A-PDF Merger DEMO : Purchase from www.A-PDF.com to remove the watermark
PARDUBICKY KRAJ Krajsky urad
Zprava
0
vysledku prezkournani hospodareni obce Rana, Ie: 00270814
za rok 2013
Prezkoumani
se uskutecnilo ve dnech:
24.10.2013 19.3.2014
na zaklade zakona c. 420/2004 Sb., celku a dobrovolnych svazku obci.
0
prezkoumavani hospodareni uzemnich samospravnych
Prezkoumani
probehlo na Obecnim urade Rana
Pfezkoumani
vykonaly:
c.p. 16, 539 72
Rana
• kontrolor povefeny fizenim prezkoumani: Eva Bat'kova kontrolofi: Miloslava Jilkova Yvona Lambertyova Jana N ovotna
Zastupci obce: Jana Ducheckova - starostka obee Ing. Stanislava Kuncova - ucetni obee
Komenskeho namesti 125, 532 11 Pardubice, T e.: +420 460026530, 535, Mobil: +420 724652038
Piedmetem pfezkoumani hospodafeni by/o v sou/adu s § 2 zakona
c. 42012004
Sb.:
plneni pfijrmi a vydaju rozpoctu vcetne peneznich operaci, tykajicich se rozpoctovych prostredku, financni operace, tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondu, naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku, penezni operace, tykajici se sdruzenych prostfedku a cizich zdroju, hospodareni a nakladani s prostredky poskytnutyrni z Narodniho fondu a s dalsimi prostredky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv, vyuctovani a vyporadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu, k rozpoctum kraju, k rozpoctum obci, k jinyrn rozpoctum, ke statnim fondurn a k dalsim osobam, nakladani a hospodareni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho ceiku a s majetkem statu, s nimz hospodafi uzemni celek, zadavani a uskutecriovani verejnych zakazek, stay pohledavek a zavazku a nakladani s nimi, ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob, zastavovani movitych a nernovitych vecl ve prospech tretich osob, zrizovani vecnych bremen k majetku uzemniho celku, ucetnictvi vedene uzernnim celkem.
Pfedmet pfezkoumani hospodafeni by/
oveien z h/ediska:
dodrzovani povinnosti stanovenych zvlastnimi pravnimi pfedpisy, zejmena pfedpisy o financnim hospodareni uzemnich celku, 0 hospodareni s jejich majetkem, 0 ucetnictvi a 0 odmeiiovani, souladu hospodareni s financnimi prostredky ve srovnani s rozpoctem, dodrzeni ucelu poskytnute dotace nebo navratne financni vypomoci a podrninek jejich pouziti, vecne a forrnalni spravnosti dokladu 0 pfezkoumavanych operacich. V souladu s § 6 odst. 3 pismo b) zakona c. 42012004 Sb. bylo prezkoumani hospodareni uskutecneno vyberovym zpusobem dIe predmetu a obsahu prezkoumani.
Komenskeho
narnesti 125, 532 11 Pardlbce, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
A. Pfezkoumane pisemnosti Pfi pfezkoumani hospodareni obce Rana byly prezkoumany nasledujici pisemnosti: Popis pisemnosti vyvesen na uredni desce i zpiisobem umozfiujici dalkovy pristup ve dnech 1.12. - 17.12.2012 ve rysi pfijrnu a vydaju 4 050900,- Kc RO c. 112013 - ZO schvalilo dne 18.3.2013 (dotace na volby, ostatni dIe cerpani skutecnosti) RO c. 212013 - ZO schvalilo dne 17.6.2013 (dotace na porizeni UP, prispevky, oprava, cerpani dIe skutecnosti) RO c. 3/2013 - ZO schvalilo dne 23.9.2013 (dotace POV, cerpani dIe skutecnosti) RO c. 4, 5/2013 - v kornpetenci starostky obce ze dne 31.10. a 30.11.2013 (dotace na volby vcetne vydaju, daii z prevodu nemovitosti, uprava rozpoctu dIe skutecneho cerpant, pfesuny) dne 16.12.2013 projednani v ZO RO c. 6/2013 - ZO schvalilo dne 16.12.2013 (snizeni vydaju) RO c 7/2013 - ZO schvalilo dne 13.1.2014 (posledni upravy na konci roku - navyseni pfijmu v danich, snizeni vydaju) dne 17.12.2012 ZO schvalilo kornpetence pro panl starostku obce k provadeni jednotlivych rozpoctovych opatreni na roky 2011 - 2013, na roky 2014 - 2016 ZO schvalilo dne 17.12.2012 jako vyrovnany ve vysi ptijmu a vYdaiu 4 050 900, - Kc na polozce 5331 ve schvalenem rozpoctu 300 000,- Kc , upraveny rozpocet ve rysi 450 000,- Kc, k 31. 12.2013 upraveny rozpocet na castku 375 OOO,Kc sdeleno pisernne 1.12.2012, upravy rozpoctu sdeleny dne 18.6.2013,25.9.2013, 18.12.2013 ZO schvalilo dne 17.6.2013 bez vyhrad, vyveseno na ufedni desce i zpusobem umoziiujici dalkovy pfistup ve dnech 31.5. 17.6.2013 Vypisy z uctu vedene u Kornercni banky, a.s., Ceske spofitelny, a.s. a Ceske narodni banky ze dne 30. 9. 2013. ze dne 19.11.2002
Drub pisemnosti Navrh rozpoctu
Rozpoctova opatreni
./'
Rozpoctovy vyhled Schvaleny rozpocet Stanovenizavaznych ukazatehi zrizenyrn organizacirn
Zaverecny ucet
Bankovni vypis Dohoda 0 hmotne odpovednosti Evidence poplatku Faktura
Hlavni kniha Inventumi soupis rnajetku a zavazkii
Kcrnenskeho
na mistni poplatky za odpady a ze psu Vystavene faktury c. 12013 - c. 92013., vcetne zauctovani predpisu dokl.c. 20001 - c. 20005. Prijate faktuzy c. 1/13 - c. 99/13 vcetne zauctovani predpisu dokl.c. 10001 - 10042. sestavena za obdobi 0912013 plan inventur na rok 2013 ze dne 16.12.2013 prezencni listina ze skoleni clenu inventarizacni kornise dne 17.12.2013 inventarizacni zprava ze dne 31.1.2014 inventurni soupisy k 31.12.2013
namesti 125, 532 11 PaUl.bK:e, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
Mzdova agenda
Odmeriovani clenu zastupitelstva
Pokladni doklad
Pokladni kniha (denik) Pnloha rozvahy Rozvaha Ucetni doklad
Ucetni doklad
okamzik zahajeni a ukonceni 1.1. - 31.1.2014 pracovni smlouva ze dne Ll 1.2010 vcetne platoveho vymeru ze dne 8.1l.2010 pracovni smlouva ze dne 30.4.2013 vcetne platoveho vymeru ze dne l. 5.2013 pocet obyvatel 388, pocet zastupitelu , neuvolnene funkce zastupitelu, odmeny vyplaceny v souladu s pravnirn predpisem , overeno na mzdove vyplatni Iistiny za obdobi , mzdove Iisty zastupitelu za rok 2013, odmeny schvaleny 8.11.2010 a 2l.3.2011 pfijrnove pokladni doklady c. 46 - c. 74, vcetne zauctovani dIe ucetnich dokladu c. 30046 - c. 30074 vydajove pokladni doklady c. 33 - c. 55, vcetne zauctovani dIe ucetnich dokladu c. 35033 - c. 35055 ke dni 30. 9. 2013 sestavena ke dni 30. 9. 2013, k 31.12.2013 sestavena ke dni 30. 9. 2013, k 31.12.2013 c. 21002 ze dne 2.1.2013 0 zauctovani pfedpisu na rnistni poplatky za odpady ve vysi 241 800,- Kc , ze psu ve vysi 6 100,- Kc ucetni doklady c. 00001 - c. 00115 k bankovnirn vypisum c. 1 ~. 115 bezneho u~tu u Komercni banky, a.s. za obdobi 0112013 - 0912013
Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu
Vykaz zisku a ztraty Rozvaha zfizenych pfispevkovych organizaci Vykaz zisku a ztraty zrizenych pfispevkovych organizaci Dohody 0 provedeni prace SrnIouvy a dalsi materialy k pfijatym ucelovYm dotacim
SrnIouvy a dalsi materialy k prijatym ucelovyrn dotacirn
k 30.9.2013, k 31.12.2013 do vykazu FIN byl rozpocet naveden ve schvalene podobe na polozce 1122 nebyla prouctovana daii z pfijmu, obci nevznikla daiiova povinnost sestaveny ke dni 30. 9. 2013, k 31.12.2013 k 30.9.2013 k 30.9.2013, HV k 31.12.2012 - 0,- Kc ZO schvalilo HV prispevkove organizace dne 17.6.2013 ze dne 3.l., 6.1., 8.1.2013 - volby ze dne 2. l.,4. 1., 4.2. 2013 dotace na zajisten] prezidentskych voleb ve rysi 72 600,- Kc, pfijern zauctovan na polozce 4111 vcetne upravy rozpoctu, kontrola cerpani a uznatelnost vydajii - bez nedostatku, celkem vycerpano 38 644, - Kc , vratka nedocerpane dotace ve rysi 33 956,- Kc byla vracena na ucet Pardubickeho kraje dne 23.8.2013 - vypis c. 102 u KB -investicni dotace poskytnuta Pardubickym krajern ve vysi 50.000 Kc na navrh uzemniho planu, smlouva 0 poskytnuti dotace ze dne 17.6. 2013, faktura, bankovni vypis, uprava rozpoctu, zauctovani - neinvesticni dotace poskytnuta Pardubickyrn krajem ve rysi 100.000 Kc na opravu budov v majetku obce, srnlouva 0 poskytnuti dotace ze dne 17.8. 2013, faktury, bankovni vypisy, uprava rozpoctu, zauctovani, dodrzeni procentniho podilu dotace a vlastnich prostredku - neinvesticni dot ace ze SR na uhradu vydajf souvisejicich s
Komenskeho namesti 125, 532 11 PcrdLbice, Tel.: +420 46ro2653O, 535, Mobil: +420 724652038
Smlouvy 0 pfevodu majetku (koupe, prodej, smena, prevod) Smlouvy 0 prevodu majetku (koupe, prodej, smena, prevod)
Smlouvy 0 prevodu majetku (koupe, prodej, smena, prevod) Zverejnene zarnery 0 nakladani s majetkem Vnitrni predpis a smernice
Vysledky kontrol zrizenych organizaci Zapisy z jednani zastupitelstva vcetne usneseni Financni vybor Kontrolni vybor Obecne zavazne vyhlasky
konanirn voleb do Poslanecke snemovny Parlamentu CR s UZ 98071 ve vYsi 72.300 Kc, uprava rozpoctu, zauctovani, uznatelnost vydaju, vydajove pokladni doklady, faktury, bankovni vypisy, dohody 0 provedeni prace, techni~ke pnikazy, vratka nevycerpanych prostredku na ucet CNB dne 22.1. 2014 ve yYsi 34.052 Kc Kupni smlouva k prodeji pozemku par.c. 745123 v k.u. Rana u Hlinska uzavfena dne 29. 7. 2013. kupni smlouva ze dne 24.9.2013 pfijmy z prodeje pozemkU uvedene ve vykazu 0 plneni rozpoctu ke dni 31.12.2013 souhlasi na pfedlozene kupni smlouvy a na vynosovy licet 647 vykazu zisku a ztraty ke dni 31.12. 2013 pozemky byly vyrazeny z majetku pres nakladovy ucet 554 a zamerv na jejich prodej byly radne vvvesenv na uredni desce ~ prodej akci v poctu 25 ks CSAD Bus - ZO schvalilo dne 17.6.2013 zamer k prodeji pozemku zvefejnen od 1. 6. 20] 3 do 16. 6. 2013 v souladu s § 39, odst. 1 zakona c. 12812000 Sb., oobcich ve zneni pozdejsich ptedpisu Smernice C. 5 - smernice pro uctovani DM Smernice C. 6 - smernice 0 zabezpeceni zakona 0 financni kontrole Smernice C. 7 - obeh ucetnich dokladu, vcetne podpisovych vzoru Smernice C. 10 - smernice k podrozvahovym lictum Smernice C. 11 - smernice k provadeni inventarizace majetku a zavazkU Smernice C. 12 - smernice pro odpisovani dlouhodobeho majetku Smernice C. 13 - smernice k aplikaci realne hodnoty u majetku urceneho k prodeji Smernice C. 14 - smernice pro opravne polozky k pohledavkarn ze dne 16.1.2013, ze dne 25.7.2013
ze dne 17.12.2012, 18.3.2013, 17.6.2013,23.9.2013, 16.12.2013 Zapis 0 kontrole financnino vyboru ze dne 30.6.2013. Zapis kontrolniho vvboru C. 1 ze dne 29. 7. 2013. OZV c. 2/2012 0 mistnim poplatku za odpady OZV C. 212011 - 0 mistnim popIatku ze psii dIe vykazu FIN 2 12 Mjsou vybirany poplatky dIe rozpoctove skladby polozka 1340, 1341 predlozen pravni rozbor od odboru dozoru a kontroly MY Ucetni zaverka ZO schvalilo dne 18.3.2013 pro obec i pro pfispevkovou organizaci ZS Rana Zapisy z cinnosti financniho a Financni vybor ze dne 30.1l. 2013 - rozpocet, rozpoctove kontrolniho vyboru zmeny, kontrola pokladny a bankovnich zustatku lictu KB a.s. Komenskeho
nal'Tlffiti 125, 532 11 Pardubice, T e.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
CS.a.s. a CNB Kontrolni vybor ze dne 10.2. 2014 - provedena kontrola plneni usneseni ZO za obdobi 1.6. - 31.12. 2013
B. Zjisteni ze zaverecneho pfezkoumani Pri prezkoumani hospodareni obce Rana nebyty zjisteny chyby a nedostatky.
c. Zaver I. Plneni opatreni k odstraneni nedostatkii zjistenych a) pfi pfezkoumani hospodareni uzemnihe celku za pfedchozi rok nebyly zjisteny chyby a nedostatky.
b) pfi dilCim prezkoumani nebyly zjisteny chyby a nedostatky.
II. PH pfezkoumani hospodafeni obce Rana za rok 2013 Nebyly zjisteny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 pismo a) zakona
c. 420/2004
sb.)
III. PH prezkoumani hospodareni obce Rana za rok 2013 Neuvadi se zjistena rizika die § 10 odst. 4 pismo a) zakona
c. 420/2004
Sb.
IV. PH pfezkoumani hospodareni obce Rana za rok 2013 Byly zjisteny dle § 10 odst. 4 pismo b) nasledujict ukazatele: a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku
1,79 %
b) podil zavazkii na rozpoctu uzemniho celku
1,33 %
c) podil zastaveneho majetku na celkovern majetku uzemniho celku
Komenskeoo namesti 125, 532 11 Pardlbce, Tel.: +420 460026530, 535, Mobil: +420 724652038
0%
V Rane dne 19.3.2014
Podpisy kontroloru:
Jmeno
/jodpi.s,
Yvona Larnbertyova
... ~
/ ..
Eva Bat'kova kontrolor povefeny rizenim prezkoumani
V kontrolovanem obdobi uzemni celek dIe prohlaseni statutarniho zastupce nehospodaril s majetkem statu, nerucil za zavazky jinych osob, neuzavrel smennou, darovaci, zastavni smlouvu tykajici se nemoviteho majetku, smlouvu 0 zfizeni vecneho bremene, smlouvu 0 uveru, neporidil akcie, cenne papiry, nebo obligace.
S obsahem zpravy 0 vysledku prezkoumani hospodareni obce Rana seznamena a jeho stejnopis cislo 1 obdrzela
0
poctu 8 stran byla
dne 19.3.2014
Jana Ducheckova
Obec Rana 53972 I~O: 00270814
starostka obce
Rozdelovnik Stejnopis
: Predano
Pocet vjtisku
Prevzal
1
1
Rami
Jana Ducheckova
2
1
Pardubicky kraj
Eva Bat'kova
Komenskeho
namesti 125, 532 11 Pardlbice, Tel.: +420 460026530, 535, Mobil: +420 724652038
Poznamky: V teto zpnive jsou zapracovany pfezkoumani hospodafeni i vysledky uzemniho celku.
vysledky uvedene v zapisu 0 vysledku dilciho konecneho dilciho pfezkoumani hospodareni
Zapis nevylucuje dalsi kontrolni zjisteni jinych kontrolnich Vsechny zapujcene dokumenty
organu.
byly uzemnimu celku vraceny,
Tato zprava 0 vysledku prezkoumani hospodafeni je zaroveji navrhem zpravy 0 vysledku pfezkoumani hospodafeni a konecnym znenim zpravy se stava v pfipade, ze uzemni celek nevyuZije moznosti podat pisemne stanovisko die § 6 odst. 3 pismo I zakona c. 420/2004 Sb. Stanovisko se dorucuje kontroJorovi poverenemu fizenim prezkoumani. Uzemni celek je ve smyslu ustanoveni § 13 odst. 1 pismo b) zakona c. 420/2004 Sb., povinen pi'ijmout opatreni k naprave chyb a nedostatku uvedenych v teto zprave 0 vysledku prezhoumani hospodafeni a podat 0 tom pisemnou informaci pfislusnemu pfezkoumavajicimu organu (Pardubieky kraj), a to nejpozdeji do 15 dnu po projednani teto zpravy, Uzemni celek je dale ve smyslu ustanoveni § 13 odst. 2 zakona c. 420/2004 Sb., povinen v informacich pod Ie ustanoveni § 13 odst. 1 pismo b) tehoz zakona uvest lhutu, ve ktere poda pfislusnemu pfezkoumavajicimu organu pisemnou zpravu 0 plneni pfijatych opatfeni a v teto Ihute pi'islusnemu pfezkoumavajicimu organu uvedenou zpravu zaslat. Za nesplneni techto povinnosti Ize ulozit uzemnfmu celku die ustanoveni § 14 pismo f), g), h) zakona c. 420/2004 Sb., poradkove pokuty aZ do vYse 50 000 Kc v jednom pfipade,
Komenskeho namesti 125, 532 11 PardubK:e, Te.: +420 466026530, 535, Mobil: +420 724652038
