gemeente Borger-Odoorn Hoofdstraat AD EXLOO Postbus ZG EXLOO

2014

gemeente Borger-Odoorn Hoofdstraat 50 7875 AD EXLOO Postbus 3 7875 ZG EXLOO 0591-535353 www.borger-odoorn.nl [email protected]

2

Inhoudsopgave

Onderdeel Deel I I.1 Inleiding I.2 Recapitulatie lasten en baten per programma I.3 Samenvatting en conclusies Deel II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 II.7 II.8 II.9 II.10 II.11

II Programma 1 Politiek, bestuur, burgers Programma 2 Wegen, verkeer, vervoer Programma 3 Economische zaken, recreatie, toerisme Programma 4 Onderwijs Programma 5 Sport, cultuur, openbare ruimte Programma 6 Sociale zaken, zorg, welzijn Programma 6A Herinrichting sociaal domein Programma 7 Gezondheid, milieu Programma 8 Wonen, ruimtelijke ontwikkeling A Algemeen B Bedrijfsvoering

Bijlagen I Recapitulatie mutaties II Prognose mutaties reserve Nog uit te voeren werken

Bestuursrapportage 2014-II

Pagina 3 4 5 7 9 10 13 15 17 19 21 23 26 28 30 32 33 33 34

3

DEEL I

ALGEMEEN

Onderdeel I.1 Inleiding Voorwoord I.2 Recapitulatie lasten & baten per programma Recapitulatie I.3 Samenvatting & conclusies Prognose saldo jaar 2014 Analyse mutaties 2014 Incidenteel nieuw beleid en calamiteiten 2014 Voortgang actiepunten en projecten 2014 Reserve nog uit te voeren werken 2014-2015


Pagina 4 4 5 5 7 7 7 7 8 8

4

I.1 INLEIDING

Voorwoord Driemaal per jaar doen wij verslag over de realisatie van de programmabegroting. Voor u ligt nu bestuursrapportage II, de laatste tussentijdse rapportage over 2014, voordat tenslotte de jaarrekening volgt. De belangrijkste opmerking van financiële aard over het jaar 2014 is dat na verwerking van de mutaties er een negatieve stelpost incidenteel nieuw beleid is ontstaan. Uiteraard is er verslag gedaan over de aard van deze mutaties. Het positieve saldo van het rekeningresultaat is gelukkig nog ruim voldoende om dit tekort af te dekken en nog steeds met een positief saldo te eindigen. Wel laat dit zien dat we in deze krappe tijden behoedzaam moeten omspringen met het saldo incidenteel nieuw beleid. De financiële resultaten staan in een samenvattend overzicht en de mutaties in een aparte tabel in de bijlage. Per programma staan projecten en actiepunten met een kleuraanduiding over de voortgang. Waar nodig is er nog een korte toelichting gegeven. Aan het einde van het jaar worden de budgetten van die projecten die nog niet afgerond zijn en in het volgende jaar weer voortgang vinden, overgeboekt naar reserve nog uit te voeren werken. In het volgende jaar worden de budgetten voor die projecten weer gevoed vanuit de eerder genoemde reserve. Van deze reserve is nu reeds een prognose gemaakt. Deze boeking heeft immers een flinke invloed op het rekeningresultaat voor bestemming en na bestemming. Verder wordt er nog een vooruitblik gegeven over de invloed van de septembercirculaire op onze uitkering uit het gemeentefonds. En tot onze grote vreugde blijkt dat de jaarschijven 2016 en 2017 positiever bijgesteld kunnen worden en de negatieve saldi voor de jaren 2018 en 2019 positief geworden zijn. We kunnen alleen maar hopen dat volgende circulaires dit beeld bestendigen. Laten we hier eindigen met dit positieve bericht en u veel leesplezier met dit boeiende document toewensen.

College van burgemeester en wethouders


5

I.2 RECAPITULATIE VAN LASTEN EN BATEN

Recapitulatie Hieronder de bijgewerkte budgetten van de afzonderlijke programma's, inclusief de algemene dekkingsmiddelen, de mutaties op de reserves en het begrotingssaldo. tabel 1

Omschrijving

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

Programma 1 Politiek, bestuur, burger Programma 2 Wegen, verkeer, vervoer Programma 3 Econ. zaken, recreatie, toerisme Programma 4 Onderwijs Programma 5 Sport, cultuur, openbare ruimte Programma 6 Sociale zaken, zorg, welzijn Programma 7 Gezondheid, milieu Programma 8 Wonen, ruimtelijke ontwikkeling

8.592.349 4.310.571 671.320 2.418.329 6.282.106 23.820.801 5.635.683 3.115.916

418.824 1.999 36.556 185.917 547.362 13.509.952 5.309.756 738.564

8.173.525 4.308.572 634.764 2.232.412 5.734.745 10.310.849 325.927 2.377.352

Totaal programma's

54.847.076

20.748.931

34.098.145

Belastingen & lokale heffingen Algemene uitkering gemeentefonds Dividend Saldo financieringsfunctie Algemene lasten en baten

-6.346.072 -26.076.879 -109.665 -1.597.017 287.795

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-33.841.837

Saldo (programma's -/- dekkingsmiddelen) Stelpost nieuw beleid Onvoorzien, calamiteiten Saldo voor bestemming (tekort)

256.308 -153.008 65.900 169.200

Mutaties reserves

-545.910

Saldo na bestemming (overschot)

-376.710

Het saldo van de begroting is niet gewijzigd ten opzichte van het saldo in de bestuursrapportage 2014-I, omdat alle mutaties van deze bestuursrapportage 2014-II ten laste komen van de stelpost voor incidenteel nieuw beleid. Het budget voor incidenteel nieuw beleid bedroeg voorafgaand aan deze bestuursrapportage € 217.636 en na dekking van het totaalbedrag van de mutaties (bijlage 1) ad. € 370.644 nadelig, komt dit budget uit op € 153.008 negatief.


6

Voor het inzicht in de mutaties vanaf de programmabegroting t/m deze bestuursrapportage hieronder een nadere specificatie (in duizenden euro's). tabel 2 programmabegroting Last Bate Saldo

berap I, kadernota, berap II Last Bate Saldo

Last

bijgewerkt Bate

Saldo

P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8

8.310 4.311 671 2.418 6.234 24.072 5.539 3.192

419 2 37 186 594 14.269 5.310 804

7.892 4.309 634 2.232 5.640 9.803 229 2.388

282 0 0 0 48 -251 97 -76

0 0 0 0 -47 -759 0 -65

282 0 0 0 95 508 97 -11

8.592 4.311 671 2.418 6.282 23.821 5.636 3.116

419 2 37 186 547 13.510 5.310 739

8.174 4.309 635 2.232 5.735 10.311 326 2.377

Tot.

54.747

21.620

33.127

100

-871

971

54.847

20.749

34.098

Belastingen, heffingen Algemene uitkering Dividend Financieringsfunctie Algemeen lasten, -baten

-6.445 -25.241 -110 -1.597 132

99 -836 0 0 156

-6.346 -26.077 -110 -1.597 288

Totaal alg dek.middelen

-33.261

-581

-33.842

-134

390

256

168 66

-321 0

-153 66

Saldo Stelpost nieuw beleid Onvoorzien Saldo voor bestemming

100

69

169

Mutaties reserves

-651

105

-546

Saldo na bestemming

-551

174

-377


7

I.3 SAMENVATTING EN CONCLUSIES

Prognose saldo jaar 2014 In de vorig jaar vastgestelde programmabegroting 2014 bedroeg het voordelig saldo € 550.941 en in de bestuursrapportage 2014-I is dit bijgesteld naar € 376.710 voordelig. In deze bestuursrapportage 2014-II zijn geen structurele mutaties die ten laste van dit saldo komen. Wel komen hierbij op de nog de niet ingevulde stelposten en reserveringsbedragen, waaronder de budgetten onvoorzien en incidenteel nieuw beleid (zie hierna). De saldi op deze posten per 31-12 verhogen het saldo van de jaarrekening. De prognose van het rekeningresultaat 2014 komt hierdoor uit op: € 376.710 + € 65.900 -/- € 153.008 = € 289.602 voordelig. Hierbij is rekening gehouden met het overhevelen van (restant)budgetten voor uitvoering in 2015. Verderop worden deze boekingen in de reserve nog uit te voeren werken toegelicht. Analyse mutaties 2014 De mutaties in deze rapportage bedragen per saldo € 370.644 nadelig. De grootste mutaties betreffen: Dienstverlening Boce (€ 277.400 nadelig), Invulling locatie De Borgh te Borger (€ 101.458 nadelig), opbrengst lijkbezorgingsrechten (€ 46.500 nadelig), bijdrage energieneutrale woningen Nieuw-Buinen (€ 26.675 nadelig), opbrengst woonforensenbelasting (€ 25.000 nadelig), energie gemeentelijke gebouwen (€ 25.000 nadelig) en het rentevoordeel over het tweede halfjaar (€ 150.000 voordelig). Voor een volledig overzicht wordt verwezen naar bijlage 1. Incidenteel nieuw beleid en calamiteiten 2014 In onderstaande tabel wordt het verloop van de budgetten voor incidenteel nieuw beleid en onvoorzien, calamiteiten weergegeven vanaf de programmabegroting tot en met deze bestuursrapportage 2014-II. In deze rapportage zijn twee collegebesluiten verwerkt tot aanwending van het budget voor incidenteel nieuw beleid. Het betreft de twee hiervoor al genoemde "Invulling locatie De Borgh" van € 101.458 en "Energieneutrale woningen NieuwBuinen" van € 26.675. De overige mutaties zijn per saldo € 242.511 nadelig. Het totaal van de mutaties bedraagt hiermee de hierboven genoemde € 370.644. tabel 3 Omschrijving Budget in programmabegroting 2014 Vast bedrag per inwoner t.b.v. calamiteiten Mutaties in vorige bestuursrapportage 2014-I: Garantstelling zwembad De Zwaoi Valthermond Bestrijding eikenprocessierups Staatsieportret koning Willem Alexander Overige, zie bestuursrapportage 2014-I Telling Mutaties in deze bestuursrapportage 2014-II: Ontwikkeling locatie Bbs De Borgh Energieneutrale woningen Nieuw-Buinen Overige mutaties Stand na bestuursrapportage 2014-II

stelpost nieuw beleid € 168.000

onvoorzien, calamiteiten € 65.900

- € 30.000 - € 18.000 - € 11.689 € 109.325 € 217.636

€ 65.900

- € 101.458 - € 26.675 - € 242.511 - € 153.008

€ 65.900

Deze tabel laat zien, dat de stelpost voor incidenteel nieuw beleid aan het einde van dit boekjaar negatief uitkomt. Wel is het de verwachting, dat samen met het budget voor calamiteiten (€ 65.900 positief) en het saldo van de begroting (€ 376.710 positief) het rekeningresultaat over het boekjaar 2014 positief uitkomt op € 289.602; zie hierboven bij prognose saldo jaar 2014.


8

Voortgang actiepunten en projecten 2014 In het volgende hoofdstuk worden per programma de projecten en actiepunten in beeld gebracht. Met een kleur wordt de stand van zaken aangegeven per september 2014. Ook is de stand van zaken per april (vorige bestuursrapportage 2014-I) vermeld. Samenvattend kan worden gemeld, dat 14% inmiddels is afgewerkt, dat 73% van de projecten volgens plan verloopt en dat 10% achterloopt op de planning; 3% is nog niet gestart. In de bestuursrapportage 2014-I waren deze percentages nog respectievelijk 3%, 88%, 3% en 6%. Reserve nog uit te voeren werken 2014-2015 In de jaarstukken wordt jaarlijks in beeld gebracht hoeveel budget wordt overgeboekt voor uitvoering in het volgende jaar. Omdat deze boeking nogal invloed heeft op de bepaling van het rekeningresultaat voor bestemming en na bestemming, wordt in deze bestuursrapportage 2014-II (in bijlage 2) een prognose gegeven van het over te hevelen bedrag van 2014 naar 2015. Op dit moment is hiervoor plm. € 3,5 miljoen in beeld.


9

DEEL II

PROGRAMMA'S

Onderdeel II.1 Programma 1 Politiek, bestuur, burgers II.2 Programma 2 Wegen, verkeer, vervoer II.3 Programma 3 Economische zaken, recreatie, toerisme II.4 Programma 4 Onderwijs II.5 Programma 5 Sport, cultuur, openbare ruimte II.6 Programma 6 Sociale zaken, zorg, welzijn II.7 Programma 6A Herinrichting sociaal domein II.8 Programma 7 Gezondheid, milieu II.9 Programma 8 Wonen, ruimtelijke ontwikkeling II.10 A Algemeen II.11 B Bedrijfsvoering

Pagina 10 13 15 17 19 21 23 26 28 30 32

In de programmabegroting 2014 zijn per programma doelstellingen, projecten en actiepunten benoemd. In de vorige bestuursrapportage (2014-I) werd de voortgang aangegeven per april 2014 (T1), deze is nu voor alle projecten en actiepunten geactualiseerd per september (T2). Per programma worden in beeld gebracht: Doelstellingen 2014 Voor de duidelijkheid worden de doelstellingen weergegeven. Producten De onder een programma vallende producten zijn opgesomd. Projecten, actiepunten 2014 In schema wordt de voortgang gepresenteerd. Hiervoor worden onderstaande kleuren gebruikt: afgewerkt

volgens planning

niet volgens planning

nog niet gestart

Indien nodig wordt een toelichting gegeven. Budgetten 2014 De oude en nieuwe budgetten zijn vermeld. Voor de duidelijkheid is in bijlage 1 een specificatie opgenomen met de afzonderlijke mutaties. Deze bijstelling van de budgetten is de basis voor de wijziging van de begroting 2014.


10

1

II.1

POLITIEK, BESTUUR, BURGERS

Doelstellingen 2014 1. Betere dienstverlening: - verbeterde directe dienstverlening aan inwoners, bedrijven en instellingen; - snellere afhandeling van brieven en klachten; - verbetering informatievoorziening aan burgers; - dienstverlening wordt beoordeeld als transparant, feitelijk juist, begrijpelijk, integer en klantgericht. 2. Grotere betrokkenheid: - grotere betrokkenheid van inwoners bij gemeentelijke ontwikkelingen; - afstand tussen burgers en bestuur verder verkleinen; - herkenbare en duidelijke beleidspunten; goede publieke verantwoording; - vergroten vertrouwen van burgers in het bestuur van de gemeente. 3. Bewerkstelligen van een efficiëntere en kwalitatief beter gebruik van de voorzieningen in onze gemeente. 4. Bevordering veiligheid en risicobeheersing in de gemeente. 5. Het handhaven en uitdragen van de Cittaslow-kwaliteiten van onze gemeente: ruimte, rust, authenticiteit en onthaasting.

Producten

100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113

Gemeenteraad Burgemeester en wethouders Griffie Rechtsbescherming Bevolkingszaken Bestuurlijke ondersteuning Kabinet & representatie Communicatie Verkiezingen Ontwikkeling vastgoed Openbare orde & veiligheid Brandweer & hulpverlening Rampenbestrijding Belastingen

GRIF SECR GRIF VSO SEM MT VSO VSO PM REAL VSO VSO VSO FBC

Projecten, actiepunten 2014 Prod. 102

Project Gemeenteraadsverkiezin gen. Griffie, regulier.


Actiepunten Afronding werkzaamheden vertrekkende raadsleden en opstarten proces met nieuw geïnstalleerde raadsleden. Samen met de organisatie de planning en controlcyclus door ontwikkelen. Via de werkgroep financiën afstemming bereiken ten aanzien van onderzoeken van het College (doelmatigheid), accountant (rechtmatigheid) en rekenkamercommissie (zwaardere onderzoeken). Via de werkgroep financiën jaarstukken met de accountant bespreken.

T1

T2

T3

11

Prod.

Project Vergaderen met I-pad.

Aanpassing raadszaal.

105

Cittaslow.

107

Dienstverleningsconcept en kwaliteitshandvesten.

108

Verkiezingen.

109

Kern & kader. Kern & kader, maatwerk.

Kern & kader, leefgebieden. Nawerk realisatie Mfa's. 110

Openbare orde, veiligheid. Beleidsnota Drank- en horeca.

Actiepunten Alert zijn op en verkennen van uitbreiding van praktische gebruiksmogelijkheden en deze zo mogelijk (laten) ontwikkelen. Verdere doorontwikkeling zoals livestreaming afhankelijk van beschikbare middelen. Europees jaar van de voedselverspilling 2014 vormgeven. Self-audit t.a.v. de Cittaslowcriteria medio 2014. Afronding openstaande punten 2013. Basis op orde. Visievorming dienstverlening Antwoord© 2015-2020. Organisatie verkiezingen gemeenteraad. Organisatie verkiezingen Europees parlement. Kern en kader IV: sport uitvoeren (voetbalvelden, tenniscomplexen e.d.). Exloo. 2e Exloërmond. Ees. Drouwenermond. Valthermond-oost. Bewaking verdere uitwerking van de functies per leefgebied in rapportage leefgebieden 2. Functioneren beheersstichtingen Mfa’s en dorpshuisbesturen. Samenstellen Uitvoeringsprogramma IV 2014. Opstellen Kadernota IV 2015-2018. Preventie- en Handhavingsplan 20142018

T1

T2

zie programma 6A

Toelichting: 105 Self-audit t.a.v. de Cittaslowcriteria Nieuwe einddatum is gesteld op 1-8-2015. 109 Kern & kader, maatwerk Exloo Het dorp heeft meer tijd nodig om de benodigde middelen te generen. 109 Functioneren beheersstichtingen MFA’s en dorpshuisbesturen Het onderzoek is wel afgerond voor 1-1-2015, maar voor de implementatie is de planning opgeschoven naar 1-8-2015. 110 Kadernota 2015-2018 In verband met het vertrek van de burgemeester is de planning is aangepast; de nieuwe portefeuillehouder gaat dit oppakken.


T3

12

Budgetten 2014

Omschrijving Programmabegroting 2014 Mutaties vorige bestuursrapportage 2014-I Nieuwe mutaties 2014 (bijlage 1) Budget 2014 (nieuw)

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

8.310.391

418.824

7.891.567

193.000

0

193.000

88.958

0

88.958

8.592.349

418.824

8.173.525

Toelichting: 100 Algemene kosten gemeenteraad De algemene kosten gemeenteraad blijven € 10.000 achter bij de raming. Dit bedrag wordt ingezet voor vervanging meubilair raadszaal; zie Bedrijfsvoering. 101 Algemene kosten college Er wordt een budgetoverschrijding verwacht o.a. in verband met de bestuurswisseling. 102 Exploitatie griffie Van het budget exploitatie griffie blijft naar verwachting € 12.500 onbenut. Dit bedrag wordt ingezet voor vervanging meubilair raadszaal; zie Bedrijfsvoering. 109 Invulling terrein De Borgh Borger Besloten is tot invulling van de vrijgekomen locatie Bbs De Borgh aan de Schultestraat te Borger. Na de sloop wordt er een negental woningen gebouwd, passend voor de locatie. Het gaat om levensloop bestendige woningen. Het tekort op dit plan van € 101.458 komt ten laste van de stelpost voor incidenteel nieuw beleid.


13

2

II.2

WEGEN, VERKEER, VERVOER

Doelstellingen 2014 1. Het zo efficiënt mogelijk inzetten wegenonderhoudsgelden door middel van de door de raad goedgekeurde prioriteringssystematiek. Prioriteit ligt bij de doorgaande wegen, kernontsluitingswegen en woonstraten. 2. De Denktank Plattelandswegen werkt aan creatieve oplossingen voor het wegwerken van onderhoudachterstanden aan plattelandswegen. Nagaan in hoeverre er een verfijning van de prioriteringssystematiek voor plattelandswegen mogelijk is. Trachten voor het wegwerken van deze onderhoudsachterstanden extra financiële middelen beschikbaar te krijgen. 3. Verlichting in het buitengebied terugbrengen naar minimaal niveau. Overgaan op duurzame en energiezuinige armaturen. 4. Het inrichten van de wegen conform Gvvp. 5. Toegankelijkheid van de haltevoorzieningen openbaar vervoer verbeteren. Dit is een onderdeel van het provinciaal programma Openbaar vervoer. 6. Strooibeleid actualiseren om te komen tot een verdere efficiëntie. 7. Parkeerproblematiek vrachtwagens binnen de bebouwde kom terugdringen. 8. Met het waterschap overeenstemming krijgen het onderhoud van de sloten daar onder te brengen.

Producten

114 115 116 117

Wegen Verkeer Gladheidbestrijding Afwatering & vijvers

REAL REAL REAL REAL


115

Project Projecten wegenonderhoud verhard.

Actiepunten

Reductie openbare verlichting buitengebied.

Inventariseren en controleren mastenbestand, fase 2. Tweede fase (van vier) ontwikkelen en bespreken met bevolking. In uitvoering nemen van kruising N374.

Kruising N374 / Molenstraat Reconstructie Zuiderdiep Nieuw-Buinen. Projecten verkeer.

T1

Onderhouden van verhardingen d.m.v. groot onderhoud (projectmatig, meerjarenplanning) op basis van beschikbare budget.

Uitvoering van subsidieproject i.s.m. riolering en groen.

Begeleiding uitvoeren projecten N34. Verbeteren toegankelijkheid bushaltes.

Toelichting: 114 Reconstructie Zuiderdiep Nieuw-Buinen Door uitlopen van werken nutsbedrijven wordt één fase over de winter getild. Nieuwe verwachte einddatum 1-5-2015.


T2

T3

14

Budgetten 2014

Omschrijving

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

4.310.571

1.999

4.308.572

Mutaties vorige bestuursrapportage 2014-I

0

0

0

Nieuwe mutaties 2014 (bijlage 1)

0

0

0

4.310.571

1.999

4.308.572

Programmabegroting 2014

Budget 2014 (nieuw)


15

3

II.3

ECONOMISCHE ZAKEN, RECREATIE, TOERISME

Doelstellingen 2014 1. Het behouden / vergroten van de werkgelegenheid, waarbij het toerisme een belangrijke rol speelt. 2. Verbeteren van het ondernemingsklimaat. 3. Goede relatie met het bedrijfsleven. 4. Ondersteunen van projecten die de economie, het toerisme en de recreatie bevorderen (onder meer Stichting Bestemming Borger-Odoorn, Cittaslow).

Producten

118 Lokale economie 169 Recreatie, toerisme

SEM SEM


169

Project Uitvoering economisch beleidsplan (Ebp).

Geopark De Hondsrug.

Uitvoering toeristisch recreatief beleidsplan.


Actiepunten Actieplan ambachteconomie (in samenwerking met Ovbo): inventarisatie, netwerkvorming, relatie met arbeidsmarkt en onderwijs. Kennispark Drenthe: structureren, uitbouwen regionale samenwerking in kader sociaal-economische ontwikkeling ZO-Drenthe. Bevordering (glasvezel)bekabeling buitengebied Drenthe: in samenwerking met gemeenten en provincie (die de lead heeft). Ondernemen in zwaar weer: ondersteuning regionaal ondernemers instituut (Roi). Arbeidsmarktbeleid: werkgeversbenadering, verslag (tussen)stand van zaken uitvoering Ebp. Participeren in agendacommissie Geopark: informeren en waar mogelijk verbinden van gemeentelijke ontwikkelingen met productontwikkelingen en activiteiten Stichting Geopark. Afstemming met en netwerkvorming via St. Bestemming Borger-Odoorn (lokale RT-beurs, Tip’s, brochure, relatie T&R en Cittaslow etc.). Diverse projecten (bijv. proefkamperen) via Recreatiescshap en Marketing Drenthe. Historische TT. Updating T&R-beleidsplan.

T1

T2

T3

zie programma 6A

zie programma 6A

16

Budgetten 2014



Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

670.886

36.556

634.330

434

0

434

0

0

0

671.320

36.556

634.764

17

4

II.4

ONDERWIJS

Doelstellingen 2014 1. Het op een adequate manier verdelen van de budgetten voor onderwijshuisvesting door middel van het gemeentelijk huisvestingsbeleid. Prioriteit ligt bij een voldoende aantal en goed verspreid liggende scholen. 2. Het mogelijk maken van vervoer voor kinderen die binnen de kaders van de verordening leerlingenvervoer vallen en voor de kinderen van de opgeheven scholen naar de fusiescholen. 3. Het voorkomen en tegengaan van schoolverzuim. 4. Participatie bevorderen door middel van het aanbieden van volwasseneneducatie. 5. De ontwikkelings- en onderwijskansen verbeteren door het creëren van een veilige en stimulerende omgeving voor jonge kinderen in peuterspeelzalen en kinderdagverblijven; en door de samenwerking tussen organisaties op het gebied van onderwijs, welzijn, kinderopvang, sport, cultuur en zorg te verbeteren.

Producten

121 122 123 124 125 126

Onderwijshuisvesting Leerlingenvervoer Leerplicht Volwasseneneducatie Brede schoolsamenwerking Lokaal onderwijs

JOS SEM JOS SEM JOS JOS


Project Beleidsplan onderwijshuisvesting.

123

Leerplicht.

124

Laaggeletterdheid.

125

Brede school.

126

Wet Oké, Vve. Passend onderwijs.

Lokaal onderwijs.


Actiepunten Aanpassen verordening. Beleidsnota. Notitie leegstand. Verzekeringen. Verordening materiële financiële gelijkstelling onderwijs. Verlagen aantal voortijdig schoolverlaters. Koppeling van het Vmbo naar Mbo verbeteren. I.s.m. het veld uitvoering geven aan de nota laaggeletterdheid. Het aanstellen van een tijdelijke procescoördinator Brede School. Inrichting voorschoolse educatie. Vaststellen ondersteuningsplannen Po en Vo met gemeenten in de samenwerkingsverbanden van het onderwijs. Vaststellen Lea. Uitwerking Lea (m.n. ouderbetrokkenheid).

T1

T2

T3

zie programma 6A

zie programma 6A

zie programma 6A

18

Budgetten 2014

Omschrijving

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

2.418.329

185.917

2.232.412

Mutaties vorige bestuursrapportage

0

0

0


0

0

0

2.418.329

185.917

2.232.412


Budget 2014 (nieuw)


19

5

II.5

SPORT, CULTUUR, OPENBARE RUIMTE

Doelstellingen 2014 1. Zorgen voor een adequaat sport- en beweegaanbod door organisaties te faciliteren die bij sport en bewegen zijn betrokken. 2. Het aanbieden van adequate sportvoorzieningen in onze gemeente. 3. Het mogelijk maken van culturele activiteiten en cultuureducatie, waarbij participatie van de burgers van Borger-Odoorn een belangrijk speerpunt is (o.a. door bieden van het cultuurfonds, een podiumplan, faciliteren van organisaties voor cultuureducatie, cultuurcoach). 4. Behouden en versterken van de karakteristieke opbouw van de dorpen. 5. Aandacht voor cultuurhistorische aspecten door behoud en versterking van karakteristieke (groen)elementen. 6. Het openbaar groen zo veel mogelijk onderhouden op onderhoudsniveau 3 (redelijk niveau). 7. Karakteristieke eenvoud en onderhoudsniveau 3 ook zo veel mogelijk aanbrengen in nieuwe woonwijken en nieuwe projecten. 8. Streven naar gebiedseigen beplanting en eenvoud in materiaalgebruik. 9. Streven naar een eenduidig kwaliteitsniveau binnen de gemeente. 10. Uitvoering geven aan het uitvoeringsprogramma begraafplaatsen.

Producten

127 128 129 130 131 132 133 134

Sportstimulering Zwembaden Binnensport Buitensport Bibliotheek Kunst & cultuur Groene ruimte Begraven

JOS JOS JOS JOS JOS JOS REAL REAL


Project Uitvoering project brede scholen, sport en cultuur (combicoach).

128

Zwembaden.

131 132

Bibliotheek. Kunst, cultuur.

134

Renovatie begraafplaatsen.


Actiepunten Bespreken continuering inzet combicoaches met onderwijs. Kwaliteitsimpuls bewegingsonderwijs. Versterken lokale sportverenigingen. Organiseren naschools aanbod. Inzetten op preventieve interventies gezonde leefstijl (oa Mrt, fidkids, etc). Evaluatie overdracht exploitatie zwembad De Zwaoi Valthermond. Uitwerken nieuwe visie. Nieuwe samenwerking met CQ. Evaluatie cultuurfonds. Opruimen graven begraafplaats Odoorn. Aanleg strooiveld begraafplaats Borger.

T1

T2

T3

zie programma 6A

20

Toelichting: 132 Evaluatie cultuurfonds Na het vaststellen van het nieuwe subsidiebeleid worden de voorwaarden van het cultuurfonds hierop aangepast. 134 Renovatie begraafplaatsen Op de begraafplaatsen moeten nog werkzaamheden worden uitgevoerd zoals cultuurhistorisch gravenonderzoek, verwijderen van gedenktekens, ruimen van graven, herinrichting van grafvakken, realiseren van gedenkplaatsen enz. De huidige stand van zaken van de grafadministratie stagneert een aantal van bovengenoemde werkzaamheden. De prioriteit ligt daarom eerst bij de grafadministratie.

Budgetten 2014

Omschrijving Programmabegroting 2014 Mutaties vorige bestuursrapportage Nieuwe mutaties 2014 (bijlage 1) Budget 2014 (nieuw)

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

6.234.106

593.862

5.640.245

48.000

0

48.000

0

-46.500

46.500

6.282.106

547.362

5.734.745

Toelichting: 134 Lijkbezorgingsrechten De inkomsten voor de lijkbezorgingsrechten lopen achter. De raming is in voorgaande jaren bijgesteld als gevolg van het opgestarte project grafadministratie, waarbij van diverse oude huurgraven de grafrechten zijn verlengd. Het aantal begrafenissen is echter niet toegenomen. De laatste twee jaren ontstaat een nadelig verschil, omdat het project grafadministratie weinig voorgang heeft. In 2014 wordt ten opzichte van de raming een tekort van € 46.500 verwacht.


21

6

II.6

SOCIALE ZAKEN, ZORG, WELZIJN

Doelstellingen 2014 1. Het versterken van de sociale samenhang/infrastructuur van een wijk of dorp. 2. De eerste contouren van toekomstig beleid t.a.v. de 3 decentralisatietaken zijn bekend. 3. Vanuit de gemeente wordt zoveel mogelijk gezocht naar synergie tussen de diverse beleidsterreinen en het maatschappelijke veld. 4. Anticiperen op alle landelijke ontwikkelingen en besluitvorming.

Producten

135 136 137 138 139 140 141 142

Inkomen Werk Minima Maatschappelijke zorg Nieuwkomers Sociaal cultureel werk Kinderdagopvang Wmo

SEM SEM SEM JOS SEM JOS JOS SEM


Project Decentralisatie participatie (Participatiewet). Regionaal arbeidsmarktbeleid.

137 138

Schulddienstverlening. Decentralisatie jeugdzorg.

Jeugdparticipatie.

140

Herijking subsidiebeleid.

141

Harmonisatie kinderopvang. Decentralisatie AwbzWmo.

142


Actiepunten Herinrichting sociale werkvoorzieningen. Samenwerking met de zorg met betrekking tot arbeidsmatige dagbesteding. Doorontwikkeling, met speciale aandacht voor de toeristische en recreatieve sector. Integrale aanpak schulddienstverlening. Vormgeving van gebiedsgebondenteams. Organiseren van de toegang tot de jeugdzorg. Overleg met betrokken partijen m.b.t. passend onderwijs. Interactieve bezoeken van leerlingen Esdalcollege Borger. Digitale mogelijkheden voor jeugdparticipatie verkennen. In kaart brengen van scenario’s om efficiënter en doelmatiger te subsidiëren. Harmonisatie kinderopvang. In samenhang met de decentralisatie jeugdzorg en de transitie Wwnv uitvoering geven aan een pilot om dagbesteding en Wsw te verbinden. Overleg met zorgpartijen over de lokale mogelijkheden.

T1

T2

T3

zie programma 6A

zie programma 6A

22

Prod.

Project Mobiliteit en voorziening.

Actiepunten Onderzoek integratie vervoersstromen. Verdere uitwerking op basis van een totale vervoersmatrix door integrale denktank. Efficiënt doelgroepenvervoer (Wmo, leerlingen, etc.).

T1

T2

T3

Budgetten 2014

Omschrijving

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

24.072.032

14.269.387

9.802.645


830.293

732.792

97.501


441.094

30.391

410.703

25.343.419

15.032.570

10.310.849


Budget 2014 (nieuw) Toelichting:

134 Werkvoorziening Van het ministerie is een nieuwe beschikking taakstelling Wsw ontvangen voortvloeiende uit de kabinetsbijdrage arbeidskosten 2014. Zowel de baten als de lasten kunnen € 30.391 hoger worden geraamd. 137 Koopkrachtreparatie De Tweede Kamer heeft ingestemd met een eenmalige uitkering om het koopkrachtverlies van de sociale minima te verzachten. Hiervoor zijn gelden toegevoegd aan het gemeentefonds, zie programma A. Voor ons betekent dit € 91.237 extra budget. 137 Armoedebeleid Voor de intensivering van het armoede- en schuldenbeleid is voor het jaar 2014 geld aan het gemeentefonds toegevoegd; de zogenoemde Klijnsma-gelden, zie programma A. In 2014 wordt € 79.551 extra ontvangen. In 2015 volgt een aanvullende toevoeging aan het gemeentefonds. 138 Mantelzorg Er is incidenteel extra geld aan het gemeentefonds toegevoegd voor het ontwikkelen van activiteiten om de mantelzorgondersteuning naar een hoger niveau te tillen, zodat bij de start van de nieuwe Wmo in de praktijk integraal maatwerk wordt geleverd. De extra uitkering bedraagt € 10.631, zie programma A. 142 Wmo De integratie-uitkering Wmo (oude Wmo-taken) is aangepast op basis van het Regeerakkoord en als gevolg van indexering. Zie ook programma A.


23

6A Producten

II.7

HERINRICHTING SOCIAAL DOMEIN

122 123 124 125 126 127 135 136 137 138 139 140 141 142 143 172 173

Leerlingenvervoer Leerplicht Volwasseneneducatie Brede schoolsamenwerking Lokaal onderwijs Sportstimulering Inkomen Werk Minima Maatschappelijke zorg Nieuwkomers Sociaal cultureel werk Kinderdagopvang Wmo Volksgezondheid Jeugdhulp Economisch beleid

van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. van progr. nieuw van progr.

4 4 4 4 4 5 6 6 6 6 6 6 6 6 7 3

Project Herinrichting sociaal domein We hebben ingestemd met het beleidsplan De gemeente als nuchtere naober. Het beleidsplan betreft de eerste periode van 2015 en 2016 en we zijn akkoord gegaan met de oprichting van een nieuwe stichting ten behoeve van de uitvoering van de taken in het sociaal domein door sociale teams. Het startdocument voor de oprichting van de overige twee teams (De Monden en Borger-Exloo-Odoorn) is gereed. De werkzaamheden van de drie projectgroepen (Beleid sociaal domein, Dienstverlening en Sturing, regie, ondersteuning) liggen op schema, waarbij in de laatste periode van het jaar de nadruk komt te liggen op de feitelijke inrichting en vormgeving van de sociale teams. De Piofach-taken van de stichting worden eerst nog door de gemeente uitgevoerd.


Project Kern & kader, leefgebieden.

118

Uitvoering economisch beleidsplan (Ebp).

121

Beleidsplan onderwijshuisvesting. Leerplicht.

123


Actiepunten Bewaking verdere uitwerking van de functies per leefgebied in rapportage leefgebieden 2. Actieplan ambachteconomie (in samenwerking met ondernemersvereniging Borger-Odoorn (Ovbo): inventarisatie, netwerkvorming, relatie met arbeidsmarkt en onderwijs. Arbeidsmarktbeleid: werkgeversbenadering, verslag (tussen)stand van zaken uitvoering economisch beleidsplan (Ebp). Aanpassen verordening. Beleidsnota. Verlagen aantal voortijdig schoolverlaters.

T1

T2

T3

24

Prod. 124

Project Laaggeletterdheid.

125

Brede school.

126

Wet Oké, Vve, harmonisatie kinderopvang

Passend onderwijs.

Lokaal onderwijs.

127

Uitvoering project brede scholen, sport en cultuur (combicoach).

136

Decentralisatie participatie (Participatiewet). Regionaal arbeidsmarktbeleid.

137 138

Schulddienstverlening. Jeugdparticipatie. Decentralisatie jeugdzorg.

140

Herijking subsidiebeleid.

142

Decentralisatie AwbzWmo.

Mobiliteit en voorziening.


Actiepunten I.s.m. het veld uitvoering geven aan de nota laaggeletterdheid. Het aanstellen van een tijdelijke procescoördinator Brede School. Inrichting voorschoolse educatie, zorgdragen voor kwaliteit kinderopvang en peuterspeelzalen, afstemming onderwijs-kinderopvangpeuterspeelzalen Vaststellen ondersteuningsplannen Po en Vo met gemeenten in de samenwerkingsverbanden van het onderwijs. Vaststellen Lea. Uitwerking Lea (met name ouderbetrokkenheid). Bespreken continuering inzet combicoaches met onderwijs. Kwaliteitsimpuls bewegingsonderwijs. Versterken lokale sportverenigingen. Organiseren naschools aanbod. Inzetten op preventieve interventies gezonde leefstijl (o.a. Mrt, fidkids etc). Herinrichting sociale werkvoorzieningen. Samenwerking met de zorg met betrekking tot arbeidsmatige dagbesteding. Doorontwikkeling, met speciale aandacht voor de toeristische en recreatieve sector. Integrale aanpak schulddienstverlening. Digitale mogelijkheden voor jeugdparticipatie verkennen. Vormgeving van gebiedsgebonden teams. Organiseren van de toegang tot de jeugdzorg. Overleg met betrokken partijen m.b.t. passend onderwijs. In kaart brengen van scenario’s om efficiënter en doelmatiger te subsidiëren. In samenhang met de decentralisatie jeugdzorg en de transitie Wwnv uitvoering geven aan een pilot om dagbesteding en Wsw te verbinden. Overleg met zorgpartijen over de lokale mogelijkheden. Onderzoek integratie vervoersstromen. Verdere uitwerking op basis van een totale vervoersmatrix door integrale denktank. Efficiënt doelgroepenvervoer (Wmo, leerlingen, etc.).

T1

T2

T3

25

Prod. 143

Project Gezonde leefstijl (incl. Valthermond gezond en projecten Nasb).

Volksgezondheidsnota. 147

Dorpsontwikkelprogramma's Dop's).

Actiepunten Bevorderen van gezonde leefstijl in de dorpen Borger en Valthermond. Interventies uitvoeren op gebied gezonde leefstijl. Organiseren werkgroepen gezonde leefstijl. Eindevaluatie project Gezonde leefstijl. Opstellen gezondheidsnota 2014-2017. Samen oud. Implementatie Dop 2e Exloërmond / Valthermond.

T1

T2

Toelichting: 143 Volksgezondheidsnota Het opstellen van de nota is, met uw instemming, uitgesteld naar 2015. Het project Samen oud is nog niet gestart in verband met overleg met de huisartsen over een maatwerkbenadering voor onze gemeente, dat nog gaande is.


T3

26

7

II.8

GEZONDHEID, MILIEU

Doelstellingen 2014 1. Uitvoering geven aan de speerpunten van het Gemeentelijk rioleringsplan (Grp). 2. Zoeken naar alternatieve methoden voor onkruidbestrijding. 3. Uitvoering geven aan de speerpunten van het Milieubeleidsplan.

Producten

143 144 145 146

Volksgezondheid Afval Riolering Milieu

SEM OW REAL OW


Project Gezonde leefstijl (incl. Valthermond gezond en projecten Nasb).

Bestrijding eikenprocessierups.

Volksgezondheidsnota. 145

Projecten riolering.

Samenwerking in de waterketen.

146

Rud (regionale uitvoeringsdienst).


Actiepunten Bevorderen van gezonde leefstijl in de dorpen Borger en Valthermond. Interventies uitvoeren op gebied gezonde leefstijl. Organiseren werkgroepen gezonde leefstijl. Eindevaluatie project Gezonde leefstijl. Plaatsen vlindervallen. Verdelgen van rupsenconcentraties. Deelname regionaal onderzoek bestrijding eikenprocessierups. Opstellen gezondheidsnota 2014-2017. Samen oud. Uitvoeren van projecten van de meerjarenplanning en Gbrp op basis van beschikbare budget. Betreft samenwerkingsprogramma met waterschap Velt en Vecht en verschillende gemeenten inzake ontwikkeling afvalwaterplan, reiniging en inspectie riolering, aanbesteden, meten en monitoren, gemalenbeheer en subsidie. Nog niet bekend; afhankelijk van (voortgang) bestuurlijke besluitvormingsproces, bedrijfsplan Rud en de Dvo.

T1

T2

T3

zie programma 6A

zie programma 6A

27

Budgetten 2014

Omschrijving

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

5.538.806

5.309.756

229.050


-23.077

0

-23.077


119.954

0

119.954

5.635.683

5.309.756

325.927


Budget 2014 (nieuw) Toelichting:

144 Afval en 145 Riolering Bij het afsluiten van de cijfers voor de rapportage waren nog geen gegevens bekend van het vierde kwartaal 2014. Eventuele verschillen zullen in de jaarrekening 2014 nader worden toegelicht. 145 Gemalen De kosten voor energie (elektra) van gemalen worden naar verwachting overschreden met € 20.000, vooral als gevolg van een niet voorziene afrekening 2013. 146 Taken VTH (Rud) In de jaarstukken 2013 is een ontvangst van € 35.000 uit het gemeentefonds gereserveerd voor transitiekosten Rud. Tevens is in 2014 een bedrag van € 64.954 overgeheveld van het provinciefonds naar het gemeentefonds voor taken in het kader van vergunningverlening, toezicht en handhaving milieuwetgeving. Totaal betreft dit een bate van € 99.954. Voor de begroting heeft dit een neutraal effect omdat op dit product de last geraamd wordt tot hetzelfde bedrag, omdat de Rud hiervoor de betreffende taken uitvoert en de kosten hiervoor bij de gemeente in rekening brengt. Zie programma A.


28

8

II.9

WONEN, RUIMTELIJKE ONTWIKKELING

Doelstellingen 2014 1. De woningbehoefte binnen de gemeente afstemmen op de economische en demografische ontwikkelingen in de regio. 2. Kwaliteitsslag maken in bestaande woningvoorraad en woonomgeving in relatie met de huidige demografische ontwikkelingen in de gemeente. 3. Het bieden van ruimtelijke en wettelijke kaders ten behoeve van het behoud en de verbetering van een aantrekkelijke woon-, werken leefomgeving. 4. Bijdrage leveren aan de leefbaarheid. 5. Verder uitwerken van het beleid met betrekking tot het beheren, onderhouden en verkopen van gemeentelijke gebouwen. 6. Via actief en faciliterend grondbeleid de ruimtelijke inrichting afstemmen op gemeentelijke plannen.

Producten

147 148 150 151

Ruimtelijke ontwikkeling Wonen Grondzaken Herstructurering

OW SEM OW OW


Project Ontwikkelingen Borgercentrum.

Roeken. Ontsluiting Hunebedcentrum. Actualisatie bestemmings-plan Buitengebied. Windmolens. De Gloep, Exloo. Ondernemersinitiatief Nieuw-Buinen.

Structuurvisie. Dorpsontwikkelprogramm a's Dop's). Hunzeproject. Wijkontwikkeling NieuwBuinen.


Actiepunten Structuurvisie opstellen en vertalen in bestemmingsplan. Faciliteren marktinitiatieven. Uitvoeringsplan opstellen. Waar mogelijk uitvoering starten. Binnen provincie intergemeentelijk overwegen. Bestemmingsplan afronden. Parkeren optimaliseren. Ontwerpbestemmingsplan laten vaststellen door de gemeenteraad. Gemeentelijke belangen bewaken en besluitvorming inbrengen in planproces. Strategie en in ontwikkeling brengen. Strategie en ontwikkeling. Samenwerking initiatiefnemers. Afronden bestemmingsplanprocedure. Subsidie genereren. (Markt)initiatieven oppakken. Implementatie Dop 2e Exloërmond / Valthermond. Ondersteunen functioneren nieuwe commissie (verbindingen leggen). Herstructurering Nieuw-Buinen.

T1

T2

T3

zie programma 6A

29

Prod.

Project Gebiedsontwikkeling Bronnegermaden.

150

Bestemmingsplannen grondbedrijf.

Actiepunten In werkgroepverband de mogelijkheden onderzoeken van realisatie. Planvorming starten. Verkoopbevorderende maatregelen treffen waar mogelijk. Voorbereidingen treffen voor ontwikkeling volgende fase Daalkampen voor woningbouw. Ontwikkelconcepten aandragen voor dagrecreatie, strijkijzer en Atc (Avontuurlijk toeristisch centrum) in Daalkampen Borger. Verkennen mogelijkheden voor vervolgontwikkeling van Veenlanden.

T1

T2

T3

Toelichting: 147 Roeken Inmiddels meegenomen in de nieuwe Wet natuurbescherming. 147 Ondernemersinitiatief Nieuw-Buinen De planning is bijgesteld: medio 2015 komt er duidelijkheid over de economische haalbaarheid.

Budgetten 2014


Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

3.191.541

803.564

2.387.977

-7.300

-75.000

67.700

-68.325

10.000

-78.325

3.115.916

738.564

2.377.352

Toelichting: 148 Nieuwbouw Epc-0 woningen Nieuw-Buinen In het kader van duurzame ontwikkeling is besloten om een eenmalige stimuleringsbijdrage te verlenen, om extra energie besparende voorzieningen aan te brengen op een vijftal nieuw te bouwen woningen in het plan Nije Daip te Nieuw-Buinen. De nieuwbouwwoningen worden dan energieneutraal (EPC-0). Van de kosten draagt de gemeente 50% ofwel € 26.675 bij en dit bedrag komt ten laste van de stelpost voor incidenteel nieuw-beleid. 150 Snippergroen De opbrengst van verkoop van snippergroen is € 10.000 hoger dan geraamd. Dit bedrag wordt in de vrije reserve gestort, zie programma A. 150 Rente grondbedrijf In de kadernota is vermeld dat het netto rentevoordeel van het grondbedrijf ten gunste worden gebracht van de bufferreserve grondbedrijf. Het rentevoordeel grondbedrijf wordt voor het volle jaar 2014 geraamd op afgerond € 95.000. Zie ook programma A.


30

A

II.10

ALGEMEEN

Producten

153 154 155 157 158 159 160

Lokale heffingen Gemeentefonds Dividend Nieuw beleid, calamiteiten Algemene lasten en baten Mutaties reserves Saldo begroting

FBC FBC FBC FBC FBC FBC FBC

Gemeentefonds Bij het uitreiken van de programmabegroting 2015 en de meerjarenbegroting 2016-2019 is gevraagd wanneer aanvullende informatie kan worden vertrekt over de effecten van de septembercirculaire 2014 voor de jaren 2015 en volgende. Toegezegd is, dat aanvullende informatie in deze bestuursrapportage 2014-II kan worden gegeven, maar dat verwerking van de mutaties in de bestuursrapportage 2015-I gebeurt. Op dat moment kunnen ook de gevolgen worden meegenomen van de eventuele mutaties die voortvloeien uit de nog te ontvangen decembercirculaire van het gemeentefonds. Uit de septembercirculaire 2014 blijkt, dat de mutaties voor de jaren 2015 en volgende voor het grootste deel worden veroorzaakt door het accres en door de ontwikkeling van de uitkeringsbasis. Per saldo geven deze twee onderdelen voor het jaar 2015 een nadeel van € 16.000. Voor de jaren na 2015 zijn de gevolgen van de septembercirculaire voor deze twee onderdelen fors positief, namelijk voor 2016 voordelig € 223.000, voor 2017 voordelig € 335.000, voor 2018 voordelig € 447.000 en voor 2019 voordelig € 783.000. Afgezet tegen de meest recente ramingen in de programmabegroting 2015 en meerjarenbegroting 2016-2019 geeft dit het volgend beeld. tabel 4 Omschrijving Saldo begroting Septembercirculaire Herzien saldo begroting

2015 70.956 -16.000 54.956

2016 313.196 223.000 536.196

2017 10.825 335.000 345.825

2018 -126.529 447.000 320.471

2019 -584.098 783.000 198.902

Met betrekking tot deze tabel het volgende: 1. Door de voordelen van de septembercirculaire blijkt, dat de nadelige jaarschijven 2018 en 2019 van de meerjarenbegroting voordelig zijn geworden en dat de voordelen van de jaarschijven 2016 en 2017 hoger zijn geworden. 2. Er moet - gezien de ervaringen met het gemeentefonds - rekening mee worden gehouden, dat in een volgende circulaire het Rijk de onderdelen accres en ontwikkeling uitkeringsbasis ook weer negatief kan bijstellen.


31

Budgetten 2014

Omschrijving Mutaties vorige bestuursrapportage 2014-I Nieuwe mutaties 2014 (bijlage 1)

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo

0

240.000

-240.000

105.000

497.046

-392.046

Toelichting: 153 Lokale heffingen, onroerende zaakbelastingen Uit het kohier van de onroerende zaakbelastingen blijkt, dat de werkelijke opbrengst afgerond € 6.000 meer zal zijn dan de raming. 153 Lokale heffingen, toeristenbelasting De opbrengst toeristenbelasting 2014 is in de eerste helft van dit jaar al verlaagd met € 80.000, omdat uit de jaarstukken 2013 bleek, dat sprake was van een lagere opbrengst dan verwacht. Op dit moment is er nog geen goed beeld van de verwachte opbrengst 2014. De definitieve aanslagen kunnen namelijk pas na afloop van het jaar worden opgelegd, nadat de opgaven van het aantal werkelijke overnachtingen van de recreatiehouders zijn ontvangen. 153 Lokale heffingen, woonforensenbelasting De opbrengst woonforensenbelasting blijft achter bij de raming. Het nadeel bedraagt afgerond € 25.000. 154 Gemeentefonds In de bestuursrapportage 2014-I is de raming van het gemeentefonds voordelig bijgesteld met een bedrag van € 320.000. Nadien is zowel de mei- als de septembercirculaire van het Rijk ontvangen. In deze bestuursrapportage 2014-II worden de mutaties verwerkt die in deze twee circulaires betrekking hebben op het jaar 2014 en de jaren voor 2014. Het netto voordeel gemeentefonds dat ten gunste van het jaar 2014 kan worden gebracht bedraagt € 5.389 . De berekening hiervan is: - voordelig verschil jaar 2014: € 289.043 - voordelig verschil voorgaande jaren: € 77.003 - al verwerkt in jaarstukken 2013: € 150.000 samen: € 516.046 Aanvullend te ramen lasten: - koopkrachtreparatie minima, programma 6: € 91.237 - armoedebeleid (Klijsmagelden), programma 6: € 79.551 - mantelzorg, programma 6: € 10.631 - integratie-uitkering Wmo, programma 6: € 229.284 - bijdrage Rud, VTH, programma 7: € 99.954 samen: € 510.657 Per saldo voordelig: € 5.389 159 Mutaties reserves Bij programma 8 zijn twee mutaties gemeld, die resulteren in een mutatie op de reserves. Dat zijn € 10.000 betreffende verkoop snippergroen en € 95.000 als rentevoordeel grondbedrijf. Bij programma 8 is de bate verantwoord, de storting in de reserves loopt via dit programma.


32

B

II.11

BEDRIJFSVOERING

Producten

161 162 163 164 165 166

Kapitaallasten Administratieve kostenplaatsen Huisvesting Ambtelijk apparaat Tractie Gemeentelijk gebouwen

FIA FAZ FAZ MT BORG REAL

Budgetten 2014

Omschrijving

Totaal lasten

Totaal baten

Totaal saldo


-18.963

0

-18.963


174.900

0

174.900

Toelichting: 161 Kapitaallasten, rente In de bestuursrapportage 2014-I is het verwacht rentevoordeel voor het eerste halfjaar 2014 meegenomen. Nu het eind van het jaar 2014 in zicht is, kan ook het tweede halfjaar worden beoordeeld. Het blijkt, dat de rente zich op de geldmarkt en de kapitaalmarkt in de tweede helft van dit jaar heeft kunnen handhaven op het lage niveau van het eerste halfjaar. Hierdoor kan ook voor het tweede halfjaar een rentevoordeel van € 150.000 worden ingeboekt, conform het eerste halfjaar. 163 Huisvesting gemeentehuis Voor vervanging meubilair raadszaal, worden de verwachte onderschrijdingen op de producten 100 Gemeenteraad en 102 Griffie ingezet: samen € 22.500, zie programma 1. 164 Dienstverlening Boce Vorig jaar is de dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Emmen herzien; we rekenen nu af op basis van afgenomen producten. In september 2014 zijn wij door de gemeente Emmen geïnformeerd over de financiële consequenties van de extra inzet op re-integratie en deelname aan bijvoorbeeld het actieplan Jeugdwerkeloosheid, ten gevolge van de toename van oplopende bijstandsaantallen. De extra kosten bedragen € 277.400. Door deze inzet zijn meer mensen actief op een traject naar werk (werkervaringsbanen en deeltijd werk) gezet. Als gevolg van de vastgestelde "Regenboog" en het beleidsplan Sociaal Domein "De gemeente als nuchtere naober" zijn wij voornemens de huidige afname van producten voor wat betreft re-integratie bij de gemeente Emmen te heroverwegen. 166 Energie gemeentelijke gebouwen De kosten voor energie (elektra) van de gemeentelijke gebouwen worden naar verwachting overschreden. Er moet rekening worden gehouden met een overschrijding van € 25.000.


33

BIJLAGEN

1 RECAPITULATIE MUTATIES Hieronder een samenvatting van de mutaties uit deze bestuursrapportage 2014-II.

tabel 5 Programma, product, omschrijving 1 1 1 1 5 6 6 6 6 6 6 7 7 8 8 8 A A A A A A A B B B B

100 101 102 109 134 136 136 137 137 138 142 145 146 148 150 150 153 153 154 154 154 159 159 161 163 164 166

Algemene kosten gemeenteraad Algemene kosten college Exploitatie griffie Invulling locatie De Borgh Borger Lijkbezorgingsrechten Taakstelling Wsw, nieuwe beschikking Exploitatie Wsw, bijstelling Koopkrachtreparatie Armoedebeleid Mantelzorg Integratieuitkering Wmo Energie gemalen Rud, VTH Nieuwbouw Epc-0 woningen Nieuw-Buinen Snippergroen Rentevoordeel grondbedrijf Woonforensenbelasting Onroerende zaakbelastingen, kohier Gemeentefonds 2014 Gemeentefonds v.j. Gemeentefonds res. Storting in bufferreserve grondbedrijf Storting in vrije reserve Rentevoordeel, 2e halfjaar Meubilair raadszaal Dienstverlening Boce Energie gemeentelijke gebouwen

mutatie 2014

* * gf gf gf gf gf * *

gf gf gf * *

-10.000 10.000 -12.500 101.458 46.500 -30.391 30.391 91.237 79.551 10.631 229.284 20.000 99.954 26.675 -10.000 -95.000 25.000 -6.000 -289.043 -77.003 -150.000 95.000 10.000 -150.000 22.500 277.400 25.000

Totaal

370.644

Saldo incidenteel, mutatie stelpost nieuw beleid Saldo structureel, mutatie begrotingssaldo

370.644 0

S/I

V/N

I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I

V N V N N V N N N N N N N N V V N V V V V N N V N N N N

I S

* = neutraal gf = gemeentefonds

Toelichting Het saldo van de incidentele mutaties betekent een wijziging van de stelpost voor nieuw beleid. Er zijn geen structurele mutaties, omdat in de programmabegroting 2015 alle budgetten al op het juiste niveau zijn geraamd. In hoofdstuk I.3 zijn deze consequenties voor het jaar 2014 verwerkt.


N V

34

2 PROGNOSE MUTATIES RESERVE NOG UIT TE VOEREN WERKEN 2014-2015 In de jaarstukken wordt jaarlijks in beeld gebracht hoeveel budget wordt overgeboekt naar het volgende jaar in verband met latere uitvoering. Deze boeking heeft invloed op de bepaling van het rekeningresultaat voor bestemming en na bestemming. Hieronder worden deze mutaties - per product - geprognosticeerd. Het totaal van deze posten bedraagt € 3.658.000. De laatste twee jaren schommelde dit bedrag rond de € 5 miljoen bij afronding van het jaar. In de jaarstukken 2014 komt het definitieve bedrag in beeld. tabel 6 Product Programma 1 100 Gemeenteraad (millenniumcoördinator) 102 Griffie (lokale rekenkamer) 105 Bestuurlijke samenwerking (cittaslow) 109 Ontwikkeling vastgoed (bouwkunde) Programma 2 114 Wegen (projecten groot onderhoud, OV buitengebied) 115 Verkeer (aanpassingen N34) Programma 4 126 Lokaal onderwijs (versterking peuterspeelzaalwerk) Programma 5 127 Sportstimulering (Nasb, combicoach) 132 Kunst, cultuur (cultuureducatie) 133 Groene ruimte (speeltuinen) Programma 6 142 Wmo (exploitatie/sociaal domein) Programma 7 143 Volksgezondheid (valthermond-gezond) 146 Milieu (bodemsanering) Programma 8 147 Ruimtelijke ontwikkeling (Borger-centrum, ombouw N33) 151 Herstructurering (Nije Daip) Bedrijfsvoering 162 Administratieve kostenplaatsen (I-mop) Totaal


Bedrag € 8.000 € 23.000 € 4.500 € 80.000 € 425.000 € 124.000 € 580.000 € 443.000 € 53.000 € 75.000 € 500.000 € 70.000 € 7.500 € 640.000 € 225.000 € 400.000 € 3.658.000

gemeente Borger-Odoorn Hoofdstraat AD EXLOO Postbus ZG EXLOO

Recommend Documents