V Písku dne 4.6.2015 MATERIÁL PRO JEDNÁNÍ RADY M STA PÍSKU DNE 25.6.2015 MATERIÁL K PROJEDNÁNÍ
Valná hromada spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. NÁVRH USNESENÍ
Rada m sta Písku jako valná hromada spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. zapsané v OR Krajského soudu v eských Bud jovicích v oddílu C, íslo vložky 8486, I 25186477 po projednání: 1. volí p edsedajícího valné hromady ………………….. a zapisovatele .……………... 2. schvaluje navržený program jednání 3. schvaluje výro ní zprávu a ádnou ú etní záv rku spole nosti za rok 2014 v etn zprávy a výroku auditora 4. bere na v domí zprávu dozor í rady spole nosti 5. rozd lení zisku spole nosti po zdan ní ve výši 1 911 000 K schvaluje rozd lit takto: a) odvod do rezervního fondu 0,-K ( již byl utvo en v zákonné výši 390 tis.K ), odvod do soc.fondu 350 tis. K a zbytek ve výši 1 561 tis. K na ú et zisk minulých let b) jiné usnesení 6. a) schvaluje návrh rozpo tu a plán innosti na rok 2015, v etn investic do majetku m sta a spole nosti a oprav v tšího rozsahu b) jiné usnesení 7. a) schvaluje ro ní odm nu pro jednatele Les m sta Písku s.r.o. za rok 2014 ve výši ………………. K . Odm na nech je vyplacena v nejbližším výplatním termínu b) jiné usnesení 8. a) ur uje auditorskou spole nost ADU.CZ s.r.o., zapsanou v seznamu auditor KA R . oprávn ní 368, sídlo Zámostí 68, Malenice 387 06 I : 62522078 jako auditora ú etní záv rky a výro ní zprávy za rok 2015 b) jiné usnesení 9. p evod Rezervního fondu na ú et zisk minulých období a) schvaluje b) jiné usnesení Návrh p edkládá
Návrh zpracoval
JUDr. Josef Knot, 1.místostarosta
Ing. Václav Záme ník, jednatel spole nosti
D vodová zpráva: Program: 1. Zahájení, volba orgán valné hromady – p edsedy a zapisovatele valné hromady 2. Schválení programu jednání valné hromady 3. Výro ní zpráva za rok 2014, ádná ú etní záv rka roku 2014 v etn zprávy a výroku auditora 4. Doporu ení dozor í rady k výro ní zpráv za rok 2014, ádné ú etní záv rce za rok 2014 a k návrhu na rozd lení zisku za rok 2014, vyjád ení ke zpráv o vztazích mezi propojenými osobami, návrhu rozpo tu Les m sta Písku s.r.o. na rok 2015, investicích spole nosti a oprav v tšího rozsahu a návrhu na výši odm ny pro jednatele spole nosti 5. Rozd lení zisku za rok 2014 6. Návrh rozpo tu a plán innosti na rok 2015, v etn investic do majetku m sta a spole nosti a oprav v tšího rozsahu 7. Ro ní odm na pro jednatele Les m sta Písku s.r.o. za rok 2014 8. Informace o ur ení statutárního auditora pro ov ení ú etní záv rky a výro ní zprávy na r. 2015 9. P evod Rezervního fondu na ú et zisk minulých období ad 1) Pro konání ádné valné hromady je pot eba zvolit p edsedu valné hromady a zapisovatelku. Svolavatel navrhuje p edsedou valné hromady Mgr. Evu Vanžurovou a zapisovatelkou valné hromady p. Helenu Keclíkovou. ad 2) Program v souladu se zakladatelskou listinou a p íslušnými zákony upravuje organiza ní a technický pr b h valné hromady ad 3) Valné hromad je p edkládána výro ní zpráva spole nosti za rok 2014, ádná ú etní záv rka za rok 2014 v etn zprávy a výroku auditora, který zní „bez výhrad“. ad 4) Zpráva dozor í rady poskytuje valné hromad informaci o innosti dozor í rady, její vyjád ení k Výro ní zpráv za rok 2014, ú etní záv rce za rok 2014 a k návrhu na rozd lení zisku za rok 2014. Dále pak vyjád ení ke zpráv o vztazích mezi propojenými osobami, návrhu rozpo tu Les m sta Písku s.r.o. na rok 2015, investicích spole nosti a oprav v tšího rozsahu a k návrhu na výši odm ny pro jednatele spole nosti ad 5) Valné hromad je p edkládán hospodá ský výsledek spole nosti a to: zisk ve výši 1 911 000 K , který spole nost i dozor í rada navrhují rozd lit takto: sociální fond 350 000,- K , 1 561 000,- K na ú et zisk let minulých. Rezervní fond byl již vytvo en v zákonné výši 390 000,- K ad 6) Návrh rozpo tu na rok 2015 je p edkládán následovn : celkové výnosy 80 600 000,- K , celkové náklady 79 600 000,- K , zisk p ed zdan ním 1 000 000,- K , z toho nájemné pro m sto Písek 10 000 000,- K , rezerva na p stební innost 8 000 000,- K . Ostatní položky návrhu rozpo tu a hospodá ského plánu jsou uvedeny v p íloze. ad 7) Odm na pro jednatele Les m sta Písku s.r.o. je navrhována stejn jako v p edchozím roce. ad 8) Dle zákona . 93/2009 o auditorech § 17 ur í auditora nejvyšší orgán ú etní jednotky (valná hromada). Statutární orgán je oprávn n uzav ít smlouvu o povinném auditu pouze s takto ur eným auditorem. Valné hromad je navrhováno ur it auditorskou spole nost ADU.CZ s.r.o., zapsanou v seznamu auditor KA R . oprávn ní 368, sídlo Zámostí 68, Malenice 387 06 I : 62522078 jako auditora ú etní záv rky a výro ní zprávy za rok 2015 ad 9) Dle zákona . 90/2012 Sb., zákon o obchodních korporacích, spole nost již netvo í Rezervní fond (RF). Na ú tu RF spole nosti je 390 000,- K . O p evodu této ástky na jiný ú et rozhoduje Valná hromada. Navrhuje se p evést celou ástku na ú et Zisk let minulých, z nichž byl rozhodnutím p edešlých Valných hromad vytvá en.
Stránka 2 z 40
Doporu ení zpracovatele:
Doporu uje schválit v p edložené podob . Vztah k rozpo tu: ---------------
Legislativní rámec:
Zákon . 90/2002 o obchodních korporacích, v platném zn ní Zákon . 128/2000 Sb., o obcích, v platném zn ní Vztah ke strategickému plánu: ----------------
P ílohy:
P ílohy :
1) Výro ní zpráva za rok 2014, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Cash flow, P íloha k ú etní záv rce, Zpráva auditora, Zpráva o vztazích spole nosti 2) Obrazová p íloha 3) Návrh rozpo tu na rok 2015 4) Plán innosti na rok 2015 5) Zápis z jednání dozor í rady
Stránka 3 z 40
P íloha 1
Lesy m sta Písku s.r.o., I
: 25186477 se sídlem: Písek - Fleka ky 2641, PS 397 01 zapsané v Obchodním rejst íku u Krajského soudu v . Bud jovicích v odd.C, íslo vložky 8486
Výro ní zpráva za rok 2014
Obsah: 1. Informace o minulém vývoji innosti spole nosti v roce 2013 a 2014 2. Informace o skute nostech, které nastaly až po 31.12.2014 3. Informace o p edpokládaném budoucím vývoji innosti spole nosti 4. Informace o výdajích na innost v oblasti výzkumu a vývoje 5. Informace o po izování vlastních obchodních podíl a podíl ovládající osoby 6. Informace v rozsahu ú etní záv rky za ú etní období – viz p íloha obsahující: - Rozvaha - Výkaz zisk a ztrát - P íloha k ú etní záv rce - Zpráva auditora 7. Informace o organiza ní složce v zahrani í 8. Zpráva o vztazích podle §82 až 88, z. .90/2012 Sb.
Kv ten 2015
Stránka 4 z 40
Výro ní zpráva za rok 2014 spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. se sídlem Písek- Fleka ky 2641, PS 397 01, I : 25186477
Výro ní zpráva je vypracovaná podle § 21, odst.1, zákona íslo 563/1991 Sb. o ú etnictví.
1. Informace o minulém vývoji innosti v roce 2013 a 2014 lánek III. nájemní smlouvy uzav ené 30. 6. 2008 mezi m stem Písek a spole ností Lesy m sta Písku s.r.o. íká, že pronajímatel pronajímá nájemci p edm t nájmu za ú elem obhospoda ování a užívání pro hospodá skou innost nájemce. V rozsahu p edm tu innosti nájemce a v souladu se zákonem . 289/1995 Sb. o lesích ve zn ní pozd jších p edpis a pr b žn podle lesního hospodá ského plánu vypracovaného na období 10 let. Napln ní tohoto lánku a dalších závazk v i m stu Písek a jiným menším vlastník m , na jejichž majetku spole nost lesnicky hospoda í, byl hlavní úkol ve zmi ovaném období. Rok 2013 byl poznamenán ervnovými záplavami. P ívalové dešt rozvodnily jinak klidné lesní pot ky. Síla tekoucí vody se ukázala na poni ených m stkách, propustích a lesních cestách. Nápravy t chto škod jsme ešili po celý zbytek roku 2013. Záplavy našt stí nezp sobily závažné škody na lesních porostech. V roce 2014 nás nepotkaly žádné mimo ádné události, které by zásadn ovlivnily hospoda ení v píseckých lesích. M li jsme tudíž prostor zlepšovat stav obhospoda ovaného lesa. P i úmyslných t žbách jsme se zam ili na místa již d íve narušená nebo vyžadující nejv tší pé i. P estárlé a t žko p ístupné porosty. V novali jsme se tak jako každý rok výchov mladých porost a pé i o lesní kultury. Naše lesní školky vyprodukovaly dostatek kvalitních sazenic, které byly použity p i obnov vyt žených míst. Písecké hory jsou známé druhovou pestrostí, kterou se snažíme zachovat. Pokra ujeme v práci našich p edk a to zejména v p ím stských lesích, kdy v porostech najdete i d eviny známé spíše z park . Písecké lesy jsou protkány sítí r zných cyklotras, nau ných a sportovních stezek. Naši spoluob ané využívají této nabídky jako samoz ejmost. Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. musela vynakládat nemalé prost edky na jejich údržbu a zabezpe ení bezpe ného provozu. Žáky nižších ro ník základních škol jsme se snažili seznámit s lesnickým provozem p i hodinách lesní pedagogiky, kdy se opravdu u ili o lese v lese. Prodej d evní hmoty jsme zajiš ovali klasicky. Uzav eli jsme smlouvu s jasnými pravidly, za obvyklé ceny a pro jasné sortimenty. V tšinu d evní hmoty odebírali velcí odb ratelé s elektronickou p ejímkou, kde bylo možné i zp tn dohledat p ebírané množství a kvalitu pro p ípad reklamace. Vyzkoušeli jsme také elektronickou aukci prodeje hotových sortiment na odvozním míst v lese. Její výsledek nám pouze potvrdil, že jsme schopni naše d evo zobchodovat velice slušn sami. Navíc u odb ratel samotných klesá zájem o takovýto nákup d evní hmoty. Samotnou kapitolou byly dotace plynoucí do les . Tyto jsou neustále kráceny a cesta k nim se stává obtížn jší. I p es velkou snahu získat finan ní prost edky pro spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. i z jiných zdroj , než je prodej d evní hmoty, z stává tento p íjem i nadále rozhodujícím v celkovém hospoda ení spole nosti.
Stránka 5 z 40
Závazné ukazatele a jejich pln ní
pln ní 2013
pln ní 2014
33 659 7 680 39
33 450 4 652 71
lesy m sta Mirotice výše t žby v m3 z toho nahodilých výchovné zásahy v porostech do 40-ti let v ha
658 12 0
579 8 12
lesy obce Albrechtice nad Vltavou výše t žby v m3 z toho nahodilá výchovné zásahy do 40-ti let v ha
821 309 0
669 71 0
lesy obce Temešvár výše t žby v m3 z toho nahodilá výchovné zásahy do 40-ti let
v ha
446 76 0
354 0 0
v ha
527 0 0
306 0 0,35
v ha
156 46 0
182 34 0
lesy m sta Písku výše t žby v m3 z toho nahodilých (kalamitních) výchovné zásahy v porostech do 40-ti let v ha
lesy obce Ková ov výše t žby v m3 z toho nahodilá výchovné zásahy do 40-ti let odborná správa les výše t žby v m3 z toho nahodilá výchovné zásahy do 40-ti let
Pln ní výkon v hlavních lesnických innostech - celkem : tj. v roce 2013 T žba d eva (v etn OSL) Prodej d íví Obnova lesa Pro ezávky Probírky do 40-ti let Pé e o les. kultury Ochrana lesa (v tis. K ) K Opravy les. cest (v tis.K )
m3 m3 ha ha ha ha K
36 267 36 948 55 88 39 695 79 2 222
Stránka 6 z 40
v roce 2014 35 540 38 859 57 119 71 841 92 3 008
Jmenovit investice v roce 2014 a) za azeno do 31.12.2014 název
cena po ízení v K
LC Brašenská svážnice P íst ešek na st elnici Vyvážecí souprava ENTRACON
b)
945 581,- K 430 200,- K 1 534 200,- K
nep evedeno do užívání k 31.12.2014 Lesní nádrž – Údraž P dní vestavba – Fleka ky Okrouhlický potok
313 172,- K 261 481,- K 99 000,- K
Porovnání n kterých výnos a náklad (v tis.K ) 1. Výnosy
v roce 2013
v roce 2014
Vlastní tržby za d evo Ostatní prodej Tržby za služby Ostatní tržby P ísp vek MZe Zm na stavu zásob Aktivace zásob
54 234 1 612 3 353 5 936 537 367 2 312
57 929 1 613 3 544 5 877 653 56 1 974
Celkem výnosy dle ú etního stavu
68351
71 646
2. Náklady
v roce 2013
v roce 2014
Spot eba materiálu a energie Mzdové náklady Soc. a zdravotní pojišt ní Opravy a údržby Nájem m stu Písek m stu Mirotice obci Albrechtice obci Temešvár a Ková ov Odpisy erpání p stební rezervy Tvorba rezervy
7 905 16 125 5 283 4 807 7 438 217 698 297 1 853 -8 000 10 300
8 179 16 110 5 395 6 339 7 500 385 306 342 1 490 -10 300 11 000
Náklady celkem
67 230
69 715
1120 801
2 291 1 931
Zisk p ed zdan ním istý zisk po zdan ní
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Ceny surového d íví jsou ovliv ovány: 1. Situací na trhu se surovým d ívím 2. Skladbou prodávaných sortiment 3. Množstevními a kvalitativními p ejímkami ze strany odb ratel 4. Úzkou specializací n kterých odb ratel 5. Zvýšeným zájmem o mén hodnotné d evo
Stránka 7 z 40
Celkové výnosy p ízniv ovliv ují p ísp vky Jiho eského kraje na hospoda ení v lesích, produkce vlastních sazenic z lesních školek, služby provád né pro jiné subjekty a obchodní innost. 2. Informace o skute nostech, které nastaly až po 31.12.2014 V období mezi ukon ením ú etního období roku 2014 a projednáním výro ní zprávy za rok 2014 nenastaly žádné zásadní skute nosti, které by m ly vliv na ú etní uzáv rku za rok 2014. 3. Informace o p edpokládaném budoucím vývoji innosti spole nosti
ádné obhospoda ování les a jiného pronajatého majetku ve vlastnictví m sta Písku bude i nadále hlavní inností spole nosti. Vyzkoušení stabilní odb ratelé d evní hmoty, vyžadující kvalitn p ipravené dodávky, z stanou našimi hlavními odb rateli d eva. Budeme pokra ovat v elektronických aukcích hotových sortiment a mí e ú elné pro spole nost. Máme v plánu pokra ovat v obnov lesa dle platného lesního hospodá ského plánu. Opravy cest, budov a vodote í se snažíme d lat pr b žn . V lesních školkách máme rozp stovaný sadební materiál, který by m l pokrýt pot eby zalesn ní pro rok 2015 a následující. Po ítáme s obnovou n kterých ploch p evzatých od armády R v k.ú. Old ichov a Nepod ice. Zatím nejsou daná pravidla umož ující erpat dotace na investice do les spolufinancované EU pro období 2014 až 2020. Pokud se tato možnost otev e ur it ji využijeme. 30. b ezna 2015 se p ehnala p es St ední Evropu bou e, která po sob zanechala nemalé škody na lesních majetcích. Nejvíce postiženou oblastí je sousední Bavorsko, kde leží n kolik milion m3 polámaného d eva. Na tuto situaci okamžit reagují velcí odb ratelé d evní hmoty a snaží se stla it ceny dol . Doufáme, že se nebude opakovat r. 2008, kdy ceny d eva klesly o 500,- až 600,- K za m3. V samotných Lesích m sta Písku odhadujeme, že bylo poškozeno 6000 m3 d eva. Rádi bychom i nadále zvyšovali zájem ve ejnosti o lesy, jejich krásy, ale i problémy. Výukové programy v našem vzd lávacím st edisku umož ují nahlédnout na práci lesníka ve všech ro ních obdobích. Spolupráci s lesnickými školami v Písku budeme i nadále rozvíjet a budoucí absolventy p ipravovat na lesnický provoz. Rovn ž spolupráce s ú adem práce nám umož uje udržovat istotu a po ádek zejména v p ím stských lesích, kdy využíváme nabídky pracovník u nich evidovaných. I nadále však z stávají naši stálí zam stnanci velkou devizou této spole nosti. V ervenci r. 2015 prob hne na naší st elnici Mistrovství Evropy v kombinované st elb . Touto akcí se za adíme mezi malou skupinu spole ností schopných uspo ádat závod nejvyšší kategorie pro celou Evropu. O ekáváme návšt vu mnoha delegací z r zných stát Evropy a zvýšenou prestiž m sta Písku. Doufáme ve vst ícný p ístup vedení m sta k naší spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. , aby naše vzájemná spolupráce probíhala jako v minulých letech. 4. Informace o výdajích na innost v oblasti výzkumu a vývoje Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. neprovádí žádný vlastní výzkum. 5. Informace o po izování vlastních obchodních podíl a podíl ovládající osoby Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. neodkoupila žádné vlastní podíly. S podíly spole nosti v roce 2014 nebylo obchodováno. 6. Informace v rozsahu ú etní uzáv rky za ú etní období – viz p íloha obsahující : Rozvahu spole nosti Výkaz zisk a ztrát P ílohu k ú etní uzáv rce 7. Informace o organiza ní složce v zahrani í Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. nemá v zahrani í žádnou organiza ní složku.
Stránka 8 z 40
8. Zpráva o auditu a výrok auditora - viz samostatná p íloha. 9. Zpráva o vztazích podle §82 až 88, z. .90/2012 Sb. - viz samostatná p íloha. P edkládané doklady jsou ov eny auditorem. V Písku dne 30.04.2015
----------------------------------------------------
Ing.Václav Záme ník jednatel a editel Lesy m sta Písku s.r.o.
Stránka 9 z 40
Porovnání hlavních výnos 2013 x 2014 tis.K 70000 62536 60000
57195
50000
40000 2013 2014
30000
20000
10000 2042
1947
537
663
2312
1974
0 prodej d eva
ost. prodej
p ísp vky J
kraje
aktivace vlast. výr.
Porovnání hlavních náklad 2013 x 2014 tis.K 18000 15247
16000
15669 15827
14360
14000 12000 10000 8000
7619
2013
7937
7437
7500
6000 4000 2000 0 spot . materiálu
služby
Stránka 10 z 40
mzdové náklady
nájemné m sto
2014
Zpracováno v souladu s vyhláškou . 500/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis
ROZVAHA (BILANCE)
Obchodní firma nebo jiný název ú etní jednotky
ke dni 31.12.2014 (v celých tisících K )
Lesy m sta Písku s.r.o. ………………………
I
Sídlo, bydlišt nebo místo
25186477
podnikání ú etní jednotky
Fleka ky 2641 397 01 Písek Ozna ení
c
Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
Minulé ú . Období Netto 4
001
55144
-16226
38918
36625
003
24223
-15771
8452
9892
004
408
-272
136
170
408
-272
136
170
23815
-15499
8316
9722
AKTIVA
B žné ú etní období
íslo ádku a
b AKTIVA CELKEM 63)
A.
B. I. 1.
(.
005
2.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3.Software
007
4.Ocenitelná práva
008
5.Goodwill
009
6.Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7.Nedokon ený dlouhodobý nehmotný majetek
011
B. II. 1.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek až 22)
012 ( . 14
013 014
Pozemky 2.Stavby
015
5723
-834
4889
3636
3.Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí
016
17418
-14665
2753
1385
4.P stitelské celky trvalých porost
017
5.Základní stádo a tažná zví ata
018
6.Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7.Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek
020
674
4701
8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9.Oce ovací rozdíl k nabytému majetku
022
B. III. B. III.
( . 04 +
Z izovací výdaje
8.
B. II.
002
Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek 13 + 23) Dlouhodobý nehmotný majetek 05 až 12)
B.
B. I.
( . 02 + 03 + 31 +
Dlouhodobý finan ní majetek 1. 2.
( . 24 až 30)
023
Podíly v ovládaných a ízených osobách
024
Podíly v ú etních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3.Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
P j ky a úv ry - ovládající a ídící osoba, podstatný 4. vliv
027
5.
028
6.Po izovaný dlouhodobý finan ní majetek
029
7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finan ní majetek
030
Stránka 11 z 40
674
AKTIVA íslo ádku b
C. I. C. I.
1.
( . 32 + 39 + 48 + ( . 33 až
Materiál
1.
C. III.
C. IV.
D. I.
1.
30788
-455
30333
26579
032
784
784
895
033
304
304
252
480
480
643
036
5. Zboží
037
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038 ( . 40
Pohledávky z obchodních vztah
039
481
-455
26
115
040
481
-455
26
26
2. Pohledávky - ovládající a ídící osoba
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
4. ú astníky sdružení
043
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6. Dohadné ú ty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená da ová pohledávka
047 ( . 49 až
Pohledávky z obchodních vztah
89
048
9717
9717
8101
049
9429
9429
7823
2. Pohledávky – ovládající a ídící osoba
050
3. Pohledávky – podstatný vliv
051
4. ú astníky sdružení
052
5. Sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní
053
6. Stát - da ové pohledávky
054
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8. Dohadné ú ty aktivní
056
9. Jiné pohledávky
156 209
209
48
057
79
79
74
058
19806
19806
17468
059
14
14
3
2. Ú ty v bankách
060
19792
19792
17465
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Po izovaný krátkodobý finan ní majetek
062 063
133
133
154
064
133
133
154
( . 59
Peníze
asové rozlišení 66)
D. I.
031
4. Mladá a ostatní zví ata a jejich skupiny
Krátkodobý finan ní majetek až 62)
1.
Netto 4
035
Pohledávky za spole níky, leny družstva a za
C. IV.
Netto 3
3. Výrobky
Krátkodobé pohledávky 57)
1.
Korekce 2
034
Pohledávky za spole níky, leny družstva a za
C. III.
Brutto 1
2. Nedokon ená výroba a polotovary
Dlouhodobé pohledávky až 47)
C. II. C. II.
c
Ob žná aktiva 58) Zásoby 38)
C.
Minulé ú . Období
B žné ú etní období
( . 64 až
Náklady p íštích období
2. Komplexní náklady p íštích období
065
3. P íjmy p íštích období
066
Stránka 12 z 40
067
38918
36625
068
21609
20005
069
3900
3900
070
3900
3900
200
200
200
200
b
c ( . 68 + 85 + 118)
Vlastní kapitál 84) Základní kapitál 72)
1.
( . 69 + 73 + 78 + 81 + ( . 70 až
Základní kapitál
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3. Zm ny základního kapitálu
072
Kapitálové fondy 77)
A. II. 1.
A. III. 1.
( . 74 až
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3. Oce ovací rozdíly z p ecen ní majetku a závazk
076
4. Oce ovací rozdíly z p ecen ní p i p em nách
077
Rozdíly z p em n spole nosti
078
Rozdíly z ocen ní p i p em nách spole nosti
079
Rezervní fondy, ned litelný fond a ostatní fondy ze zisku ( . 79 + 80)
080
433
390
Zákonný rezervní fond / Ned litelný fond
081
390
390
082
43
083
15165
14631
084
15165
14631
Výsledek hospoda ení minulých let + 83)
A. IV. 1.
073 074
Emisní užil
2. Statutární a ostatní fondy
A. IV.
6
a
A. I.
A. III.
5
íslo ádku
A.
A. II.
Minulé ú etní období
PASIVA
PASIVA CELKEM
A. I.
B žné ú etní období
Ozna ení
( . 82
Nerozd lený zisk minulých let
2. Neuhrazená ztráta minulých let (-)+jiný výsledek
085,6
A. V.
Výsledek hospoda ení b žného ú etního období (+/-) / . 01 - (+ 69 + 73 + 78 + 81 + 85 + 118)
087
1911
884
B.
Cizí zdroje 114)
088
17277
16536
B. I.
Rezervy
089
11000
10300
090
11000
10300
235
74
157
17
78
57
B. I.
1.
B. II. B. II.
( . 87 až 90)
Rezervy podle zvláštních p edpis
2. Rezerva na d chody a podobné závazky
091
3. Rezerva na da z p íjm
092
4. Ostatní rezervy
093
Dlouhodobé závazky
1.
( . 86 + 91 + 102 +
( . 92 až 101)
094 095
Závazky z obchodních vztah
2. Závazky - ovládající a ídící osoba
096
3. Závazky - podstatný vliv
097
Závazky ke spole ník m, len m družstva a k
4. ú astník m sdružení
098
5. Dlouhodobé p ijaté zálohy
099
6. Vydané dluhopisy
100
7. Dlouhodobé sm nky k úhrad
101
8. Dohadné ú ty pasivní
102
9. Jiné závazky
103 104
10. Odložný da ový závazek
Stránka 13 z 40
Ozna ení
PASIVA
a
b Krátkodobé závazky 113)
B. III. B. III.
1.
( . 103 až
Závazky z obchodních vztah
Minulém ú etní období
c
5
6
105
6042
6162
106
2794
3158
107
3. Závazky - podstatný vliv
108
4. sdružení
109
5. Závazky k zam stnanc m
110
111
115
6. pojišt ní
111
1072
1001
7. Stát - da ové závazky a dotace
112
367
312
8. Krátkodobé p ijaté zálohy
113
9. Vydané dluhopisy
114
Závazky ze sociálního zabezpe ení a zdravotního
10. Dohadné ú ty pasivní
116
Bankovní úv ry a výpomoci 117)
B. IV. 1.
( . 115 až
118
2. Krátkodobé bankovní úv ry
119
3. Krátkodobé finan ní výpomoci
120
asové rozlišení 120)
1.
( . 119 +
1698
1553
32
84
32
84
117
Bankovní úv ry dlouhodobé
C. IV.
23
115
11. Jiné závazky
C. IV.
B žné ú etní období
2. Závazky - ovládající a ídící osoba
Závazky ke spole ník m, len m družstva a k ú astník m
B. IV.
íslo ádku
121
Výdaje p íštích období
122
2. Výnosy p íštích období
123
Sestaveno dne: 7.5.2015 Právní forma ú etní jednotky: s. r.o. P edm t podnikání ú etní jednotky: Výroba, obchod a služby neuvedené v p ílohách 1 až 3 živnostenského zákona Podpisový záznam:
Podpisový záznam statutárního orgánu: Osoba odpov dná za ú etnictví:
Z.Kotalíková
Osoba odpov dná za ú etní záv rku:
Stránka 14 z 40
Ing.Václav Záme ník
Zpracováno v souladu s vyhláškou . 500/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Obchodní firma nebo jiný název ú etní jednotky
Lesy m sta Písku s.r.o.
ke dni …………………
31.12.2014 (v celých tisících K )
I
Sídlo, bydlišt nebo místo podnikání ú etní jednotky
25186477
Fleka ky 2641 397 01 Písek
Ozna ení
TEXT
íslo ádku
a
b
c
sledovaném 1
Minulém 2
Tržby za prodej zboží
01
4941
3591
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
3752
2012
03
1189
1579
04
65115
61879
05
63085
59200
2. Zm na stavu zásob vlastní innosti
06
56
367
3. Aktivace
07
1974
2312
08
39446
36909
I. A. +
Obchodní marže
II.
Výkony
II.
1.
B.
( . 01 - 02) ( . 05 až 07)
Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb
Výkonová spot eba
( . 09 + 10)
Skute nost v ú etním období
B.
1.
Spot eba materiálu a energie
09
8179
7905
B.
2.
Služby
10
31267
29004
+ C.
P idaná hodnota
( . 03 + 04 - 08)
11
26858
26549
Osobní náklady
( . 13 až 16)
12
22568
22513
16110
16125
C.
1.
Mzdové náklady
13
C.
2.
Odm ny len m orgán spole nosti a družstva
14
C.
3.
Náklady na sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní
15
5395
5283
C.
4.
Sociální náklady
16
1063
1105
D.
Dan a poplatky
17
59
58
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
1490
1853
19
18
178
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 21)
III.
( . 20 +
III.
1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
4
165
III.
2
Tržby z prodeje materiálu
21
14
13
22
157
425
Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
79
70
Prodaný materiál
24
78
355
Zm na stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních náklad p íštích období
25
700
2300
Ostatní provozní výnosy
26
1455
2318
Ostatní provozní náklady
27
910
1000
P evod provozních výnos
28
P evod provozních náklad
29
Provozní výsledek hospoda ení [ . 11 - 12 - 17 – 18 + 19 - 22 - 25 + 26 – 27 + (-28) - (-29)]
30
2447
896
Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu + 24)
F. F.
1
F.
2
G. IV. H. V. I. *
Stránka 15 z 40
( . 23
Skute nost v ú etním období
TEXT
Ozna ení
íslo ádku a
IV. J. VII. VII. 1.
b
c
Tržby z prodeje cenných papír a podíl
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku až 36) Výnosy z podíl ovládaných a ízených osobách a v ú etních jednotkách pod podstatným vlivem
( . 34
Sledovaném 1
minulém 2
92
92
33 34
VII. 2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papír a podíl
35
VII. 3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finan ního majetku
37
Náklady z finan ního majetku
38
Výnosy z p ecen ní cenných papír a derivát
39
L.
Náklady z p ecen ní cenných papír a derivát
40
M.
Zm na stavu rezerv a opravných položek ve finan ní oblasti (+/-)
41
Výnosové úroky
42
Nákladové úroky
43
Ostatní finan ní výnosy
44
24
292
Ostatní finan ní náklady
45
272
218
P evod finan ních výnos
46
P evod finan ních náklad
47 48
-156
166
49
380
178
K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. * Q.
Finan ní výsledek hospoda ení [( . 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 - (-46) + (47)] Da z p íjm za b žnou innost ( . 50 + 51)
Q. 1.
- splatná
50
360
319
Q. 2.
- odložená
51
20
-141
52
1911
884
60
1911
884
61
2291
1062
** XIII.
Výsledek hospoda ení za b žnou innost 48 - 49)
( . 30 +
Mimo ádné výnosy
53
R.
Momo ádné náklady
54
S.
Da z p íjm z mimo ádné innosti + 57)
S. 1.
- splatná
56
S. 2.
- odložená
57
* W.
( . 56
Mimo ádný výsledek hospoda ení - 55)
( . 53 - 54
****
Výsledek hospoda ení za ú etní období (+/-) 58 - 59) Výsledek hospoda ení p ed zdan ním (+/-) 53 - 54)
58 59
P evod podílu na výsledku hospoda ení spole ník m (+/-)
***
55
( . 52 + ( . 30 + 48 +
Sestaveno dne 7.5.2015 Právní forma ú etní jednotky: s.r.o. P edm t podnikání: Výroba,obchod a služby neuvedené v p ílohách 1 až 3 živnostenského zákona Podpisový záznam:
Podpisový záznam statutárního orgánu ú etní jednotky: Osoba odpov dná za ú etnictví: Z.Kotalíková Osoba odpov dná za ú etní záv rku: Ing.Václav Záme ník
Stránka 16 z 40
P íloha k ú etní záv rce - Lesy m sta Písku s.r.o. P íloha k ú etní záv rce pro spole nost Lesy m sta Písku,s.r.o. za období od 1.1.2014 do 31.12.2014 je vypracovaná podle § 39 vyhlášky íslo 500/2002 Sb. 1. Název subjektu: Lesy m sta Písku s.r.o. Sídlo : Písek-Fleka ky 2641, PS 39701 I : 25186477 P edm t innosti v roce 2014:
- Výroba, obchod a služby neuvedené v p ílohách 1 až 3 živnostenského zákona - Provozování st elnic - Zem d lská výroba v rozsahu a) rostlinná výroba b) živo išná výroba zahrnující chov ryb Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. byla zapsána do obchodního rejst íku dne 1.1.1999. innost podle zapsaného p edm tu innosti za ala vykonávat ke stejnému datu. Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. je spole nost jediného vlastníka. Jediným spole níkem je M sto Písek, které je se100 % podílu ovládající osobou. Popis zm n a dodatk provedených v uplynulém ú etním období v obchodním rejst íku: V roce 2014 byla v Obchodního rejst íku provedena úprava zakladatelské listiny podle nových zákon – 89/2012 Sb.-ob anský zákonik a 90/20012 Sb. – o obchodních korporacích a prohlášení o p istoupení k novým zákon m. Organiza ní struktura podniku a její zásadní zm ny b hem roku 2014: Spole nost je organizována jednoduchou formou vertikálního len ní. Nemá žádné samostatné organiza ní složky. Spole nost má jednoho jednatele, kterým je Ing.Václav Záme ník. 2. Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. nemá žádný podíl v jiné obchodní spole nosti, družstvu a nemá ani žádnou smluvní dohodu s jinou spole ností. Rovn ž není uzav ena žádná ovládací smlouva. 3. Pr m rný po et zam stnanc b hem ú etního období byl v roce 2014 73 zam stnanc – p epo tený stav, z toho 17 zam stnanc THP – p epo tený stav, v tom 1 editel. Celková výše osobních náklad v roce 2014 byla 22 567 643,- K . 4. Spole nost Lesy m sta Písku s.r.o. neposkytla svému jednateli, ani spole níku žádné p j ky ani úv ry, ani se za n jakýmkoli zp sobem nezaru ila. Nebylo poskytnuto ani jiné pln ní, ani užívání osobních automobil nebo jiných movitých a nemovitých v cí a nebylo za spole níka placeno žádné d chodové p ipojišt ní atd. 5. a) Systém zpracování ú etnictví: Spole nost se ídí p íslušnými ustanoveními zákona . 563/1991 Sb., o ú etnictví v platném zn ní a ú etních standard , které rozpracovává zásady, použité ú etní metody, oce ování a další. Zp soby oce ování zásob a dlouhodobého hmotného majetku má spole nost rozpracovány ve vnitropodnikové sm rnici.
Stránka 17 z 40
Oce ování majetku a závazk se provádí v souladu s § 25 zákona . 563/1991 Sb. o ú etnictví: Hmotný a nehmotný majetek je oce ován po izovacími cenami, hmotný a nehmotný majetek vytvo ený vlastní inností vlastními náklady, zásoby po izovacími cenami, zásoby vytvo ené vlastní inností vlastními náklady, pen žní prost edky, ceniny, pohledávky, závazky a podíly jejich jmenovitými hodnotami, p i p evzetí po izovací cenou a majetek v p ípadech bezúplatného nabytí reproduk ní po izovací cenou. Spole nost nemá žádné cenné papíry ani žádná zví ata. V pr b hu ú etního období nedošlo k oce ování reproduk ní po izovací cenou. Druhy náklad souvisejících s po ízením: - u zásob je ú továno o p epravném, u nakoupeného HM jsou do po izovací ceny zahrnovány vedlejší náklady. V pr b hu ú etního období nedošlo k žádným zm nám zp sobu oce ování, zásad odpisování a zp sob ú tování oproti p edcházejícímu ú etnímu období. Spole nost nemá žádný majetek, který by podle zákona o ú etnictví musela oce ovat reálnou hodnotou. b) Spole nost nepoužívá žádné odchylky od metod podle § 7, odst. 5 zákona o ú etnictví. c) Zp sob stanovení opravných položek k majetku: Není ú továno o opravných položkách k majetku. Vytvo eny opravné položky k pohledávkám za dlužníky v insolvenci. d) Zp sob sestavení odpisových plán pro dlouhodobý majetek (ú tovaný v ú tové t íd 0) a použité odpisové metody p i stanovení odpis : Pro dlouhodobý odepisovaný majetek vede spole nost odpisové plány ú etních odpis a samostatný soubor odpis da ových. Podrobný popis p ístup je rozpracován ve vnitropodnikové sm rnici. U da ových odpis je užíván rovnom rný i zrychlený odpis. Ú etní odpisy jsou stanoveny dle doby použitelnosti. Zp sob uplatn ný p i p epo tu údaj v cizích m nách na eskou m nu a uplatn ní kurz je ve spole nosti provád no v souladu s p edpisy. V ú etní záv rce za rok 2014 byl proveden p epo et cizích m n na K pomocí kurzu vyhlašovaného NB. Valuty jsou p epo ítávány denním aktuálním kurzem. 6. Spole nost nemá žádný úv r a nemá zastavený žádný vlastní majetek.
Hmotný a nehmotný majetek: a) Rozpis na hlavní skupiny samostatných movitých v cí a soubor movitých v cí - pozemky Po izovací hodnota Oprávky Z statková hodnota 0,-K 0,-K 0,-K - stavby 5 722 986,00 K 833 755,00 K 4 889 231,00 K - samostatné movité v ci a soubory movitých v cí 17 418 330,33 K 14 664 811,33 K 2 753 519,00 K b) Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován Lesní hospodá ský plán v hodnot p evyšující poskytnutou dotaci a již odepsaný software v celkové hodnot : Po izovací hodnota Oprávky Z statková hodnota 408 419,-K 272 329,-K 136 090,-K c) Dlouhodobý hmotný majetek po ízený formou finan ního leasingu Není takového majetku.
Stránka 18 z 40
d) p ír stky a úbytky dlouhodobého majetku P ír stky: 3 882 704,- K Úbytky: 609 521,- K V podrozvahové evidenci je veden pronajatý majetek v po izovací hodnot …… Spole nost, má právo k hospoda ení k lesním pozemk m s lesním porostem. - celková vým ra lesních pozemk s lesním porostem pronajatých od m sta Písek 6 581,75 ha, od obce Mirotice 127,86 ha, od obce Temešvár 89,74 ha, od obce Ková ov 107,90 ha a od obce Albrechtice nad Vltavou 242,81 ha, to je celkem 7 150,06 ha. - výše ocen ní lesních porost dle § 39, odst.6., písm.b) z. . 500/2002 Sb., stanovená sou inem vým ry lesních pozemk s lesním porostem v m2 a pr m rné hodnoty zásoby surového d eva na m2, která iní 57 K je celkem: 4 075 534 200,-K . e) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze - hmotný majetek – není takového majetku krom majetku vedeného v podrozvaze – viz výše - nehmotný majetek neú tovaný – není takového majetku. f) Rozpis hmotného majetku, který je zatížen zástavním právem, pop . u nemovitostí v cným b emenem, s uvedením povahy a formy tohoto zajišt ní. - nejsou žádná v cná b emena, ani zástavní smlouvy. g) P ehled o majetku, jehož tržní ocen ní je výrazn vyšší než jeho ocen ní v ú etnictví: - není takového majetku. h) Po et a jmenovitá hodnota krátkodobých majetkových cenných papír a majetkových ú astí v tuzemsku a v zahrani í a p ehled o finan ních výnosech plynoucích z vlastnictví t chto cenných papír a ú astí. Spole nost nevlastní žádné cenné papíry. Spole nost nevlastní žádný jiný finan ní majetek nevedený v rozvaze. Jednotliv zákonné a ostatní (ú etní) rezervy odd len za jejich tvorbu a po áte ního stavu p íslušné rezervy na za átku ú etního období: Rezerva na p stební innost je vytvo ena v hodnot 11 000 000,-K . da ového p iznání na samostatný vázaný bankovní ú et.
ástka bude uložena k datu podání
Rezervy na opravy: Žádné další rezervy ú etní ani da ové nejsou vytvo eny. 7. Pohledávky a) Souhrnná výše krátkodobých pohledávek z obchodních vztah k 31.12.2014 v hodnot : 9 428 849,08 K z toho do lh ty splatnosti………………………… 7 372 243,08 K po lh t splatnosti ……………………… 2 056 606,00 K z pohledávek po lh t splatnosti: do 30 dn …………………… 1 793 083,00 K od 30 do 60 dn …………… 55 788,00 K od 60 do 180 dn …………… 207 735,00 K b) Pohledávky k podnik m ve skupin - nejsou takové pohledávky. c) Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jišt né jiným zp sobem - nejsou takové pohledávky
Stránka 19 z 40
erpání s uvedením
Závazky k 31.12.2014 a) Souhrnná výše krátkodobých závazk z obchodního styku v hodnot ……………………..………………….. * z toho do lh ty splatnosti……………………………… po lh t splatnosti …………………………… z nich do 30 dn ……………………
2 794 282,39 K 2 749 464,39 K 44 818,00 K 44 818,00 K
b) Závazky k podnik m ve skupin - nejsou takové závazky c) Závazky kryté podle zástavního práva - nejsou takové závazky. d) Závazky (nepen žní i pen žní) nevyú tované v ú etnictví a neuvedené v rozvaze - nejsou takové závazky. Celkové výdaje vynaložené za ú etní období na výzkum a vývoj. - nebyly vynaloženy žádné výdaje. Údaje o p em nách - nebyla uskute n na p em na. 8. Spole nost zvolila pro sestavení výkazu zisk a ztráty ú elové len ní. Spole nost nevlastní a tudíž ani neú tuje o akciích, vym nitelných dluhopisech i jiných právech.
9. a)Vlastní kapitál Popis zm n vlastního kapitálu v pr b hu ú etního období Vlastní kapitál evidovaný v rozvaze k 31.12.2014 vzrostl díky dosaženému hospodá skému výsledku po zdan ní na hodnotu 21 610 tis.K . P ehled o zm nách vlastního kapitálu dle l. VI. P ílohy 3 - Opat ení A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejst íku (ú et 411) K 31.12.2013
K 31.12.2014
1. po áte ní z statek ………… 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek …………
3 900 000,-K 0,-K 0,-K 3 900 000,-K
3 900 000,-K 0,-K 0,-K 3 900 000,-K
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
B. Základní kapitál nezapsaný (ú et 419) 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek ………………
C. A. +/- B. se zohledn ním ú tu 252 1. po áte ní z statek A. +/- B……… 3 900 000,-K 2. po áte ní z statek vlastních akcií a vlastních obchodních podíl ……. 0,-K 3. zm na stavu ú tu 252 …………….. 0,-K 4. kone ný z statek ú tu 252 ……….. 0,-K 5. kone ný z statek A. +/- B……… 3 900 000,-K
Stránka 20 z 40
3 900 000,-K 0,-K 0,-K 0,-K 3 900 000,-K
D. Emisní ážio 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek ………………
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
E. Rezervní fondy 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek ……………
390 000,-K 0,-K 0,-K 390 000,-K
390 000,-K 0,-K 0,-K 390 000,-K
95 796,23 K 369 789,00 K 465 585,23 K 0,- K
0,-K 573 240,00 K 529 661,27 K 43 578,73 K
200 000,-K 0,-K 0,-K 200 000,-K
200 000,-K 0,-K 0,-K 200 000,-K
F. Ostatní fondy ze zisku – sociální fond 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek …………… G. Kapitálové fondy 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek ……………
H. Rozdíly z p ecen ní nezahrnuté do výsledku hospoda ení 1. po áte ní z statek ……………. 0,-K 2. zvýšení………………………… 0,-K 3. snížení ………………………… 0,-K 4. kone ný z statek ……………… 0,-K I. Zisk min. ú etních období 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek ……………… J. Ztráta ú etních období 1. po áte ní z statek ……………. 2. zvýšení………………………… 3. snížení ………………………… 4. kone ný z statek ……………… K. Zisk za ú etní období po zdan ní
14 455 610,39 K 175 350,18 K 0,00 K 14 630 960,57 K
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
14 630 960,57 K 534 259,00 K 0,00 K 15 165 219,57 K
0,-K 0,-K 0,-K 0,-K
1 910 929,29 K
b) Rozd lení zisku P edcházejícího ú etního období: Hospodá ský výsledek p ed zdan ním bez odložené dan ……… Celková da ová povinnost……………………………….. istý zisk po zdan ní…………………………………….. Ze zisku roku 2013: Odvod do sociálního fondu………………………………. Na ú et zisk minulých let
Stránka 21 z 40
1 203 379,- K - 319 120,- K --------------------884 259,- K 350 000,- K 534 259,- K
Návrh na rozd lení zisku b žného ú etního období za rok 2014 -Valné hromad je navrhováno: Hospodá ský výsledek p ed zdan ním bez odložené dan ……… Celková da ová povinnost……………………………….. istý zisk po zdan ní…………………………………….. Ze zisku roku 2014: Odvod do sociálního fondu………………………………. Na ú et zisk minulých let …………………………….. c) Základní kapitál – nedošlo ke zm n . Spole nost má základní kapitál ve výši 3 900 000,-K . Jediným spole níkem je M sto Písek.
2 270 599,29 K - 359 670,00 K --------------------1 910 929,29 K 350 000,00 K 1 560 929,29 K
10.
Výnosy z b žné innosti: T žba d eva a výnosy ze správy lesa Lesnické služby Prodej nakoupeného d eva
59 541 252,05 K 1 323 392,55 K 4 873 109,62 K
ú et 601 celý ú et 602.401 ú et 604.100
Spole nost není emitentem registrovaných cenných papír . 11. Sou ástí ú etní záv rky je rozvaha a výkaz zisk a ztráty v plném rozsahu a p íloha. V Písku dne 7.5.2015
---------------------------------------------------Ing. Václav Záme ník jednatel a editel Lesy m sta Písku s.r.o.
Stránka 22 z 40
Ing.Anna Srchová,nezávislý auditor Bydlišt : zapsaný v evidenci KA R J.Malého 2066 pod íslem oprávn ní 1757 397 01 Písek ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ov ení ú etní záv rky sestavené k 31.12.2014 spole nosti
LESY M STA PÍSKU s.r.o. Ur eno: . Sídlo I Statutární zástupce Ov ované období Právní forma P edm t innosti
Jedinému spole níkovi spole nosti Lesy m sta Písku, s.r.o : Fleka ky 2641, 397 01 Písek : 25186477 : Ing. Václav Záme ník : 1.1.2014 až 31.12.2014 : Spole nost s ru ením omezeným : - výroba obchod a služby neuvedené v p ílohách 1až 3 živnostenského zákona - provozování st elnic - zem d lská výroba v rozsahu: a/ rostlinná výroba b/ živo išná výroba zahrnující chov ryb
Ov ovatel Sídlo I íslo oprávn ní
: : : :
Ing. Anna Srchová Jaromíra Malého 2066,397 01 Písek 466635018 1757
Obsah zprávy: Zpráva o ú etní záv rce Odpov dnost statutárního orgánu Odpov dnost auditora Výrok auditora Zpráva o výro ní zpráv Zpracoval dne:29.5.2015 Ing. Anna Srchová auditor .oprávn ní 1757 397 01 Písek, J.Malého 2066
Stránka 23 z 40
Bylo provedeno auditorské ov ení ú etní záv rky spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o , která se skládá z rozvahy k 31.12.2014, výkazu zisku a ztráty za rok kon ící 31.12.2014 / p ehledu o zm nách vlastního kapitálu za rok kon ící 31.12.2014 , p ehledu o pen žních tocích k 31.12.2014 a p ílohy této ú etní záv rky , která obsahuje popis použitých podstatných ú etních metod a další vysv tlující informace. Údaje o spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o jsou uvedeny v bod v bod 1 p ílohy této ú etní záv rky.
Odpov dnost statutárního orgánu ú etní jednotky za ú etní záv rku Statutární orgán spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. je odpov dný za sestavení ú etní záv rky, která podává v rný a poctivý obraz v souladu s eskými ú etními p edpisy, a za takový vnit ní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení ú etní záv rky tak, aby neobsahovala významné /materiální/ nesprávnosti zp sobené podvodem nebo chybou.
Odpov dnost auditora Odpov dností auditora je vyjád it na základ provedeného auditu výrok k této ú etní záv rce. Audit byl proveden v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy souvisejícími aplika ními doložkami Komory auditor eské republiky. V souladu s t mito p edpisy je nutno dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, aby byla získána p im ená jistota, že ú etní záv rka neobsahuje významné /materiální/ nesprávnosti údaj uvedených v ú etní záv rce zp sobené podvodem nebo chybou. P i vyhodnocení t chto rizik auditor posoudí vnit ní kontrolní systém relevantní pro sestavení ú etní záv rky podávající v rný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy , nikoli vyjád it se k ú innosti vnit ního kontrolního systému ú etní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých ú etních metod, p im enosti ú etních odhad provedených vedením a posouzení celkové prezentace ú etní záv rky. Cílem provedených auditorských postup je získat d kazní informace o ástkách a údajích zve ejn ných v ú etní záv rce. Výb r auditorských postup závisí na úsudku auditora, v etn toho , jak auditor posoudí rizika, zda ú etní záv rka obsahuje významné nesprávnosti zp sobené podvodem nebo chybou. P i posouzení t chto rizik auditor p ihlédne k vnit ním kontrolám , které jsou relevantní pro sestavení ú etní záv rky a v rné zobrazení skute ností v ní. Cílem posouzení vnit ních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy , nikoli vyjád ení se k ú innosti vnit ních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých ú etních metod, p im enosti ú etních odhad provedených vedením spole nosti a posouzení celkové prezentace ú etní záv rky. Jsem p esv d ena, že získané d kazní informace poskytují dostate ný a vhodný základ pro vyjád ení auditorského výroku..
Výrok auditora Dle mého názoru ú etní záv rka podává v rný a poctivý obraz aktiv a pasiv spole nosti Lesy M sta Písku,s.r.o. k 31.12.2014 a náklad , výnos a výsledku jejího hospoda ení /a pen žních tok / za rok kon ící 31.12.2014 v souladu s eskými ú etními p edpisy. Druh výroku: Bez výhrad Písek, 29.5.2015 Ing.Anna Srchová auditor, .oprávn ní 1757
Stránka 24 z 40
Ing. A.Srchová, nezávislý auditor Bydlišt : zapsaný v evidenci KA R J.Malého 2066, pod . oprávn ní 1757 397 01 Písek ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Zpráva o výro ní zpráv Byl ov en soulad výro ní zprávy spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o sestavené k 31.12.2014 s ú etní záv rkou za rok 2014. Za správnost výro ní zprávy je zodpov dný statutární orgán výše uvedené spole nosti. Na základ provedeného ov ení, je vydán auditorem výrok o souladu výro ní zprávy s ú etní záv rkou za rok kon ící 31.12.2014. Ov ení výro ní zprávy bylo provedeno v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplika ními doložkami Komory auditor eské republiky Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ov ení tak, aby získal p im enou jistotu, že informace obsažené ve výro ní zpráv , které popisují skute nosti , jež jsou též p edm tem zobrazení v ú etní záv rce , jsou ve všech významných /materiálních/ ohledech v souladu s p íslušnou ú etní záv rkou. Jsem p esv d ena, že provedené ov ení poskytuje p im ený podklad pro vyjád ení výroku auditora Dle mého názoru jsou informace uvedené ve výro ní zpráv spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. k 31.12.2014,ve všech významných/materiálních/ ohledech v souladu s výše uvedenou ú etní záv rkou.
V Písku dne 29.5.2015
Ing.Anna Srchová .oprávn ní 1757 Malého 2066, 397 01 Písek P ílohy: Rozvaha Výkaz zisku a ztrát P íloha k ú etní záv rce Výro ní zpráva
Zpráva byla vyhotovena ve t ech výtiscích : 2x spole nost 1x auditor
Stránka 25 z 40
Zpráva o vztazích spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. s propojenými osobami za rok 2014 zpracovaná dle ust. § 82 odst. 1 zákona . 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, ve zn ní pozd jších právních p edpis Ovládaná spole nost Lesy m sta Písku s.r.o., I : 25186477, se sídlem Písek- Fleka ky 2641, PS 397 01, eská republika, zapsaná v obchodním rejst íku vedeným Krajským soudem v eských Bud jovicích v oddílu C, íslo vložky 8486, zastoupená jednatelem a editelem, panem Ing. Václavem Záme níkem Ovládaná spole nost vykonává samostatn sv j p edm t innosti. Ovládající osoba M sto Písek, I : 249998, adresa m stského ú adu: Velké nám stí 114, Písek, PS 397 01 Ovládající osoba je jediným spole níkem. Další propojené osoby Spole nosti a organizace vlastn né zcela i z ásti m stem Písek: M stské služby, s.r.o. a subjekty ovládané m stem Písek Další právnické a fyzické osoby s jiným vztahem k ovládané osob . - nejsou. Preambule Jednatel spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. v souladu s ustanovením § 82 a násl. zák. . 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, ve zn ní pozd jších právních p edpis ( dále jen „ZOK“ ) vypracoval na základ své povinnosti zprávu, která popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. podle obchodního zákoníku vztahy mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. Vztahy jsou popsány zp sobem p ihlížejícím k nutnosti respektovat ustanovení § 504 zák. . 89/2012 Sb. I. Úloha spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. je pro jediného vlastníka spole nosti v obhospoda ování les vlastn ných m stem Písek. II. Ovládající osoba vykonává p ímé ízení ovládané spole nosti. Rada m sta jedná v p sobnosti valné hromady spole nosti. III. V posledním ú etním období nebylo u in no žádné jednání, které by bylo u in no na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který p esahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjišt ného podle poslední ú etní záv rky, IV. Smlouvy uzav ené mezi propojenými osobami
V ú etním období roku 2014 byla v i ovládané osob pln na smlouva o pronájmu lesních pozemk ze dne 30.6.2008 a byly uzav eny tyto smlouvy: Dodatek nájemní smlouvy mezi ovládající osobou a ovládanou osobou: - dodatek .19 ke smlouv o nájmu z 30.6.2008 ze dne 14.4.2014 V roce 2014 nebyly s ovládající osobou uzav eny žádné další smlouvy.
Stránka 26 z 40
S M stskými službami s.r.o. byly uzav eny tyto obchodní smlouvy: Smlouva o ukládání odpadu . 15 z 10.12.2014 Nebyly uzav eny žádné takovéto smlouvy.
Ovládané spole nosti nevznikla ze vztah z výše specifikovaných závazkových vztah žádná újma. Pln ní podle výše ozna ených závazkových vztah jsou sjednána v cenách v míst a ase obvyklých. V. Jiné právní úkony u in né v zájmu t chto osob V roce 2014 nebyly krom výše uvedených smluvních povinností u in ny žádné jiné úkony v zájmu propojených osob. VI. Ostatní opat ení p ijatá i uskute n ná v zájmu nebo na popud t chto osob ovládanou osobou Žádná opat ení, p ijatá nebo uskute n ná v zájmu nebo na popud propojených osob, s výjimkou v této zpráv popsaných, nebyla v roce 2014 u in na. VII. Prohlášení statutárního orgánu Jednatel jako statutární orgán spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. prohlašuje, že údaje obsažené v této zpráv jsou správné a úplné a že p i vypracování zprávy dle § 82 a násl. ZOK bylo postupováno pln v rozsahu všech informací a údaj , které má statutární orgán k dispozici i které p i jednání s pé í ádného hospodá e zjistil.
V Písku dne 29.3.2015
------------------------------------------------------Ing. Václav Záme ník, jednatel Lesy m sta Písku s.r.o
Stránka 27 z 40
Ing.A.Srchová, nezávislý auditor zapsaný v evidenci KA R pod íslem oprávn ní 1757
Bydlišt : Jaromíra Malého 2066 397 01 Písek
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Zpráva auditora o prov rce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami
spole nosti:
Lesy m sta Písku s.r.o. Fleka ky 2641,397 01 Písek I : 25186477
Byla ov ena i v cnou správnost údaj uvedených ve zpráv o vztazích mezi propojenými osobami spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. za rok kon ící 31.12.2014.Za sestavení této zprávy o vztazích je odpov dný statutární orgán spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. Úlohou auditora je vydat na základ provedeného ov ení stanovisko k této zpráv . Ov ení jsem provedla v souladu s AS 56 Komory auditor eské republiky. Tento standard vyžaduje, plánovat a provést ov ení s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné /materiální/ nesprávnosti. Ov ení je omezeno p edevším na dotazování pracovník spole nosti a na analytické postupy a výb rovým zp sobem provedené ov ení v cné správnosti údaj . Proto ov ení této zprávy poskytuje nižší stupe jistoty než audit. Audit nebyl proveden, a proto nevyjad uji výrok auditora. Na základ mého ov ení jsem nezjistila žádné skute nosti, které by m vedly k domn nce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami spole nosti Lesy m sta Písku s.r.o. za rok kon ící 31.12.2014 obsahuje významné /materiální/ v cné nesprávnosti.
V Písku 29.5.2014 Ing.Anna Srchová auditor, .oprávn ní KA R 1757
Stránka 28 z 40
P EHLED o PEN ŽNÍCH TOCÍCH - CASH FLOW - 2014 / v tis.K /
Ozna ení
Text
2014
P.
Stav pen žních prost edk na za átku období____________ Pen žní toky z hlavní výd le né innosti Z. +zisk,-ztráta z b žné innosti p ed zdan ním A.1. ÚPRAVY O NEPEN ŽNÍ OPERACE / A 1.1 až A.1.5/ A.1.1. +odpisy stálých aktiv a pohledávek 1.2. + zm na stavu opr.pol.,rezerv a p echodných ú t A.1.3. – zisk,+ztráta z prodeje stálých aktiv A.1.4. výnosy z dividend a podíl na zisku A.1.5.vyú tování úrok mimo kapitálových / + nákladové,-výnosové/
17 468 2 291 2 141 1 490 668 75 0 92
A* ISTÝ PEN ŽNÍ TOK z provozní innosti p ed zdan ním, zm nami prac. kapitálu a mimo ádnými položkami / Z + A.1 4 432
A.2. ZM NA POT EBY PRAC.KAPITÁLU / A2.1. až A.2.4/ A.2.1.Zm na stavu pohledávek z provozní innosti /+zvýšení, -snížení/
- 1 571 - 1 182
A.2.2.Zm na stavu ktk.závazk z prov. innosti /+zvýšení, - snížení/ A.2.3.Zm na stavu zásob /- zvýšení, + snížení/ A.2.4.Zm na stavu ostat.nepen žních ktk.aktiv / + zvýšení, - snížení/
-
500 111 0
A.** ISTÝ PEN Ž.TOK z prov. in. p ed zdan.a mimo .pol./A*+A.2/
2 861
A.3. – výdaje z plateb úrok mimo kapitalizovaných A.4. + p ijaté úroky A.5. – zaplacená da z p íjm za b žnou innost a dom rky za min.období A.6. P íjmy a výdaje spojené s mimo . ú etn. p ípady v .uhrazené dan A.*** ISTÝ PEN ŽNÍ TOK Z PROVOZ. INNOSTI /A**+A.3ažA.6/
0 92 - 345 0 2 608
Pen žní toky z investi ní innosti B,1 - výdaje spojené s po ízením stálých aktiv B.2 + p íjmy spojené s prodejem stálých aktiv B,3 p j ky a úv ry sp ízn ným osobám +B*** ISTÝ PEN ŽNÍ TOK Z INVESTI NÍ INNOSTI
- 129 4 0 - 125
Pen žní toky z finan ních inností C.1 + zm na dlouhodobých závazk C.2 dopady zm n vlastního kapitálu na pen žní prost edky /C.2.1.až C.2.7/ C.2.1.+zvýšení z titulu zvýšení ZK , event. RF a NF C.2.2. – vyplacení podílu na VK spole ník m a len m C.2.3. + pen žní dary a dotace do VK a další pen žní vklady C,2.4. + úhrada ztráty spole níky C.2.5. – p ímé platby na vrub fond C.2.6. – vyplacené dividendy na podíly na zisku C.2,7+- jiné zm ny C.3. + p ijaté dividendy a podíly na zisku C.2.*** ISTÝ PEN ŽNÍ TOK Z FINAN NÍ INNOSTI /C.1.ažC.3./ F. isté zvýšení resp.snížení pen.prost edk ( A***+B***+C*** R Stav pen žních prost edk na konci ú etního období
161 - 316 44 0 0 0 - 175 0 - 175 0 - 145 2 338 19 806
Písek, 29.5.2015 Osoba odpov dná za ú etnictví: Zde ka Kotalíková
Stránka 29 z 40
P íloha 2
P íprava ledu do sn žných jam
Hodnocení trofejí
Stránka 30 z 40
P ibližování d eva lanovkou
Stránka 31 z 40
Den Les m sta Písku v rámci Cipískovišt
Den otev ených dve í
Stránka 32 z 40
Stavba …
… a zapálení milí e na d ev né uhlí
Stránka 33 z 40
Rybník na Karvašinách d íve …
… a dnes
Stránka 34 z 40
Nov založená plantáž váno ních stromk
P edjarní išt ní pta ích budek
Stránka 35 z 40
P íloha 3
Návrh rozpo tu:
Návrh rozpo tu Les m sta Písku s.r.o. 2015 ( v tis. K ) Výnosy Tržby za vlastní d evo Pr m rné zpen žení Ostatní prodeje ( zv ina, klest, sazenice, stromky) Tržby za služby ( nájmy, doprava, myslivost ) Ostatní tržby (prodej nakoup.d eva,bonusy,naturálie,louky,úroky,kurs.zisk) P ísp vek na hospoda ení od Mze Zm na stavu zásob Aktivace erpání rezervy
Celkem výnosy Náklady
56500 1600 2000 3500 4600 800 200 2000 11000
80600
Služby v les. innosti Spot eba materiálu a energie Mzdové náklady Mimo mzdové náklady Sociální a zdravotní pojišt ní Opravy : - cest - budov - ostatní Ostatní náklady – d evo Nájem : - m stu Písek - m stu Mirotice - obci Ková ov - obci Albrechtice nad Vltavou - obci Temešvár Odpisy vlastních zákl. prost edk Tvorba rezervy na p stební innost Provoz informa ního centra
Celkem náklady
15500 8000 16000 2000 5300 3000 1500 1500 6000 10000 200 100 300 100 2000 8000 100
79 600 1 000
Zisk p ed zdan ním
Stránka 36 z 40
P íloha 4
Plán innosti na rok 2015:
Hospodá ský plán v hlavních lesnických innostech v tj. ( pouze v lesích m sta Písku ) T žba d eva Prodej d eva Probírky do 40-ti let Obnova – první zalesn ní a vylepšení Pro ezávky Pé e o lesní kultury Oplocování kultur Ochrana lesa
34 000 m3 34 000 m3 80 ha 50 ha 105 ha 710 ha 21 km 600 000 K
Investice spole nosti a opravy v tšího rozsahu ( v tis. K ) Rekonstrukce cesty Zelená alej Rekonstrukce cesty k Mlacké boud Rekonstrukce st echy-hájenka Lísek Reten ní nádrž St elnice Traktor universální Traktor na se ení trávy Fóliovník
400 K 1 000 K 400 K 300 K 300 K 900 K 200 K 400 K
Hospodá ský výsledek Ve výnosech spole nosti je po ítáno i s jinými p íjmy než je pouhý prodej d evní hmoty vyt žené v lesích spravovaných spole ností Lesy m sta Písku s.r.o. Obchod, služby, nájmy a dotace jsou jejich nedílnou sou ástí. Naopak v nákladové ásti tvo í nejvýznamn jší položku mzdy vlastních zam stnanc a platby živnostník m vykonávajícím p evážn t žební innost pro naší spole nost. Je zde po ítáno s opravami cest, budov a provozních prost edk . Rovn ž materiál nutný pro provoz spole nosti musí být uhrazen. V rozpo tu na rok 2015 je po ítáno se zalesn ním ostatních ploch v bývalém vojenském prostoru Old ichov v rozsahu 5 ha.
Stránka 37 z 40
