozatot megtagadja, vagy a Pmt.ben, valamint a jelen szabályzatban foglalt azonosítási eljárás nem végezhető el maradéktalanul, abban az esetben a Takarékszövetkezet köteles megtagadni az ügyleti megbízás teljesítését, vagy az üzleti kapcsolat létesítését. Az átvilágítási eljárás során felvett adatokban bekövetkező változások jelzése az ügyfél kötelessége, melyet az ügyféllel tudomásul kell vetetni az üzleti kapcsolatot létesítő szerződésben, az általános szerződési feltételek rendelkezései között, illetve a tényleges tulajdonosi nyilatkozatban, illetve ezen kötelezettségre aláírás előtt szóban is fel kell hívni az ügyfél figyelmét. A változások Takarékszövetkezet részére történő bejelentésére a tudomásszerzést követő 5 munkanap áll a rendelkezésére, minden az adatokban történő változás bejelentésének elmaradásából eredő kár az ügyfelet terheli. Ezen változás-bejelentési kötelezettségre a Takarékszövetkezet rendszeresen, (legalább kétévente a nem forgalmazó 2012


Oldal: 19 / 42


ügyfél-számlák esetében) ismétlődően felhívja az ügyfelei figyelmét a hirdetményében, és egyéb fórumokon. V.1.25.Ügyfél átvilágítás természetes személy esetében Amennyiben természetes személy átvilágítása válik szükségessé, akkor az ügyintéző a természetes személyre vonatkozó az alábbiakban meghatározottak szerinti adatkört köteles rögzíteni az ügyviteli rendszer ügyféltörzsében, valamint az ügyfél köteles nyilatkozni a tényleges tulajdonosra vonatkozóan. A Takarékszövetkezet által bekért adatok körének meghatározása a Pmt.-ben előírt ügyfél átvilágítási kötelezettségek vonatkozásában: • Az ügyféllel történő üzleti kapcsolat létesítésekor (tekintet nélkül az összeghatárra). Valamennyi rendelkezésre jogosult esetében a maximum adatkört kell rögzíteni, illetve nyilatkozniuk kell a tényleges tulajdonosról. Nem kell maximum adatkört rögzíteni, vagyis a minimum adatkör rögzítése elegendő (amennyiben ezt az informatikai rendszer is lehetővé teszi), a következő esetekben: • Olyan üzleti kapcsolat létesítésekor, amelyben az ügyfél kizárólag egyetlen szolgáltatást, a folyószámla vezetést más kiegészítő szolgáltatások (elektronikus banki szolgáltatások, bankkártya, stb.) nélkül igényli, melyen várhatóan a havi jóváírások és terhelések összege nem haladja meg a tízezer forintos összeghatárt és csak egyetlen rendelkezésre jogosult kapcsolódik a számlához, és az egyenlő a tényleges tulajdonossal. A Takarékszövetkezet köteles rögzíteni (pl. a létrejött szerződésben, vagy annak általános szerződési feltételeiben) az üzleti kapcsolat létesítésekor az üzleti kapcsolat, szerződés típusát, tárgyát, időtartamát, illetve a teljesítés körülményei (hely, idő, mód), amennyiben ezt kockázatérzékenységi alapon a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése és megakadályozása érdekében szükségesnek tartja. • a hárommillió-hatszázezer forintos összeghatárt elérő vagy meghaladó ügyleti megbízás (vagy ténylegesen összefüggő megbízások együttesen) esetén, amennyiben az ügyfél és a Takarékszövetkezet korábban nem létesített üzleti kapcsolatot, (alkalmi ügyfél) • A maximum adatkört kell rögzíteni. • pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha az ügyfél vonatkozásában az ügyfél átvilágítása még nem történt meg, • A maximum adatkört kell rögzíteni. • abban az esetben, ha a korábban rögzített ügyfél-azonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel. • A meglévő adatkör ellenőrzését kell elvégezni, és maximum adatkörre kell pótolni. V.1.26.Ügyfél átvilágítás jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén Amennyiben jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet átvilágítása válik szükségessé, akkor az ügyintéző a jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetre vonatkozóan az alábbiakban meghatározottak szerinti adatkört köteles rögzíteni az ügyviteli rendszer ügyféltörzsében, valamint a jogi személy, vagy jogi

Oldal: 20 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T személyiséggel nem rendelkező szervezetre vonatkozóan az ügyfél, meghatalmazott, K O rendelkezésre jogosult köteles a tényleges tulajdonosra vonatkozó nyilatkozatot tenni: A Takarékszövetkezet által bekért adatok körének meghatározása a Pmt.-ben előírt S A ügyfél átvilágítási kötelezettségek vonatkozásában: • az ügyféllel történő üzleti kapcsolat létesítésekor (tekintet nélkül az összeghatárra) a N Takarékszövetkezet ügyintézője köteles az ügyfelet, annak meghatalmazottját, a rendelkezésre jogosultat, továbbá a képviselőt azonosítani és személyazonosságának K E igazoló ellenőrzését elvégezni. Ebben az esetben maximum adatkört kell rögzíteni. Nem kell maximum adatkört rögzíteni, vagyis a minimum adatkör rögzítése Z elegendő (amennyiben ezt az informatikai rendszer is lehetővé teszi), a következő E L esetekben: • Olyan üzleti kapcsolat létesítésekor, amelyben az ügyfél kizárólag E egyetlen szolgáltatást, a pénzforgalmi számlavezetést más kiegészítő N szolgáltatások (elektronikus banki szolgáltatások, bankkártya, stb. ) D nélkül igényli, melyen várhatóan havi jóváírások és terhelések összege Ő nem haladja meg a húszezer forintos összeghatárt és a pénzforgalmi számlához egyetlen rendelkező tartozik. A Takarékszövetkezet köteles rögzíteni (pl. a létrejött szerződésben, vagy annak általános szerződési feltételeiben) az üzleti kapcsolat létesítésekor az üzleti kapcsolat, szerződés típusát, tárgyát, időtartamát, illetve a teljesítés körülményei (hely, idő, mód), amennyiben ezt kockázatérzékenységi alapon a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése és megakadályozása érdekében szükségesnek tartja. • a hárommillió-hatszázezer forintos összeghatárt elérő vagy meghaladó ügyleti megbízás (vagy ténylegesen összefüggő megbízások együttesen) esetén, amennyiben az ügyfél és a Takarékszövetkezet korábban nem létesített üzleti kapcsolatot, • A maximum adatkört kell rögzíteni. • pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha az ügyfél vonatkozásában az ügyfél átvilágítása még nem történt meg, • A maximum adatkört kell rögzíteni. (alkalmi ügyfél lehet) • abban az esetben, ha a korábban rögzített ügyfél-azonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel. A meglévő adatkör ellenőrzését kell elvégezni. (maximum adatra kell pótolni) Jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet esetén a Takarékszövetkezet az azonosítási eljárás során az alábbi - 30 napnál nem régebbi - azt igazoló okiratok bemutatását követeli meg, hogy: • a belföldi gazdálkodó szervezetet a cégbíróság bejegyezte, vagy a bejegyzési kérelmét benyújtotta; egyéni vállalkozó esetében azt, hogy az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása vagy a nyilvántartásba vételről szóló igazolás kiadása megtörtént • más belföldi jogi személy esetén, ha annak létrejöttéhez hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel szükséges, a nyilvántartásba vétel megtörtént • külföldi jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet esetén a saját országának joga szerinti bejegyzése vagy nyilvántartásba vétele megtörtént • cégbejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem cégbírósághoz, hatósághoz vagy bírósághoz történő benyújtását megelőzően a jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet társasági szerződését (alapító okiratát, alapszabályát). Ebben az esetben a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet köteles a cégbejegyzés, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel megtörténtét követő 30 napon belül okirattal igazolni, 2012


Oldal: 21 / 42


hogy a cégbejegyzés vagy nyilvántartásba vétel megtörtént, és a Takarékszövetkezet köteles a cégjegyzékszámot vagy egyéb nyilvántartási számot rögzíteni. V.3.1.1. Ügyfél átvilágítás off-shore székhelyű jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén Minden olyan jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetében, melynek székhelye, telephelye, vagy adózási illetősége a Pfsz. -ben felsorolt államok valamelyikében található, az eljáró ügyintézőnek fokozott figyelmet kell fordítania arra, hogy az átvilágítás során csak a Pfsz. -ben meghatározott dokumentumok fogadhatóak el. V.1.27.Tényleges tulajdonos azonosítása és személyazonosságának igazoló ellenőrzése Azon esetekben, amikor az ügyfél-átvilágítási kötelezettség fennáll, az ügyfél, meghatalmazott, rendelkezésre jogosult köteles írásbeli nyilatkozatot tenni arra vonatkozóan, hogy az ügyleti megbízás kapcsán kinek a nevében, illetve érdekében jár el. Amennyiben az ügyfél-átvilágítással érintett személy nem a saját nevében, hanem a tényleges tulajdonos(ok) nevében, illetőleg érdekében jár el, akkor az írásbeli nyilatkozatának tartalmaznia kell a tényleges tulajdonos(ok) minimum adatait. Az ügyintéző köteles az egy ügyfélhez tartozó ügyfél átvilágítással érintett személyek nyilatkozatainak tartalmát összehasonlítani. Ha a felvett nyilatkozatok tartalma eltérő adatokat tartalmaz a tényleges tulajdonosok vonatkozásában, az ügyintéző köteles ismételt írásbeli nyilatkozattételre felszólítani az ügyfél-átvilágítással érintett személyt. Amennyiben a tényleges tulajdonos nem EU állampolgár és fokozott ügyfél-átvilágítás alá esik, az ügyfél-átvilágítással érintett személy nyilatkozatának tartalmaznia kell a tényleges tulajdonos maximum adatait. Amennyiben a tényleges tulajdonos kilétével, a nyilvántartott tényleges tulajdonosi adatok aktualitásával kapcsolatban kétség merül fel, akkor a Takarékszövetkezet az ügyfelet ismételt írásbeli nyilatkozattételre szólítja fel. Amennyiben az ügyintéző észleli, hogy a tényleges tulajdonosi nyilatkozat hiányzik, hibásan, hiányosan, vagy valótlan adatokkal került kitöltésre haladéktalanul köteles ismételt írásbeli nyilatkozattételre felszólítani az ügyfél-átvilágítással érintett személyt. Amennyiben a tényleges tulajdonos személyazonosságával kapcsolatban kétség merül fel, akkor a Takarékszövetkezet köteles intézkedéseket tenni a tényleges tulajdonos személyazonosságára vonatkozó adat jogszabály alapján e célra rendelkezésére álló vagy nyilvánosan hozzáférhető nyilvántartásban történő ellenőrzésére. (partner controll, cégnyilvántartás: http://www.e-cegjegyzek.hu/info/page/ceginfo, egyéni vállalkozók nyilvántartása: https://www.nyilvantarto.hu/evig/LekAdoszamAlapjan.action) V.1.28.Egyszerűsített ügyfél átvilágítás A Pmt. 12.§-a értelmében a pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozása tekintetében alacsony kockázatot jelentő ügyfelek vonatkozásában egyszerűsített ügyfél-átvilágítás alkalmazandó. A Pmt. értelmében az ügyfél átvilágítási tevékenységek (adatrögzítés, folyamatos figyelemmel kísérés) közül kizárólag a folyamatos figyelemmel kísérés tevékenységet köteles végezni a Takarékszövetkezet, az alábbiakban felsorolt ügyfelek esetében. Azonban a Takarékszövetkezetnek a törvény által egyszerűsített ügyfél átvilágítási kategóriába sorolt szervezet nevében eljáró ügyfél (meghatalmazott) vonatkozásában meg kell győződnie arról, hogy az adott személy jogosult-e az alábbi szervek képviseletére, az ügyleti megbízást, vagy üzleti kapcsolatot kezdeményező személy átvilágítását el kell végezni.

Oldal: 22 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K Egyszerűsített ügyfél átvilágítás elegendő a következő esetekben : O 1.) Ha Takarékszövetkezet ügyfele: S  az Európai Unió területén az alábbi tevékenységeket folytató szolgáltató, vagy A  olyan harmadik országban székhellyel rendelkező és az alábbi tevékenységet folytató N szolgáltatónak minősül, amelyre a Pmt.-ben meghatározottakkal egyenértékű követelmények vonatkoznak, és amely ezek betartása tekintetében felügyelet alatt áll. K • A fentiek értelmében a Pmt. 1.§ (1) a)-e) és l) pontjaiban meghatározott E szolgáltató: Z a) pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet E folytató, L b) befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási E tevékenységet kiegészítő szolgáltatást nyújtó, N c) biztosítási, biztosításközvetítői és foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatási D tevékenységet folytató, Ő d) árutőzsdei szolgáltatási tevékenységet folytató, e) postai pénzforgalmi közvetítői tevékenységet, postai készpénzátutalást, belföldi és nemzetközi postautalvány-felvételt és kézbesítést folytató, … l) önkéntes kölcsönös biztosítópénztárként működő szolgáltató. 2.)

A Takarékszövetkezet ügyfele olyan társaság, amelynek értékpapírjait egy vagy több tagállamban bevezették a szabályozott piacra, vagy azon harmadik országbeli társaság, amelyre a közösségi joggal összhangban lévő közzétételi követelmények vonatkoznak.

3.) Ha az ügyfél a Pmt. alkalmazásában felügyeletet ellátó szervnek minősül • Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, • Magyar Nemzeti Bank, • Magyar Könyvvizsgálói Kamara, • Nemzeti Adó- és Vámhivatal, • Magyar Kereskedelmi Engedélyezési Hivatal, • közjegyzők esetében az a kamara, melynek a közjegyzők a tagjai (területi kamara) • ügyvédek esetében az a kamara, melynek az ügyvédek a tagjai. (területi kamara) 4.)

Ha a Takarékszövetkezet ügyfele: • központi államigazgatási szerv, helyi önkormányzat, továbbá az Európai Közösség intézménye, (Európai Parlament, Tanács, Bizottság, Bíróság, Számvevőszék) • az Európai Gazdasági és Szociális Bizottság, • a Régiók Bizottsága, • az Európai Központi Bank, • az Európai Beruházási Bank.

Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás esetében az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket (adatrögzítés, folyamatos figyelemmel kísérés) csak pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló tény, adat vagy körülmény felmerülése esetén kell elvégezni a Pmt. alkalmazásában, de a számla nyitáshoz, szerződéskötéshez a szükséges adatrögzítést el kell végezni a EuroBank rendszerben és a szerződésben is. 2012


Oldal: 23 / 42

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK Hatályosság T I T K O S A N

Ha harmadik ország teljesíti az 1.) és 2.) pontok feltételeit, akkor a Takarékszövetkezet köteles erről tájékoztatni a felügyeletet ellátó szervet. A Pmt. alkalmazásában, a felügyeletet ellátó szerv az egyszerűsített átvilágítási körbe tartozó ügyfelek esetén: a) pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet folytató szolgáltató esetében a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete kivétel: ha a kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységek közül pénzfeldolgozást végez, akkor a Magyar Nemzeti Bank, b) befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást nyújtó szolgáltató esetében, Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, c) biztosítási, biztosításközvetítői és foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatási tevékenységet folytató szolgáltató esetében, Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, d) árutőzsdei szolgáltatási tevékenységet folytató szolgáltató esetében, Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, e) postai pénzforgalmi közvetítői tevékenységet, postai készpénzátutalást, belföldi és nemzetközi postautalvány-felvételt és kézbesítést folytató szolgáltató esetében, Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, ... l) önkéntes kölcsönös biztosítópénztárként működő ügyfél esetében, Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete

K E Z E L E N D Ő

V.1.29.Fokozott ügyfél átvilágítás A Pmt. 14.§-a értelmében a pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozása tekintetében magas kockázatot jelentő ügyfelek vonatkozásában fokozott ügyfél-átvilágítás alkalmazandó. A fokozott ügyfél átvilágítás a magas kockázatot jelentő ügyfelek vonatkozásában az ügyfél átvilágítási (adatrögzítés, folyamatos figyelemmel kísérés) kötelezettségeket teljesítésére többlet előírásokat határoz meg. A Pmt. -ben meghatározott fokozott ügyfél átvilágítási intézkedéseket a Takarékszövetkezet az alábbi esetekben köteles elvégezni: • Ha az ügyfél nem jelent meg személyesen azonosítás céljából, • más tagállamban vagy harmadik országban lakóhellyel rendelkező kiemelt közszereplő személyekkel üzleti kapcsolat létesítésekor, részükre ügyleti megbízás teljesítésekor, Fokozott ügyfél átvilágítás az ügyfél személyes megjelenésének hiányában A Takarékszövetkezet az azonosítás során a távollévő, személyesen megjelenni nem tudó ügyfél vonatkozásában az ügyfél-azonosítást megfelelően hitelesített okirat másolatok alapján is elvégezheti, mely esetben az ügyfélre vonatkozó maximum adatkört köteles rögzíteni. A személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében az ügyfél köteles a Takarékszövetkezet részére benyújtani a Takarékszövetkezet által meghatározott, ügyfélazonosításra előírt okiratok hiteles másolatát. Az okirat hiteles másolata abban az esetben fogadható el az azonosítás és a személyazonosság igazoló ellenőrzése teljesítéséhez, ha magyar konzuli tisztviselő vagy közjegyző készítette, és azt ennek megfelelő tanúsítvánnyal látta el, vagy a magyar konzuli tisztviselő vagy közjegyző a másolatot olyan Oldal: 24 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T tanúsítvánnyal látta el, amely a másolatnak a felmutatott eredeti okirattal fennálló K egyezőségét tanúsítja. Az ellenőrzés során elfogadható az a másolat is, melyet az okirat O kiállításának helye szerinti állam hiteles másolat készítésére feljogosított hatósága S készítette, és – nemzetközi szerződés eltérő rendelkezése hiányában – a magyar konzuli A N tisztviselő felülhitelesítette e hatóság másolaton szereplő aláírását és bélyegzőlenyomatát. Külföldi kiemelt közszereplők átvilágítása Külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfél köteles minden esetben a Takarékszövetkezet részére írásbeli nyilatkozatot (6. számú melléklet) tenni arra vonatkozóan, hogy saját országában, az ottani jogrendnek megfelelően lát-e el a nyilatkozatban szereplő tisztségeket, feladatokat, a nyilatkozatban megfogalmazottak szerint kiemelt közszereplőnek minősül-e és ha igen. Külföldi kiemelt közszereplővel történő üzleti kapcsolat létesítéséhez, az ügyleti megbízás teljesítéséhez a Takarékszövetkezet első számú vezetőjének jóváhagyása szükséges. Amennyiben a Takarékszövetkezet a nyilatkozat valódiságát kétségesnek tartja, abban az esetben köteles intézkedéseket tenni a nyilatkozat ellenőrzésére a jogszabály alapján e célra rendelkezésére álló vagy nyilvánosan hozzáférhető nyilvántartásban történő lekérdezéssel. Az első számú vezető által engedélyezett külföldi kiemelt közszereplővel történő üzleti kapcsolat létesítése, illetve ügyleti megbízás teljesítése már az általános ügyfél és ügyletminősítési eljárások szerint kockázatérzékenységet figyelembe véve végzendő. V.1.30.Más szolgáltató által elvégzett ügyfél átvilágítási intézkedések elfogadása A Pmt. lehetővé teszi a más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményének elfogadását, azonban az ügyfél-átvilágítási követelmények teljesítése vonatkozásában a felelősség a más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményét elfogadó Takarékszövetkezetet terheli. A Takarékszövetkezet a Pmt.-ben más szolgáltató által elvégzett ügyfél átvilágítási intézkedések közül a Magyar Köztársaság területén bejegyzett Takarékszövetkezetek, illetve a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt., mint pénzügyi szolgáltatók által végzett ügyfél átvilágításokat fogadja el. A más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményének elfogadására az ügyfél hozzájárulása alapján kerülhet sor, mivel a szolgáltató az ügyfél-átvilágítás elvégzése érdekében igényelt adatot az érintett ügyfél hozzájárulása esetén jogosult más szolgáltató rendelkezésére bocsátani. A megjelölt szolgáltatók által elvégzett ügyfél átvilágítás eredményének elfogadása a kijelölt személy közreműködésével, hozzájárulásával történhet. Minden további olyan esetben, amikor a fent megjelölteken kívül más szolgáltató által elvégzett ügyfél átvilágítási intézkedések elfogadására lenne szükség, abban az elfogadáshoz, annak hátteréről az első számú vezető dönt a kijelölt személy bevonásával.

V.4. Az ügyfél átvilágítás során rögzített adatok tárolása, kiadása A Takarékszövetkezet a minimum, illetve maximum adatkörbe tartozó adatokat az ügyviteli rendszerében rögzíti, tárolja, onnan az bármikor lekérdezhető. A tényleges tulajdonosi és a külföldi kiemelt közszereplői nyilatkozatot üzleti kapcsolat esetén szoros ABC rendben lefűzve elkülönítetten, illetve ügyleti megbízással kapcsolatosan felvett azonosító adatlapokkal együtt kell tárolni. Amennyiben az informatikai rendszer lehetővé teszi, akkor az ügyintéző az ügyviteli rendszerben elektronikus formában is rögzíti az adatlapok tartalmát, amely nem helyettesítheti az ügyfél által tett papír alapú nyilatkozatot.

2012


Oldal: 25 / 42

K E Z E L E N D Ő


Az adatok változáskövetését, az aktuális és régi adatok lekérdezhetőségét az ügyviteli rendszer biztosítja a tárolt adatok vonatkozásában. A papír alapú iratoknál a változást tartalmazó iratot a régi adatokat tartalmazó mellett kell tárolni a régi iratanyag megtartása mellett. Az üzleti kapcsolat, illetve az ügyleti megbízások vonatkozásában tárolt adatokat a titokvédelmi és felfedés tilalmára vonatkozó előírások mellett nyomozóhatósági, illetve a Pmt. hatálya alá tartozó más szervezet részére kizárólag a kijelölt személy jogosult átadni, aki felelős az adatok átadása során az adatátadás jogi megfelelőségének biztosításért.

V.5. Az ügyfél, és ügyleti megbízásainak figyelemmel kísérése, magatartási normák Az ügyféllel közvetlenül kapcsolatba kerülő ügyintéző köteles mindent megtenni az adott ügyfél megismerése érdekében, ennek a folyamatnak az eredményeképpen kialakul az adott ügyfél profilja. Ez a megismerés egyrészről az azonosításra szolgáló okmányok áttanulmányozásával történik, valamint információkéréssel más pénzintézetektől, jogszabály felhatalmazása által nyilvánosan hozzáférhető adatbázisokból, vagy közigazgatási szervektől. Ez a megismerés másrészről az üzleti kapcsolat, az ügyleti megbízások, pénzügyi szokások, az ügyféllel kapcsolatba hozható információk figyelését jelenti a számlatörténet, illetve az ügyféllel folytatott kapcsolattartással. A figyelemmel kísérés célja, hogy elősegítse • a szokásos, vagy szokatlan tranzakció megkülönböztetését, • az adott ügyletet ügyfél üzleti tevékenységéhez viszonyított indokoltságának megítélését, • annak megítélést, hogy racionálisan indokolt-e az adott ügyleti megbízás, • az adott ügyleti megbízás összhangban van-e az ügyfél életvitelével, • az adott ügylet hirtelen változást jelent-e az ügyfél eddigi pénzügyi szokásaiban, számlatörténetében.

V.6. Az ügyleti megbízások teljesítését befolyásoló korlátozó intézkedések 2009. január 1-jét követően a Takarékszövetkezet köteles megtagadni az ügyleti megbízás teljesítését, ha az ügyféllel a jelen szabályzat hatályba lépését megelőzően lépett üzleti kapcsolatba, valamint jelen szabályzat hatályba lépését követően a szolgáltatónál átvilágítás céljából személyesen, vagy képviselő útján nem jelent meg és az ügyfél vonatkozásában a Pmt. által meghatározott ügyfél-átvilágítás eredményei nem állnak teljes körűen rendelkezésére. A Takarékszövetkezet köteles megtagadni az ügyleti megbízás teljesítését az általa vezetett számla terhére amennyiben a számla terhére és javára két naptári évet elérő időtartam alatt megbízás teljesítésére nem került sor – ide nem értve a természeténél fogva többéves futamidejű ügyleteket – és a Takarékszövetkezet írásban felhívja ügyfelének figyelmét az adataiban időközben esetlegesen bekövetkezett változások közlésére, és az adatok változása, vagy változatlansága vonatkozásában az ügyféltől választ nem kapott az ügyfél átvilágítás eredményei teljes körűen nem állnak rendelkezésre.

Oldal: 26 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O VI. A PÉNZÁTUTALÁSI MEGBÍZÁSOKKAL KAPCSOLATOS S ELJÁRÁSOK A N A pénzátutalási megbízásokat kísérő megbízói adatokkal kapcsolatos eljárásokat a Takarékszövetkezet az 1781/2006/ EK rendeletben (továbbiakban: Rendelet) foglaltakkal K összhangban kialakította figyelembe véve azt az alapvető célt, hogy biztosított legyen a E pénzátutalások nyomon követhetősége. Z A Takarékszövetkezet pénzátutalásokban két szerepkörben vesz, vehet részt, mint a E megbízó pénzügyi szolgáltatója, vagy mint a kedvezményezett pénzügyi szolgáltatója. A L pénzátutalásokat kísérő megbízói adatok tekintetében a két szerepkörben más-más E kötelezettségek, felelősségek terhelik a Takarékszövetkezetet. N D VI.1. A pénzátutalásokhoz tartozó megbízói adatok teljes köre Ő A pénzátutalások megbízói adatainak teljes köre áll a • megbízó nevéből, • megbízó címéből és helyettesítheti • a születési helye és ideje • az ügyfél-azonosító száma • a nemzeti azonosító száma (amely természetes személyek esetén az azonosító okmány típusa, száma, jogi személy esetében az azonosító okirat száma) • megbízó számlaszámából (pénzforgalmi jelzőszám) helyettesítheti az • olyan takarékszövetkezeti egyedi azonosító szám, amely lehetővé teszi az ügylet megbízóra való visszavezetését. Ilyen szám az ügyviteli rendszer ügyfélazonosítója.

VI.2. A pénzátutalásokat kísérő megbízói adatok A Takarékszövetkezet a rendelet által előírt pénzátutalásokhoz tartozó megbízói adatok közül, a bankszámlák közötti pénzátutalásokat kísérő pontos és használható adatok körét (, amely lehetővé teszi az ügylet megbízóig történő visszavezethetőségét) úgy határozza meg, hogy az Európai Közösségen belüli átutalások esetében • megbízó nevéből, • megbízó számlaszámából (pénzforgalmi jelzőszám) helyettesítheti az • olyan takarékszövetkezeti egyedi azonosító szám, amely lehetővé teszi az ügylet megbízóra való visszavezetését. Ilyen szám az ügyviteli rendszer ügyfélazonosítója. Amennyiben a kedvezményezett fizetési szolgáltatója kéri a Takarékszövetkezetet, mint a megbízó fizetési szolgáltatóját, akkor a Takarékszövetkezet a kérelem beérkezésétől számított három munkanapon belül köteles átadni a kedvezményezett fizetési szolgáltatójának a megbízói adatok teljes körét. Ezen kérések alapján a teljes körű adatok továbbítása a Takarékszövetkezet ügyvezetése által megbízott személy kötelezettsége, és jogosultsága. Ezen megbízást a Takarékszövetkezet a megbízott személy(ek) munkaköri leírásban rögzíti. Az Európai Közösségen kívüli átutalások esetében a pénzátutalásokat a megbízói adatok teljes köre kell, hogy kísérje. Kivételt képez az egyetlen megbízótól származó, kötegelt fájlban történő egyedi átutalások esete, amennyiben a kedvezményezettek fizetési szolgáltatói a 2012


Oldal: 27 / 42


Közösségen kívül találhatók, feltéve, hogy a kötegelt fájl tartalmazza ezeket az adatokat és az egyedi átutalások tartalmazzák a megbízó számlaszámát vagy egy egyedi azonosítót.

VI.3. A megbízói adatok teljes körének ellenőrzése Amennyiben a Takarékszövetkezet ügyintézője egy pénzátutalást indít el, ellenőriznie kell a megbízói adatok teljes körének meglétét, mely a Rendeletben foglalt kritériumok alapján a következőképpen valósul meg: • A számláról történő pénzátutalások esetében az adatok meglétének ellenőrzése megtörténtnek tekinthető, mivel a megbízó teljes körű adatainak rögzítése a bankszámla megnyitás feltétele. (Ezen kötelező feltétel megadása előtt megnyitott, létrehozott bankszámlák vonatkozásában a Takarékszövetkezet utólagos ellenőrzéssel elvégezte a teljes körű adatok felvitelét.) • A nem számláról végzett átutalások esetében (a rendelet szerint ebbe a körbe tartozik például a pénztári befizetés is) Takarékszövetkezet csak abban az esetben köteles ellenőrizni és rögzíteni a megbízó adatait, amennyiben az átutalás, vagy egymással összefüggőnek tűnő ügyletek összege meghaladja az 1000 eurót. (Az euró-érték kiszámításakor a pénzátutalásra vonatkozó megbízás átvételének napján az MNB által közzétett hivatalos árfolyamot, az MNB hivatalos árfolyamlapján nem szereplő pénznemek esetében az ezek euróra átszámított árfolyamairól szóló, a pénzátutalásra vonatkozó megbízás átvételének napján érvényes MNB közleményben foglalt árfolyamot kell alkalmazni.)

VI.4. A megbízói adatok nyilvántartása A Takarékszövetkezet a rendelet által előírt megbízói adatokat, illetve a pénzátutalásokat kísérő megbízói adatokat a számlavezető rendszerében tartja nyilván, annak megőrzési ideje öt év.

VI.5. Hiányzó, vagy hiányos megbízói adatokkal érkezett pénzátutalások észlelése A beérkező pénzátutalások esetében az ügyintéző (vagy az ügyviteli rendszer) köteles ellenőrizni a megbízó pontos és használható adatainak meglétét, illetve köteles ellenőrizni, hogy a pénzátutalásokhoz használt üzenetküldési vagy fizetési és teljesítési rendszeren belül a megbízói adatokra vonatkozó mezőket – az adott üzenetküldési vagy fizetési és teljesítési rendszer elfogadott szabályai által megengedett karakterek és beviteli adatok felhasználásával – kitöltötték-e. Amennyiben a Takarékszövetkezet ügyintézője észleli a pénzátutalások beérkezésekor, hogy a Rendelet céljaként meghatározott módon a megbízó visszakereshetőségéhez szükséges, adatok hiányosak, vagy hiányoznak köteles jelezni ezt a Takarékszövetkezet ügyvezetése felé és az ügyvezetés a Takarékszövetkezet nevében köteles elutasítani az átutalást, vagy, ha lehetséges elkérni a megbízó fizetési szolgáltatójától a hiányzó adatokat. Amennyiben egy fizetési szolgáltató rendszeresen elmulasztja az előírt adatok küldését, akkor a Takarékszövetkezet köteles a következő lépések megtételére: • A fizetési szolgáltató írásbeli figyelmeztetése a mulasztásokat illetőleg. • További pénzátutalások visszautasítása, a fizetési szolgáltatóval fennálló (üzleti)kapcsolat korlátozása, felfüggesztése. • Mindezek bejelentése a Pénzügyi információs egységként működő hatóság felé.

Oldal: 28 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O VII.BEJELENTÉSI KÖTELEZETTSÉG S Pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, vagy körülmény A N felmerülése esetén a Takarékszövetkezet, mint Takarékszövetkezet kötelezettsége • elvégezni az ügyfél átvilágítását értékhatárra tekintet nélkül, ha az korábban nem K történt meg, és • bejelentést tenni a pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, E Z körülmény felmerüléséről, E • felfüggeszteni az ügyleti megbízást (a későbbi pontban rögzített módon és ideig) A Takarékszövetkezet ezen kötelezettségének teljesítésnek felelősségi körét a személyi L E háttér leírása, míg folyamatát a következő pontok tartalmazzák. N VII.1.Az ügyleti megbízások vizsgálata, mérlegelés D Az ügyféllel kapcsolatba kerülő, vagy az ügyfél ügyleti megbízását, megbízásait kezelő, Ő rögzítő, érvényesítő ügyintéző (informatikai rendszer) köteles az adott ügyleti megbízást, vagy a megbízások sorozatát megvizsgálni a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzése, és megakadályozása érdekében. Az ügyintéző ezen vizsgálatának elősegítését szolgálja a • • • •

3. számú melléklet, amely szokatlan tranzakciók tipológiáját tartalmazza. A dolgozók rendszeres továbbképzése. Az ügyfél és ügyleteinek megismerése. A kijelölt személy szakmai tanácsadása.

Mindezek alapján az ügyintézőnek mérlegelnie kell, hogy az adott ügyleti megbízás • szokatlan, vagy szokványos • az ügyfél eddig megismert üzleti tevékenysége indokolja-e az adott ügyletet, • az ügyfél eddig megismert működésével, életvitelével, összhangban van-e az adott ügylet, • az ügyleti megbízással, azok sorozatával az ügyfél eddigi pénzügyi szokásaiban, számlatörténetében nem jelent-e meg hirtelen változás. A Takarékszövetkezet nem tekinti az alábbi ügyleti megbízásokat a pénzmosás vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülésének: • A kedvezményezett számlára történő készpénz befizetések, ha a kedvezményezett • állami szerv, hatóság (pl.: adó, eljárási illetékek,…), • önkormányzat (ingatlanadó, gépjárműadó,…), • közüzemi szolgáltató (víz, gáz, áram, távfűtés, kábeltévé, internet szolgáltató, telefontársaság,…), • társasház, lakásszövetkezet (közös költség, hozzájárulási díjak,… ) és a befizetés nem haladja meg a mindenkori minimálbér kétszeresét. • A kedvezményezett számlára történő készpénz befizetést, ha a befizetett összeg éves szinten nem haladja meg a minimálbér kétszeresét, és a befizető (megbízó) és a kedvezményezett között egyértelmű, ismert rokoni kapcsolat áll fenn. Amennyiben az ügyintéző mindezen mérlegelés során úgy ítéli meg, hogy az ügyfélnél változások történtek az előző ismereteihez viszonyítva, és ezek a változások megalapozzák a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának gyanúját, abban az esetben haladéktalanul köteles bejelentést tenni a bejelentőlap (10. számú melléklet) kitöltésével, annak kijelölt személy felé haladéktalan továbbításával. 2012


Oldal: 29 / 42


Az alkalmazottnak pénzmosás, vagy terrorizmus finanszírozására utaló tény, adat, körülmény felmerülése, és a bejelentés megtétele esetén úgy kell viselkednie, mint máskor. Az érintett ügyfél, más ügyfelek, vagy alkalmazottak (kivéve a mérlegelésben segítséget adó kijelölt személy) nem szabad, hogy megsejtsék, hogy az ügyintéző észlelte a pénzmosás, vagy terrorizmus finanszírozására vonatkozó körülmény fennforgását, illetve bejelentést tett.

VII.2.A bejelentés formája, tartalma V.1.31.Ügyintéző által a kijelölt személynek Az ügyintézőnek a mérlegelést követően gyanús esetekben a bejelentést minden esetben a 10. számú mellékletben megadott bejelentőlap, vagy az alapján a Takarékszövetkezet által készített belső elektronikus felület kitöltésével, kijelölt személynek való továbbításával kell megtenni. A bejelentés nem szenvedhet késedelmet, a bejelentés megtételéig nem lehet másik ügyfél kiszolgálását, vagy másik megbízás kezelését megkezdeni, bármi más tevékenységet megkezdeni, a munkavégzést szüneteltetni. A bejelentések továbbítása előtt az ügyintéző, amennyiben a kijelölt személlyel személyesen nem tud kapcsolatot létesíteni, telefonon felhívja a kijelölt személyt, vagy SMS-t küld „PM” megnevezéssel és ezáltal a kijelölt személy értesítést kap arról, hogy sürgős pénzmosással kapcsolatos teendője van, • amennyiben lehetősége van rá, (nem tartózkodik házon kívül) haladéktalanul megteszi a szükséges intézkedéseket, • amennyiben nem tud azonnal intézkedni, akkor felveszi a kapcsolatot az adott ügyintézővel, és utasítja az ügyintézőt a helyettesével történő kapcsolatfelvételre, vagy • amennyiben 5 percen belül nem veszi fel a kapcsolatot az adott ügyintézővel, akkor az ügyintéző köteles a kijelölt személy helyettesével, - annak elérhetetlensége esetén annak helyettesével - haladéktalanul felvenni a kapcsolatot. A bejelentés továbbítása történhet személyes átadással (amennyiben a kijelölt személlyel egy épületben tartózkodik az ügyintéző), vagy faxon. Az ügyintéző a bejelentő adatlapot kizárólag abban az esetben továbbíthatja faxon, amennyiben telefonos egyeztetés során meggyőződött arról, hogy a kijelölt személy vagy helyettese azt a központi faxnál személyesen fogadja. Személyes átadásnál az átvevő kézjegye, a faxnál a fax sikeres elküldésének jelentése a bejelentés megtörténtének igazolása. V.1.32.Kijelölt személy által a Pénzügyi információs egységként működő hatóságnak A kijelölt személy a hozzá beérkezett bejelentést köteles haladéktalanul továbbítani a pénzügyi információs egységként működő hatósághoz. A továbbítás során a kijelölt személy az ügyintéző által készített bejelentőlapon szereplő adatokat, leírást nem módosíthatja, csak a további információkkal történő kiegészítést végezhet. Amennyiben a bejelentést kezdeményező ügyintéző által írtakban módosítást tart szükségesnek, akkor azt egyeztetni kell az adott ügyintézővel, aki a bejelentést az egyeztetést követően módosíthatja, és ha módosította, akkor újra be kell, hogy adja a kijelölt személynek. A kijelölt személy ügyintéző felé tett módosítási kérelme nem vonatkozhat a bejelentés törlésére, lényegi adat törlésére, csak az indoklás, leírás pontosítására. A kijelölt személy a titokvédelmi és felfedés tilalmi előírások figyelembevételével továbbítja a Pénzügyi információs egységként működő hatóság részére a bejelentést. A bejelentés történhet • védelemmel ellátott elektronikus üzenet formában a Pénzügyi információs egységként működő hatóság által erre a célra létrehozott rendszerben Oldal: 30 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T A pénzügyi információs egységként működő hatóság a pénzmosás vagy terrorizmus K finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén az információ kiegészítését O kérheti a Takarékszövetkezettől, vagy a bejelentés által érintett, a Pmt. hatálya alá tartozó más S szolgáltatótól. A kijelölt személy az információ kiegészítése iránti megkeresést köteles A N írásban teljesíteni.

VII.3.A bejelentések nyilvántartása V.1.33.Ügyintéző kirendeltségén Az ügyintéző által a kijelölt személy részére tett bejelentéseket nyilván kell tartani annak érdekében, hogy a bejelentés tartama, annak időpontja későbbiekben is rendelkezésre álljon. Az ügyintéző a kijelölt személynek továbbított bejelentést, a bejelentés továbbítását követően a bejelentéssel azonos tartalommal papíron lezárt borítékban leadja a kirendeltség vezetőjének. A leadás előtt a bejelentésre fel kell vezetni a továbbítás körülményeit (ki, mikor, hogyan végezte). A kirendeltség vezetője a bejelentőlapokat külön erre a célra rendszeresített dossziéban helyezi el, melyet zárható szekrényben kell tárolni, oly módon, hogy a hozzáférés csak a kirendeltség-vezető számára legyen biztosított. V.1.34.Kijelölt személy által A kijelölt személy a neki továbbított bejelentőlapokat kezeli, tárolja. Egy-egy bejelentés megőrzendő anyaga a következőkből áll: • az ügyintéző által beadott bejelentőlap, melyre fel kell vezetni annak kézhezvételének időpontját, beküldőjét (ez nem kerülhet továbbításra!) • az ügyintéző által a bejelentéshez csatolt további iratanyagok, • a kijelölt személy által a Pénzügyi információs egységként működő hatóságnak továbbított bejelentőlap, melyre fel kell vezetni annak továbbításának időpontját, és módját, • a kijelölt személy által a Pénzügyi információs egységként működő hatóságnak továbbított bejelentőlaphoz csatolt további iratanyagok (ügyintéző által leadottan kívüli) • A Pénzügyi információs egységként működő hatóság által kért információ kiegészítési kérelemre adott információk halmaza. Azokat a bejelentéseket, melyek vonatkozásában a Pénzügyi információs egységként működő hatóság válasza szükséges, a válasz megérkezésig, vagy annak határidejének lejártáig a „PEII válaszra vár” feliratú dossziéban kell tárolni. Amennyiben a Pénzügyi információs egységként működő hatóság válasza megérkezett, vagy annak határideje lejárt, akkor a bejelentési iratanyag áthelyezhető a „PEII-nak bejelentett” feliratú dossziéba. A Pénzügyi információs egységként működő hatóság felé tett bejelentéseket a dossziéban kell tárolni a számlát vezető egységenként, és azon belül ügyfél ABC rendben, egy-egy ügyfélen belül kronológiában. A dosszié(ka)t zárható szekrényben kell tárolni, kizárólag a kijelölt személy hozzáférésével. A bejelentésekről, annak számosságnak függvényében az áttekinthetőség végett összesítő nyilvántartást kell vezetni, mely táblázatszerűen tartalmazza a számlavezető kirendeltséget, az ügyfelet, a bejelentés időpontját, a Pénzügyi információs egységként működő hatósághoz való továbbítás dátumát, a bejelentés státuszát.

2012


Oldal: 31 / 42

K E Z E L E N D Ő


VIII.FELFÜGGESZTÉSI KÖTELEZETTSÉG Pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, vagy körülmény felmerülését, annak mérlegelését követően amennyiben a gyanú fennmarad, akkor az ügyleti megbízást azonnali hatállyal fel kell függeszteni. A felfüggesztési kötelezettség alól mentesül a Takarékszövetkezet, ha • az ügyleti megbízás már teljesült, vagy ha • az ügyleti megbízás teljesítése nem akadályozható meg, vagy ha • a bejelentésnek az ügyleti megbízás végrehajtását megelőző teljesítése a tényleges tulajdonos nyomon követését veszélyeztetné. A Takarékszövetkezet ezen kötelezettségének teljesítésének felelősségi körét a személyi háttér leírása, míg folyamatát a következő pontok tartalmazzák. Az alkalmazottnak pénzmosás, vagy terrorizmus finanszírozására utaló tény, adat, körülmény felmerülése, és az ügyleti megbízás felfüggesztése esetén úgy kell viselkednie, mint máskor. Az érintett ügyfél, más ügyfelek, vagy alkalmazottak (kivéve a mérlegelésben segítséget adó kijelölt személy) nem szabad, hogy megsejtsék, hogy az ügyintéző észlelte a pénzmosás, vagy terrorizmus finanszírozására vonatkozó körülmény fennforgását, illetve azt, hogy az ügyleti megbízás felfüggesztésre került.

VIII.1.

A felfüggesztés időtartama, megszüntetése

Az ügyintéző haladéktalanul kezdeményezi a kijelölt személynél az ügyleti megbízás teljesítésének felfüggesztését, ha az ügyleti megbízással kapcsolatban pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény merül fel, és a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény ellenőrzéséhez a pénzügyi információs egységként működő hatóság azonnali intézkedését látja szükségesnek. A kijelölt személy gondoskodik az ügyleti megbízás felfüggesztéséről. A felfüggesztést megelőzően a kijelölt személy megvizsgálja, hogy • az ügyleti megbízás felfüggesztése ütközik-e akadályba, • az ügyleti megbízás felfüggesztése a tényleges tulajdonos nyomon követését veszélyezteti-e. A felfüggesztés időtartama: • belföldi ügyleti megbízás esetén 1 munkanap, melyet a bejelentést követő naptól kell számítani, • a nem belföldi ügyleti megbízás 2 munkanap a határidő, melyet a bejelentést követő naptól kell számítani. A kijelölt személy gondoskodik a felfüggesztett ügyleti megbízás teljesítéséről, ha a pénzügyi információs egységként működő hatóság értesíti arról, hogy a büntetőeljárásról szóló törvény rendelkezései alapján nem hozott intézkedést, vagy ha a felfüggesztést követően a felfüggesztésre nyitva álló Pmt.-ben foglalt időtartam a pénzügyi információs egységként működő hatóság értesítése nélkül eltelt. Amennyiben az ügyfél a felfüggesztett ügyleti megbízás teljesítése iránt érdeklődik, akkor a következő választ kell adni: „Az ügyleti megbízást az ügyviteli, számlavezető rendszerben rögzítettük, amely a törvényi előírásoknak megfelelően kapcsolódik az országos bankinformatikai hálózathoz, jelenleg nem tudunk felvilágosítást adni a megbízás késedelméről.” A felfüggesztett ügyleti megbízás vonatkozásában a Pénzügyi információs egységként működő hatóság intézkedésének, az intézkedésre adott határidejének lejártának figyelése a kijelölt személy feladata, és felelőssége, ebbe a felelősségi körbe tartozik a felfüggesztett ügyleti megbízás kezelése is. Oldal: 32 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O IX. TITOKVÉDELEM, FELFEDÉS TILALMA S A IX.1. Titokvédelemi szabályok N Az ügyfelet –a jogszabályi kivételektől eltekintve– megilleti a banktitkának és az üzleti titkának védelme. A Takarékszövetkezet dolgozói a banktitkot és üzleti titok fogalmát ismerik K azok megtartására vonatkozóan büntető jogi felelősségük tudatában kötelezettséget vállaltak. A E jelen szabályzatban előírtak megvalósításához a jogszabályi háttér a titoktartási kötelezettség Z vonatkozásában a következőket biztosítja: E • A bejelentési kötelezettség teljesítése nem tekinthető a banktitok megsértésének vagy L más, akár jogszabályon, akár szerződésen alapuló adat-, vagy információszolgáltatási E korlátozás megsértésének. N • A Pénzügyi információs egységként működő hatóság a pénzmosásra vagy D terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén bank-, Ő értékpapírtitkot, valamint üzleti titkot képező adat- vagy információ szolgáltatását kérheti a Takarékszövetkezettől, amelynek átadása a kijelölt személy feladata, és kiszolgáltatása a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére nem tagadható meg. • Nem büntethető sem üzleti titok megsértése sem banktitok megsértése miatt, aki pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozásra utaló adat, tény, vagy körülmény esetén bejelentési kötelezettségének tesz eleget vagy ilyet kezdeményez, akkor sem, ha az általa jóhiszeműen tett bejelentés utóbb megalapozatlannak bizonyul.

IX.2. Felfedés tilalma A Pmt. 27.§. (1) bekezdése értelmében a Takarékszövetkezet az általa tett bejelentésről és az adatszolgáltatás megkeresés alapján való teljesítéséről, annak tartalmáról, az ügyleti megbízás teljesítésének a felfüggesztéséről, a bejelentő személyéről, valamint arról, hogy az ügyféllel szemben indult-e büntetőeljárás az ügyfélnek, illetve harmadik személynek, szervezetnek tájékoztatást nem adhat. Továbbá biztosítja, hogy a bejelentés megtörténte, annak tartalma és a bejelentő személye titokban maradjon. Nem terjed ki ez a tiltás a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletére, valamint a büntetőeljárást lefolytató nyomozó hatóságra, ha az a jogszabályban meghatározott feladata ellátása érdekében kér információt. A tilalom nem vonatkozik a Hpt. által meghatározott összevont alapú felügyelet vagy pénzügyi konglomerátum esetében a kiegészítő felügyelet tekintetében megvalósuló adattovábbításra, a tagállamok vagy olyan harmadik ország vállalkozásai közötti információ felfedésére, ahol e vállalkozásokra e törvényben meghatározottakkal egyenértékű követelményeket alkalmaznak, és e követelmények betartása tekintetében felügyelet alatt állnak. A pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást nyújtó, biztosítási, biztosításközvetítői és foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatási tevékenységet folytató, árutőzsdei szolgáltatási tevékenységet folytató, postai pénzforgalmi közvetítői tevékenységet, postai készpénzátutalást, belföldi és nemzetközi postautalvány-felvételt és kézbesítést folytató, önkéntes kölcsönös biztosítópénztári tevékenységet végző szolgáltató esetén a tilalom nem vonatkozik az információ felfedésére az érintett két vagy több szolgáltató között, feltéve hogy • az információk ugyanazon ügyfélre és ugyanazon ügyletre vonatkoznak, • a Takarékszövetkezeten, mint Pmt. hatálya alá tartozó tevékenységet folytatón kívül többi érintett közül legalább az egyik a Pmt. hatálya alá tartozó tevékenységet folytatja és a többi szolgáltató más tagállamban vagy olyan harmadik országban 2012


Oldal: 33 / 42


honos, ahol e törvényben meghatározottakkal egyenértékű követelmények alkalmazandók • az érintett szolgáltatók a Pmt. 1. § (1) bekezdés egyes pontjaiban meghatározott ugyanazon tevékenységet folytatják • a szakmai titoktartás és a személyes adatok védelme tekintetében a hazai követelményekkel egyenértékű követelmények irányadóak a szolgáltatókra A Takarékszövetkezet értesíti a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletét, ha a harmadik ország teljesítette a törvényben meghatározott egyenértékű követelményekre vonatkozó feltételeket. /27. § (3)-(5) bek./

Oldal: 34 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O X. SZŰRŐRENDSZER S A Takarékszövetkezet a pénzmosást vagy terrorizmus finanszírozását lehetővé tevő, illetőleg A megvalósító üzleti kapcsolatok, ügyleti megbízások megakadályozása érdekében az ügyfelek N átvilágítását, a bejelentés teljesítését és a nyilvántartások vezetését elősegítő belső ellenőrző és K információs rendszert működtet. A terrorizmus finanszírozásának megelőzése és megakadályozása szempontjából releváns E listák alapján történő szűrés érdekében a Takarékszövetkezet azon illetékes ügyintézője, aki Z külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfelet világított át, haladéktalanul köteles faxon, vagy e-mailen E ellenőrzés céljából továbbítani a szóban forgó személy adatait a Takarékszövetkezet központjába, L ahol a kijelölt személy, akadályoztatása esetén helyettese ellenőrzi, hogy az adott személy E N szerepel-e a jelen szabályzat mellékletét képező szankciós listák valamelyikén. Az informatikai rendszer két szinten, módon támogatja a pénzmosás és terrorizmus D Ő finanszírozásának megelőzését és megakadályozását: • folyamatba épített kontroll funkciókkal, melyek eredményeképpen az adott munkafolyamat megáll, ha a megadott esemény bekövetkezik, • követő kontroll funkciók, melyek alapján az ügyviteli rendszerben lekérdezéseket lehet eszközölni, amely lekérdezések felhasználhatók a magas kockázatú ügyleti megbízások, illetve üzleti kapcsolatok kiszűrésére, egyes gyanús ügyleti megbízásokhoz kötődő megbízások felkutatására, összefüggések keresésére, kimutatására. A szűrőrendszer alkalmazását a kijelölt személy tervezi és irányítja. A kijelölt személy által megtervezett szűrőrendszert az adott alkalmazásban az alkalmazás rendszergazda paraméterezi fel, a beállított szűrő teszteléséről, megfelelő működéséről való meggyőződéséről a kijelölt személy és az alkalmazás rendszergazda köteles gondoskodni. Amennyiben a kijelölt személy által tervezett szűrést az alkalmazás nem támogatja, nem biztosítja, akkor az alkalmazás rendszergazda gondoskodik a szükséges fejlesztések kezdeményezéséről, a fejlesztést követő bevezetéséről. A kialakított szűrőrendszer dokumentálása a kijelölt személy feladata. A dokumentációnak tartalmazni kell, hogy milyen folyamatba épített kontrollok, és milyen követő kontrollfunkciók kerültek kialakításra. A folyamatba épített kontroll leírásának tartalmazni kell, hogy milyen esetekben aktiválódik, illetve milyen feltételekkel lehetséges a továbblépés. A követő kontroll funkciók vonatkozásában rögzítendő, hogy az ügyviteli rendszerben milyen funkciónál (menüpontban) található, kinek, milyen gyakorisággal, milyen időpontban, milyen időszakra, milyen beadható paraméterekkel kell elvégezni a szűrést, és annak eredményét ki milyen módon értékeli ki, a kiértékelés eredményével kinek, milyen teendője van. A szűrőrendszer dokumentációját a kijelölt személy hozza létre és ő köteles azt a bejelentésekkel azonos módon kezelni a „szűrőrendszer” elnevezésű dossziéban. A szűrőrendszerben lekért listák kezelését a kijelölt személy határozza meg.

X.1. Folyamatba épített kontroll funkciók V.1.35.Ügyfél átvilágítás A Takarékszövetkezet ügyviteli rendszere figyeli az ügyfél átvilágítás adatköreihez tartozó adatok megadását és annak helyességét egy adott mértékig. Hiányzó, vagy nem megfelelő adatformátum esetén a továbblépés nem megengedett, így az adatok egy körének megadása nem kerülhető ki. V.1.36.Ügyleti megbízások figyelése A Takarékszövetkezet ügyviteli rendszere figyeli az ügyleti megbízások összegét, és a paraméterben beállított összeget (pl. utalásnál 3.600.000 Ft,) elérő vagy meghaladó ügyleti 2012


Oldal: 35 / 42


megbízások vonatkozásában a rögzítő személytől (ügyintéző, vagy elektronikusan bankoló ügyfél) különböző második személy (négy szem elv, és mérlegelési lehetőség) jóváhagyása szükséges az ügyleti megbízás érvényesüléshez.

X.2. Követő kontroll funkciók V.1.37.Ügyfél átvilágítási adatok lekérdezése A Takarékszövetkezet ügyviteli rendszerében kerülnek rögzítésre az ügyfél átvilágítási adatok, amelyre vonatkozóan adott szűrési feltételeknek megfelelő szűréseket, kereséseket lehet kezdeményezni. Az adatok változása a változtatások időpontjával, a változtatást végző dolgozóval együtt kerülnek rögzítésre. Ezen funkció alkalmazásával lehetséges a tiltólistán (12. számú melléklet) szereplő személyek, társaságok kiszűrése is. V.1.38.Ügyleti megbízások lekérdezése Az ügyviteli rendszer alkalmas arra, hogy a hárommillió-hatszázezer forintot elérő, vagy meghaladó készpénzes és nem készpénzes ügyleti megbízásokat a Takarékszövetkezet lekérdezze. A szűrés kezeli a ténylegesen összefüggő tételek legyűjtését is, melyek a folyamatba épített kontrollal nehezen kezelhetőek. Egy adott ügyfél számlatörténetének lekérdezése az ügyfél ügyleti megbízásinak megismeréséhez szükséges. V.1.39.Az két éve nem forgalmazó (alvó) számlák lekérdezése Azon üzleti kapcsolatok legyűjtésére használható, amelyek vonatkozásában számlán két éve nem történt ügyleti megbízás teljesítése. Az ügyintéző az ügyfél számára elkészíti az adategyeztetésre vonatkozó figyelemfelhívó levelet is a rendelkezésre álló adatok alapján. X.2.1. A kirendeltség vezetők monitoringgal kapcsolatos feladatai A kirendeltség vezető köteles minden hónap 25. napján (amennyiben munkaszüneti nap, vagy ünnepnapra esik, az azt követő munkanapon) a következő feladatokat dokumentál módon (a számlaforgalmi adatokat tartalmazó dokumentumot „ellenőriztem” megjegyzéssel, kézjegyével ellátni) elvégezni: • Minden olyan jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetében, melynek székhelye, telephelye, vagy adózási illetősége a Pfsz.-ben felsorolt államok valamelyikében található (off-shore társaság), meg kell vizsgálni a számlaforgalmi adatokat a szokatlanság ellenőrzése céljából. • Le kell kérdezni, hogy van-e két éve nem forgalmazó (alvó) számla. Amennyiben van, az ügyfél számára el kell készíteni az adategyeztetésre vonatkozó figyelemfelhívó levelet a rendelkezésre álló adatok alapján.

Oldal: 36 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O XI. PÉNZÜGYI ÉS VAGYONI KORLÁTOZÓ INTÉZKEDÉSEK S VÉGREHAJTÁSA A N A 2007. évi CLXXX. törvény az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról, valamint ehhez kapcsolódóan egyes törvények módosításáról K (továbbiakban: Kit.) szóló törvény, mely a Takarékszövetkezetre, mint pénzügyi szolgáltatóra E vonatkozóan tartalmaz kötelezettségeket. Z A Takarékszövetkezet az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó E intézkedések végrehajtásáról, valamint ehhez kapcsolódóan egyes törvények módosításáról szóló L 2007. évi CLXXX. törvény (továbbiakban: Kit) rendelkezéseinek megfelelően jelen E szabályzatában rögzíti az eljárására vonatkozó részletes szabályokat. N A Kit.-ben megnevezett „pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések foganatosításért D felelős szerv” feladatait a Pénzügyi információs egységként működő hatóság látja el, ennek Ő megfelelően minden bejelentést, egyeztetést a Pénzügyi információs egységként működő hatósággal kell végezni.

XI.1. A Kit. célja A Kit. célja a természetes és jogi személyek, valamint egyéb csoportok, szervezetek gazdasági erőforrásainak és pénzügyi eszközeinek a terrorizmus miatt elrendelt befagyasztása. Ezzel új jogintézményként került bevezetésre a büntetőeljárástól független, adminisztratív módon történő vagyonelvonás. A befagyasztás nem jelenti a vagyoni és pénzügyi eszközök végleges elvonását, hanem a jogosultságok gyakorlásának lehetőségét függeszti fel.

XI.2. A Kit. szerinti bejelentési kötelezettség A Kit. 10.§-ának értelmében a Takarékszövetkezet a jelen szabályzatának 11. számú mellékletét képező nyomtatványon köteles haladéktalanul bejelentést tenni a 11. számú mellékletben rögzített bejelentőlapon a Pénzügyi információs egységként működő hatóságnak • minden olyan adatról, tényről, körülményről, amely arra utal, hogy a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés alanya, azaz az Európai Unió szankciós listáján szereplő személy, vagy szervezet a Magyar Köztársaság területén a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés hatálya alá eső pénzeszközzel vagy gazdasági erőforrással rendelkezik, • minden olyan ügyletre vonatkozó adatot, tényt vagy körülményt, amely arra utal, hogy az adott ügyletből a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések alanyának vagyoni előnye származik. A pénzügyi vagyoni korlátózó intézkedések vonatkozásában a bejelentési kötelezettséget a Takarékszövetkezet a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzésének és megakadályozásnak bejelentési kötelezettségével azonos módon végzi, a bejelentés folyamata, személyi háttere, nyilvántartása, a titokvédelmi és felfedés tilalmi óvintézkedések teljes mértékig megegyeznek. A pénzügyi információs egységként működő hatóság a Takarékszövetkezet által tett bejelentés megtételét követően belföldi ügylet esetében egy munkanapon belül, nem belföldi ügylet esetében két munkanapon belül megvizsgálja a bejelentést, a munkanapot a bejelentést követő munkanaptól kell számítani.

XI.3. A Kit. szerinti felfüggesztési kötelezettség A Takarékszövetkezet a bejelentés megtételével egy időben köteles azt az ügyletet felfüggeszteni. A felfüggesztést a vizsgálati határidő letelte előtt akkor lehet feloldani, az ügyleti megbízást teljesíteni, ha a Pénzügyi információs egységként működő hatóságtól a bejelentésről 2012


Oldal: 37 / 42


olyan értesítést kapott, amely szerint az érintett nem alanya a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedésnek. Az ügyletet a bejelentés megtételét követően belföldi ügyletek esetében egy munkanapot követően, nem belföldi ügyletek esetében két munkanapot követően teljesíteni kell, kivéve, ha a Takarékszövetkezet olyan értesítést kapott a fenti határidőn belül, amely szerint az érintett pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés alanya.

XI.4. A Kit.-hez kapcsolódó általános eljárások A Takarékszövetkezet a Kit.-ben meghatározott tevékenységeket a Pmt.-ben meghatározottakkal összefüggően kezeli, amelyből eredően a Kit.-ben előírt tevékenységek végrehajtása során • a bejelentési kötelezettséget, • a titoktartási felfedés tilalmára vonatkozó szabályokat, • a szűrőrendszer alkalmazását, • a tevékenységhez kapcsolódó nyilvántartást, • az iratkezelésre vonatkozó szabályokat, • a képzési, továbbképzési eljárásokat a Pmt.-ben előírt kötelezettségeket megvalósító szabályokkal, eljárásokkal valósítja meg. Az Európai Uniós korlátozó intézkedésekkel kapcsolatos listákon szereplő személyek és szervezetek esetén alkalmazandó eljárást el kell határolni az ENSZ, illetve az USA által készített listákon szereplő személyek és szervezetek esetén végrehajtott intézkedéstől. Az uniós listák a terrorizmus finanszírozás elleni küzdelem tárgyában született közvetlenül alkalmazandó tanácsi rendeletek (Kit. 20. §-a tartalmazza, de elsősorban a 881/2002/EK és a 2580/2001/EK tanácsi rendeletek) mellékletei által meghatározott listákat jelentik, melyen szereplő személyek és szervezetek esetében a Takarékszövetkezet a Kit. rendelkezéseit alkalmazza. Takarékszövetkezet a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemmel kapcsolatos további listákat is szűri. Az e listákon szereplő személyek és szervezetek esetén a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény miatt tesz bejelentést feltéve, hogy nincs adategyezés az Európai Unió által elrendelt, a terrorizmus finanszírozás elleni küzdelem tárgyában született közvetlenül alkalmazandó tanácsi rendeletek mellékletei által meghatározott listákon szereplő személyekkel, szervezetekkel.

Oldal: 38 / 42


2012

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O XII.MELLÉKLETEK S A XII.1.A szabályzat személyi hátterének szervezeti felépítése N

XII.2.Fogalom meghatározások

XII.3.Szokatlan tranzakciók tipológiája XII.4.Azonosítási adatlap (minimum és maximum adatkör) XII.5.Tényleges tulajdonosi nyilatkozat XII.6.Külföldi lakhelyű ügyfél közszereplői nyilatkozata XII.7.Külföldi lakhelyű ügyfél közszereplői nyilatkozata német nyelven XII.8.Külföldi lakhelyű ügyfél közszereplői nyilatkozata angol nyelven XII.9.Kijelölt személy bejelentőlapja XII.10.

Bejelentőlap (Pmt.)

XII.11.

Bejelentőlap (Kit.)

XII.12.

Figyelendő, nyomon követendő listák jegyzéke (Pmt., Kit.)

XII.13.

Hirdetmény

XII.14.

A kijelölt személy és helyettesének adatai

XII.15. Összefoglaló az ABeV PMT08 számú 1.1 verzió számú kitöltő program használatához

2012


Oldal: 39 / 42

K E Z E L E N D Ő


XIII.TÖRVÉNYI MEGFELELÉS XIII.1.

35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés

V.1.40.A Pmt. végrehajtására kiadott rendeletben nevesített kötelező tartalmi elemeket jelen szabályzat a következő helyeken szabályozza 35/2007. (XII. 29.) PM rendelet a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény alapján elkészítendő belső szabályzat kötelező tartalmi elemeiről (1) a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adatok, tények, körülmények megállapításakor figyelembe veendő szempontok; §

(2)

az ügyfél azonosításának, a személyazonosság igazoló ellenőrzésének, a tényleges tulajdonos azonosításának, az üzleti kapcsolat célját és tervezett jellegét feltáró tevékenységnek, illetve az üzleti kapcsolat folyamatos figyelemmel kísérésének (a továbbiakban együtt: ügyfél-átvilágítás) belső eljárási rendje;

(3) az egyszerűsített és a fokozott ügyfél-átvilágítás belső eljárási rendje; (4) azon szolgáltatóknál, amelyek élni kívánnak a Pmt. 18. §-ában foglalt jogosultsággal, a más szolgáltató által elvégzett ügyfélátvilágítási intézkedések eredményei elfogadásának belső eljárási rendje;

Szabályozva

V.5. pont

V. pont

V.3. pont

V.3. pont

(5) a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak történő bejelentés belső eljárási rendje és formája, továbbá a Pmt. 23. § (1) bekezdésének a)–b) pontjában meghatározott adatokat tartalmazó formanyomtatvány;

10. számú melléklet

(6) a Pmt. 23. § (2) bekezdésében meghatározott kijelölt személy neve, beosztása, elérhetősége;

14. számú melléklet

(7)

az ügyleti megbízás felfüggesztésének belső eljárási rendje

Oldal: 40 / 42


VII. pont

VIII. pont

2012

(8) (9)

(10)

(11)

TÖRVÉNYI MEGFELELÉS T 35/2007. (XII. 29.) PM rendeletnek megfelelés I T K O az ügyfél-átvilágítás, illetőleg a bejelentés kapcsán keletkezett IV.,V.,III. S adatok kezelésére, megőrzésére, védelmére, illetve az érintett A alkalmazottak védelmére vonatkozó belső előírások; N az alkalmazottak képzésére, a Pmt. 32. § (3) bekezdésében az alkalmazottak számára előírt speciális képzési programok III.6. K szervezésére vonatkozó előírások; E Z az ügyfelekkel kapcsolatba kerülő alkalmazottak részére az E ügyfél-átvilágítás során alkalmazandó eljárási, magatartási L V.5. normák; E N az ügyfél-átvilágítást, a bejelentés teljesítését és a nyilvántartás D vezetését elősegítő belső ellenőrző és információs rendszer Ő III,V,X.1.pontok ismertetése;

(12) a Pmt. 2. §-ának hatálya alá tartozó szolgáltatók esetében a pénzátutalásokat kísérő megbízói adatokról szóló, 2006. november 15-i 1781/2006/EK európai parlamenti és tanácsi rendelet végrehajtása vonatkozásában a megbízó azonosításának, a megbízói adatok ellenőrzésének, nyilvántartásának, továbbításának, továbbá a hiányzó vagy hiányos megbízói adatokkal érkező pénzátutalások észlelésének és kezelésének belső eljárási rendje.

2012


VI. pont

Oldal: 41 / 42


XIV. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK XIV.1.

Hatályosság

A jelen Szabályzatban nem szabályozott kérdésekben a mindenkor hatályos jogszabályokat, illetve belső rendelkezéseket kell érvényesíteni. Jelen szabályzat csak a kapcsolódó szabályzatokkal együtt érvényes.

XIV.2.

Felülvizsgálat

A szabályzatot minimum évente felül kell vizsgálni, illetve nagyobb mértékű informatikai rendszerváltozás, nagyobb jogszabályi változás esetén a kijelölt személy jogosult dönteni a szabályzat felülvizsgálatának szükségszerűségéről. Hodász, 2012. március 12.

Sinka János elnök ügyvezető igazgató

Oldal: 42 / 42


2012

Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet

Recommend Documents